第一篇：郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)行為規(guī)范的思考

郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)行為規(guī)范的思考

郵儲(chǔ)銀行成立后，如何加強(qiáng)行為規(guī)范管理，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是擺在郵儲(chǔ)銀行面前的一個(gè)新課題，本文郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理的現(xiàn)狀、影響郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理的主要因素等方面進(jìn)行了深入分析，并從合規(guī)管理要從建章立制做起、合規(guī)管理要從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估做起、合規(guī)管理要從合規(guī)培訓(xùn)做起、合規(guī)管理要做好合規(guī)法律、政策的關(guān)注和跟蹤、合規(guī)管理要采取有效的合規(guī)防控措施、合規(guī)管理要建立有效的合規(guī)問責(zé)機(jī)制等方面，就做好郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理工作提出可行性措施和建議。

一、郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理工作的現(xiàn)狀

1.郵儲(chǔ)銀行的前身是郵政企業(yè)的郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)，只是郵政企業(yè)的一個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)而已，只經(jīng)營(yíng)儲(chǔ)蓄和匯兌業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)品種單一，業(yè)務(wù)操作較為簡(jiǎn)單，因此導(dǎo)致員工普遍缺乏現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)知識(shí)和技能。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)意識(shí)缺乏。郵儲(chǔ)銀行成立前無專門的風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理部門，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理缺乏統(tǒng)籌安排和管理，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部門是銀行成立后的新設(shè)部門，面臨著風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理的新課題，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和能力有待進(jìn)一步提高，離實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理還有很長(zhǎng)的距離。

3.目前正處于郵儲(chǔ)銀行的轉(zhuǎn)型的特殊時(shí)期，隨著部門職責(zé)的重新劃分，新業(yè)務(wù)品種的不斷推出，風(fēng)險(xiǎn)管理的工作要求不斷提高，各項(xiàng)規(guī)章制度的梳理、操作規(guī)程和操作手冊(cè)的制定，操作流程的規(guī)范等問題亟待解決。

4.郵儲(chǔ)銀行的網(wǎng)點(diǎn)管理模式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高要求，銀行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理部門需要對(duì)銀行機(jī)構(gòu)和郵政代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，但是由于郵儲(chǔ)銀行特殊體制原因，銀行對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控存在很多的問題需要解決，致使對(duì)郵政代理網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控效力大大降低。

二、當(dāng)前影響郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理的一些因素

1.郵儲(chǔ)銀行自營(yíng)加代理的管理體制導(dǎo)致合規(guī)管理難度加大，由于郵銀關(guān)系還不能完全理順，風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)意見存在層層遞減效應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度大大降低。全省郵政金融網(wǎng)點(diǎn)中一類支行只占到15%，二類網(wǎng)點(diǎn)占36%，代理網(wǎng)點(diǎn)占49%，而且大部分網(wǎng)點(diǎn)都分布在農(nóng)村，致使很多郵政代理網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理處于弱化狀態(tài)和“真空”地帶。

2.銀行從業(yè)人才缺乏，人員素質(zhì)普遍有待提高。隨著郵儲(chǔ)銀行新業(yè)務(wù)的不斷推出，原儲(chǔ)蓄從業(yè)人員一直從事儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，一時(shí)很難以完全適應(yīng)銀行新業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀行專業(yè)人才的缺乏已經(jīng)成為銀行發(fā)展的“瓶頸”。銀行專業(yè)人才的需求和引進(jìn)已經(jīng)擺上郵儲(chǔ)銀行議事日程，但是目前郵儲(chǔ)銀行的現(xiàn)狀和薪酬制度還不足以引進(jìn)更多的優(yōu)秀銀行專業(yè)人才。3.各級(jí)員工的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)有待提高，風(fēng)險(xiǎn)管理觀念有待進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，對(duì)“主動(dòng)合規(guī)、人人合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等合規(guī)理念缺乏深刻認(rèn)識(shí)，主動(dòng)意識(shí)不強(qiáng)、積極性不高，導(dǎo)致各級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理工作投入人力和資源不足，人員配備較少，不能滿足快速推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作需要。

4.業(yè)務(wù)條線作為風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線作用遠(yuǎn)沒有得到充分發(fā)揮，業(yè)務(wù)條線主動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控的意識(shí)不強(qiáng)，沒有充分意識(shí)到業(yè)務(wù)條線是風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理活動(dòng)的具體實(shí)施者，致使全行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的整體推進(jìn)動(dòng)力。

5.風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理的科技技術(shù)和計(jì)量手段與現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要求還有很大差距，目前緊緊停留在風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理人員的主觀判斷，在很大程度上憑借人員的經(jīng)驗(yàn)和主觀意識(shí)，缺乏科技系統(tǒng)的支持和細(xì)化的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量手段單

一、落后，使得風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理人員風(fēng)險(xiǎn)判斷、分析效果大大降低。

三、郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理工作的可行性措施和建議

1、合規(guī)管理要從建章立制做起。

合規(guī)管理制度是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。首先，應(yīng)當(dāng)確定郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理制度的框架，應(yīng)包括合規(guī)政策、合規(guī)管理計(jì)劃、合規(guī)管理程序、合規(guī)指南、合規(guī)管理人員職務(wù)說明、其他合規(guī)文件等。合規(guī)政策是銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)基本理念的“基本法”，是其他合規(guī)制度的基礎(chǔ)，合規(guī)政策可以表明郵儲(chǔ)銀行高層堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)的決心和姿態(tài)，體現(xiàn)貫徹“合規(guī)從高層做起”的原則和在全行推行誠(chéng)信和正直的價(jià)值觀念、鼓勵(lì)人人合規(guī)的基調(diào)。合規(guī)管理計(jì)劃主要是確定全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而采取的具體步驟、行動(dòng)和實(shí)施內(nèi)容等。合規(guī)管理程序主要規(guī)定執(zhí)行合規(guī)政策的相關(guān)程序，一般由總行統(tǒng)一牽頭負(fù)責(zé)編制、策劃和推進(jìn)，并定期對(duì)全行上下執(zhí)行情況進(jìn)行督查。合規(guī)指南主要有合規(guī)手冊(cè)和員工行為準(zhǔn)則組成，具體指導(dǎo)員工執(zhí)行合規(guī)政策和合規(guī)管理計(jì)劃。合規(guī)管理人員職務(wù)說明主要是對(duì)各崗位合規(guī)管理責(zé)任的描述，應(yīng)包括合規(guī)管理人員的職務(wù)目標(biāo)、職責(zé)、關(guān)鍵要素、核心能力等。

2、合規(guī)管理要從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估做起。

銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)就是銀行內(nèi)部主動(dòng)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)過程，而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估是銀行內(nèi)控和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和基礎(chǔ)，是正確分析和把握銀行合規(guī)內(nèi)容的重要手段，也是銀行內(nèi)部合規(guī)管理的一項(xiàng)重要職責(zé)。國(guó)際銀行業(yè)對(duì)于包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)有一些成熟的識(shí)別和評(píng)估模型及先進(jìn)的技術(shù)手段，但是我國(guó)銀行業(yè)有自己的特點(diǎn)，因此郵儲(chǔ)銀行在開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估時(shí)，要結(jié)合自身特點(diǎn)，一方面盡可能地參考先進(jìn)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，另一方面積極探索開展符合自身情況的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法。筆者建議可以采取以下方法和步驟：收集郵儲(chǔ)銀行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這是第一個(gè)步驟，形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)列表；分析合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)形成或產(chǎn)生的原因；對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行“高、中、低分類”；劃分“固有風(fēng)險(xiǎn)”和“剩余風(fēng)險(xiǎn)”；形成整體合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告并進(jìn)行預(yù)警提示。

3、合規(guī)管理要從合規(guī)培訓(xùn)做起。

對(duì)郵儲(chǔ)銀行員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)和教育是維持健全和有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的關(guān)鍵所在，郵儲(chǔ)銀行必須通過內(nèi)部的合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，培育和強(qiáng)化員工的合規(guī)意識(shí)，使員工了解和掌握合規(guī)政策以及相關(guān)的合規(guī)管理制度等內(nèi)容、流程，促進(jìn)全行上下“人人合規(guī)”合規(guī)文化的形成。合規(guī)培訓(xùn)可以采取以下方式進(jìn)行：一是針對(duì)不同對(duì)象的合規(guī)培訓(xùn)：包括新員工的合規(guī)培訓(xùn)、新上任人員的培訓(xùn)、高風(fēng)險(xiǎn)和部門和關(guān)鍵崗位的合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)管理人員的專業(yè)培訓(xùn)；二是采取不同方式的合規(guī)培訓(xùn)：如集中脫產(chǎn)培訓(xùn)、合規(guī)培訓(xùn)講座等。

4、合規(guī)管理要采取有效的合規(guī)防控措施。

實(shí)踐證明，合規(guī)問題的最佳解決時(shí)機(jī)是合規(guī)問題出現(xiàn)之前。因此，合規(guī)管理的一項(xiàng)重要任務(wù)就是通過采取一系列的合規(guī)監(jiān)控預(yù)防措施。一是加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)教育，設(shè)定“主動(dòng)合規(guī)”的基調(diào)，倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和主動(dòng)暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，主動(dòng)避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生或主動(dòng)糾正已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件。二是強(qiáng)化合規(guī)管理部門日常的合規(guī)監(jiān)測(cè)，從而確保合規(guī)法律法規(guī)和政策在各部門和各崗位得到貫徹落實(shí)。三是明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路線和程序，確保一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，能夠保證迅速向管理層報(bào)告，及時(shí)采取處置措施。四是實(shí)行定期輪崗交流，一方面盡可能減少違規(guī)問題發(fā)生的可能性，另一方面能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或使違規(guī)行為盡早暴露。五是設(shè)立道德熱線以及舉報(bào)違規(guī)機(jī)制，建立有效的誠(chéng)信舉報(bào)制度，為職工舉報(bào)違規(guī)行為建立通常安全的信息報(bào)告和溝通渠道，并建立嚴(yán)懲違規(guī)行為、鼓勵(lì)舉報(bào)違規(guī)行為、充分保護(hù)舉報(bào)人的有效制度。

5、合規(guī)管理要建立有效的合規(guī)問責(zé)機(jī)制。

合規(guī)問責(zé)制是銀行合規(guī)管理機(jī)制能否有效運(yùn)作的關(guān)鍵，長(zhǎng)期以來，國(guó)內(nèi)銀行受“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等不良文化的影響，合規(guī)的激勵(lì)約束機(jī)制扭曲，對(duì)做得好的沒有獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)做得不好的也沒有明確的懲罰措施，“問責(zé)制”難以得到有效落實(shí)。但是由于銀行案件的頻發(fā)，銀行監(jiān)管部門監(jiān)管要求的不斷提高，今年來國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行相繼實(shí)行了嚴(yán)格的合規(guī)問責(zé)制。郵儲(chǔ)銀行作為新成立的銀行也應(yīng)該探索建立自己的合規(guī)問責(zé)制，建議從以下方面考慮：一是建立以流程管理為基礎(chǔ)的崗職體系，清晰的報(bào)告路線和相應(yīng)的績(jī)效考核機(jī)制，建立明晰的責(zé)任體系。二是確立以下合規(guī)問責(zé)的基本原則：“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”的原則，違規(guī)必究、獎(jiǎng)懲分明的原則，合規(guī)問責(zé)制與合規(guī)責(zé)任制相結(jié)合的原則，按規(guī)定程序進(jìn)行合規(guī)問責(zé)的原則，教育和懲戒相結(jié)合、鼓勵(lì)主動(dòng)合規(guī)的原則。

四、結(jié)論

加強(qiáng)合規(guī)管理工作，不斷推進(jìn)合規(guī)建設(shè)工作，是郵儲(chǔ)銀行亟待解決的現(xiàn)實(shí)課題，因此郵儲(chǔ)銀行合規(guī)管理和建設(shè)應(yīng)結(jié)合郵儲(chǔ)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的總體要求，不斷完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，營(yíng)造濃厚的合規(guī)氛圍，建設(shè)良好的合規(guī)文化，推進(jìn)郵儲(chǔ)銀行又好又快發(fā)展。

第二篇：郵儲(chǔ)銀行33條行為規(guī)范解讀

一、2009年主要差錯(cuò)

共性問題

1、營(yíng)業(yè)人員離崗系統(tǒng)未退出，名章、日戳、現(xiàn)金、空白憑證等重要物品未妥善保管。

2、未按規(guī)定執(zhí)行雙人封裝、開拆款袋、雙人復(fù)點(diǎn)制度。

3、營(yíng)業(yè)人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。

4、原始憑證要素不全或機(jī)印記錄與手工填寫記錄不符。

5、營(yíng)業(yè)員誤操作，造成沖正業(yè)務(wù)頻繁發(fā)生。

6、營(yíng)業(yè)員在柜臺(tái)內(nèi)為自己辦理業(yè)務(wù)。

7、特殊業(yè)務(wù)處理不符合規(guī)定，如缺少儲(chǔ)戶簽字，無身份證件，身份證件過期等。

8、丟失儲(chǔ)戶填寫存取款憑條、換折或清戶存折（單）等重要原始憑證。

9、支局長(zhǎng)、綜合柜員未能履行監(jiān)督、審核職能。

10、串用他人操作代號(hào)辦理業(yè)務(wù)。

11、支局長(zhǎng)、綜合柜員離崗不做授權(quán)交接。

12、支局長(zhǎng)未按規(guī)定對(duì)監(jiān)控運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。

13、各種表簿登記不規(guī)范。2009年主要差錯(cuò)成因分析

成因分析：通過對(duì)以上問題發(fā)生差錯(cuò)的主要原因有以下幾方面：

1、責(zé)任心不強(qiáng)，工作不認(rèn)真，柜員間配合不默契，缺少敬業(yè)精神和相互溝通。

2、有章不循，違規(guī)操作。有些營(yíng)業(yè)人員為圖省事、方便，在業(yè)務(wù)處理中隨意簡(jiǎn)化操作程序，在執(zhí)行制度上打折扣，造成差錯(cuò)。

3、網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)人員對(duì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)跟不上發(fā)展。新上崗人員對(duì)業(yè)務(wù)制度、業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)不夠、理解不透，不能掌握業(yè)務(wù)的具體操作流程和要求，辦理業(yè)務(wù)不熟練，造成業(yè)務(wù)質(zhì)量普遍下降.4、網(wǎng)點(diǎn)所長(zhǎng)對(duì)內(nèi)控重視不夠，重經(jīng)營(yíng)、輕管理，將主要精力放在創(chuàng)收方面，對(duì)管理工作不能統(tǒng)籌兼顧，甚至認(rèn)為為了經(jīng)營(yíng)違規(guī)操作是正常的，沒有認(rèn)識(shí)到違規(guī)的危害性。

5、所長(zhǎng)、綜合柜員履職不到位，抓不住管理工作的重點(diǎn)，部分所長(zhǎng)不能認(rèn)真履行檢查職責(zé)，檢查流于形式，應(yīng)付檢查；對(duì)大額、特殊業(yè)務(wù)授權(quán)只是按個(gè)指紋，根本不對(duì)特殊業(yè)務(wù)的進(jìn)行全程監(jiān)督、審核和指導(dǎo)等。

6、自我保護(hù)意識(shí)薄弱，防范能力差，不能及時(shí)糾正違規(guī)行為，對(duì)存在的隱患不能及時(shí)上報(bào)，甚至幫助隱瞞。

《代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)案件防控工作行為規(guī)范》解讀

一、代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)至少應(yīng)有2名柜員

《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)制度》規(guī)定：熟悉儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的人員不少于4人，柜員制網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)有至少兩個(gè)對(duì)外營(yíng)業(yè)窗口，復(fù)核制網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)有至少一個(gè)對(duì)外營(yíng)業(yè)窗口。復(fù)核制和柜員制網(wǎng)點(diǎn)均應(yīng)保證營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)至少有兩人當(dāng)班。

實(shí)際操作中在出現(xiàn)意外情況下，2名柜員的安全系數(shù)更高。同時(shí)，2名柜員可以起到相互監(jiān)督、相互制約的作用，控制內(nèi)部案件的發(fā)生。

二、支局長(zhǎng)、綜合柜員、柜員三級(jí)權(quán)限不得兼容。嚴(yán)禁支局長(zhǎng)、綜合柜員單獨(dú)辦理業(yè)務(wù)。

儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)分為普通柜員、綜合柜員、支局長(zhǎng)。各級(jí)機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)處理時(shí)，均應(yīng)實(shí)行人員分類和權(quán)限管理。有權(quán)限制約關(guān)系的人員不得相互兼職。

實(shí)際操作中則形成支局長(zhǎng)、綜合柜員自己為自己經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)，三級(jí)權(quán)限形同虛設(shè)無法得到落實(shí)，不利于不同崗位之間的相互制約和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，易引發(fā)內(nèi)部人員違規(guī)操作資金案件的發(fā)生。

三、嚴(yán)禁柜員泄露登錄密碼，或?qū)⒐駟T號(hào)借予他人辦理業(yè)務(wù)。

《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)制度》規(guī)定：業(yè)務(wù)人員應(yīng)妥善保管自己的身份號(hào)和密碼，不得隨意借予他人使用。

如果柜員不嚴(yán)格保管自己的登錄密碼、不按照制度要求定期或不定期進(jìn)行更換，易被別人盜用；或?qū)⒐駟T號(hào)借予他人辦理業(yè)務(wù)，易導(dǎo)致單人處理業(yè)務(wù)、三級(jí)權(quán)限不落實(shí)等風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。如發(fā)生資金案件，無法及時(shí)查明原因、落實(shí)責(zé)任。

四、嚴(yán)禁從業(yè)人員未辦理工作交接即換崗或離職。嚴(yán)禁從業(yè)人員跨機(jī)構(gòu)調(diào)離后繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)。

從業(yè)人員因各種原因工作發(fā)生變動(dòng)，交接雙方必須辦理交接，交接內(nèi)容包括現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、章戳、賬簿等，同時(shí)應(yīng)有有關(guān)人員監(jiān)督，避免因工作交接不清出現(xiàn)問題無法落實(shí)責(zé)任。嚴(yán)禁從業(yè)人員跨機(jī)構(gòu)調(diào)離以后繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)，能夠防止從業(yè)人員使用他人柜員號(hào)違規(guī)辦理業(yè)務(wù)；防止原從業(yè)人員對(duì)其經(jīng)辦業(yè)務(wù)發(fā)生的差錯(cuò)或問題進(jìn)行彌補(bǔ)，有利于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制。

五、嚴(yán)禁柜員之間在沒有出入交易的情況下直接調(diào)劑現(xiàn)金。

柜員之間在沒有出入交易的情況下直接調(diào)撥現(xiàn)金，將導(dǎo)致現(xiàn)金流與交易流不符等情況，違規(guī)操作易發(fā)生現(xiàn)金賬實(shí)不符、人為調(diào)劑現(xiàn)金掩蓋差錯(cuò)等潛在風(fēng)險(xiǎn)。

六、日終匯兌資金應(yīng)交指定的郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)。

根據(jù)規(guī)定郵政儲(chǔ)匯兩網(wǎng)互通以后，同址匯兌網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金日終要上繳同級(jí)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，該規(guī)定一方面可以加強(qiáng)內(nèi)部資金核算與管理，提高資金整體利用水平，另一方面，可以避免留存?zhèn)溆媒鸪霈F(xiàn)的資金案件。

七、超出備付金限額部分的現(xiàn)金日終必須上繳，嚴(yán)禁空繳空撥現(xiàn)金。

《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）》規(guī)定：如有超限款需上繳，必須由柜員及綜合柜員（業(yè)務(wù)主管）雙人清點(diǎn)，在腰條上加蓋名章，由綜合柜員（業(yè)務(wù)主管）及柜員雙人將上繳款交給解款出納。

網(wǎng)點(diǎn)備用金長(zhǎng)期超限易出現(xiàn)資金挪用空庫(kù)案件，存在不安全隱患。如果網(wǎng)點(diǎn)為了從賬面反映備用金不超限而在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行空繳空撥，造成賬實(shí)不符存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患容易引發(fā)資金案件。

八、嚴(yán)禁未經(jīng)雙人復(fù)核庫(kù)款即上繳庫(kù)款箱。

《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)制度》規(guī)定：綜合柜員在雙人眼同下清點(diǎn)普通柜員上繳現(xiàn)金，雙人封箱后上繳縣（市）局出納。

《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行人民幣現(xiàn)金出納管理辦法（試行）》規(guī)定：營(yíng)業(yè)終了，柜員必須辦理正式軋賬。柜員先將現(xiàn)金與會(huì)計(jì)賬表核對(duì)相符后，由柜員及業(yè)務(wù)主管雙人眼同封裝尾箱，雙人雙鎖；

實(shí)際操作中柜員單人進(jìn)行操作，如果發(fā)生差錯(cuò)容易出現(xiàn)原因不清、責(zé)任不明的情況，或出現(xiàn)內(nèi)部人員乘機(jī)轉(zhuǎn)嫁責(zé)任的短款、空箱等資金案件的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

九、嚴(yán)禁柜員未按規(guī)定辦理現(xiàn)金、空白重要憑證、有價(jià)單證及業(yè)務(wù)用章交接手續(xù)即自行離崗下班。

《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)制度》規(guī)定：實(shí)行多班制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日間交接應(yīng)進(jìn)行正式扎賬。交班普通柜員會(huì)同接班普通柜員眼同做正式扎賬，核點(diǎn)現(xiàn)金和憑證，輸入現(xiàn)金和各種憑證起訖號(hào)碼，與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)內(nèi)的現(xiàn)金和空白憑證核對(duì)。核對(duì)無誤，由交接雙方在柜員軋賬單和交接班登記簿上簽字交接。

如果未辦理交接手續(xù)即自行離崗下班，出現(xiàn)問題則不能及時(shí)查明原因、追究相應(yīng)人員的責(zé)任，給內(nèi)部人員留有轉(zhuǎn)嫁責(zé)任或掩蓋風(fēng)險(xiǎn)隱患的可乘之機(jī)。

十、嚴(yán)禁網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)款箱單鎖及單人保管鑰匙。嚴(yán)禁單人裝入或取出ATM現(xiàn)鈔。《山東省郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》規(guī)定：ATM清鈔或加鈔處理，雙人進(jìn)行ATM開箱，清點(diǎn)結(jié)存現(xiàn)金，無誤后清鈔或加鈔。ATM的密碼和鑰匙要做到雙人分管，互相制約。

雙人操作可以相互制約、相互監(jiān)督、明確責(zé)任。如果單人操作，遇有ATM故障、ATM長(zhǎng)款或短款等異常情況時(shí)，無法確認(rèn)事實(shí)并落實(shí)責(zé)任。同時(shí)，業(yè)務(wù)處理過程缺少內(nèi)部控制的環(huán)節(jié)，給伺機(jī)作案的內(nèi)部人員以可乘之機(jī)。

十一、支局長(zhǎng)或綜合柜員必須每天對(duì)柜員現(xiàn)金、重要空白憑證及賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，尾箱現(xiàn)金必須每日進(jìn)行雙人復(fù)核，并實(shí)行雙人雙鎖管理。

支局長(zhǎng)應(yīng)定期或不定期，綜合柜員應(yīng)每天對(duì)柜員的現(xiàn)金、重要空白憑證及賬務(wù)進(jìn)行核查，起到相互監(jiān)督的作用。通過加強(qiáng)日常的內(nèi)部管理和控制，做好資金案件防范的內(nèi)部管理工作。

十二、嚴(yán)禁跳號(hào)使用空白重要憑證。嚴(yán)禁手工簽發(fā)或私自打印存單（折）。嚴(yán)禁私自保管或使用已停用的重要空白憑證。重要空白憑證丟失、作廢應(yīng)及時(shí)登記，說明丟失、作廢原因，并報(bào)告郵儲(chǔ)銀行。

根據(jù)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理要求，二類和代理網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證丟失、作廢應(yīng)及時(shí)報(bào)告郵儲(chǔ)銀行。加強(qiáng)重要空白憑證的管理，其目的一是防止因內(nèi)部管理不嚴(yán)造成憑證丟失。二是為防止憑證被盜、丟失后可能發(fā)生的詐騙、偽造等案件發(fā)生。

十三、嚴(yán)禁將業(yè)務(wù)印章，個(gè)人名章借予他人或交叉使用。

十四、嚴(yán)禁將業(yè)務(wù)印章拿離業(yè)務(wù)場(chǎng)所。嚴(yán)禁將代理銀行業(yè)務(wù)用章用于郵政非銀行業(yè)務(wù)。

業(yè)務(wù)印章或個(gè)人名章，是記載經(jīng)辦業(yè)務(wù)屬性、經(jīng)辦人職責(zé)的標(biāo)記，也是有效信用憑證中不可或缺的要素之一，是辦理收付款項(xiàng)的有效依據(jù)，具有法律效力。如果將業(yè)務(wù)名章、個(gè)人名章借予他人或交叉使用、將業(yè)務(wù)印章拿離業(yè)務(wù)場(chǎng)所，一是違反誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)的原則；二是當(dāng)業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)無法查找原因落實(shí)責(zé)任；三是易給不法分子可乘之機(jī)引發(fā)詐騙等資金案件。

十五、嚴(yán)禁在空白憑證、登記薄、報(bào)表上預(yù)先加蓋印章。

在空白憑證、登記薄、報(bào)表上預(yù)先加蓋印章，一是違反業(yè)務(wù)處理流程。二是不能明確該憑證、登記薄、報(bào)表經(jīng)辦人員的責(zé)任，如果發(fā)生差錯(cuò)不能及時(shí)查找原因、落實(shí)責(zé)任。三是預(yù)先加蓋印章的空白憑證一旦丟失，被不法分子偽造后易造成資金損失。

十六、嚴(yán)禁直接代理客戶辦理任何金融業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁柜員代客戶保管現(xiàn)金、存單（折）、卡、憑證。

柜員代理客戶辦理金融業(yè)務(wù)，一是存在不能正確理解客戶意圖造成經(jīng)辦業(yè)務(wù)背離客戶真實(shí)意愿的情況。二是如果經(jīng)辦的業(yè)務(wù)事后發(fā)生糾紛，易造成無法落實(shí)責(zé)任的口實(shí)。存單（折）、卡、憑證是客戶資產(chǎn)的有效法律證明，柜員代客戶保管現(xiàn)金、存單（折）、卡、憑證，屬于暫時(shí)侵占他人資產(chǎn)的違法行為。

十七、柜員工作時(shí)間中途暫離崗位，必須在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行臨時(shí)簽退，鎖好現(xiàn)金、重要空白憑證、印章，待回崗后重新簽到。柜員長(zhǎng)時(shí)間外出，必須辦理現(xiàn)金、憑證、印章的交接工作，由綜合柜員核對(duì)無誤以后方可外出。

柜員工作時(shí)間中途暫離崗位，如果不在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行臨時(shí)簽退、鎖好現(xiàn)金、重要空白憑證、印章等，容易給他人利用暫離崗位柜員的操作號(hào)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的機(jī)會(huì)，如果這期間發(fā)生業(yè)務(wù)差錯(cuò)不易分清責(zé)任。

十八、嚴(yán)禁柜員為本人辦理任何業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁復(fù)核制網(wǎng)點(diǎn)單人臨柜、單人經(jīng)手辦理業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁采取任何形式虛增業(yè)務(wù)量。

復(fù)核制網(wǎng)點(diǎn)單人臨柜、單人經(jīng)手辦理業(yè)務(wù)，實(shí)際等同于柜員制網(wǎng)點(diǎn)柜員為本人辦理業(yè)務(wù)。柜員為本人辦理業(yè)務(wù)，存在虛增業(yè)務(wù)量等虛假交易的可能性，存在潛在操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，易引發(fā)資金案件。

十九、嚴(yán)禁未查明原因、未經(jīng)書面審批即做取消、沖正交易。事后監(jiān)督應(yīng)對(duì)每筆特殊交易進(jìn)行核查。

未查明原因或未經(jīng)書面審批即做取消、沖正交易，存在擅自修改客戶分戶賬的潛在風(fēng)險(xiǎn)，易引發(fā)資金案件。事后監(jiān)督不能對(duì)每筆特殊業(yè)務(wù)交易進(jìn)行核查，一是沒有履行事后監(jiān)督的職責(zé)，二是降低了對(duì)特殊業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)的有力控制。

二十、日終軋賬如賬實(shí)不符，必須查明原因，核對(duì)相符后方能正式軋賬。嚴(yán)禁私自抽出或補(bǔ)入長(zhǎng)短款額。

日終軋賬如賬實(shí)不符，不查明原因私自抽出或補(bǔ)入長(zhǎng)短款額，既掩蓋了業(yè)務(wù)處理出現(xiàn)差錯(cuò)的事實(shí)，又不能及時(shí)確定責(zé)任、糾正錯(cuò)誤，存在人為轉(zhuǎn)嫁差錯(cuò)或掩蓋漏洞的可能，具有較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二十一、營(yíng)業(yè)終了必須實(shí)行凈所制度，從業(yè)人員集體離開網(wǎng)點(diǎn)，嚴(yán)禁任何人員借故在網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)滯留。嚴(yán)禁單人加班。

如因特殊原因需要加班時(shí)，必須報(bào)管轄行批準(zhǔn)。嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)擅自加班（包括單人加班），或借故在網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)滯留。其目的為加強(qiáng)內(nèi)部人員風(fēng)險(xiǎn)管理，防止單人操作或營(yíng)業(yè)外時(shí)間處理業(yè)務(wù)造成的虛增業(yè)務(wù)量、盜取客戶信息或資金等各種潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二十二、嚴(yán)禁未經(jīng)郵儲(chǔ)銀行批準(zhǔn)在非營(yíng)業(yè)時(shí)間辦理業(yè)務(wù)。

未經(jīng)主管部門批準(zhǔn)在非營(yíng)業(yè)時(shí)間辦理業(yè)務(wù)，一是如遇業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)升級(jí)等特殊情況易形成差錯(cuò)，給客戶或機(jī)構(gòu)造成損失；二是影響郵政儲(chǔ)蓄統(tǒng)一對(duì)外的社會(huì)形象；三是易給內(nèi)部人員作案留有可乘之機(jī)。

二十三、嚴(yán)禁任何工作人員未經(jīng)授權(quán)審批查詢客戶資料信息。

未經(jīng)授權(quán)審批查詢客戶資料信息存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。一旦客戶資料流失后，內(nèi)外部不法分子利用客戶資料易發(fā)生盜用客戶資金、欺詐等違法行為，不僅給客戶造成資金、精神等各種損失，而且給郵儲(chǔ)銀行帶來較大的負(fù)面影響。二十四、一折一卡業(yè)務(wù)必須由雙人辦理，換人復(fù)核并授權(quán)，交付卡、折必須由客戶簽收。

一折一卡業(yè)務(wù)如果單人辦理，存在內(nèi)部人員竊取客戶信息或資金的潛在風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)業(yè)務(wù)必須雙人辦理，換人復(fù)核并授權(quán)。交付卡、折必須由客戶簽收，能夠規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

二十五、嚴(yán)禁不核驗(yàn)身份證即支付匯款。

支付匯款不核驗(yàn)客戶有效身份證件，容易出現(xiàn)犯罪分子用假身份證件冒領(lǐng)或營(yíng)業(yè)員私自盜取用戶匯款等風(fēng)險(xiǎn)或資金案件。二

十六、嚴(yán)禁以收取現(xiàn)金方式為企業(yè)代發(fā)工資。

各級(jí)代收付業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)與委托單位和個(gè)人進(jìn)行資金或代理手續(xù)費(fèi)結(jié)算時(shí)，原則上應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行，如確需現(xiàn)金支付的，必須報(bào)主管支行長(zhǎng)批準(zhǔn)。收取現(xiàn)金方式為企業(yè)代發(fā)工資存在以下潛在風(fēng)險(xiǎn)，一是營(yíng)業(yè)人員可能收取現(xiàn)金不入賬，截留、挪用委托單位部分或全部資金；二是存在委托單位以現(xiàn)金方式支付工資等款項(xiàng)，存在洗錢或避稅等可能的風(fēng)險(xiǎn)。

二十七、嚴(yán)禁無折取款。若出現(xiàn)異地存折磁條損壞需應(yīng)急取款，必須由雙人辦理，且一次取現(xiàn)不得超過2000元。

《關(guān)于啟用郵儲(chǔ)存折磁條信息防范郵儲(chǔ)案件的通知》規(guī)定：對(duì)因磁條損傷無法補(bǔ)寫磁條信息且無法更換新折，儲(chǔ)戶又急需取款或轉(zhuǎn)賬的，普通柜員必須認(rèn)真核實(shí)客戶身份、辨別存款真?zhèn)危⒔?jīng)綜合柜員或支行長(zhǎng)（支局長(zhǎng)）審核、授權(quán)后，方可辦理取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬交易。

潛在風(fēng)險(xiǎn)：一是內(nèi)部人員利用工作之便盜取“無印密”客戶的信息或資金；二是外部不法分子通過多種途徑獲取客戶賬號(hào)和密碼后，利用克隆存折等手段盜取客戶資金。

二十八、嚴(yán)禁未經(jīng)復(fù)核一人辦理存折、卡及密碼掛失業(yè)務(wù)。

《山東省郵政儲(chǔ)蓄掛失業(yè)務(wù)補(bǔ)充規(guī)定》規(guī)定：營(yíng)業(yè)員辦理正式掛失、掛失清戶及掛失補(bǔ)發(fā)業(yè)務(wù)，必須經(jīng)過復(fù)核，其中復(fù)核制網(wǎng)點(diǎn)由復(fù)核員復(fù)核，柜員制網(wǎng)點(diǎn)由綜合柜員復(fù)核，并要在掛失申請(qǐng)書上簽字并加蓋名章，如出現(xiàn)問題，需追究經(jīng)辦人和復(fù)核人的責(zé)任。

未經(jīng)復(fù)核一人辦理存折、卡及密碼掛失業(yè)務(wù)，存在內(nèi)部人員通過竊取客戶賬戶信息辦理假掛失或盜取客戶資金的風(fēng)險(xiǎn)。

二十九、質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持雙人核押，物證分管。

質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持雙人核押，物證分管一是可以規(guī)避因營(yíng)業(yè)人員審核不認(rèn)真造成的假存單質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)；二是可以防止內(nèi)部人員利用客戶信息私自在系統(tǒng)中將進(jìn)行質(zhì)押貸款；三是可以保證質(zhì)押物的安全，防止內(nèi)部人員將質(zhì)押存單挪作他用，確保賬實(shí)相符。

三

十、嚴(yán)格執(zhí)行崗位輪換、定期休假和近親屬回避“三項(xiàng)”制度。做好對(duì)重要崗位、敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外行為失范監(jiān)察工作。

操作風(fēng)險(xiǎn)貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的全過程，如果關(guān)鍵崗位人員長(zhǎng)期不輪崗, 極有可能存在常規(guī)檢查無法暴露出來的違規(guī)違法隱患或案件。執(zhí)行員工親屬回避制度，可以規(guī)避內(nèi)部團(tuán)伙作案和業(yè)務(wù)條線作案以及隱瞞問題不報(bào)等情況。對(duì)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)人員八小時(shí)內(nèi)外的行為實(shí)時(shí)監(jiān)控，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員及其家庭狀況的變動(dòng)情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報(bào)告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為人及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)處理，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。

三

十一、代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所永久公示案件線索舉報(bào)電話，郵儲(chǔ)銀行應(yīng)設(shè)置專人受理舉報(bào)登記，對(duì)受理的舉報(bào)線索迅速核實(shí)。

設(shè)置專人受理舉辦登記，能夠及時(shí)追蹤、核實(shí)案件線索，及時(shí)處理潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，控制可能發(fā)生的資金案件，避免重大事項(xiàng)的發(fā)生，營(yíng)造健康有序的合規(guī)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

三

十二、代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)生案件，應(yīng)按照重大事項(xiàng)報(bào)告制度規(guī)定，及時(shí)向當(dāng)?shù)刂鞴茑]政企業(yè)、郵儲(chǔ)銀行報(bào)告。郵儲(chǔ)銀行應(yīng)及時(shí)向上級(jí)行及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告?！多]政金融資金安全監(jiān)督管理暫行規(guī)定》規(guī)定：二類和代理網(wǎng)點(diǎn)、金庫(kù)、運(yùn)鈔、槍支管理發(fā)生案件，郵政企業(yè)在向上級(jí)報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)向同級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行或分支機(jī)構(gòu)通報(bào)；

發(fā)生重大事項(xiàng)如果不及時(shí)報(bào)告，不能確保重大事項(xiàng)的得當(dāng)處理，不利于穩(wěn)定金融秩序。

三

十三、嚴(yán)禁代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人隱瞞不報(bào)發(fā)生的差錯(cuò)事故和案件。

對(duì)發(fā)生的差錯(cuò)事故和案件隱瞞不報(bào)，不僅不利于差錯(cuò)或案件的及時(shí)糾正或處置，而且存在發(fā)生更大風(fēng)險(xiǎn)或案件的隱患，將給責(zé)任人和企業(yè)帶來資金等各種損失，有悖于控制風(fēng)險(xiǎn)、有效預(yù)防各類資金案件的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理原則。

三、全國(guó)金融行業(yè)案例及分析案例及分析

案例：某支局儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)員李某營(yíng)銷能力強(qiáng)，業(yè)務(wù)熟練，原為計(jì)劃中待轉(zhuǎn)的聘用工，可是2007年5月1日綜合柜員趙某趁李某臨時(shí)離柜未做簽退之機(jī)，自己開立小額定期業(yè)務(wù)，套取了存單，在其他用戶辦理大額業(yè)務(wù)時(shí)，用套取的存單打印相關(guān)信息，而將現(xiàn)金截留，所有單證所蓋章戳皆為李某的，案發(fā)后，趙某被刑事拘留，而李某也因章戳保管不善、離柜未簽退系統(tǒng)等違規(guī)行為而被辭退。

發(fā)案原因分析

人員配備不足，存在單人臨柜現(xiàn)象。-儲(chǔ)蓄柜員工號(hào)使用混亂。營(yíng)業(yè)員和復(fù)核員之間、普通柜員和綜合柜員之間，工號(hào)互相使用。

-員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差，個(gè)人私章不按制度規(guī)定保管，警覺性差。案 件 成 因

管理不到位，檢查不到位。

各項(xiàng)制度沒有落實(shí)。

沒有建立約束管理機(jī)制，放任自流，對(duì)身邊存在的違規(guī)問題不能予以糾正，更沒有及時(shí)向上級(jí)反映，鑄成案件。

四、檔案管理辦法

憑單填寫要求：

用鋼筆或簽字筆填寫，顏色為藍(lán)色或黑色，內(nèi)容完整、準(zhǔn)確。戶名、交易金額、實(shí)名證件種類和號(hào)碼等重要信息不得涂改。

客戶簽字要求：

字跡工整、清晰、可識(shí)別。檔案管理辦法

章戳加蓋要求：

章戳種類：日戳、個(gè)人名章、轉(zhuǎn)賬訖、現(xiàn)金訖、清戶（結(jié)清）、部分提前支取、提前支取、換折、作廢。

除日戳為黑色外，其余均為紅色。

章戳加蓋要求：每辦完一筆業(yè)務(wù)應(yīng)立即加蓋章戳，嚴(yán)禁多筆業(yè)務(wù)辦完后補(bǔ)蓋，不能出現(xiàn)多蓋、漏蓋、提前或拖后加蓋的情況，防止顏色過淺過深難以辯認(rèn)。對(duì)一式多聯(lián)的單據(jù)，如無特別說明，在各聯(lián)均須加蓋。檔案管理辦法

章戳加蓋位置要求：標(biāo)明位置的應(yīng)在指定位置加蓋；未標(biāo)明位置的，加蓋于憑單右側(cè)空白處。

其他要求：柜員制支行不加蓋復(fù)核章，業(yè)務(wù)規(guī)定有特殊要求的除外；需要加蓋復(fù)核、授權(quán)名章的，不可與營(yíng)業(yè)（經(jīng)辦）名章相同。檔案管理辦法 重要憑證

章戳加蓋

日戳：開戶時(shí)加蓋

名章：開戶、清戶、提前支取、部分提前支取加蓋

提前支取章：提前支取時(shí)加蓋

部分提前支取章：部分提前支取時(shí)加蓋

清戶（結(jié)清）章：清戶時(shí)加蓋

現(xiàn)金訖：現(xiàn)金支取、現(xiàn)金清戶時(shí)加蓋

轉(zhuǎn)賬訖：非現(xiàn)金支取、非現(xiàn)金清戶時(shí)加蓋（如大額轉(zhuǎn)存時(shí)）

作廢：存單作廢時(shí)加蓋，如開戶取消、空白存單作廢 檔案管理辦法

清戶、換折、作廢時(shí)對(duì)存折進(jìn)行剪角，以破壞磁條

開戶、換折時(shí)須對(duì)存折進(jìn)行寫磁

活折跨省存取款、轉(zhuǎn)賬，在附頁上逐筆手工登記交易記錄，并加蓋名章

換卡、清戶時(shí)剪角（破壞磁條）業(yè)務(wù)憑條填寫要求

客戶必填項(xiàng)目：存款人姓名、賬戶類型、開戶金額、留密，證件種類、證件號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)所在地（代理人姓名、證件種類、證件號(hào)碼）、客戶簽名、日期、聯(lián)系電話、常住地址、郵編等。

營(yíng)業(yè)員必填項(xiàng)目：開戶行審核意見欄中的日期欄 業(yè)務(wù)憑條的章戳加蓋

日戳：在客戶回執(zhí)聯(lián)指定位置加蓋

名章：在銀行留存聯(lián)指定位置加蓋

現(xiàn)金訖：現(xiàn)金取款時(shí)在銀行留存聯(lián)加蓋

轉(zhuǎn)賬訖：大額轉(zhuǎn)存時(shí)加蓋

作廢：取消時(shí)加蓋 轉(zhuǎn)賬憑條的填寫和章戳加蓋

客戶簽名、交易日期、轉(zhuǎn)賬方式、轉(zhuǎn)賬金額、轉(zhuǎn)入賬號(hào)（卡號(hào)）、轉(zhuǎn)入戶名。大額轉(zhuǎn)賬時(shí)，還需填寫轉(zhuǎn)賬人的身份證件種類和號(hào)碼。章戳加蓋：

日戳：在客戶回執(zhí)聯(lián)指定位置加蓋

名章：在銀行留存聯(lián)指定位置加蓋

現(xiàn)金訖：現(xiàn)金到賬戶轉(zhuǎn)賬時(shí)在銀行留存聯(lián)加蓋

轉(zhuǎn)賬訖：賬戶到賬戶轉(zhuǎn)賬時(shí)在銀行留存聯(lián)加蓋 手續(xù)費(fèi)收據(jù)

使用范圍：向客戶收取手續(xù)費(fèi)時(shí)使用

憑單樣式：一式兩聯(lián)，分銀行留存聯(lián)（第一聯(lián)）和客戶聯(lián)（第二聯(lián)）

章戳加蓋：

日戳：在右側(cè)空白處加蓋

名章：在憑單底部加蓋

現(xiàn)金訖：收取現(xiàn)金時(shí)在銀行留存聯(lián)（第一聯(lián)）加蓋

轉(zhuǎn)賬訖：賬戶扣收時(shí)在銀行留存聯(lián)（第一聯(lián)）加蓋

作廢：交易取消時(shí)在銀行留存聯(lián)（第一聯(lián)）加蓋 掛失申請(qǐng)書

使用范圍：辦理掛失業(yè)務(wù)時(shí)使用

憑單樣式：一式三聯(lián)，支行存查聯(lián)、客戶聯(lián)、事后監(jiān)督聯(lián)

客戶填寫：

必填項(xiàng)目：掛失事項(xiàng)、掛失種類、戶名、賬號(hào)/卡號(hào)、賬戶余額、開戶日期、遺失日期、申請(qǐng)人證件種類、證件號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)、固定電話/移動(dòng)電話、聯(lián)系地址、客戶簽名、日期。

后續(xù)處理時(shí)：后續(xù)處理處理結(jié)果、客戶簽名。

如為代理人辦理時(shí)以下也為必填項(xiàng)：代理人姓名、證件種類、證件號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)、聯(lián)系電話、聯(lián)系地址。掛失申請(qǐng)書

銀行填寫：掛失時(shí)間

章戳加蓋：

日戳：辦理掛失時(shí)在指定位置加蓋，后續(xù)處理時(shí)在“后續(xù)處理”欄加蓋。

名章：在指定位置加蓋。密碼申請(qǐng)書

憑單樣式：一式一聯(lián)

必填項(xiàng)目：賬號(hào)/卡號(hào)、戶名、申請(qǐng)內(nèi)容、證件名稱、證件號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)、申請(qǐng)日期、申請(qǐng)人簽字。

章戳加蓋：

名章：在指定位置加蓋 大額/跨行轉(zhuǎn)賬服務(wù)申請(qǐng)表

憑單樣式：一式兩聯(lián)，分銀行留存聯(lián)（第一聯(lián)）和客戶聯(lián)（第二聯(lián)）

必填項(xiàng)目：申請(qǐng)內(nèi)容、申請(qǐng)人姓名、證件種類、證件號(hào)碼、約定內(nèi)容、是否約定最高轉(zhuǎn)存金額、轉(zhuǎn)出金額、憑證種類、客戶簽名和日期。

章戳加蓋：

日戳：在機(jī)打右側(cè)空白處加蓋 修改分戶賬通知單

憑單樣式：一式三聯(lián)，分交事后監(jiān)督聯(lián)（第一聯(lián)）、支行留存聯(lián)(第二聯(lián))、客戶聯(lián)（第三聯(lián)）。

客戶填寫：客戶在場(chǎng)或可以聯(lián)系到客戶的情況下，需客戶在機(jī)打記錄空白處簽字確認(rèn)。客戶不在場(chǎng)情況下需復(fù)印原始交易憑條附在修改分戶賬通知書后面

銀行填寫：賬號(hào)/卡號(hào)、原交易流水號(hào)、原交易類型、原交易日期、錯(cuò)誤金額/內(nèi)容、正確金額/內(nèi)容、經(jīng)辦人、授權(quán)人簽字。手工登記簿

ATM現(xiàn)金管理登記簿(魯儲(chǔ)8006)支行交接班登記簿（魯儲(chǔ)8005）假幣沒收登記簿

支行異常交易登記簿（魯儲(chǔ)8003）

司法查詢，凍結(jié)和扣劃登記簿（魯儲(chǔ)8018）

ATM吞沒卡登記簿（魯儲(chǔ)8007）聯(lián)網(wǎng)核查手工登記簿

機(jī)打登記簿 ——每天打印

郵政儲(chǔ)蓄銀行營(yíng)業(yè)軋賬單（儲(chǔ)1301）（含主表、續(xù)表和現(xiàn)金收支記錄)打印要求：以支行為單位，按日打印前日?qǐng)?bào)表，在主表加蓋支行日戳、打印人員名章和支行負(fù)責(zé)人名章。柜員交易日志登記簿（儲(chǔ)1229)打印要求：以支行為單位，按日打印前日?qǐng)?bào)表，在首頁加蓋支行日戳、打印人員名章。

柜員軋賬單（儲(chǔ)1302）

以柜員為單位，日終或交接班時(shí)打印，加蓋支行日戳、柜員名章，接班柜員（交接班時(shí)）或綜合柜員（日終時(shí)）名章。

第三篇：郵儲(chǔ)總結(jié)

時(shí)間飛逝，轉(zhuǎn)眼我已經(jīng)與郵儲(chǔ)銀行共同走過了大半年時(shí)間。當(dāng)我還是一個(gè)初入社會(huì)的新人的時(shí)候，我懷著滿腔的熱情和美好的憧憬走進(jìn)郵儲(chǔ)銀行的情形油然在目。入行以來，我一直在一線柜面工作，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，我始終嚴(yán)格要求自己努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，提高專業(yè)技能，完善業(yè)務(wù)素質(zhì)，在自己的工作崗位上兢兢業(yè)業(yè)，經(jīng)驗(yàn)日益豐富，越來越自信的為客戶提供滿意的服務(wù)，在郵儲(chǔ)銀行的大家庭里，我已經(jīng)從懵懂走向成熟，勤奮自律，愛崗如家。

一、強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)的需要。我從事柜臺(tái)工作以來，十分注重個(gè)人業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)學(xué)習(xí)。為儲(chǔ)戶提供規(guī)范優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時(shí)，刻苦鉆研業(yè)務(wù)技能，在熟練掌握了原業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，積極認(rèn)真地學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)，遇到不懂的地方虛心向領(lǐng)導(dǎo)及同事請(qǐng)教學(xué)習(xí)。慢慢的我的工作能力和綜合素質(zhì)得到了較大程度的提高，業(yè)務(wù)水平和專業(yè)技能也隨著我行各階段的改革得到了更新和進(jìn)步。

第四篇：郵儲(chǔ)考試

郵儲(chǔ)考試.txt我不奢望什么，只希望你以后的女人一個(gè)不如一個(gè)。真懷念小時(shí)候啊，天熱的時(shí)候我也可以像男人一樣光膀子！儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的設(shè)置要求熟悉儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于（C）。A、二人 B、三人 C、四人 D、五人

2、可疑支付交易里所稱“短期”，是指（B）個(gè)營(yíng)業(yè)日以內(nèi)。A、五 B、十 C、十五 D、七

3、教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象（儲(chǔ)戶）為在校小學(xué)（B）及以上學(xué)生。A、三年級(jí) B、四年級(jí) C、五年級(jí)

4、信用社的（B）是信用社的一定會(huì)計(jì)期所獲得的經(jīng)營(yíng)成果。A．資產(chǎn) B．利潤(rùn) C．收入 D．費(fèi)用

5、信用社固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓、清理、報(bào)廢和盤虧、毀損的凈損失應(yīng)計(jì)入（C）。A、營(yíng)業(yè)外收入 B、其他營(yíng)業(yè)支出 C、營(yíng)業(yè)外支出 D、營(yíng)業(yè)費(fèi)用

6、工作人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)如發(fā)現(xiàn)假票、假證或其他詐騙犯罪活動(dòng)線索及可疑情況要及時(shí)報(bào)告（A）。A、主管領(lǐng)導(dǎo)和保衛(wèi)部門 B、公安部門 C、稽核部門 D、紀(jì)檢部門

7、人民幣由（A）統(tǒng)一印制、發(fā)行。A、中國(guó)人民銀行 B、印幣廠 C、銀監(jiān)會(huì)

8、專項(xiàng)中央銀行票據(jù)的發(fā)行到兌付，一般是2年，最長(zhǎng)可延長(zhǎng)到（B）年。A、3年 B、4年 C、5年

9、銀行匯票金額起點(diǎn)為（D）元。A、200元 B、300元 C、400元 D、500元

10、下面有關(guān)計(jì)算機(jī)的敘述中,正確的是（B）A：計(jì)算機(jī)的主機(jī)只包括CPU B：計(jì)算機(jī)程序必須裝載到內(nèi)存中才能執(zhí)行 C：計(jì)算機(jī)必須具有硬盤才能工作 D：計(jì)算機(jī)鍵盤上字母鍵的排列方式是隨機(jī)的

11、教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象（儲(chǔ)戶）為在校小學(xué)（C）年級(jí)及以上學(xué)生。A、二年級(jí) B、三年級(jí) C、四年級(jí) D、五年級(jí)

12、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過（D）個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A、三個(gè)月 B、四個(gè)月 C、五個(gè)月 D、六個(gè)月

13、安全保衛(wèi)責(zé)任制的原則應(yīng)堅(jiān)持（C）。A、領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的原則； B、誰出問題，誰負(fù)責(zé)的原則； C、誰主管，誰負(fù)責(zé)的原則； D、領(lǐng)導(dǎo)與直接責(zé)任人共同負(fù)責(zé)的原則。

14、權(quán)責(zé)發(fā)生制．收付實(shí)現(xiàn)制等不同的記賬準(zhǔn)則與會(huì)計(jì)處理方法存在的基礎(chǔ)是（C）這一原則。A、持續(xù)經(jīng)營(yíng) B、會(huì)計(jì)主體 C、會(huì)計(jì)分期 D、貨幣計(jì)量

15、固定資產(chǎn)凈殘值率一般按固定資產(chǎn)原值的(B)確定。A、2—5% B、3—5% C、4—5%

二、多項(xiàng)選擇題 下列每題給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有二至五項(xiàng)是符合試題要求的，請(qǐng)將所選答案序號(hào)填入題目的括號(hào)內(nèi),多選、少選或錯(cuò)選均不得分。（共30分，每小題2分）

1、根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，信用社可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)（ABCDE）。A、吸收公眾存款 B、發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款 C、辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算 D、發(fā)行金融債券 E、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

2、手持式點(diǎn)鈔法有（BCD）。A、扇面 B、單指多張 C、多指多張 D、單指單張

3、信用社固定資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是（B C）A、使用年限在二年以上 B、單位價(jià)值超過2000元 C、使用年限在一年以上 D、單位價(jià)值在1000元以上

4、信用社的結(jié)算原則：(ACD)A、恪守信用，履約付款 B、先收后付，收妥抵用 C、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配 D、銀行不墊款

5、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)檔案保管期限分為（ACE）。A、5年 B、10年 C、15年 D、20年 E、永久

6、下列權(quán)利哪些可以質(zhì)押？（ABCDE）A、匯票 B、支票 C、存款單 D、債券 E、提單

7、某信用社建造一座營(yíng)業(yè)大樓，2001年12月竣工驗(yàn)收，因網(wǎng)點(diǎn)遷置未批復(fù)，直到2002年6月方投入使用，則固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入日期及計(jì)提折舊日期分別為（AD）。A、2001年12月 B、2002年1月 C、2002年6月 D、2002年7月

8、信用社存款按其存款的對(duì)象大致可分為三大類，即（ABC）。A、財(cái)政性存款 B、企事業(yè)單位存款 C、儲(chǔ)蓄存款 D、教育存

9、信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有(ACD)。A、個(gè)人名章 B、公章 C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章

10、人民法院有權(quán)對(duì)單位、個(gè)人存款進(jìn)行（ABC）。A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取

11、根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，信用社可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)（ABCDE）。A、吸收公眾存款 B、發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款 C、辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算 D、發(fā)行金融債券 E、代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

12、下列財(cái)產(chǎn)哪些可以作為抵押物？ A、抵押的房屋 B、抵押人的交通運(yùn)輸工具 C、抵押人的耕地 D、抵押人的自留地

13、在神碼版綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員間款項(xiàng)交接需必用的交易有（A B C）A、款項(xiàng)交接交出0425 B、交接確認(rèn)0475 C、確認(rèn)交接0415 D、款項(xiàng)交接查詢0464

14、在神碼版綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，復(fù)核柜員可有下列哪些業(yè)務(wù)類型權(quán)限（B C D）A、現(xiàn)金業(yè)務(wù) B、事中復(fù)核 C、查詢業(yè)務(wù) D、特殊業(yè)務(wù)

15、下列哪些行為容易導(dǎo)致終端的損壞（AC）。A、關(guān)掉電源后馬上再開 B、電源嚴(yán)格按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) C、不注意防塵 D、市電有小幅度波動(dòng)

三、判斷題 下列各項(xiàng)中，你認(rèn)為正確的在括號(hào)內(nèi)劃“√”，錯(cuò)誤的劃“×”，全部劃“√”或者全部劃“×”，記為0分。（共15分，每小題1分）

1、轉(zhuǎn)賬結(jié)算按區(qū)域分為同城支付和異地結(jié)算。（×）

2、存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。（×）

3、操作系統(tǒng)的功能可以用兩句話來概括：對(duì)內(nèi)管理計(jì)算機(jī)資源，對(duì)外為用戶提供方便和友好的人——機(jī)界面。（√）

4、會(huì)計(jì)檢查的種類按檢查的方式可分為：直接檢查 和實(shí)地檢查。（×）

5、信用社要建立低值易耗品管理卡，每件在200元以上的物品都要進(jìn)行登記管理，并定期核對(duì)，保證帳實(shí)相符。（√）

6、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地所有權(quán)和使用權(quán)可以做抵押。（×）

7、人民銀行貨幣政策目標(biāo)是保持幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。（√）

8、企業(yè)及個(gè)體工商戶流動(dòng)資金貸款期限最長(zhǎng)不得超過一年。（√）

9、抵押貸款限額最高不得超過抵押物評(píng)估價(jià)值的60%。（×）

10、任何單位和個(gè)人購(gòu)買商業(yè)銀行股份總額10%以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（×）

11、企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立多個(gè)基本賬戶。（×）

12、凍結(jié)單位存款的期限不超過六個(gè)月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)。（√）

13、熱啟動(dòng)的操作方法是先按下Ctrl、Alt兩鍵的同時(shí)再按下Shift鍵。（×）

14、對(duì)已與第三人設(shè)定抵押、擔(dān)保、交易或訴訟查封以及其他權(quán)益糾紛的資產(chǎn)，不得實(shí)行以資抵貸。（√）

15、至下午下班時(shí)間后，柜員現(xiàn)金碰庫(kù)未平，可不作網(wǎng)點(diǎn)簽退。（×）

四、解釋題（共6分，每小題3分）

1、什么是會(huì)計(jì)賬簿？ 是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，全面、連續(xù)、系統(tǒng) 科學(xué)的反映各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的簿籍。

2、什么是抗辯權(quán)？ 是指?jìng)鶛?quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人根據(jù)法定事由，對(duì)抗債權(quán)人行使請(qǐng)求的權(quán)利。

五、簡(jiǎn)答題（共12分，每小題4分）

1、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的原則是什么？ A、規(guī)范化原則 B、授權(quán)分責(zé)原則 C、監(jiān)督制約原則 D、帳務(wù)核對(duì)原則 E、安全謹(jǐn)慎原則

2、對(duì)重要空白憑證應(yīng)怎樣進(jìn)行管理？ A．重要空白憑證一律納入表外科目核算 B．重要空白憑證管理要貫徹“印證分管，證押分管”的原則 C．柜面使用時(shí)應(yīng)當(dāng)逐份銷號(hào) D．單位銷戶時(shí)必須將剩余的重要空白憑證交回注銷，不得短缺

3、出納工作的基本制度有哪些？答：根據(jù)出納工作的性質(zhì)和任務(wù)，出納工作的主要有以下10項(xiàng)基本制度：分管制度、四雙制度、復(fù)核制度、雙先制度、登記制度、日清日結(jié)制度、交接制度、查庫(kù)制度、報(bào)告制度和持證上崗制度。農(nóng)村信用社往年招聘筆試試題 計(jì)算機(jī)專業(yè)理論試題 本試卷分第I卷（選擇題）和第II卷兩部分。第I卷1至6頁，第II卷7至12頁，共240分?？荚嚂r(shí)間150分鐘?？荚嚱Y(jié)束，將本試卷和答題卡一并交回。第I卷（選擇題 共100分）注意事項(xiàng)： 1．答第I卷前，考生務(wù)必將自己的姓名、準(zhǔn)考證號(hào)、考試科目、試卷關(guān)型（A或B）用鉛筆涂寫在答題上。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行招聘考試真題題庫(kù)

B、儲(chǔ)蓄存（?。┛顟{條

C、儲(chǔ)蓄利息清單 D、儲(chǔ)蓄掛失申請(qǐng)書

15、儲(chǔ)蓄帳薄按照用途劃分，可分為（A、B）

A、序時(shí)帳、分類帳、登記薄 B、日記帳、分類帳、登記薄 C、訂本式、活頁式、卡片帳

16、下面屬于五年保管的會(huì)計(jì)檔案有（A、B、C、D、E）

A、分戶余額表 B、各級(jí)機(jī)構(gòu)及匯總?cè)犎沼?jì)表C、本機(jī)構(gòu)聯(lián)行之間的查詢、查復(fù)書D、會(huì)計(jì)主管人員的交接清單 E、數(shù)據(jù)備份

17、屬于十五年保管的會(huì)計(jì)檔案有（A、B、D）

A、總分類、明細(xì)分類核算的各種帳、薄、卡 B、傳票及附件

C、各種開銷戶登記薄 D、業(yè)務(wù)公章的頒發(fā)、使用、保管和繳銷情況記錄；

18、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)檔案的內(nèi)容主要包括（A、B、C、）A、憑證、帳表 B、重要文件、清單 C、登記薄

19、人民法院判決沒收犯罪分子儲(chǔ)蓄存款的判決書或裁定書屬于（A）保管的檔案。A、永久

B、十五年

C、五年 20、凡殘損人民幣屬于下列情況之一的，不予兌換（A、C、D）

A、票面殘缺二分之一以上者 B、票面殘缺三分之一者 C、票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色不能辨別真假者

D、故意挖補(bǔ)、涂改、剪貼、拼湊，揭去一面者

21、儲(chǔ)蓄利息的作用主要有（A、B、C、E）

A、鼓勵(lì)作用 B、報(bào)酬作用 C、補(bǔ)償作用 D、代價(jià)作用 E、杠桿作用

22、儲(chǔ)蓄存款以（A）為起息點(diǎn)，（A）以下不計(jì)息。A、元、元

B、元、角 C、角、角

23、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督的職責(zé)、任務(wù)是（A、B、C、D、）

A、保證儲(chǔ)蓄政策、原則的貫徹執(zhí)行B、保證儲(chǔ)蓄規(guī)章制度的嚴(yán)格執(zhí)行，特別是保證重大儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)事項(xiàng)的按規(guī)定操作C、保證儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量 D、促進(jìn)儲(chǔ)蓄優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)

24、儲(chǔ)蓄宣傳的重點(diǎn)內(nèi)容包括（A、B、D）

A、儲(chǔ)蓄的政策 B、儲(chǔ)蓄的種類 C、儲(chǔ)蓄的形式 D、利息的計(jì)算

25、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款提前支取時(shí)，下面哪些身份證明是有效的（A、B、D）A、居民身份證 B、軍人證 C、駕駛證 D、居住證 E、學(xué)生證

26、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款到期支取現(xiàn)金時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為（A、B）

A、借：定期儲(chǔ)蓄存款－零存整取定期儲(chǔ)蓄存款－××戶 借：應(yīng)付利息 貸：現(xiàn)金 B、借：定期儲(chǔ)蓄存款－零存整取定期儲(chǔ)蓄存款－××戶 借：利息支出 貸：現(xiàn)金

27、辦理儲(chǔ)蓄通存通兌的條件是（C、D）

A、不留密碼 B、預(yù)留印鑒 C、留密碼 D、存入款項(xiàng)超過24小時(shí)

28、會(huì)計(jì)檔案的保管期限分為（A、C、E）三種，并且保管期限只可延長(zhǎng)，不可縮短。A、五年 B、十年 C、十五年 E、永久。

29、儲(chǔ)戶遺失存單、存折時(shí)，需向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)申請(qǐng)書面掛失，同時(shí)提供下列內(nèi)容：（A、B、C、D

一、填空部分

1、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)設(shè)置，應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)一規(guī)劃，方便群眾，注重實(shí)效，確保安全的原則。

2、農(nóng)村信用社辦理儲(chǔ)蓄存款應(yīng)堅(jiān)持存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密的原則。

3、定活兩便儲(chǔ)蓄存款，50元起存，一次存入，不定存期，一次支取本息。

4、人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)等部門因偵察、起訴、審理案件要求查詢、凍結(jié)、扣劃存款時(shí)必須向信用社出具由縣級(jí)或縣級(jí)以上人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)的正式通知。

5、儲(chǔ)蓄存款停止支付（凍結(jié)）的期限最長(zhǎng)不超過六個(gè)月，逾期自動(dòng)撤銷。

6、開辦通存通兌的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，正式掛失手續(xù)須在原開戶儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理，聯(lián)機(jī)機(jī)構(gòu)只能辦理臨時(shí)掛失手續(xù)。

7、計(jì)算儲(chǔ)蓄存款利息的基本公式：利息＝本金×利率×期限。

8、定期儲(chǔ)蓄存期的計(jì)算不論是大月、小月或平月、閏月，每月均按30天計(jì)算，全年按360天計(jì)算。

9、定期儲(chǔ)蓄存款適逢節(jié)假日到期，儲(chǔ)戶不能按期取款，儲(chǔ)戶可在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)節(jié)假日前一天辦理支取或轉(zhuǎn)存手續(xù)，對(duì)此，手續(xù)上視同提前支取，但利息按到期計(jì)算。

10、對(duì)個(gè)人取得的教育儲(chǔ)蓄存款利息所得以及國(guó)務(wù)院財(cái)政部門確定的其他專項(xiàng)儲(chǔ)蓄存款或儲(chǔ)蓄性專項(xiàng)基金存款的利息所得，免征個(gè)人所得稅。

11、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)憑證的傳遞，必須做到準(zhǔn)確及時(shí)、手續(xù)嚴(yán)密、先外后內(nèi)、先急后緩。儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的帳務(wù)組織包括明細(xì)核算和綜合核算兩個(gè)系統(tǒng)。

12、信用社當(dāng)前采用借貸記帳法，是以資金平衡原理為依據(jù)，以借貸為記帳符號(hào)，以有借必有貸，借貸必相等為記帳規(guī)則的一種復(fù)式記帳法。

13、會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn)＝負(fù)債＋所有者權(quán)益。

14、儲(chǔ)蓄錯(cuò)帳沖正，必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管人員（負(fù)責(zé)人）審查蓋章后方能辦理。儲(chǔ)蓄帳務(wù)核對(duì)分為每日核對(duì)、定期核對(duì)和不定期核對(duì)。

15、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)憑證必須按結(jié)帳日整理，按日或定期裝訂，定期裝訂最長(zhǎng)不超過十天。

16、儲(chǔ)蓄憑證表內(nèi)科目按現(xiàn)收、現(xiàn)付、轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)貸的順序排列。

17、會(huì)計(jì)檔案保管期限分為永久保管和定期保管兩種。

18、會(huì)計(jì)檔案保管期限的計(jì)算自檔案所屬終了后的次年1月1日起算。

19、公安機(jī)關(guān)、司法部門或有關(guān)單位辦理案件需要查閱儲(chǔ)蓄檔案時(shí)，必須持有縣級(jí)及縣級(jí)以上主管部門的正式公文介紹，經(jīng)信用社主任批準(zhǔn)后方可查閱。

20、儲(chǔ)蓄出納必須做到手續(xù)嚴(yán)密、責(zé)任分明、及時(shí)準(zhǔn)確，確保安全。

21、儲(chǔ)蓄代辦站周轉(zhuǎn)金的核定額度，一般按其儲(chǔ)蓄存款余額的1－3‰核定。

第五篇：郵儲(chǔ)辭職報(bào)告

郵儲(chǔ)辭職報(bào)告1

尊敬的xx行及各位行領(lǐng)導(dǎo)：

大家好！首先，感謝各位領(lǐng)導(dǎo)在百忙之中抽出時(shí)間閱讀我的辭職信，我懷著忐忑的心情在郵儲(chǔ)銀行即將騰飛之際正式提出辭職申請(qǐng)。

從我xx年7月大學(xué)畢業(yè)進(jìn)入郵儲(chǔ)銀行廣州分行工作以來，無論是在荔灣支行短短兩個(gè)月的實(shí)習(xí)經(jīng)歷，還是在廣州分行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部近兩年的工作，我都獲益良多，個(gè)人綜合素質(zhì)得到了較快的提高。一方面，廣州分行給了我一個(gè)廣闊的平臺(tái)，讓我得以發(fā)揮個(gè)人專長(zhǎng)，在合規(guī)管理、法律訴訟和資產(chǎn)保全實(shí)踐中鍛煉了自己，并對(duì)銀行業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有了全方位的、深入的認(rèn)識(shí)。另一方面，廣州分行良好的工作氛圍以及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部和諧的團(tuán)隊(duì)精神，分行行領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部洪總、張總的.悉心指教，讓我在辦事能力、為人處世和工作作風(fēng)方面日漸成熟，受益匪淺。對(duì)此，我深表感激。

但一直以來，我都在思考自己的職業(yè)道路和人生出路，反復(fù)地問自己這些問題——“我想要什么？我適合做什么？我該怎么去做？”，并時(shí)刻以自己的人生理想鞭策著自己。而今，我的職業(yè)目標(biāo)也日漸清晰，某銀行也正好給我提供了一個(gè)可以實(shí)現(xiàn)自己職業(yè)目標(biāo)的更好的機(jī)會(huì)。此外，廣州這個(gè)城市的生活壓力、經(jīng)濟(jì)壓力以及自己肩上所負(fù)擔(dān)的對(duì)于家庭和父母的責(zé)任，也迫使我不得不考慮辭職。因此，我經(jīng)過慎重考慮，正式向各位領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，請(qǐng)求辭去在廣州分行的職務(wù)。

在此，我非常感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和同事在我工作以來的這段時(shí)間里對(duì)我工作上的教導(dǎo)和生活上的關(guān)懷，在廣州分行的這段工作經(jīng)歷對(duì)于我而言是非常珍貴的。我確信這段工作經(jīng)歷將是我職業(yè)生涯發(fā)展中極為重要的一部分，無論將來我在哪里就職，我都會(huì)為自己曾是中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄廣州分行的一員而感到榮幸！

雖然即將離開，但我對(duì)郵儲(chǔ)銀行的發(fā)展前途依然充滿信心和期待，請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)允許我用曾經(jīng)寫的一首詞來表達(dá)我對(duì)郵儲(chǔ)銀行廣州分行的感激和祝愿：辭別京華煙云夢(mèng)，白手入羊城。珠江浪涌香江笑，筑夢(mèng)金融風(fēng)景無限好。雄關(guān)漫道真如鐵，邁步從頭越。與君上下同求索，誓將郵銀百年大業(yè)筑。

最后，再次對(duì)我的離職給廣州分行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作帶來的不便表示抱歉，同時(shí)祝愿廣州分行發(fā)展越來越好、郵銀大業(yè)蒸蒸日上，各位領(lǐng)導(dǎo)和同事身體健康、工作順利。也希望領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)我的申請(qǐng)，并協(xié)助辦理離職的相關(guān)手續(xù)，謝謝！

此致！

敬禮！

郵儲(chǔ)辭職報(bào)告2

尊敬的行領(lǐng)導(dǎo)：

您好！

首先感謝您在百忙之中抽出時(shí)間閱讀我的辭職信。我是懷著十分復(fù)雜的心情寫這下封辭職信的。自我進(jìn)入郵政儲(chǔ)蓄銀行工作以來，由于您對(duì)我的關(guān)心、指導(dǎo)和信任，使我獲得了很多機(jī)遇和挑戰(zhàn)。經(jīng)過這段時(shí)間在郵政儲(chǔ)蓄銀行的工作，我在這里學(xué)到了很多知識(shí)，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)此我深表感激。

基于個(gè)人的家庭原因，以致近期的工作讓我覺得力不從心。為此，我進(jìn)行了長(zhǎng)時(shí)間的思考，我請(qǐng)求辭去在郵政儲(chǔ)蓄銀行的職務(wù)。

在此，我非常感謝您在這段時(shí)間里對(duì)我的教導(dǎo)和關(guān)懷，在郵政儲(chǔ)蓄銀行的這段經(jīng)歷對(duì)于我而言是非常珍貴的.。將來無論什么時(shí)候，無論在哪里就職，我都會(huì)為自己曾經(jīng)是郵政儲(chǔ)蓄銀行的一員而感到榮幸。我確信在郵政儲(chǔ)蓄銀行的這段工作經(jīng)歷將是我整個(gè)職業(yè)生涯發(fā)展中相當(dāng)重要的一部分。祝行領(lǐng)導(dǎo)和同事們身體健康、工作順利！

再次對(duì)我的離職給郵政儲(chǔ)蓄銀行帶來的不便表示抱歉，同時(shí)我也希望郵政儲(chǔ)蓄銀行能夠體恤我的個(gè)人實(shí)際，對(duì)我的申請(qǐng)予以考慮并批準(zhǔn)。謝謝！

此致

敬禮！

辭職申請(qǐng)人：xxx

20xx年x月x日

郵儲(chǔ)辭職報(bào)告3

尊敬的局長(zhǎng)：

您好！經(jīng)過慎重考慮，我決定辭職。

大學(xué)畢業(yè)后我就進(jìn)了民和郵政局開始了我人生中的第一份工作，在這不足一年的時(shí)間里我的確學(xué)到了不少東西。郵政儲(chǔ)蓄是一份極能鍛煉人的耐心和改變?nèi)诵愿竦墓ぷ?，非常感激領(lǐng)導(dǎo)給予我這樣的鍛煉機(jī)會(huì)。但儲(chǔ)蓄前臺(tái)不是我來郵政企業(yè)的`目的。我明白局長(zhǎng)是想讓我在前臺(tái)多了解一下郵政的具體工作，從而更了解郵政這個(gè)企業(yè)，進(jìn)而寫出更有質(zhì)量的東西。但我的年華是不容虛度的。我的觀念是：人需要不斷地發(fā)展、進(jìn)步、完善。在民和縣城找一本像樣的計(jì)算機(jī)教程都難，更別說其他職業(yè)培訓(xùn)，這滿足不了我不斷學(xué)習(xí)的需要。雖然我一直在努力改變自己，努力適應(yīng)環(huán)境，以便更好地發(fā)揮自己的作用。但是我不能否認(rèn)，我在這里過得很空虛，考慮了很久，確定了需要變換環(huán)境來磨礪自己。

另外，我家在xx，爸媽身體一直都不好，母親前些日子剛做手術(shù)，他們需要我在他們身邊，這也是我提出辭職的一個(gè)原因。

可能交接工作需要一個(gè)時(shí)期。我的勞動(dòng)合同于本月xx日結(jié)束，我希望在這個(gè)月內(nèi)能完成工作交接。

感謝局領(lǐng)導(dǎo)和同事在工作中和生活中對(duì)我的關(guān)心和支持，特別是春節(jié)期間，是同事的關(guān)心和幫助使我度過了那段特別想家的日子，使我暫時(shí)放下想家的念頭投入到工作中。當(dāng)然，無論我走到哪里，我都不人忘記我曾經(jīng)是名郵政人，我一定會(huì)為郵政做力所能及的事情。我希望在我提交這份辭程的時(shí)候，在未離開崗位之前，是我的工作請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)盡管分配，我一定會(huì)盡自己的職，做好應(yīng)該做的事。另外，希望領(lǐng)導(dǎo)不要挽留我，其實(shí)，離開是很舍不得，原因自不用說明。最后，祝我們民和郵政的業(yè)績(jī)?cè)阶鲈胶?，我們的郵政團(tuán)隊(duì)越來越強(qiáng)。望領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)我的申請(qǐng)，并請(qǐng)協(xié)助我辦理相關(guān)離職手續(xù)。

此致

敬禮

申請(qǐng)人：xxx

郵儲(chǔ)辭職報(bào)告4

您好!

很遺憾這個(gè)時(shí)候我向單位提出辭職。大學(xué)畢業(yè)后,我一直向往著進(jìn)郵政工作。20xx年x月我如愿的進(jìn)入了縣郵政局，開始了我人生中的第一份工作，在這短短的幾個(gè)月時(shí)間里我的確學(xué)到了不少東西。我知道在郵政工作，無論是郵政營(yíng)業(yè)還是郵政儲(chǔ)蓄，都是一份及能鍛煉人的耐心和改變?nèi)诵愿竦?工作，非常感激領(lǐng)導(dǎo)給予我這樣的鍛煉機(jī)會(huì)。

當(dāng)我發(fā)現(xiàn)我對(duì)每天的工作只是把他當(dāng)作一項(xiàng)任務(wù)來完成的時(shí)候，我開始思索，我是否適合這份工作，除此之外我還是不能接受領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的工作地點(diǎn)的調(diào)動(dòng)，對(duì)于一個(gè)初進(jìn)員工來說，首現(xiàn)需要的是一個(gè)好的工作環(huán)境，我不要求的，但也不是最差的，你們?cè)谖疫€沒有完全熟悉業(yè)務(wù)甚至可以說是陌生的情況下，你們給我的卻是最差的環(huán)境，你們總是說不懂的問，請(qǐng)問一個(gè)剛進(jìn)來的員工我能去問誰。

因?yàn)槟銈兪穷I(lǐng)導(dǎo)，根本不懂員工的難處，讓我覺得我在這里只是虛度年華，如果繼續(xù)在這里呆下去，我怕我連奮斗的意志都會(huì)被磨滅的一干二凈，因此特提出辭職申請(qǐng)。望領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)我的申請(qǐng)，并請(qǐng)協(xié)助我辦理相關(guān)離職手續(xù)。最后，祝鶴峰郵政的業(yè)績(jī)?cè)阶鲈胶茫]政團(tuán)隊(duì)越來越強(qiáng)!

此致

敬禮!

辭職人：xxx

xx年x月x日

郵儲(chǔ)辭職報(bào)告5

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好！

首先，感謝各位領(lǐng)導(dǎo)在百忙之中抽出時(shí)間閱讀我的辭職信，我懷著忐忑的心情在郵儲(chǔ)銀行即將騰飛之際正式提出辭職申請(qǐng)。

從我20xx年x月大學(xué)畢業(yè)進(jìn)入郵儲(chǔ)銀行xx分行工作以來，無論是在xx支行短短兩個(gè)月的實(shí)習(xí)經(jīng)歷，還是在xx分行xx部近兩年的工作，我都獲益良多，個(gè)人綜合素質(zhì)得到了較快的提高。一方面，xx分行給了我一個(gè)廣闊的平臺(tái)，讓我得以發(fā)揮個(gè)人專長(zhǎng)，在合規(guī)管理、法律訴訟和資產(chǎn)保全實(shí)踐中鍛煉了自己，并對(duì)銀行業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有了全方位的、深入的認(rèn)識(shí)。另一方面，xx分行良好的工作氛圍以及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部和諧的團(tuán)隊(duì)精神，分行行領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)，xx部x總、x總的悉心指教，讓我在辦事能力、為人處世和工作作風(fēng)方面日漸成熟，受益匪淺。對(duì)此，我深表感激。

但一直以來，我都在思考自己的職業(yè)道路和人生出路，反復(fù)地問自己這些問題——“我想要什么？我適合做什么？我該怎么去做？”，并時(shí)刻以自己的人生理想鞭策著自己。而今，我的職業(yè)目標(biāo)也日漸清晰，某銀行也正好給我提供了一個(gè)可以實(shí)現(xiàn)自己職業(yè)目標(biāo)的更好的機(jī)會(huì)。此外，xx這個(gè)城市的生活壓力、經(jīng)濟(jì)壓力以及自己肩上所負(fù)擔(dān)的對(duì)于家庭和父母的責(zé)任，也迫使我不得不考慮辭職。因此，我經(jīng)過慎重考慮，正式向各位領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，請(qǐng)求辭去在xx分行的職務(wù)。

在此，我非常感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和同事在我工作以來的.這段時(shí)間里對(duì)我工作上的教導(dǎo)和生活上的關(guān)懷，在xx分行的這段工作經(jīng)歷對(duì)于我而言是非常珍貴的。我確信這段工作經(jīng)歷將是我職業(yè)生涯發(fā)展中極為重要的一部分，無論將來我在哪里就職，我都會(huì)為自己曾是中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄xx分行的一員而感到榮幸！

此致

敬禮！

辭職申請(qǐng)人：xx

20xx年x月x日

郵儲(chǔ)辭職報(bào)告6

尊敬的李行及各位行領(lǐng)導(dǎo)：

大家好！

首先，感謝各位領(lǐng)導(dǎo)在百忙之中抽出時(shí)間閱讀我的辭職信，我懷著忐忑的心情在郵儲(chǔ)銀行即將騰飛之際正式提出辭職申請(qǐng)。

從我XX年7月大學(xué)畢業(yè)進(jìn)入郵儲(chǔ)銀行廣州分行工作以來，無論是在荔灣支行短短兩個(gè)月的實(shí)習(xí)經(jīng)歷，還是在廣州分行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部近兩年的工作，我都獲益良多，個(gè)人綜合素質(zhì)得到了較快的提高。一方面，廣州分行給了我一個(gè)廣闊的平臺(tái)，讓我得以發(fā)揮個(gè)人專長(zhǎng)，在合規(guī)管理、法律訴訟和資產(chǎn)保全實(shí)踐中鍛煉了自己，并對(duì)銀行業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有了全方位的、深入的認(rèn)識(shí)。另一方面，廣州分行良好的.工作氛圍以及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部和諧的團(tuán)隊(duì)精神，分行行領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部洪總、張總的悉心指教，讓我在辦事能力、為人處世和工作作風(fēng)方面日漸成熟，受益匪淺。對(duì)此，我深表感激。

但一直以來，我都在思考自己的職業(yè)道路和人生出路，反復(fù)地問自己這些問題——“我想要什么？我適合做什么？我該怎么去做？”，并時(shí)刻以自己的人生理想鞭策著自己。而今，我的職業(yè)目標(biāo)也日漸清晰，某銀行也正好給我提供了一個(gè)可以實(shí)現(xiàn)自己職業(yè)目標(biāo)的更好的機(jī)會(huì)。此外，廣州這個(gè)城市的生活壓力、經(jīng)濟(jì)壓力以及自己肩上所負(fù)擔(dān)的對(duì)于家庭和父母的責(zé)任，也迫使我不得不考慮辭職。因此，我經(jīng)過慎重考慮，正式向各位領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，請(qǐng)求辭去在廣州分行的職務(wù)。

在此，我非常感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和同事在我工作以來的這段時(shí)間里對(duì)我工作上的教導(dǎo)和生活上的關(guān)懷，在廣州分行的這段工作經(jīng)歷對(duì)于我而言是非常珍貴的。我確信這段工作經(jīng)歷將是我職業(yè)生涯發(fā)展中極為重要的一部分，無論將來我在哪里就職，我都會(huì)為自己曾是中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄廣州分行的一員而感到榮幸！

雖然即將離開，但我對(duì)郵儲(chǔ)銀行的發(fā)展前途依然充滿信心和期待，請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)允許我用曾經(jīng)寫的一首詞來表達(dá)我對(duì)郵儲(chǔ)銀行廣州分行的感激和祝愿，《虞美人—廣州郵銀》：

辭別京華煙云夢(mèng)，白手入羊城。珠江浪涌香江笑，筑夢(mèng)金融風(fēng)景無限好。

雄關(guān)漫道真如鐵，邁步從頭越。與君上下同求索，誓將郵銀百年大業(yè)筑。

最后，再次對(duì)我的離職給廣州分行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)工作帶來的不便表示抱歉，同時(shí)祝愿廣州分行發(fā)展越來越好、郵銀大業(yè)蒸蒸日上，各位領(lǐng)導(dǎo)和同事身體健康、工作順利。也希望領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)我的申請(qǐng)，并協(xié)助辦理離職的相關(guān)手續(xù)，謝謝！