第一篇：【政策監(jiān)管】銀監(jiān)會(huì)規(guī)范資產(chǎn)池類(lèi)和委托貸款等理財(cái)產(chǎn)品

【政策監(jiān)管】銀監(jiān)會(huì)規(guī)范資產(chǎn)池類(lèi)和委托貸款等理財(cái)產(chǎn)品

越來(lái)越高的收益率和異?；鸨陌l(fā)行局面，引發(fā)了監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品的擔(dān)憂(yōu)。一方面，理財(cái)產(chǎn)品雙重表外化，使得商業(yè)銀行可以通過(guò)發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品繞過(guò)存貸比監(jiān)管；另一方面，理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售方面存在多重亂象。在此背景下，監(jiān)管層正式出手對(duì)目前銀行理財(cái)產(chǎn)品可能存在的違規(guī)行為進(jìn)行治理。目前銀行理財(cái)資產(chǎn)池涉及的六種模式界定為違規(guī)，監(jiān)管部門(mén)要求銀行從即日起進(jìn)行自查和整改。并要求商業(yè)銀行規(guī)范資產(chǎn)池類(lèi)、委托貸款等理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，不得通過(guò)短期化和違規(guī)提高收益等手段變相高息攬儲(chǔ)。

【銀聯(lián)信分析】

據(jù)了解，在7月5日銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部會(huì)議中，銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人將目前銀行理財(cái)產(chǎn)品資金池涉及的六種模式界定為違規(guī)，要求銀行從即日起進(jìn)行自查和整改。

一、理財(cái)產(chǎn)品違規(guī)暗藏多重風(fēng)險(xiǎn)隱患

據(jù)了解，銀監(jiān)會(huì)所規(guī)范的這六種“違規(guī)”模式包括，理財(cái)資產(chǎn)池中涉及委托貸款、信托轉(zhuǎn)讓、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、監(jiān)管套利的票據(jù)、以及高息攬存、銀銀合作等行為。這六種模式有一個(gè)共同的特點(diǎn)就是涉及多對(duì)多、期限錯(cuò)配、以及資金投向不明。今年年初以來(lái)，銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行量增長(zhǎng)迅速。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2011年6月21日，商業(yè)銀行上半年共發(fā)行銀行理財(cái)產(chǎn)品7891款，發(fā)行數(shù)量已接近去年全年的總量。而據(jù)相關(guān)機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品募集資金累計(jì)值也頗為驚人。而發(fā)行量驚人的理財(cái)產(chǎn)品也暗含著多種風(fēng)險(xiǎn)隱患。

由于基于銀行理財(cái)資產(chǎn)池的委托貸款涉及“多對(duì)多”的問(wèn)題，資金投向很難明確。很顯然，在當(dāng)前的宏觀調(diào)控背景下，不排除資金流向房地產(chǎn)等受調(diào)控行業(yè)，使得調(diào)控效果大打折扣。

與此同時(shí)，資金池的運(yùn)作模式也暗藏著較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。目前資產(chǎn)池已經(jīng)成為目前主流商業(yè)銀行通常采取的理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)作方式，這種模式通過(guò)滾動(dòng)發(fā)行中短期限的理財(cái)產(chǎn)品募集資金，并以動(dòng)態(tài)管理模式選擇多項(xiàng)資產(chǎn)配置，使理財(cái)資金募集和投放達(dá)到平衡，博取收益。但這種，“短期資金搭配長(zhǎng)期資金”極易造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，一旦后續(xù)理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行沒(méi)有跟上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)將一觸即發(fā)。

除此以外，從宏觀視角來(lái)看，銀行理財(cái)產(chǎn)品已經(jīng)構(gòu)成了中國(guó)“影子銀行體系”的一個(gè)重要的組成部分，已經(jīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控效果構(gòu)成影響。在使央行的數(shù)量型調(diào)控工具和價(jià)格型調(diào)控工具失效的同時(shí)，又使得央行“壓低貸款利率，緩企業(yè)困難”的愿望落空，致使宏觀調(diào)控效果扭曲。

二、銀監(jiān)會(huì)規(guī)范理財(cái)產(chǎn)品亂象

在此前召開(kāi)的媒體通氣會(huì)上，銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，對(duì)于目前理財(cái)市場(chǎng)的混亂局面，尤其是理財(cái)產(chǎn)品投資方向和投資收益并不明確，商業(yè)銀行存在通過(guò)內(nèi)部調(diào)節(jié)理財(cái)產(chǎn)品收益變相高息攬儲(chǔ)的現(xiàn)象，尤其是個(gè)別銀行不計(jì)成本地開(kāi)展價(jià)格戰(zhàn)，通過(guò)用其他收益來(lái)源彌補(bǔ)的方式兌付客戶(hù)預(yù)期收益。

目前有變相高息攬儲(chǔ)嫌疑的理財(cái)產(chǎn)品，主要存在兩種行為：一是理財(cái)資金未進(jìn)行實(shí)際投資，而是直接通過(guò)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，按產(chǎn)品預(yù)期收益進(jìn)行兌付；二是理財(cái)資金進(jìn)行實(shí)際投資，但當(dāng)收益存在缺口時(shí)，銀行通過(guò)直接劃撥方式或其他渠道的盈利來(lái)填補(bǔ)該類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的收益缺口，即違規(guī)轉(zhuǎn)移內(nèi)部收益。除了通過(guò)發(fā)行高收益理財(cái)產(chǎn)品吸引投資者以外，在理財(cái)產(chǎn)品的銷(xiāo)售環(huán)節(jié)上做文章也是銀行留住客戶(hù)資金的常用手段。具體而言，銀行有兩種方式將購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品的資金轉(zhuǎn)化為銀行存款。一是在銀行理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售時(shí)間上做游戲，銀行將理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售期安排在存貸比考核的時(shí)間，這樣在銷(xiāo)售期內(nèi)理財(cái)產(chǎn)品募集資金就將作為活期存款體現(xiàn)在銀行的負(fù)債項(xiàng)目中。另一種是營(yíng)銷(xiāo)手段，由于高收益產(chǎn)品銷(xiāo)售非常迅速，銀行銷(xiāo)售人員會(huì)讓客戶(hù)先將錢(qián)存入銀行，然后告訴客戶(hù)并沒(méi)有搶上該產(chǎn)品，再推薦另外一款產(chǎn)品，而客戶(hù)一般都不愿意折騰資金，會(huì)選擇讓資金留在該行賬戶(hù)內(nèi)。

在理財(cái)產(chǎn)品違規(guī)亂象下，日前銀監(jiān)會(huì)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的投資方向和投資品種的具體投資比例進(jìn)行相應(yīng)的規(guī)范，要求商業(yè)銀行做到完全的信息披露，其中監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行不得開(kāi)展多個(gè)理財(cái)產(chǎn)品同時(shí)對(duì)應(yīng)多筆資產(chǎn)的資產(chǎn)池類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)，對(duì)每個(gè)理財(cái)產(chǎn)品的投資資產(chǎn)應(yīng)單獨(dú)管理。監(jiān)管部門(mén)要求商業(yè)銀行為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄，包括資金募集、投資過(guò)程、各類(lèi)標(biāo)的資產(chǎn)的明細(xì)、到期清算的過(guò)程。在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶(hù)提供所持有的相關(guān)資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況。商業(yè)銀行在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，向客戶(hù)提供理財(cái)計(jì)劃投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告。銀行不得夸大收益率誤導(dǎo)客戶(hù)，理財(cái)產(chǎn)品到期后應(yīng)在1至2個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)完成清算。

三、表外監(jiān)管趨嚴(yán)已成必然

7月12日，央行公布《2011年上半年金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)告》顯示，6月份銀行新增人民幣貸款為6339億元，同比多增207億元；整個(gè)上半年人民幣貸款增加了4.17萬(wàn)億元。盡管與去年同期相比，今年上半年人民幣新增貸款總量減少了4497億元。但是在上半年連續(xù)6個(gè)月上調(diào)存款準(zhǔn)備金率以及監(jiān)管層要求銀行日均存貸比達(dá)標(biāo)的情況下，4.17萬(wàn)億元的新增貸款還是超出了市場(chǎng)的預(yù)期，表明銀行系統(tǒng)上邊年吸收存款的壓力與成就。

在銀行各種監(jiān)管壓力下，今年上半年銀行業(yè)務(wù)表外化的趨勢(shì)十分明顯。在放貸方面，票據(jù)融資連續(xù)3個(gè)月出現(xiàn)正增長(zhǎng)。同時(shí)，不少銀行推出的針對(duì)企業(yè)客戶(hù)的理財(cái)產(chǎn)品其實(shí)就是變相的放貸。在吸儲(chǔ)方面，利用高收益理財(cái)產(chǎn)品攬存的方式更是風(fēng)行市場(chǎng)。在此背景下，監(jiān)管層對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品的違規(guī)行為進(jìn)行治理。與此同時(shí)，此前銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》將于2012年1月1日起開(kāi)始實(shí)施，要求系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)當(dāng)于2013年底前達(dá)到4%的最低杠桿率要求，非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)當(dāng)于2016年底前達(dá)到最低杠桿率要求。而所謂杠桿率，是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率。顯然，最低杠桿率的實(shí)施，將在一定程度上約束銀行表外資產(chǎn)的擴(kuò)張。

四、商業(yè)銀行應(yīng)著手應(yīng)對(duì)

很顯然，正是基于理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)所存在的較高的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管層才出手進(jìn)行規(guī)范。此次對(duì)資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)范，在短期內(nèi)無(wú)疑也會(huì)給銀行體系帶來(lái)一定的沖擊。而從長(zhǎng)期來(lái)看，表外監(jiān)管趨嚴(yán)已是必然的趨勢(shì)。商業(yè)銀行在短期和長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上應(yīng)提前做好應(yīng)對(duì)。

短期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)警惕理財(cái)產(chǎn)品規(guī)范過(guò)程中可能帶來(lái)的相關(guān)影響。一方面，禁止融資類(lèi)資產(chǎn)進(jìn)入理財(cái)資產(chǎn)池會(huì)對(duì)該類(lèi)產(chǎn)品的收益率造成負(fù)面影響，因而可能影響銀行募集后續(xù)理財(cái)資金，使得銀行體系短期流動(dòng)性壓力凸顯。另一方面，龐大的理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)，已經(jīng)構(gòu)成了社會(huì)流動(dòng)性的一部分。監(jiān)管層叫停之后，短期內(nèi)也會(huì)對(duì)社會(huì)資金供給造成一定的沖擊，其中可能誘發(fā)中小企業(yè)資金鏈斷裂、房地產(chǎn)拐點(diǎn)加速到來(lái)等問(wèn)題。因此，商業(yè)銀行需要正視監(jiān)管層叫停六類(lèi)銀行理財(cái)產(chǎn)品所帶來(lái)的影響，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，提前做好應(yīng)對(duì)。長(zhǎng)期來(lái)看，盡管中國(guó)銀行業(yè)在發(fā)展中間業(yè)務(wù)上仍面臨著專(zhuān)業(yè)人才缺乏、客戶(hù)對(duì)銀行轉(zhuǎn)變等瓶頸。但在國(guó)際國(guó)內(nèi)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管愈趨嚴(yán)格的環(huán)境下，中國(guó)銀行業(yè)必須要著力于發(fā)展更多的中間業(yè)務(wù)，以尋求新的業(yè)務(wù)突破。

第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知(銀監(jiān)發(fā)【2009】113號(hào))（最終版）

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)

有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2009〕113號(hào)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)買(mǎi)入、賣(mài)出或轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）以及投資于信貸資產(chǎn)的各類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)），促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)章的規(guī)定，健全并嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)保證信貸資產(chǎn)（含貸款和票據(jù)融資）是確定的、可轉(zhuǎn)讓的，以合法有效地進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或投資。

三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓真實(shí)性原則。

轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，方可將信貸資產(chǎn)移出資產(chǎn)負(fù)債表，轉(zhuǎn)入方應(yīng)同時(shí)將信貸資產(chǎn)作為自己的表內(nèi)資產(chǎn)進(jìn)行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在任何時(shí)點(diǎn)上均不得落空，轉(zhuǎn)入方應(yīng)按相應(yīng)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，計(jì)提必要的風(fēng)險(xiǎn)撥備。

四、禁止資產(chǎn)的非真實(shí)轉(zhuǎn)移，在進(jìn)行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時(shí)，轉(zhuǎn)出方自身不得安排任何顯性或隱性的回購(gòu)條件；禁止資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓雙方采取簽訂回購(gòu)協(xié)議、即期買(mǎi)斷加遠(yuǎn)期回購(gòu)協(xié)議等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、為滿(mǎn)足資產(chǎn)真實(shí)轉(zhuǎn)讓的要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按法律、法規(guī)的相應(yīng)規(guī)定和合同的約定，通知借款人，完善貸款轉(zhuǎn)讓的相關(guān)法律手續(xù)；票據(jù)融資應(yīng)具備真實(shí)的貿(mào)易背景，按照票據(jù)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓。

六、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓時(shí)，相應(yīng)的擔(dān)保物權(quán)應(yīng)通過(guò)法律手續(xù)予以明確，防止原有的擔(dān)保物權(quán)落空。

七、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在簽訂信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時(shí)，應(yīng)明確雙方權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)出方接受轉(zhuǎn)入方的委托，進(jìn)行信貸資產(chǎn)的日常貸后管理和權(quán)利追索的，應(yīng)明確雙方的委托代理關(guān)系和各自的職責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

八、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)，并做相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理。

九、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)出還是轉(zhuǎn)入，均應(yīng)按照有關(guān)監(jiān)管要求，及時(shí)準(zhǔn)確地向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)信息。

十、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守并切實(shí)做到成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息披露充分，遵守理財(cái)業(yè)務(wù)以及銀信合作業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，同時(shí)遵守銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之間信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定。

十一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)階段充分評(píng)估該產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，并按照理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品報(bào)告的規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送包括風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案在內(nèi)的相關(guān)資料。

十二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售協(xié)議中向客戶(hù)充分披露信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益特性及五級(jí)分類(lèi)狀況。理財(cái)資金投資的信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益特性及五級(jí)分類(lèi)信息應(yīng)在產(chǎn)品存續(xù)期按照有關(guān)規(guī)定向客戶(hù)定期披露，如資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生重大變化或者發(fā)生其他可能對(duì)客戶(hù)權(quán)益或投資權(quán)益產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件，也應(yīng)及時(shí)向客戶(hù)披露。

十三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定對(duì)理財(cái)資金所投資的信貸資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)定，將不符合轉(zhuǎn)移標(biāo)準(zhǔn)的信貸資產(chǎn)納入表內(nèi)核算，并按照自有貸款的會(huì)計(jì)核算制度進(jìn)行管理，按相應(yīng)的權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，計(jì)提必要的風(fēng)險(xiǎn)撥備。

十四、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎經(jīng)營(yíng)信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)，資本充足率、撥備覆蓋率應(yīng)達(dá)到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相應(yīng)監(jiān)管要求。

十五、信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)符合整體性原則，投資的信貸資產(chǎn)應(yīng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開(kāi)；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。

十六、單一的、有明確到期日的信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的期限應(yīng)與該信貸資產(chǎn)的剩余期限一致。

信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品通過(guò)資產(chǎn)組合管理的方式投資于多項(xiàng)信貸資產(chǎn)，理財(cái)產(chǎn)品的期限與信貸資產(chǎn)的剩余期限存在不一致時(shí)，應(yīng)將不

少于30%的理財(cái)資金投資于高流動(dòng)性、本金安全程度高的貸款、債券等產(chǎn)品。

十七、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)違反本通知規(guī)定，未能審慎經(jīng)營(yíng)的，監(jiān)管部門(mén)將依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任、并責(zé)令該機(jī)構(gòu)暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)或信貸資產(chǎn)理財(cái)業(yè)務(wù)。

十八、本通知適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。

十九、本通知中的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)，如果涉及銀信合作業(yè)務(wù)且另有規(guī)定的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)遵守相關(guān)規(guī)定。

二十、本通知印發(fā)之前發(fā)生的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及信貸資產(chǎn)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)按本通知的要求予以清理和規(guī)范，并將相關(guān)情況及時(shí)報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

二ΟΟ九年十二月二十三日