第一篇：農(nóng)業(yè)銀行論文：NH農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制研究

農(nóng)業(yè)銀行論文：NH農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制研究

【中文摘要】農(nóng)業(yè)銀行NH支行成立于1997年,它是一家面向“三農(nóng)”、城鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)、綜合經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)銀行NH支行作為先進(jìn)支行的代表,始終堅(jiān)持惠農(nóng)富民,傾情服務(wù)“三農(nóng)”。推出了一系列服務(wù)“三農(nóng)”的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品,較好地滿足了“三農(nóng)”金融需求。截至2009年末,累計(jì)為33多萬(wàn)農(nóng)戶發(fā)放了惠農(nóng)卡,同時(shí)NH支行也為此承擔(dān)了巨大不良貸款,這表明農(nóng)業(yè)銀行NH支行為此負(fù)擔(dān)了較大的成本,也象征著巨大的損失風(fēng)險(xiǎn)最終由農(nóng)業(yè)銀行NH支行來(lái)承受。隨著金融改革的深化,我國(guó)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)不斷積累,存在著很多不安全因素,同時(shí)也暴露了很多內(nèi)控機(jī)制缺陷問(wèn)題。農(nóng)業(yè)銀行NH支行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更大、范圍更廣,危害強(qiáng)。隨著社會(huì)的進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,農(nóng)業(yè)銀行NH支行已發(fā)展成為規(guī)模龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)多元、運(yùn)行嚴(yán)密的有機(jī)系統(tǒng),這對(duì)農(nóng)業(yè)銀行NH支行的經(jīng)營(yíng)管理提出了更高的要求。目前大多數(shù)銀行都面臨著內(nèi)部控制不健全或執(zhí)行力度不夠,不僅自身承擔(dān)著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也削弱了企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力,所以內(nèi)部控制已成為各商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)不可缺少的方面。本文主要采取案例分析和規(guī)范研究方法相結(jié)合,對(duì)農(nóng)業(yè)銀行NH支行的貨幣資金內(nèi)部控制存在的主要問(wèn)題進(jìn)行分析,根據(jù)現(xiàn)有的商業(yè)銀行內(nèi)...【英文摘要】NH branch of Agricultural Bank was set up in 1997.It is a financial institution which mainly severs for‘the three rural issues’, promotes the linkage between urban

and countryside, emphasizes the integration into international system and comprehensive management.As the delegate of advanced branches, The NH branch of Agricultural Bank is always upholding the spirit of benefiting and enriching people and the’three rural issues’.It launches a series of new policies, measures and products which are mainly fo...【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)銀行 內(nèi)部控制 貨幣資金

【英文關(guān)鍵詞】Agricultural Bank internal control monetary fund 【目錄】NH農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制研究4-6背景9Abstract6-7

摘要

1.1 研究

第1章 緒論9-121.2 研究的目的和意義9-101.3 研究方法及擬

第2章 文2.2 貨解決的問(wèn)題10獻(xiàn)綜述12-17

1.4 研究的基本框架10-122.1 內(nèi)部控制的發(fā)展階段12-13幣資金內(nèi)部控制研究文獻(xiàn)綜述13-17行貨幣資金內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析17-26基本狀況17-18的問(wèn)題18-20分析20-2626-37

第3章 農(nóng)業(yè)銀行NH 支3.1 農(nóng)業(yè)銀行NH 支行的3.2 農(nóng)業(yè)銀行NH 支行貨幣資金內(nèi)部控制存在3.3 NH 支行貨幣資金內(nèi)部控制存在問(wèn)題的原因第4章 完善NH 支行貨幣資金內(nèi)部控制的對(duì)策4.1 營(yíng)造貨幣資金管理的控制環(huán)境26-284.2 增強(qiáng)對(duì)貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估28-29的控制活動(dòng)29-34

4.3 規(guī)范和完善貨幣資金

4.4 完善貨幣資金的信息與溝通

34-3537-394.5 加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制活動(dòng)的監(jiān)督35-37參考文獻(xiàn)39-41

致謝41

結(jié)論

第二篇：淺議基層農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)

淺議基層農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)

建立嚴(yán)密的內(nèi)部控制體系是金融企業(yè)保持持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的根本保證, 也是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的目標(biāo)之一。在農(nóng)行上市一年多的時(shí)候，再次深入研究企業(yè)內(nèi)部控制理論及實(shí)踐，對(duì)于公司的健康、全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展具有重大的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。作為基層行的內(nèi)控文化建設(shè)，應(yīng)更注重有良好的內(nèi)控文化環(huán)境，堅(jiān)持以人為本，培育全員對(duì)內(nèi)控文化建設(shè)的創(chuàng)新意識(shí)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)就基層農(nóng)行內(nèi)部控制體系建設(shè)做一簡(jiǎn)要分析。

一、基層農(nóng)行內(nèi)部控制存在的問(wèn)題

（一）內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力。雖然自上而下，農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部的很多違法違規(guī)行為是被明文禁止的，但是由于基層農(nóng)行的地域局限性和業(yè)務(wù)范圍有限，執(zhí)行情況卻不夠樂(lè)觀，某些違規(guī)操作仍然得以暢通無(wú)阻，就是因?yàn)楝F(xiàn)有制度沒(méi)有得到切實(shí)的執(zhí)行。衡量?jī)?nèi)控體系有效與否的標(biāo)準(zhǔn)并不在于銀行制定了多少制度，而主要看制度的執(zhí)行力如何。我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制在形式上并無(wú)明顯缺陷，但明顯存在內(nèi)控責(zé)任制的缺失，未能形成相互聯(lián)系、相互依賴、相互制約的內(nèi)控機(jī)制。崗位自我約束機(jī)制制度不健全，有章不循，違章操作，有些創(chuàng)新業(yè)務(wù)相關(guān)制度尚未建立就盲目運(yùn)作。銀行各部門的風(fēng)險(xiǎn)防范職責(zé)界定不明確，導(dǎo)致在部門業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)沒(méi)有實(shí)施關(guān)鍵的控制活動(dòng)或控制活動(dòng)的失敗。缺乏嚴(yán)格的、經(jīng)常性的檢查，互相監(jiān)督制度執(zhí)行上也存在脫節(jié)情況，這些都增大了商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)。全面控制存

立關(guān)鍵崗位人員輪崗制，實(shí)行重要崗位競(jìng)聘制和業(yè)績(jī)考核制。三是內(nèi)部控制文化尚未建立。內(nèi)部控制是一個(gè)需要全員共同努力才能實(shí)現(xiàn)的過(guò)程，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展與外部監(jiān)管的加強(qiáng),雖然各級(jí)管理人員和員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐步增強(qiáng)，但內(nèi)部控制文化并未真正形成，特別是有些基層行還未充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，在把握內(nèi)部控制與自身業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系上，存在著認(rèn)識(shí)偏差和管理上的不規(guī)范,有的甚至將內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)發(fā)展和工作效率對(duì)立起來(lái),難以自覺(jué)地將內(nèi)部控制制度落實(shí)到日常工作中去。

（四）內(nèi)部控制缺乏主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)機(jī)制。內(nèi)部控制制度本身的不完善以及體系間的相互脫節(jié)，造成制度之間缺乏有機(jī)的聯(lián)系，內(nèi)部控制措施零散、不系統(tǒng)，監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)不到位，內(nèi)部控制結(jié)果不穩(wěn)定，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別缺乏主動(dòng)性，對(duì)內(nèi)部控制持續(xù)改進(jìn)缺乏驅(qū)動(dòng)力。如有些行僅僅滿足于決策環(huán)節(jié)的“審貸分離”，而對(duì)貸款發(fā)生時(shí)以及發(fā)生后的具體風(fēng)險(xiǎn)程度缺乏具體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及控制的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控手段，使得貸款業(yè)務(wù)管理存在著難以預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。目前，農(nóng)行在內(nèi)部控制建設(shè)上更多著眼于制度建設(shè)，對(duì)制度設(shè)計(jì)的合理性以及執(zhí)行的效率則缺乏有效的衡量和評(píng)價(jià)手段。

（五）內(nèi)控控制缺乏系統(tǒng)性。內(nèi)控機(jī)制是內(nèi)部控制的核心，是商業(yè)銀行防范化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。但長(zhǎng)期以來(lái)，由于農(nóng)業(yè)銀行面臨著越來(lái)越激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，有些商業(yè)銀行受利益驅(qū)動(dòng)的影響，重經(jīng)營(yíng)輕管理，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕內(nèi)部控制監(jiān)督，將業(yè)務(wù)發(fā)展與強(qiáng)化內(nèi)部控制對(duì)立起來(lái)，將經(jīng)營(yíng)管理與內(nèi)控機(jī)制相分離，使得商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制嚴(yán)重缺乏科學(xué)性、規(guī)范性和系統(tǒng)性，對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難能進(jìn)行有效分析

視程度的根源是對(duì)內(nèi)控評(píng)價(jià)人員出具評(píng)價(jià)結(jié)果的“擔(dān)心”和對(duì)責(zé)任人的認(rèn)定及處理結(jié)果不確定性的“擔(dān)心”。想從根本上提高內(nèi)控管理水平，提高內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果類別，應(yīng)采取以下措施：各級(jí)行應(yīng)有一名副行長(zhǎng)主管內(nèi)部控制建設(shè)工作并常抓不懈；組織各級(jí)行中層干部和相關(guān)員工認(rèn)真詳細(xì)的研讀《內(nèi)控評(píng)價(jià)全書》，力爭(zhēng)系統(tǒng)掌握內(nèi)控評(píng)價(jià)的意義、內(nèi)容及依據(jù)，從而在日常工作中，自覺(jué)遵守各項(xiàng)法律法規(guī)，逐步提高本行的內(nèi)控評(píng)價(jià)檔次。

（三）進(jìn)一步培養(yǎng)一支政治素質(zhì)過(guò)硬，業(yè)務(wù)技術(shù)精良的內(nèi)控評(píng)價(jià)隊(duì)伍。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作是一項(xiàng)繁雜的系統(tǒng)工程，沒(méi)有稱職的人員來(lái)參與評(píng)價(jià)，也難以發(fā)揮其作用。一是內(nèi)控評(píng)價(jià)人員的組成要選配具有一定理論基礎(chǔ)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)骨干組成；二是要建立內(nèi)控評(píng)價(jià)人員“一專多能”的激勵(lì)考核機(jī)制。對(duì)于在內(nèi)控評(píng)價(jià)工作中，認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)績(jī)突出、評(píng)價(jià)結(jié)論科學(xué)準(zhǔn)確，受到被評(píng)價(jià)行認(rèn)可的內(nèi)控評(píng)價(jià)人員，給予提拔、獎(jiǎng)勵(lì)等，鼓勵(lì)內(nèi)控評(píng)價(jià)人員履職盡責(zé)。對(duì)于工作平平，業(yè)績(jī)淡淡，又不思進(jìn)取的內(nèi)控人員要調(diào)離其崗位，同時(shí)每年都要從其他部門挑選骨干力量充實(shí)到內(nèi)控評(píng)價(jià)工作崗位。三是下大力氣抓好教育培訓(xùn)和基礎(chǔ)管理工作。充分利用內(nèi)外部資源，創(chuàng)新培訓(xùn)形式和手段，定期開(kāi)展內(nèi)控評(píng)價(jià)基礎(chǔ)理論學(xué)習(xí)和實(shí)踐調(diào)研活動(dòng)，保障內(nèi)控評(píng)價(jià)人員后續(xù)教育的時(shí)間和質(zhì)量。

（四）進(jìn)一步轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理理念, 健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。首先應(yīng)該加強(qiáng)基層農(nóng)行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí), 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)、及時(shí)、有效的管理。要在上級(jí)行的指導(dǎo)下，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和手段, 從風(fēng)險(xiǎn)組織流程、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)等方面建立科學(xué)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法, 逐步建立覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)控和評(píng)價(jià)預(yù)警系統(tǒng), 并進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控

內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重要課題。

（七）建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)機(jī)制，健全內(nèi)部控制體系。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)機(jī)制是內(nèi)部控制制度建設(shè)的重要組成部分，具有保證內(nèi)部控制合理性和有效性的作用，應(yīng)建立主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)機(jī)制，不僅要強(qiáng)調(diào)結(jié)果評(píng)價(jià)，更要重視內(nèi)部控制過(guò)程評(píng)價(jià)，要充分體現(xiàn)預(yù)防為主的內(nèi)部控制思路，基層農(nóng)行應(yīng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程進(jìn)行統(tǒng)一，規(guī)范內(nèi)部控制制度，以有利于監(jiān)督控制工作的深入。

第三篇：農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控問(wèn)題研究

農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控存在的問(wèn)題一公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善近年來(lái)農(nóng)業(yè)銀行公司法人治理結(jié)構(gòu)雖發(fā)生了很大變化但與真正市場(chǎng)化的貨幣金融企業(yè)相比仍有一定距離具體表現(xiàn)在符合現(xiàn)代銀行制度要求的公司法人治理結(jié)構(gòu)尚未完全確立與之相適應(yīng)的自我約束和自我發(fā)展機(jī)制有待進(jìn)一步完善決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理、監(jiān)督機(jī)制有效性不足。表現(xiàn)在農(nóng)行內(nèi)部出了問(wèn)題上下級(jí)之間不知道向誰(shuí)負(fù)責(zé)決策失誤后不知道追究誰(shuí)干部評(píng)價(jià)升遷仍然按照行政干部的要求來(lái)評(píng)價(jià)考核。資本充足率嚴(yán)重不足資本充足率代表了商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)金融危機(jī)和風(fēng)險(xiǎn)的能力按照巴塞爾協(xié)議的要求商業(yè)銀行資本充足率不得低于農(nóng)業(yè)銀行嚴(yán)重不足農(nóng)行年底的資本充足率竟然為一。Ⅲ不良資產(chǎn)率過(guò)高由于歷史和現(xiàn)實(shí)的原因農(nóng)行資產(chǎn)質(zhì)量非常差如果沒(méi)有國(guó)家信用作擔(dān)保其資產(chǎn)不良率已過(guò)警戒線。到年底農(nóng)行不良貸款高達(dá)億元。不良貸款率為。圓從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上看投資主體單一產(chǎn)權(quán)社會(huì)化程度低存在所有制壁壘問(wèn)題。產(chǎn)權(quán)主體虛置難以同經(jīng)理人員形成真正的委托代理式的法人治理機(jī)制。二合規(guī)文化氛圍沒(méi)有真正形成內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)需要高級(jí)管理層和基層員工共同努力才能實(shí)現(xiàn)的過(guò)程。近兩年隨著農(nóng)業(yè)銀行監(jiān)管力度的加大和改革發(fā)展農(nóng)行內(nèi)部人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到了增強(qiáng)。但合規(guī)文化建設(shè)并未在農(nóng)行從上到下真正形成特別是基層機(jī)構(gòu)的部分工作人員還未充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)涵。由于只注重前臺(tái)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)提高忽視了合規(guī)文化方面的教育造成操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。由于拜金主義思想的侵蝕影響一部分操作人員利用前臺(tái)管理過(guò)程中出現(xiàn)的漏洞挪用客戶存款虛開(kāi)儲(chǔ)蓄存折攜款潛逃案件時(shí)有發(fā)生這類惡性案件通常都會(huì)給客戶和農(nóng)行的財(cái)產(chǎn)造成重大的損失同時(shí)也給農(nóng)行的信譽(yù)造成極壞的影響。這類案件通常發(fā)生于前臺(tái)的信貸部門、聯(lián)行結(jié)算部門、儲(chǔ)蓄部門、現(xiàn)金出納部門等涉及貸款和現(xiàn)金的重要部門。近年來(lái)這類案件的發(fā)生有上升的趨勢(shì)如深圳分行第三營(yíng)業(yè)部彭偉智利用虛假客戶資料騙取個(gè)人住房貸款總額高達(dá)人民幣萬(wàn)元。①注①謝良兵農(nóng)行股改選擇工行模式農(nóng)總行辦公室未予證實(shí)年月《中國(guó)新聞網(wǎng)》②不良資產(chǎn)農(nóng)行改制“如鯁在喉”《新財(cái)經(jīng)》年第八期摘錄③銀行“蛀蟲”勾結(jié)外鬼騙貸萬(wàn)元《深圳晚報(bào)年月日》東北師范大學(xué)碩士學(xué)位論文三內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全防控分散與控制不足長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和防控體系沒(méi)有建立起來(lái)主要表現(xiàn)在農(nóng)行多年來(lái)沒(méi)有形成真正的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和防控體系。農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚風(fēng)險(xiǎn)管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面還不能滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理日益變化的需要。農(nóng)行各級(jí)行的行長(zhǎng)還沒(méi)有成為承擔(dān)具體風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人。高級(jí)管理層沒(méi)有設(shè)專門從事風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制部門沒(méi)有人真正對(duì)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)責(zé)。控制分散和控制不足并存控制分散表現(xiàn)為規(guī)章制度數(shù)量極為龐大但分散于各類文件、書籍、制度當(dāng)中缺少整合控制不足表現(xiàn)為有的控制制度尚未建立或尚不健全在執(zhí)行中有些制度之間還發(fā)生矛盾沖突一些作廢的制度沒(méi)有及時(shí)廢止一些新出臺(tái)的產(chǎn)品操作流程不能及時(shí)跟上管理部門之間的銜接不充分不能協(xié)調(diào)統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)防控資源。各項(xiàng)規(guī)章制度檢查中存在問(wèn)題。內(nèi)部控制不僅要求銀行機(jī)構(gòu)建立內(nèi)部控制政策與程序還要檢查內(nèi)部控制政策與程序是否得到嚴(yán)格貫徹落實(shí)。目前農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)控制的檢查頻率不高、深度不夠、檢查面過(guò)窄很多檢查流于形式尚不能與基層行的風(fēng)險(xiǎn)程度相適應(yīng)這在很大程度上影響了內(nèi)部控制作用的效果。、四員工素質(zhì)與操作崗位不匹配農(nóng)行現(xiàn)有員工萬(wàn)人隨著金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇及新業(yè)務(wù)的不斷開(kāi)拓那些現(xiàn)在只能應(yīng)付現(xiàn)崗位工作的人員將難以面對(duì)今后更具挑戰(zhàn)性的工作農(nóng)行現(xiàn)在就有為數(shù)不少的難以勝任現(xiàn)崗位的隱性待業(yè)人員存在。具體表現(xiàn)在員工素質(zhì)與操作崗位不匹配。人員素質(zhì)低。長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)行高檔次專業(yè)技術(shù)人才高學(xué)歷、高檔次專業(yè)技術(shù)人員和復(fù)合型人才卻嚴(yán)重不足。隨著行業(yè)務(wù)電子化信息化步伐的進(jìn)一步加快原有的只能適應(yīng)傳統(tǒng)的手工操作和簡(jiǎn)單的電腦操作人員將逐漸被淘汰因不適應(yīng)日益發(fā)展的新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的運(yùn)用而導(dǎo)致的銀行內(nèi)部待業(yè)人員和隱性待業(yè)人員將不斷增多。另外隨著信息技術(shù)在新業(yè)務(wù)中的廣泛運(yùn)用農(nóng)行應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)所需的尖端人才將嚴(yán)重不足。新業(yè)務(wù)的開(kāi)拓也急需一大批精通外語(yǔ)、投資、證券、法律、理財(cái)?shù)热轿粡?fù)合型人才目前基層行的人員現(xiàn)狀無(wú)法滿足新業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)的防范新風(fēng)險(xiǎn)的需要。年齡結(jié)構(gòu)老化。在向股份制商

業(yè)銀行轉(zhuǎn)制的過(guò)程中農(nóng)行急需一大批年富力強(qiáng)的業(yè)務(wù)骨干。由于這幾年農(nóng)行實(shí)行嚴(yán)格的進(jìn)人管理制度使人員出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)為減人增效提高辦事效率發(fā)揮職工積極性、創(chuàng)造性、主動(dòng)性都起了積極的作用但另一方面也促使我們現(xiàn)有員工的年齡結(jié)構(gòu)出現(xiàn)老化趨勢(shì)以農(nóng)行吉林省分行某支行為例職工歲以下的占員工總數(shù)的歲一歲的員工占員工總數(shù)的歲以上的員工占總數(shù)的也就是說(shuō)人員年齡集中在歲到歲之間現(xiàn)在已出現(xiàn)了臨柜人員年齡結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象。由于農(nóng)行員工年齡普遍老化沒(méi)有形成人員正常新陳代謝機(jī)制再加上不進(jìn)不出不上不下及提拔任用青年干部的力度不夠使農(nóng)業(yè)銀行員工隊(duì)伍缺乏生機(jī)和活力。東范大學(xué)碩士學(xué)位論文人力資源配置不合理。一個(gè)完善、科學(xué)、合理的內(nèi)部人員流動(dòng)機(jī)制在農(nóng)行尚未真正建立起來(lái)。一方面在高調(diào)引進(jìn)外部人才而另一方面由于內(nèi)部資源得不到充分利用出現(xiàn)了人力資源閑置現(xiàn)象有員工抱怨說(shuō)進(jìn)入農(nóng)行幾年基本上武功全廢。由于員工數(shù)量多與質(zhì)量差的結(jié)構(gòu)不對(duì)稱性也限制和影響了員工整體素質(zhì)的改善和提高形成了人員數(shù)量對(duì)質(zhì)量劣性替代一方面人海戰(zhàn)術(shù)另一方面單兵作戰(zhàn)能力不強(qiáng)。使得農(nóng)行缺乏進(jìn)行人力資源投資、改善所必需的物質(zhì)條件。由于存在各層次、各崗位人員調(diào)配及區(qū)域性分布不合理使人力資源得不到充分的挖掘致使經(jīng)營(yíng)成本增加。由于側(cè)重人力資源的計(jì)劃配置因而忽視了市場(chǎng)配置的職能總行在人力資源配置上管得過(guò)死限制了個(gè)地區(qū)行的自主用人權(quán)。五規(guī)章制度執(zhí)行力不強(qiáng)規(guī)章制度制定后執(zhí)行是關(guān)鍵農(nóng)行執(zhí)行力不強(qiáng)的幾種表現(xiàn)簡(jiǎn)單化執(zhí)行。在政策和規(guī)章制度具體落實(shí)的時(shí)候線條比較粗操作性不強(qiáng)往往是以文件落實(shí)文件以會(huì)議落實(shí)會(huì)議。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)抓得不準(zhǔn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)抓得不嚴(yán)。遞減式執(zhí)行。各種制度、措施從總行、分行、支行到基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)層層打折扣發(fā)揮不了應(yīng)有的作用有的機(jī)構(gòu)傳達(dá)貫徹遲緩傳達(dá)上級(jí)行文件嚴(yán)重滯后致使許多制度、措施到達(dá)基層后已面目全非。抵觸性執(zhí)行部分營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在執(zhí)行政策、制度時(shí)以結(jié)合本部門本地區(qū)實(shí)際為理由搞上有政策下有對(duì)策導(dǎo)致剛性的執(zhí)行要求被軟化、被弱化。表面化執(zhí)行。部分營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行上級(jí)行要求時(shí)做表面文章不結(jié)合實(shí)際照搬照套不注重實(shí)際效果。選擇性執(zhí)行。有的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)規(guī)章制度的理解以偏概全、斷章取義、為我所用影響了制度規(guī)定的嚴(yán)肅性。被動(dòng)式或應(yīng)付式執(zhí)行。有的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)缺乏主動(dòng)負(fù)責(zé)的精神敷衍應(yīng)付對(duì)上級(jí)行的要求消極執(zhí)行應(yīng)付上級(jí)行檢查對(duì)已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改措施長(zhǎng)期不落實(shí)致使有些問(wèn)題屢查屢犯東北師范大學(xué)碩士學(xué)位論文

三、農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控存在問(wèn)題形成的原因一體制改革嚴(yán)重滯后內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制尚未建立和健全幾年來(lái)中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等三大國(guó)有商業(yè)銀行改革已經(jīng)取得明顯成效。己初步建立了相對(duì)規(guī)范的公司治理架構(gòu)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力不斷增強(qiáng)財(cái)務(wù)狀況明顯好轉(zhuǎn)資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力等指標(biāo)顯著改進(jìn)。但是農(nóng)行由于歷史包袱沉重點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)的自身特點(diǎn)被國(guó)家放在四大國(guó)有商業(yè)銀行的最后。而且有專家指出“四大國(guó)有銀行改革是以一個(gè)龐大的金融既得利益集團(tuán)來(lái)推動(dòng)、主導(dǎo)及制度設(shè)計(jì)的改革因此為了維護(hù)這個(gè)龐大的既得利益集團(tuán)之利益他們會(huì)進(jìn)一步來(lái)強(qiáng)化以政府為主導(dǎo)國(guó)有銀行體系來(lái)聚集社會(huì)金融資源的功能并以銀行信貸配給的方式把金融資源分配到政府所希望進(jìn)入行業(yè)或產(chǎn)業(yè)而這種以國(guó)家信用擔(dān)保的國(guó)有銀行體系能夠讓國(guó)有銀行運(yùn)作的收益市場(chǎng)化或個(gè)人化而讓國(guó)有銀行運(yùn)作成本的社會(huì)化。在這種情況下改革后的國(guó)有銀行要想建立起一個(gè)真正的現(xiàn)代商業(yè)銀行體系也是十分困難的”?！揎L(fēng)險(xiǎn)防控上重事后管理輕事前防范在這種理念的支配下農(nóng)行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)看重的往往是對(duì)已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后的管理處罰措施試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。而對(duì)事前的防范和事中的控制措施關(guān)注較少要么沒(méi)有要么形同虛設(shè)。二是重基層操作人員管理輕高層管理人員管理在一些基層行看來(lái)只有基層操作人員才有發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能因此銀行內(nèi)部審計(jì)部門的主要精力放在了基層操作人員身上而對(duì)高層管理人員僅有離任審計(jì)沒(méi)有日常的稽核監(jiān)督。但從現(xiàn)實(shí)案例來(lái)看由于高層管理人員掌握著人力、財(cái)力、物力等大權(quán)由其引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)特別是內(nèi)外勾結(jié)作案的危害性要遠(yuǎn)大于基層操作人員。三是重審計(jì)稽核輕全面管理。很多銀行往往將操作風(fēng)險(xiǎn)視同操作性風(fēng)險(xiǎn)。在此理念的支配下銀行往往將操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能賦予內(nèi)部審計(jì)部門而非風(fēng)險(xiǎn)管理部門雖然在總行建立了大風(fēng)險(xiǎn)部門但

從觀念上還缺少大風(fēng)險(xiǎn)概念。從而造成很多類型的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)無(wú)人管理。風(fēng)險(xiǎn)防控架構(gòu)尚不健全不能實(shí)現(xiàn)綜合治理主要表現(xiàn)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散總行、分行長(zhǎng)期以來(lái)未設(shè)立大風(fēng)險(xiǎn)部門缺乏負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)和完善內(nèi)控制度架構(gòu)大多是分散地由各職能部門制定和執(zhí)行。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)有人員、系統(tǒng)、流程和外部因素等四類因素引起幾乎涉及到銀行的各個(gè)職能部門。人員因素涉及到人力資源部系統(tǒng)因素涉科技部流程因素涉及業(yè)務(wù)部門及內(nèi)部審計(jì)等后臺(tái)部門而外部因素會(huì)涉及安全保衛(wèi)、后勤服務(wù)等部門。但從目前農(nóng)業(yè)銀行管理來(lái)看不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)由不同的部門負(fù)責(zé)比如安全保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)安全保衛(wèi)方面的操作風(fēng)注①易憲容農(nóng)行注資改革的重點(diǎn)難點(diǎn)年月日《中證網(wǎng)》東北師范大學(xué)碩士學(xué)位論文險(xiǎn)內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)操作性風(fēng)險(xiǎn)科技部門負(fù)責(zé)系統(tǒng)方面的操作風(fēng)險(xiǎn)。各職能部門既是制度的制定者又是制度的執(zhí)行者并且不同職能部門之間往往缺乏有效的溝通從而容易導(dǎo)致政出多門、各自為政使內(nèi)控制度缺乏整體性和協(xié)調(diào)性。這種分散管理的做法使得銀行系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策農(nóng)行高層管理者更是無(wú)法清楚了解面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)整體狀況。同時(shí)分散管理還使得有些操作風(fēng)險(xiǎn)因無(wú)人管理而陷入真空狀態(tài)。操作風(fēng)險(xiǎn)防控方法簡(jiǎn)單沒(méi)有形成交叉稽核模式從目前銀行業(yè)的情況來(lái)看在操作風(fēng)險(xiǎn)的管理上幾乎是全部依靠?jī)?nèi)部審計(jì)部門。在稽核審計(jì)方面由于農(nóng)業(yè)銀行的稽核部門一般都是銀行內(nèi)部與其他部門平行的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一歸同級(jí)銀行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)在同級(jí)行開(kāi)資吃飯缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性因而檢查中涉及到行長(zhǎng)決策和平級(jí)其他職能部門時(shí)難免要考慮各方面的關(guān)系和利益難以完全做到客觀性和公正性這在很大程度上限制了稽核權(quán)威性的發(fā)揮。由于過(guò)分依靠?jī)?nèi)部審計(jì)忽略了外部審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)交叉的制衡作用。并且內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性往往不如外部審計(jì)強(qiáng)因而很難發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。二員工素質(zhì)與操作崗位不匹配合規(guī)文化氛圍沒(méi)有真正形成內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)需要高級(jí)管理層和基層員工共同努力才能實(shí)現(xiàn)的過(guò)程。員工素質(zhì)問(wèn)題是各項(xiàng)制度落實(shí)的基礎(chǔ)。沒(méi)有高素質(zhì)的員工隊(duì)伍和先進(jìn)的和規(guī)文化理念無(wú)法真正形成風(fēng)險(xiǎn)防控的有效格局。人員素質(zhì)相對(duì)較差總的來(lái)說(shuō)農(nóng)行人員偏多總體素質(zhì)不高。長(zhǎng)期以來(lái)由于歷史原因農(nóng)業(yè)銀行基層單位的員工準(zhǔn)入門檻較低許多連高中學(xué)歷都不具備的農(nóng)行家屬和子女被招進(jìn)農(nóng)行從事高風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)務(wù)。近年來(lái)這種情況雖然有所好轉(zhuǎn)但是人員素質(zhì)的歷史問(wèn)題積重難返給農(nóng)行的經(jīng)營(yíng)造成很大困難。培訓(xùn)力度不夠沒(méi)有好的培訓(xùn)機(jī)制是造成部分員工政治業(yè)務(wù)素質(zhì)差的主要原因以現(xiàn)有員工的基本素質(zhì)如果沒(méi)有很好的培訓(xùn)無(wú)法適應(yīng)農(nóng)行日益發(fā)展的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的需要。從目前農(nóng)行的員工培訓(xùn)體制看短期內(nèi)無(wú)法解決員工素質(zhì)問(wèn)題。員工收入相對(duì)較低應(yīng)該看到農(nóng)行基層員工尤其是中西部地區(qū)員工收入與本地區(qū)同行業(yè)相比較低工作強(qiáng)度相比較大。造成了低素質(zhì)、低收入人群從事著高風(fēng)險(xiǎn)工作崗位的現(xiàn)狀致使貪污挪用等案件時(shí)有發(fā)生給農(nóng)業(yè)銀行資金安全和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控工作帶來(lái)了極大隱患。東北師范大學(xué)碩士學(xué)位論文以合規(guī)為主基調(diào)的企業(yè)文化沒(méi)有形成近兩年隨著農(nóng)業(yè)銀行監(jiān)管力度的加大和改革發(fā)展內(nèi)部人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到了增強(qiáng)。但合規(guī)文化建設(shè)并未在農(nóng)行從上到下真正形成各類案件頻發(fā)暴露出基層機(jī)構(gòu)的部分領(lǐng)導(dǎo)和工作人員還未充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)涵。以信任代替制度思想麻痹大意員工制度意識(shí)和防范意識(shí)淡薄。教訓(xùn)極為深刻。這些都說(shuō)明農(nóng)業(yè)銀行整體合規(guī)文化氛圍尚未得到真正的形成。增大農(nóng)業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)和防止失誤的難度加大出現(xiàn)違規(guī)行為的可能性。三多種因素導(dǎo)致規(guī)章制度執(zhí)行力不強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)層的原因領(lǐng)導(dǎo)者對(duì)執(zhí)行力的重要性認(rèn)識(shí)不足農(nóng)行高管人員往往非常重視銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略計(jì)劃和目標(biāo)的設(shè)計(jì)對(duì)戰(zhàn)略執(zhí)行和控制的重視不夠?qū)е聭?zhàn)略目標(biāo)難以有效開(kāi)展。沒(méi)有搭建好農(nóng)行內(nèi)部的執(zhí)行力建設(shè)的組織架構(gòu)體系造成管理責(zé)任不明確管理不到位執(zhí)行效果非常差。制度本身的原因有些規(guī)章制度制定時(shí)把西方國(guó)家銀行業(yè)和國(guó)內(nèi)所謂先進(jìn)管理制度全盤照抄生搬硬套結(jié)果導(dǎo)致“水土不服”出臺(tái)新的管理制度時(shí)不慎重、不系統(tǒng)、不合理缺乏科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)研論證缺乏可行性與操作性就倉(cāng)促出臺(tái)使一部分制度流于形式在執(zhí)行過(guò)程中朝令夕改失去了決策的嚴(yán)肅性有些管理制度的系統(tǒng)整合性、協(xié)調(diào)性差難以形成整體合力。中層管理者的原因分支行行長(zhǎng)作為中層管理者擔(dān)負(fù)著執(zhí)行和管理的雙重責(zé)任他們是高層連接基層的橋梁但是目前很多行長(zhǎng)缺乏

科學(xué)的管理經(jīng)驗(yàn)和有效的管理方法有時(shí)甚至將抵觸情緒影響到員工常常使總行的決策在執(zhí)行上大打折扣對(duì)決策層的戰(zhàn)略目標(biāo)機(jī)械地傳達(dá)不能制定有效的執(zhí)行方案只注重傳達(dá)精神、布置任務(wù)缺乏監(jiān)督和對(duì)計(jì)劃的跟進(jìn)使布置下去的任務(wù)難以得到有效執(zhí)行在決策方針出現(xiàn)盲點(diǎn)時(shí)缺乏對(duì)應(yīng)變決策的把握和認(rèn)知執(zhí)行力水平欠缺也不愿接受挑戰(zhàn)這就出現(xiàn)了“上面有想法下面沒(méi)辦法”的現(xiàn)象。監(jiān)督環(huán)節(jié)缺失的原因控制執(zhí)行效果的重要環(huán)節(jié)是誰(shuí)負(fù)責(zé)什么時(shí)候做什么怎么做基層行在執(zhí)行過(guò)程中缺乏檢查、監(jiān)督忽視了管理的全程剖析和監(jiān)管或者監(jiān)督方法不正確或者根本沒(méi)人監(jiān)督。管理中往往只注重各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的反饋和評(píng)價(jià)對(duì)于管理制度的制定不抓落實(shí)不看效果工作安排不到位執(zhí)行起來(lái)敷衍了事消極怠工只做表面文章不向縱深落實(shí)。有些是執(zhí)行結(jié)果缺乏合適的評(píng)價(jià)、考核機(jī)激勵(lì)措施忽略了執(zhí)行細(xì)節(jié)東北師范大學(xué)碩士學(xué)位論文的到位程度使得執(zhí)行結(jié)果不了了之。員工層面執(zhí)行能力的原因員工個(gè)人執(zhí)行能力的高低是農(nóng)行執(zhí)行力的基礎(chǔ)而每位員工個(gè)人執(zhí)能力有高有低與其心智、業(yè)務(wù)素質(zhì)、執(zhí)行態(tài)度等因素有關(guān)個(gè)人對(duì)執(zhí)行能力理解上的偏差必然會(huì)影響其對(duì)制度、措施的理解和執(zhí)行有些是對(duì)執(zhí)行工作認(rèn)識(shí)不到位缺乏必要的宣傳、培訓(xùn)和溝通缺乏大局意識(shí)、服從意識(shí)最終導(dǎo)致執(zhí)行不力。東北師范大學(xué)碩士學(xué)位論文

四、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策建議一構(gòu)建現(xiàn)代金融企業(yè)制度是防控金融風(fēng)險(xiǎn)的先決條件和制度基礎(chǔ)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及案件的預(yù)警機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)當(dāng)中的重點(diǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)十余年來(lái)受到有關(guān)國(guó)際組織的持續(xù)關(guān)注巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》、《新資本協(xié)議》等多個(gè)文件對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)作出相關(guān)規(guī)定可以說(shuō)國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控是在相應(yīng)制度和體制下進(jìn)行的雖然發(fā)生了年全球金融風(fēng)暴但不是內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)造成的而是產(chǎn)品設(shè)計(jì)和信用體系出現(xiàn)問(wèn)題。實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口的前移是防范和化解國(guó)內(nèi)的金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化國(guó)內(nèi)銀行業(yè)將面臨前所未有的發(fā)展機(jī)遇和激烈的競(jìng)爭(zhēng)與挑戰(zhàn)。伴隨著發(fā)展壯大及嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的同時(shí)各家銀行都把有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、化解經(jīng)營(yíng)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)提到重要的日程。銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)除了銀行自身的常規(guī)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以外更多地體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)前臺(tái)的日常性業(yè)務(wù)操作過(guò)程中。國(guó)有商業(yè)銀行是中國(guó)銀行業(yè)的主體多年來(lái)在推動(dòng)中國(guó)的改革和發(fā)展中發(fā)揮了巨大作用、做出了重要貢獻(xiàn)但自身也積累了嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)國(guó)有專業(yè)銀行的舊體制嚴(yán)重制約了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控工作。農(nóng)業(yè)銀行作為最后一家股改上市的國(guó)有商業(yè)銀行在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控上欠賬太多正是應(yīng)抓住機(jī)遇迎頭趕上。農(nóng)業(yè)銀行年工作會(huì)議提出力爭(zhēng)用年左右的時(shí)間將農(nóng)行基本建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全和競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)的大型公眾持股銀行。今后一個(gè)時(shí)期的目標(biāo)是把農(nóng)行建設(shè)成為面向“三農(nóng)”、連接城鄉(xiāng)、走向國(guó)際、綜合發(fā)展的現(xiàn)代化大型金融集團(tuán)。按照這一遠(yuǎn)景奮斗目標(biāo)從現(xiàn)在起到年把農(nóng)行基本建設(shè)成競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)的大型公眾持股銀行到年使農(nóng)行經(jīng)營(yíng)管理水平和核心指標(biāo)躋身國(guó)際知名先進(jìn)銀行行列成為一家國(guó)家滿意、股東滿意、社會(huì)滿意、員工滿意的現(xiàn)代化大型商業(yè)銀行到年使農(nóng)行成為立足本土、覆蓋城鄉(xiāng)、全球運(yùn)作、國(guó)際一流的現(xiàn)代商業(yè)銀行。通過(guò)農(nóng)業(yè)銀行股份制改造和上市融資從制度上保證內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控工作得到逐步完善和落實(shí)。股東大會(huì)可以確定農(nóng)行整體風(fēng)險(xiǎn)防范的方針政策。董事會(huì)是農(nóng)業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)承擔(dān)對(duì)農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任。監(jiān)事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系起到監(jiān)督制約作用。各級(jí)行行長(zhǎng)是承擔(dān)本單位防控風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人。高級(jí)管理層可下設(shè)專門從事風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制部門代表其負(fù)責(zé)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理工作?；鶎有械母鲀?nèi)設(shè)業(yè)務(wù)部門可以根據(jù)需要增設(shè)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)部門。強(qiáng)化合規(guī)文化教育增強(qiáng)銀行員工的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來(lái)的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種共同認(rèn)識(shí)。東北幣范大學(xué)碩士學(xué)位論文加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)教育國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義是這樣說(shuō)的“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。很顯然合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)

險(xiǎn)是有所不同的。其主要的不周之處是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單地說(shuō)是銀行做了不該做的事違法、違規(guī)、違德等而招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。而三大風(fēng)險(xiǎn)主要是基于客戶信用、市場(chǎng)變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險(xiǎn)或損失外部環(huán)境因素的偶然性、刺激性比較大。因此巴塞爾委員會(huì)將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)界定為一種需要獨(dú)特管理技術(shù)和專業(yè)人員管理的風(fēng)險(xiǎn)甚至將合規(guī)視為“銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)之間又是有著緊密聯(lián)系的。其聯(lián)系之處在于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因而三大風(fēng)險(xiǎn)的存在使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變而難于禁控且它們的結(jié)果基本相同即都會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)的損失。在一定程度上甚至可以說(shuō)它們之間有著某種因果或遞進(jìn)關(guān)系。由于國(guó)際上對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和防范僅僅只有多年時(shí)間國(guó)內(nèi)銀行更是近兩年才破題過(guò)去通常把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)視同于操作風(fēng)險(xiǎn)多注重于在業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)和操作人員上去設(shè)關(guān)卡其結(jié)果并不奏效操作風(fēng)險(xiǎn)仍然在銀行內(nèi)部人員中大量存在并不斷變換手法。這就說(shuō)明商業(yè)銀行簡(jiǎn)單地把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等同于操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)是不全面和不準(zhǔn)確的。雖然大量的操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上但其背后往往潛藏著操作環(huán)節(jié)的不合理和操作人員缺乏合規(guī)守法意識(shí)。而銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在絕大多數(shù)情況下發(fā)端于銀行的制度決策層面和各級(jí)管理人員身上往往帶有制度缺陷和上層色彩。因此就現(xiàn)實(shí)情況而言銀行即使防范了基層機(jī)構(gòu)人員操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也未必能防范制度或管理上合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

第四篇：農(nóng)業(yè)銀行

什么是每日每賬戶對(duì)外支付限額？

每日每賬戶交易限額：指每個(gè)賬戶每天對(duì)外支付的限額。為控制風(fēng)險(xiǎn)，我行統(tǒng)一設(shè)定手機(jī)銀行每日每賬戶交易上限，客戶可在此上限下自行設(shè)定對(duì)外支付限額。如客戶手機(jī)銀行（WAP）有3個(gè)注冊(cè)賬戶，每日每賬戶限額設(shè)為3000元，該客戶每日可通過(guò)手機(jī)銀行支付3000*3=9000元。手機(jī)銀行（WAP）個(gè)人客戶在進(jìn)行交易時(shí)，除注冊(cè)賬戶向外轉(zhuǎn)賬和漫游匯款將受到每日每賬戶交易限額限制外，其他交易不受支付限額控制。

如何取消網(wǎng)上銀行的轉(zhuǎn)賬交易？

網(wǎng)上銀行的轉(zhuǎn)賬交易分為實(shí)時(shí)到賬、落地處理兩種。如果是實(shí)時(shí)到賬，交易無(wú)法取消。如果是落地處理，首先要與落地網(wǎng)點(diǎn)核實(shí)此款項(xiàng)的目前狀態(tài)，如果該網(wǎng)點(diǎn)還未處理此筆業(yè)務(wù)，則可以持本人有效身份證件，身份證件復(fù)印件及轉(zhuǎn)出賬戶與落地行聯(lián)系，出具情況說(shuō)明（情況說(shuō)明包括：轉(zhuǎn)出方卡號(hào)，轉(zhuǎn)入方卡號(hào)，轉(zhuǎn)賬金額，轉(zhuǎn)賬時(shí)間，此筆交易流水號(hào)，網(wǎng)銀客戶號(hào)，取消原因）并且需要轉(zhuǎn)出方本人在網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)面簽字。如果與落地網(wǎng)點(diǎn)核實(shí)該交易已經(jīng)處理則無(wú)法取消。

網(wǎng)銀“快捷轉(zhuǎn)賬” 能實(shí)現(xiàn)什么功能？

對(duì)于經(jīng)常性的固定轉(zhuǎn)出方、轉(zhuǎn)入方和轉(zhuǎn)賬金額的轉(zhuǎn)賬操作，可以通過(guò)此功能減少重復(fù)性的錄入。但是不支持多筆快捷轉(zhuǎn)賬，不支持對(duì)本行貸記卡的轉(zhuǎn)賬設(shè)置為快捷轉(zhuǎn)賬。業(yè)網(wǎng)銀的代發(fā)工資中，賬號(hào)欄序號(hào)及實(shí)發(fā)欄序號(hào)填寫格式如何？

在設(shè)置電子工資單格式中，應(yīng)在賬號(hào)欄順序號(hào)及實(shí)發(fā)欄順序號(hào)后的對(duì)話框中填入整數(shù)數(shù)字，如在賬號(hào)欄順序號(hào)中填入“1”，則在上傳的TXT文檔中，賬號(hào)應(yīng)放在第一位。上傳TXT文件中的項(xiàng)目順序應(yīng)與電子工資單格式定義的順序一致。每一條記錄占一行。電子工資單格式定義如下圖：

若賬戶下有逾期貸款，是否可以繼續(xù)借款？

答：若賬戶下有逾期貸款，該賬戶貸款額度會(huì)自動(dòng)凍結(jié)，只能進(jìn)行還款操作。其中，利息和本金可以通過(guò)企業(yè)網(wǎng)銀償還，而復(fù)利只能到我行網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)償還。

我公司擁有分布各地的分公司，總公司和分公司之間經(jīng)常需要進(jìn)行資金調(diào)撥，請(qǐng)問(wèn)貴行能否幫助我公司實(shí)現(xiàn)總分公司間資金的迅速流轉(zhuǎn)？

答：我行企業(yè)網(wǎng)銀能夠滿足貴公司在時(shí)間和空間上進(jìn)行集約化現(xiàn)金管理的需求。客戶通過(guò)網(wǎng)銀可以實(shí)現(xiàn)總公司與分公司之間的資金雙向?qū)崟r(shí)或約定調(diào)撥、分公司之間的資金調(diào)度以及總公司或分公司向集團(tuán)外部企業(yè)的付款，在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)時(shí)回籠各地分支機(jī)構(gòu)的賬戶資金。與此同時(shí)，還能達(dá)到監(jiān)控各分公司資金運(yùn)作情況、整個(gè)集團(tuán)資金統(tǒng)一調(diào)度管理的目的，最大程度地提高企業(yè)資金運(yùn)營(yíng)效率，節(jié)省管理成本。

電子回單打印是什么功能，可以打印哪些業(yè)務(wù)的回單？

答：電子回單打印功能為企業(yè)注冊(cè)客戶提供其網(wǎng)銀交易電子回單的查詢、打?。ㄑa(bǔ)打）功能。目前，電子回單打印只能打印本行單筆轉(zhuǎn)賬的電子回單，落地業(yè)務(wù)交易不能打印電子回單。需注意的以下幾點(diǎn)：（1）此回單為補(bǔ)打回單，請(qǐng)勿重復(fù)記賬。（2）此回單不作為收款方發(fā)貨依據(jù)。（3）每筆交易的電子回單的回單號(hào)是唯一的。回單驗(yàn)證碼不唯一，每次打印時(shí)都會(huì)重新生成新的回單驗(yàn)證碼。

請(qǐng)問(wèn)通過(guò)企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理定期存款轉(zhuǎn)活期有哪些注意事項(xiàng)？

答：客戶通過(guò)本功能可以將未打印“定期存款開(kāi)戶證實(shí)書”的定期存款轉(zhuǎn)為活期存款。部分

支取時(shí)留存金額大于一萬(wàn)元的給予操作，提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。留存部分按原存款開(kāi)戶日掛牌公告的同檔次定期存款利率計(jì)息。僅可對(duì)沒(méi)打印過(guò)存款證實(shí)書的定期進(jìn)行該操作，轉(zhuǎn)出的定期默認(rèn)轉(zhuǎn)到該定期關(guān)聯(lián)的主賬戶中。請(qǐng)問(wèn)什么是電子回單驗(yàn)證，它有什么功能？

答：（1）企業(yè)網(wǎng)銀客戶可通過(guò)“電子回單驗(yàn)證”功能驗(yàn)證網(wǎng)銀交易的電子回單的真?zhèn)?。?）可驗(yàn)證全國(guó)農(nóng)行范圍內(nèi)的網(wǎng)銀交易電子回單，既可驗(yàn)證本人的交易，也可驗(yàn)證他人的交易。問(wèn)通過(guò)企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理集團(tuán)理財(cái)業(yè)務(wù)，是否必須經(jīng)過(guò)分公司的同意？

答：總公司要通過(guò)企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理分公司賬戶查詢、向分公司上撥或下劃資金、使用分公司賬戶對(duì)外支付等業(yè)務(wù)，必須先在我行網(wǎng)點(diǎn)完成分公司賬戶對(duì)總公司的授權(quán)，才可以按照相應(yīng)授權(quán)級(jí)別所賦予的權(quán)限對(duì)分公司賬戶進(jìn)行操作。具體授權(quán)級(jí)別如下表所示： 請(qǐng)問(wèn)企業(yè)網(wǎng)銀的哪些業(yè)務(wù)需要到網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)簽約才能辦理？

目前，我行企業(yè)網(wǎng)銀的批量轉(zhuǎn)賬、財(cái)務(wù)支付（包括單筆支付、批量支付）、代發(fā)工資、代收業(yè)務(wù)、集團(tuán)理財(cái)、現(xiàn)金管理、外幣業(yè)務(wù)等需要到網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)簽約后，才能進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置并辦理業(yè)務(wù)。

請(qǐng)問(wèn)什么叫預(yù)約轉(zhuǎn)賬？ 答：預(yù)約轉(zhuǎn)賬是指企業(yè)客戶約定一個(gè)轉(zhuǎn)賬日期，到約定日后系統(tǒng)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)單筆對(duì)其他企業(yè)賬戶付款的業(yè)務(wù)。

通過(guò)自助機(jī)具進(jìn)行異地卡卡轉(zhuǎn)賬時(shí)，手續(xù)費(fèi)是否是實(shí)時(shí)扣收的？若卡內(nèi)資金不足，是否會(huì)補(bǔ)扣手續(xù)費(fèi)？

通過(guò)自助機(jī)具進(jìn)行本行異地卡卡轉(zhuǎn)賬，手續(xù)費(fèi)實(shí)時(shí)扣收，如卡內(nèi)資金不足，則轉(zhuǎn)賬操作不成功，自助機(jī)具會(huì)給出相應(yīng)提示。

請(qǐng)問(wèn)農(nóng)行企業(yè)網(wǎng)銀是否可以給他行的企業(yè)賬戶跨行轉(zhuǎn)賬？到賬時(shí)間是多長(zhǎng)？

農(nóng)行企業(yè)網(wǎng)銀可以給他行的企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)賬，我行企業(yè)網(wǎng)銀客戶給他行企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)賬需由開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)人工辦理。到賬時(shí)間與柜面辦理業(yè)務(wù)到賬時(shí)間一致，一般情況下三個(gè)工作日內(nèi)到賬。請(qǐng)問(wèn)農(nóng)行企業(yè)網(wǎng)銀是否可以給同行的個(gè)人賬戶（借記卡、存折、準(zhǔn)貸記卡）轉(zhuǎn)賬？本地、異地到賬時(shí)間分別是多長(zhǎng)？

行企業(yè)網(wǎng)銀可以給同行的個(gè)人賬戶（借記卡、存折、準(zhǔn)貸記卡）轉(zhuǎn)賬。本地、異地轉(zhuǎn)賬都為實(shí)時(shí)到賬。

什么是自助可用額度？

是指借款人當(dāng)前能夠在自助渠道進(jìn)行借款的總額度，所借款項(xiàng)不能大于此額度。自助設(shè)備取款有哪些規(guī)定？

自助銀行取款業(yè)務(wù)包括本行借記卡、準(zhǔn)貸記卡、貸記卡、他行卡及國(guó)際卡的取款服務(wù)。借記卡日累計(jì)最多取款次數(shù)為10次，日累計(jì)取款限額為20000元；準(zhǔn)貸記卡日累計(jì)最多取款次數(shù)為5次，日累計(jì)取款限額為5000元；貸記卡日累計(jì)最多取款次數(shù)為5次，日累計(jì)取款限額由貸記卡的應(yīng)急提現(xiàn)額限制；他行卡日累計(jì)最多取款次數(shù)及日累計(jì)取款限額由發(fā)卡行限定；本行卡、他行卡的單筆最高取款金額由各行根據(jù)設(shè)備類型和業(yè)務(wù)特點(diǎn)自行規(guī)定；國(guó)際卡單筆最高取款金額為1000元，日累計(jì)最多取款次數(shù)及日累計(jì)取款限額由發(fā)卡行限 自助設(shè)備存款有哪些規(guī)定？

自助銀行存款業(yè)務(wù)包括本行借記卡、準(zhǔn)貸記卡、貸記卡、活期存折的存款服務(wù)。我行賬戶日 2

累計(jì)最多存款次數(shù)為10次；日累計(jì)存款限額為20萬(wàn)元；單筆最高存款金額由各行根據(jù)設(shè)備類型和業(yè)務(wù)特點(diǎn)自行規(guī)定 定

自助設(shè)備轉(zhuǎn)賬有哪些規(guī)定？

自助銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)包括本行借記卡、準(zhǔn)貸記卡、貸記卡的轉(zhuǎn)賬服務(wù)?？蛻糸_(kāi)辦自助銀行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)須與銀行進(jìn)行簽約，借記卡和準(zhǔn)貸記卡簽約賬戶日累計(jì)轉(zhuǎn)賬限額為5萬(wàn)元。貸記卡轉(zhuǎn)賬視同取款業(yè)務(wù)，日累計(jì)轉(zhuǎn)賬限額不得超過(guò)貸記卡取款額度。使用一卡多賬戶的借記卡進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬交易，只針對(duì)主賬戶內(nèi)的資金進(jìn)行交易控制，子賬戶資金不能直接轉(zhuǎn)出。如何才能加快轉(zhuǎn)賬速度？

（1）客戶在個(gè)人網(wǎng)銀中維護(hù)跨行收款方時(shí)盡量采取下拉菜單選擇方式選擇收款方開(kāi)戶銀行，避免使用手工輸入方式錄入收款方開(kāi)戶行信息。（2）建議客戶在工作日的9：00-16：30時(shí)間內(nèi)提交金額大于5萬(wàn)的交易，如果客戶必須在此時(shí)間外發(fā)起金額大于5萬(wàn)交易，最好建議客戶將交易金額拆分成多筆金額小于（或等于）5萬(wàn)的交易通過(guò)人行小額系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)送。（注：拆分成多筆金額進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的交易手續(xù)費(fèi)匯總額會(huì)高于未拆分時(shí)的手續(xù)費(fèi)。）跨行實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬的交易時(shí)間？

小于等于5萬(wàn)元的交易采用批量方式支持7*24小時(shí)發(fā)送。小于等于5萬(wàn)元的加急時(shí)間為工作日的9：00-16：30。大于5萬(wàn)元的交易時(shí)間為工作日的9：00-16：30?？缧袑?shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)？

不分同城異地，都是交易金額的0.5%，最低1元，最高35元。跨行實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬支持的轉(zhuǎn)出賬戶種類有哪些？ 轉(zhuǎn)出賬戶支持我行借記卡及準(zhǔn)貸記卡。通知存款

通知存款: 個(gè)人通知存款是指客戶存款時(shí)不必約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的一種存款品種。人民幣通知存款需一次性存入，支取可分一次或多次。不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種，最低起存金額為5萬(wàn)元，最低支取金額為5萬(wàn)元。

通存通兌

通存通兌: 通存通兌是指某一個(gè)銀行在某一個(gè)范圍內(nèi)（全國(guó)、省或縣市），一個(gè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)出的存單，可以在任何一個(gè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)上兌現(xiàn)現(xiàn)金。不收取任何手續(xù)費(fèi)。

定期一本通

定期一本通: “定期一本通“是指一本存折管理人民幣和多種外幣定期儲(chǔ)蓄的存款方式。

利隨本清

利隨本清: 利隨本清是以單利計(jì)息，到期還本時(shí)一次支付所有應(yīng)付利息。它是一次性付息的一種形式。

存量等本遞增

存量等本遞增: 是每期還款本金相同，利息逐漸增加的一種還款方式，存量等本遞增貸款必須同時(shí)歸還本金和利息。本票

本票: 本票是一個(gè)人向另一個(gè)人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，對(duì)某

人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件書面承諾。

現(xiàn)金匯票

現(xiàn)金匯票: 銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。

現(xiàn)金支票

現(xiàn)金支票: 現(xiàn)金支票用于支取現(xiàn)金，它可以由存款人簽發(fā)用于到銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個(gè)人用來(lái)辦理結(jié)算或者委托銀行代為支付現(xiàn)金給收款人。哪些客戶不能辦理個(gè)個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款？

申請(qǐng)貸款時(shí)存在到期未還的金融債務(wù)，包括逾期貸款、信用卡惡意透支等，最近1年內(nèi)存在連續(xù)3期以上或累計(jì)6期以上的逾期記錄。

什么情況下可以申請(qǐng)住房公積金貸款? 職工只有在購(gòu)買、建造、翻建、大修自用住房的情況下才可以通過(guò)受托銀行向公積金管理中心申請(qǐng)住房公積金貸款。申請(qǐng)人申請(qǐng)住房公積金貸款的，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。農(nóng)行固定利率房貸業(yè)務(wù)的主要特色是什么？

在個(gè)人住房固定利率貸款或混合利率貸款的利率固定期，當(dāng)我行公布的個(gè)人住房貸款相應(yīng)期限的固定利率水平下限下調(diào)1個(gè)百分點(diǎn)（含）以上時(shí)，無(wú)不良信用的借款人可以申請(qǐng)執(zhí)行選擇權(quán)，將其貸款利率調(diào)低相應(yīng)百分點(diǎn)，該選擇權(quán)只限執(zhí)行一次。執(zhí)行選擇權(quán)的費(fèi)用總行建議為貸款余額的0.5%，各行可以根據(jù)實(shí)際情況具體確定選擇權(quán)費(fèi)率，但費(fèi)率最低不低于0.3%。住房公積金的用途主要是什么？

住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個(gè)人不得挪作他用 在辦理最高額擔(dān)保循環(huán)綜合消費(fèi)貸款后，如何辦理單筆借款？ 借款人需在最高額擔(dān)保循環(huán)額度下申請(qǐng)單筆借款的，填寫《最高額擔(dān)保個(gè)人借款合同用款申請(qǐng)書》，并提供本人有效身份證件、《最高額擔(dān)保個(gè)人借款合同》、用途證明，經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行調(diào)查、審查、審批同意后，發(fā)放貸款。

如果遇到利率調(diào)整時(shí)，個(gè)人貸款的利率如何調(diào)整？

（1）對(duì)于借款期限在一年以內(nèi)的采用到期一次性還本付息的個(gè)人類貸款，貸款利率按貸款發(fā)放時(shí)的利率執(zhí)行，遇利率調(diào)整時(shí)不作調(diào)整；（2）對(duì)于分期還款的個(gè)人類貸款，遇利率調(diào)整時(shí)，利率調(diào)整日之前已發(fā)放的貸款本內(nèi)不作利率調(diào)整，于次年1月1日按新利率執(zhí)行；利率調(diào)整日之后發(fā)放的新貸款按調(diào)整后新利率執(zhí)行。

哪些客戶不能辦理個(gè)人綜合消費(fèi)貸款？ 申請(qǐng)貸款日有欠款、連續(xù)三期或累計(jì)六期不良信用記錄的，農(nóng)業(yè)銀行直接拒絕個(gè)人綜合消費(fèi)借款申請(qǐng)。

個(gè)人貸款的計(jì)息天數(shù)、還款日期及到期日如何確定？

（1）計(jì)息天數(shù)：按月還款按30天計(jì)算，按季還款按90天計(jì)算，按年還款按360天計(jì)算；（2）還款日期：還款日為貸款日期的對(duì)應(yīng)日，即采取“對(duì)日還款”方式，無(wú)對(duì)應(yīng)日的取月末最后一日為還款日；（3）到期日：除利隨本清方式外其余還款方式都必須是整期對(duì)應(yīng)日的前一日。

申請(qǐng)農(nóng)村個(gè)人自助可循環(huán)貸款借款人需具備什么條件？

（1）年齡18-60周歲，身體健康，有固定住所，具有完全民事行為能力，且年齡+ 貸款期限≤ 60周歲，持有有效身份證件, 具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；（2）在我行開(kāi)立結(jié)算賬戶，無(wú)結(jié)欠不良貸款，愿意接受我行信貸和結(jié)算監(jiān)督；（3）在農(nóng)村區(qū)域從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，有可靠收入，具備還款能力；（4）能夠提供我行認(rèn)可的擔(dān)保；（5）信用等級(jí)在良好級(jí)（或AA級(jí)，含）以上；（6）我行要求的其他條件。

用車貸款的貸款額度是多少? 個(gè)人自用車貸款金額不超過(guò)購(gòu)車價(jià)格的80%，個(gè)人商用車貸款的金額不超過(guò)購(gòu)車價(jià)格的70%。

在什么情況下可以提取和使用住房公積金？

職工有下列情形之一的，可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額：（1）購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房的；（2）離休、退休的；（3）完全喪失勞動(dòng)能力，并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的；（4）出境定居的；（5）償還購(gòu)房貸款本息的；（6）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。依照前款第2、3、4項(xiàng)規(guī)定，提取職工住房公積金的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)注銷職工住房公積金賬戶。

職工死亡或者被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈(zèng)人可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額；無(wú)繼承人也無(wú)受遺贈(zèng)人的，職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額納入住房公積金的增值收益。

用車貸款的貸款還款期限是多久? 個(gè)人自用車貸款還款期限不超過(guò)5年，個(gè)人商用車貸款還款期限不超過(guò)3年 哪些權(quán)利憑證可以辦理質(zhì)押貸款？

可以辦理質(zhì)押的權(quán)利憑證包括整存整取、存本取息、大額可轉(zhuǎn)讓存單（記名）等人民幣定期儲(chǔ)蓄存單、外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑證式國(guó)債、保險(xiǎn)單以及依法可質(zhì)押的其它種類的權(quán)利憑證。憑證式國(guó)債是指1999年后（含1999年）財(cái)政部發(fā)行的國(guó)債，借款人以此辦理質(zhì)押時(shí)，向原認(rèn)購(gòu)國(guó)債銀行提出申請(qǐng)。保險(xiǎn)單是指具有現(xiàn)金價(jià)值并能隨時(shí)變現(xiàn)的人壽保險(xiǎn)單。保險(xiǎn)單是指具有現(xiàn)金價(jià)值并能隨時(shí)變現(xiàn)的人壽保險(xiǎn)單。經(jīng)授權(quán)的網(wǎng)點(diǎn)可以受理經(jīng)本行或人民銀行批準(zhǔn)允許開(kāi)辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)出的同城未到期的個(gè)人有價(jià)權(quán)利憑證。以人壽保單出質(zhì)的，出具保單的保險(xiǎn)公司應(yīng)與我行分行簽定保單質(zhì)押合作協(xié)議，明確核押、止付和劃款等事項(xiàng)，否則不得辦理。如以外幣權(quán)利憑證辦理質(zhì)押貸款的，外幣按當(dāng)日的外匯（鈔）買入價(jià)折成人民幣計(jì)算，在考慮匯率風(fēng)險(xiǎn)的情況下適度掌握貸款額度。如何提取住房公積金？

（1）先由所在單位予以核實(shí)，并出具提取證明；（2）職工應(yīng)當(dāng)持提取證明向住房公積金管理中心申請(qǐng)?zhí)崛∽》抗e金。住房公積金管理中心應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起3日內(nèi)做出準(zhǔn)予提取或者不準(zhǔn)提取的決定，并通知申請(qǐng)人；（3）準(zhǔn)予提取的，到受委托銀行辦理支付手續(xù)。申請(qǐng)用車貸款需要提供什么材料? 貸款用于購(gòu)買客運(yùn)車的，提供與當(dāng)?shù)毓愤\(yùn)輸管理部門簽訂的運(yùn)營(yíng)證明；貸款用于購(gòu)買貨運(yùn)車的，提供運(yùn)營(yíng)協(xié)議；貸款用于購(gòu)買工程車的，提供與當(dāng)?shù)厥┕挝换蛑鞴懿块T簽訂的有關(guān)承包工程協(xié)議

農(nóng)村個(gè)人自助可循環(huán)貸款的還款方式有哪些？

利隨本清、按季（月）結(jié)息到期還本或分期還款方式 個(gè)人貸款種類有哪些？

個(gè)人貸款主要包括個(gè)人住房貸款(住房一手樓、二手樓貸款；商業(yè)用房一手樓、二手樓貸款、自建房貸款、轉(zhuǎn)按、加按、減按貸款、公積金及組合貸款、住房循環(huán)貸款等)、個(gè)人汽車貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人質(zhì)押貸款等個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。無(wú)完全民事行為能力或限制民事行為能力人的權(quán)利憑證能否申請(qǐng)個(gè)人質(zhì)押貸款？

可以，但應(yīng)由出質(zhì)人的法定監(jiān)護(hù)人辦理有關(guān)手續(xù)，并提供法定監(jiān)護(hù)人的戶口簿及派出所的證明，并由監(jiān)護(hù)人在《質(zhì)押憑證清單》相應(yīng)欄內(nèi)和合同文本的出質(zhì)人簽名處簽署本人姓名，并注明“為××× 的合法監(jiān)護(hù)人”字樣 遇利率調(diào)整時(shí)，個(gè)人貸款的利率如何調(diào)整？

1、對(duì)于借款期限在一年以內(nèi)的采用到期一次性還本付息的個(gè)人類貸款，貸款利率按貸款發(fā)放時(shí)的利率執(zhí)行，遇利率調(diào)整時(shí)不作調(diào)整；

2、對(duì)于分期還款的個(gè)人類貸款。遇利率調(diào)整時(shí)，利率調(diào)整日之前已發(fā)放的貸款本內(nèi)不作利率調(diào)整，于次年1月1日按新利率執(zhí)行；利率調(diào)整日之后發(fā)放的新貸款按調(diào)整后新利率執(zhí)行。商業(yè)用房貸款的期限是多久？

一手商業(yè)用房最長(zhǎng)不得超過(guò)10年。二手商業(yè)用房，尚須滿足貸款期限與房屋使用年限之和不得超過(guò)30年。借款人年齡與貸款期限之和不得超過(guò)65年。如果提前還款需要具備什么條件？

（1）分期還款貸款必須還清所有到期貸款本息，即無(wú)超期（拖欠）還款記錄；（2）定期結(jié)息貸款必須還清所有到期利息；（3）利隨本清和存量等本遞增的貸款必須同時(shí)歸還本金和利息。

個(gè)人貸款還款有何特別約定？

（1）批量和聯(lián)機(jī)還款遵循“扣本必先扣息”原則；（2）還款順序：先超期后正常，歸還期次由遠(yuǎn)及近；（3）同一期次內(nèi)按正常利息→罰息→本金→復(fù)利順序扣收；（4）批量扣款正常期次為整期扣款，超期期次部分扣款金額不低于500元。

個(gè)人貸款的計(jì)息天數(shù)、還款日期及到期日是如何確定的？

計(jì)息天數(shù)：按月還的按30天計(jì)算，按季還的按90天計(jì)算，按年還的，按360天計(jì)算；還款日：還款日為貸款日期的對(duì)應(yīng)日，即采取”對(duì)日還款”方式，無(wú)對(duì)應(yīng)日的取月末最后一日為還款日；到期日：除利隨本清方式外其余還款方式都必須是整期對(duì)應(yīng)日的前一日。什么是漫游匯款？

漫游匯款是一種全新的”點(diǎn)對(duì)面”的實(shí)時(shí)匯款方式，通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理漫游匯款時(shí)無(wú)需選擇匯入行，只需輸入收款人的姓名，以及設(shè)置收款人兌付時(shí)的兌付密碼即可，匯款成功后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成匯款號(hào)。收款人可憑漫游匯款號(hào)、兌付密碼、有效身份證件在農(nóng)業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（能夠受理漫游匯款業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)）支取現(xiàn)金，也可以在網(wǎng)上將款項(xiàng)兌付到賬戶上。漫游匯款怎樣退匯？

匯款人可以過(guò)柜臺(tái)或者網(wǎng)上銀行將漫游匯款匯出的而沒(méi)有被收款人兌付的匯款退匯到指定注冊(cè)賬戶上。目前我行漫游匯款服務(wù)時(shí)間為每天8：00至17：00。哪些人可以申請(qǐng)辦理教育儲(chǔ)蓄？

教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生。享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對(duì)象必須是 6

正在接受非義務(wù)教育的在校學(xué)生。支付大額現(xiàn)金管理的適應(yīng)范圍有哪些？

辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和通過(guò)金融機(jī)構(gòu)存款賬戶提取現(xiàn)金的單位、個(gè)體工商戶、個(gè)人都必須遵守支付大額現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定。辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可通過(guò)有關(guān)賬戶辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、城市合作銀行、城鄉(xiāng)信用合作社和證券營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)以及郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。如何選擇教育儲(chǔ)蓄存期？

一般來(lái)說(shuō)，六年期教育儲(chǔ)蓄適合小學(xué)四年級(jí)以上的學(xué)生開(kāi)戶，三年期教育儲(chǔ)蓄適合初中以上的學(xué)生開(kāi)戶，一年期教育儲(chǔ)蓄適合高二以上的學(xué)生開(kāi)戶。這樣，接受非義務(wù)教育儲(chǔ)蓄時(shí)（即升入高中以后），就可以在教育儲(chǔ)蓄到期時(shí)享受優(yōu)惠利率并及時(shí)使用該存款。儲(chǔ)戶一次性提取大額現(xiàn)金的標(biāo)準(zhǔn)是什么？提取時(shí)應(yīng)辦理哪些手續(xù)？

根據(jù)《關(guān)于支付大額現(xiàn)金管理的通知》規(guī)定，儲(chǔ)戶一次性從儲(chǔ)蓄賬戶（包括銀行卡）提取現(xiàn)金超過(guò)5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）以上的，即為大額現(xiàn)金。在提取大額現(xiàn)金時(shí)，除按原有規(guī)定填寫支取憑條等手續(xù)外，還必須向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的柜臺(tái)人員提供有效身份證件，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)審核后即可予以支付，其中，對(duì)一次性提取20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）以上的，儲(chǔ)戶還應(yīng)至少提前1天以電話等方式向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)預(yù)約，以便儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備現(xiàn)金?！行矸葑C件包括居民身份證、戶口簿、軍人證、外籍儲(chǔ)戶的護(hù)照、居住證。活期儲(chǔ)蓄按照什么方法計(jì)息？

我行對(duì)個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日。未到結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)息到清戶前一日止。教育儲(chǔ)蓄利息如何計(jì)算？

教育儲(chǔ)蓄實(shí)行利率優(yōu)惠。一年期、三年期的教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；六年期的教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶日五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，仍按開(kāi)戶日利率計(jì)息。

個(gè)人活期存款賬戶分為哪幾種？ 個(gè)人結(jié)算賬戶和個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶兩種。在哪些地方可以辦理教育儲(chǔ)蓄？

辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社（不含郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)）均可開(kāi)辦教育儲(chǔ)蓄。

個(gè)人結(jié)算賬戶與儲(chǔ)蓄賬戶有什么區(qū)別？

按照人民銀行統(tǒng)一規(guī)定，《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》實(shí)施后，您與他人或單位的資金收付結(jié)算都須通過(guò)結(jié)算賬戶辦理，同時(shí)，原來(lái)活期儲(chǔ)蓄賬戶的許多功能都可通過(guò)結(jié)算賬戶來(lái)實(shí)現(xiàn)。個(gè)人結(jié)算賬戶和活期儲(chǔ)蓄賬戶的異同如下：（1）共同點(diǎn)：a.都可以存取現(xiàn)金。b.存款都可獲得利息收入（結(jié)算賬戶存款利率同活期儲(chǔ)蓄賬戶）。c.本人名下的個(gè)人結(jié)算賬戶和活期儲(chǔ)蓄賬戶之間可以相互轉(zhuǎn)賬。（2）不同點(diǎn)：a.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》實(shí)施后，您在辦理對(duì)外的資金轉(zhuǎn)出或接受外部的資金轉(zhuǎn)入時(shí)（包括本人異地賬戶匯款）只能通過(guò)結(jié)算賬戶辦理。b.儲(chǔ)蓄賬戶只能辦理本人名下的存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬，而不能對(duì)他人或單位轉(zhuǎn)賬，也不能接受他人或單位的資金轉(zhuǎn)入。我行已將您目前正在辦理和以前辦理過(guò)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的活期儲(chǔ)蓄賬戶從功能上轉(zhuǎn)為結(jié)算賬戶，以確保您的正常使用，您只需到我行辦理業(yè)務(wù)時(shí)確認(rèn)賬戶性質(zhì)即可。

異地借記卡之間的卡與卡轉(zhuǎn)賬交易手續(xù)費(fèi)如何計(jì)算？

轉(zhuǎn)賬交易手續(xù)費(fèi)是按轉(zhuǎn)賬支出和轉(zhuǎn)賬存入兩個(gè)交易來(lái)計(jì)算相應(yīng)手續(xù)費(fèi)，并加總后從轉(zhuǎn)出卡賬戶扣收。

借記卡之間的卡與卡轉(zhuǎn)賬是否有金額的限制？（1）柜臺(tái)渠道。轉(zhuǎn)賬交易金額沒(méi)有限制；（2）自助機(jī)具渠道。自，借記卡、準(zhǔn)貸記卡ATM的自助轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，非簽約客戶日累計(jì)轉(zhuǎn)賬金額為5萬(wàn)元（含），簽約客戶同一金穗卡日累計(jì)自助轉(zhuǎn)賬金額上限最高為20萬(wàn)元；（3）網(wǎng)上銀行渠道。轉(zhuǎn)賬沒(méi)有交易金額的限制；（4）電話銀行渠道。由各個(gè)分行自行控制，目前我行未使用統(tǒng)一的電話銀行版本。

惠農(nóng)卡小額貸款的貸款期限是多久？

惠農(nóng)卡農(nóng)戶小額貸款授信期限最長(zhǎng)為1年，單筆貸款期限最長(zhǎng)為3年。如何申請(qǐng)惠農(nóng)卡小額貸款？ 借款人攜帶本人身份證、戶口薄和惠農(nóng)卡的原件和復(fù)印件。借款人具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍，年齡在18周歲（含）以上60歲以下，在農(nóng)村區(qū)域有固定的住所，身體健康，品行良好。已申請(qǐng)獲得惠農(nóng)卡。從事農(nóng)、林、牧、漁等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或工業(yè)、商業(yè)、建筑業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、服務(wù)業(yè)等非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第五篇：農(nóng)業(yè)銀行

個(gè)人收入證明

農(nóng)業(yè)銀行河北省分行：

茲證明＿＿＿＿先生/女士系：

1、我單位＿＿＿＿＿(正式工、合同工、臨時(shí)工)，在我單位工作已有（大寫）＿＿＿年。

2、其學(xué)歷為＿＿(研究生、大學(xué)、大專、高中、初中)，職稱為＿（高級(jí)、中級(jí)、初級(jí)、其它）。

3、其工作崗位（工種）是＿＿＿＿＿。

4、其職位是＿＿＿（普通員工、部門負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人、單位投資人）。

5、其繳納公積金、補(bǔ)充公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療險(xiǎn)、失業(yè)險(xiǎn)、個(gè)人調(diào)稅以后的月收入：＿＿＿＿元人民幣。

以上情況屬實(shí)，特此證明！

單位聯(lián)系地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

人事部門聯(lián)系電話: ＿＿＿＿＿＿＿聯(lián)系人姓名：＿＿＿＿

單位蓋章：年月日