第一篇：為了人民的利益——廣州辦查處八家企業(yè)非法集資8億元案件紀(jì)實(shí)(05-9-26)

為了人民的利益——廣州辦查處八家企業(yè)非法集資８億元案件紀(jì)實(shí)(05-9-26)------------------

來源： 審計(jì)署廣州辦

位于廣東省西部的某市，經(jīng)濟(jì)不甚發(fā)達(dá)。然而，就在這個(gè)不甚起眼的地區(qū)，卻發(fā)生了性質(zhì)嚴(yán)重的非法集資案件。此案涉案人員之多，金額之巨，影響之大，令人震驚。

2004年1月，審計(jì)署駐廣州特派辦在對(duì)人行廣州分行審計(jì)中發(fā)現(xiàn)：該市所屬Ａ、Ｂ兩個(gè)縣級(jí)市的8家企業(yè)從1997年下半年至2002年，以合作開發(fā)果園等名義面向國(guó)內(nèi)十幾個(gè)省和美國(guó)、法國(guó)、新加坡、香港等十幾個(gè)國(guó)家和地區(qū)的境內(nèi)外18000人非法集資8億元。非法集資資金大量滯留境外，損失巨大，具有明顯的金融詐騙性質(zhì)。上述情況以審計(jì)要情上報(bào)后，國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志作出重要批示。目前，主要犯罪嫌疑人均已抓獲。

背后的故事還得追溯到2003年。

確定重點(diǎn)

找準(zhǔn)目標(biāo)

2003年10至11月間，廣州辦在對(duì)廣東省某市財(cái)政支農(nóng)資金審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該市一些農(nóng)業(yè)企業(yè)利用假合同、假發(fā)票套取財(cái)政支農(nóng)資金歸還集資款。大量當(dāng)?shù)厝艘瞾韺徲?jì)組駐地反映農(nóng)村基金會(huì)和行業(yè)基金會(huì)非法集資未兌現(xiàn)的問題。職業(yè)的敏感性讓審計(jì)人員意識(shí)到，當(dāng)年的集資問題可能又卷土重來。而人民銀行有監(jiān)督管理金融市場(chǎng)的職責(zé)，是否可以對(duì)此類問題在接下來的人行審計(jì)中作專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查？審計(jì)人員立即將情況向辦領(lǐng)導(dǎo)做了匯報(bào)，辦領(lǐng)導(dǎo)表示此案關(guān)乎人民利益，應(yīng)在人行審計(jì)中查深查透。接著，通過審前調(diào)查，審計(jì)組制定了以查找人行監(jiān)管記錄為突破口、以集資資金為主線、從企業(yè)銀行賬戶入手，內(nèi)查外調(diào)、徹底弄清企業(yè)非法集資的手法、背景及資金去向的審計(jì)思路。

2004年1月，農(nóng)歷除夕將近。但為了將問題查清楚，切實(shí)保護(hù)群眾的利益，該辦3名審計(jì)人員毅然來到了該市開始審計(jì)調(diào)查。由于重點(diǎn)明確，審計(jì)人員來到該市，就查看了人行該市中心支行的監(jiān)管記錄，并結(jié)合財(cái)政支農(nóng)資金調(diào)查了解的有關(guān)情況，很快將目標(biāo)鎖定在8家企業(yè)。

內(nèi)查外調(diào)

一追到底

目標(biāo)確定后，審計(jì)組三名同志開始兵分兩路展開調(diào)查。一個(gè)同志去Ｂ市了解情況，兩名同志在A市追查。他們首先來到號(hào)稱Ａ市農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的某果業(yè)有限公司。然而，公司董事長(zhǎng)在審計(jì)人員足足等了一個(gè)上午后也沒有露面。下午，審計(jì)人員決定另辟蹊徑，以該企業(yè)銀行賬戶資金流向?yàn)橥黄瓶?。果然大有乾坤。審?jì)發(fā)現(xiàn)，2000年至2002年，該公司將外地集資款1.04億元?jiǎng)澣肫湓谵r(nóng)行Ａ市支行開立的基本存款賬戶。至2002年底，該賬戶僅有余額14.8萬元。這些資金被大批提現(xiàn)去向不明，顯然有轉(zhuǎn)移資金之嫌。審計(jì)人員信心更足了。然而這只是冰山一角。第二天，他們?cè)冢潦兄鞴苻r(nóng)業(yè)副市長(zhǎng)的陪同下，再次來到果業(yè)公司詢問調(diào)查。公司董事長(zhǎng)終于現(xiàn)身了。但好說歹說，他都以各種理由拒絕給出集資的相關(guān)原始資料。經(jīng)過六個(gè)小時(shí)對(duì)峙，其見審計(jì)人員態(tài)度堅(jiān)決，答應(yīng)出具書面說明。審計(jì)人員按照其提供的資料去果園現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，發(fā)現(xiàn)其提供的用于集資的果園畝數(shù)與實(shí)際有很大出入，甚至出現(xiàn)同一塊地被多次用于集資的現(xiàn)象。

此后，審計(jì)人員一方面繼續(xù)調(diào)查其余幾家非法集資企業(yè)。發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)現(xiàn)金交易及白條單報(bào)賬等現(xiàn)象較為普遍，有的企業(yè)賬冊(cè)不全甚至長(zhǎng)時(shí)間不記賬。如：某莊園有限公司從1998年后根本無帳可查，審計(jì)人員只得從一大袋原始憑證和白條中整理集資款項(xiàng)，資金去向更是無人知曉；1999年至2002年，Ｂ市農(nóng)業(yè)發(fā)展總公司共提取現(xiàn)金1.9億元，絕大部分支出憑據(jù)為白條單，其支出的真實(shí)性難以證實(shí)。另一方面，審計(jì)人員通過馬不停蹄走訪當(dāng)?shù)氐膰?guó)土、農(nóng)業(yè)、司法等相關(guān)政府部門。發(fā)現(xiàn)集資活動(dòng)帶有明顯的政府背景。如：上述企業(yè)到外地開展集資活動(dòng)，事先均得到當(dāng)?shù)卣块T的批準(zhǔn)。在集資過程中，企業(yè)出資邀請(qǐng)國(guó)土、林業(yè)、司法等政府職能部門參與，為其辦理有關(guān)手續(xù)及公證，部分政府領(lǐng)導(dǎo)還到集資現(xiàn)場(chǎng)以政府名義為公司作保。甚至在中國(guó)人民銀行1997年下發(fā)有關(guān)嚴(yán)禁企業(yè)利用莊園開發(fā)進(jìn)行非法集資的緊急通知后，當(dāng)?shù)卣块T仍對(duì)上述企業(yè)的非法集資活動(dòng)百般庇護(hù)。同時(shí)，作為行使金融監(jiān)管職能的人民銀行Ａ市、Ｂ市支行監(jiān)管乏力，行動(dòng)遲緩，如1999年11月人民銀行西安分行、2001年4月人民銀行克拉瑪依支行分別來函反映有關(guān)企業(yè)在當(dāng)?shù)氐姆欠Y活動(dòng)，直至2003年7月Ｂ市支行才發(fā)布取締當(dāng)?shù)毓麍@企業(yè)集資的通告，而A市支行至今未對(duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的非法集資活動(dòng)予以取締。

要情上報(bào)

反響強(qiáng)烈

在掌握了企業(yè)非法集資的情況后，審計(jì)人員開始加班加點(diǎn)，對(duì)收集的資料進(jìn)行整理，并對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行討論，確定下一步工作和重點(diǎn)。期間，他們隨時(shí)向辦領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)進(jìn)展情況，聽取領(lǐng)導(dǎo)的要求。經(jīng)過五天緊張有序的工作，情況徹底水落石出：

1997年下半年至2002年，該地區(qū)8家企業(yè)在基金會(huì)被取締的情況下，變換手法，利用向農(nóng)民租來的土地，以合作開發(fā)果園的名義，在全國(guó)十幾個(gè)省市設(shè)立集資機(jī)構(gòu)，以最高達(dá)15％的回扣為誘餌，通過代理人向社會(huì)廣泛集資，涉及金額8億元，涉及境內(nèi)外人員18000人。這些企業(yè)承諾給予集資者所認(rèn)購(gòu)果園五十年的使用權(quán)及收益權(quán)。實(shí)際上，這些果園用地是每2～3年向農(nóng)戶支付租金而承租的，一旦無法按時(shí)支付租金，農(nóng)戶隨時(shí)有權(quán)收回土地，企業(yè)對(duì)出資人50年果園使用權(quán)及收益權(quán)的承諾有可能成為一紙空文。據(jù)審計(jì)了解，大部分企業(yè)回報(bào)很低甚至完全沒有回報(bào)，部分公司已經(jīng)出現(xiàn)了不能正常向農(nóng)戶支付果園用地租金導(dǎo)致農(nóng)戶要求收回果園的情況，企業(yè)集資具有明顯的金融詐騙性質(zhì)。集資者在既不能得到回報(bào)，所購(gòu)買的果園五十年收益權(quán)又無保障的情況下，多次上訪，給社會(huì)穩(wěn)定造成了惡劣影響。

反映上述問題的審計(jì)要情上報(bào)后，國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志作出批示，責(zé)成人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、廣東省政府查清情況，追究責(zé)任，并做好善后工作，維護(hù)穩(wěn)定。廣東省委、省政府對(duì)此案也高度重視，省委書記張德江等多位省領(lǐng)導(dǎo)相繼做出“嚴(yán)肅查處”的批示，廣東省專門成立了包括省紀(jì)委、省公安廳、省監(jiān)察廳、廣州辦等部門在內(nèi)的10部門專案督察組，對(duì)案情進(jìn)行深入調(diào)查并提出處理意見。Ａ、Ｂ兩市按照省委要求進(jìn)行積極整改。同時(shí)，廣東省政府吸取教訓(xùn)，對(duì)全省各地非法集資情況進(jìn)行了專門督察、處理，有效凈化了金融環(huán)境。

目前，案件雖已告一段落，但全國(guó)各地非法集資又有抬頭，集資方式不斷翻新、涉案金額日益增大、手段更加隱蔽，嚴(yán)重干擾了金融秩序，給集資者帶來巨大經(jīng)濟(jì)損失，直接威脅社會(huì)穩(wěn)定。各級(jí)政府和監(jiān)管部門如何切實(shí)履行職責(zé)，有效維護(hù)當(dāng)?shù)亟鹑谥刃蚝蛷V大人民群眾的根本利益，保一方平安，都值得認(rèn)真思索。（陳嵐

肖菲）

第二篇：國(guó)家工商行政管理局關(guān)于查處企業(yè) 以招商等名義非法集資有關(guān)問題

【發(fā)布單位】工商行政管理總局 【發(fā)布文號(hào)】工商企字[1998]第272號(hào) 【發(fā)布日期】1998-11-25 【生效日期】1998-11-25 【失效日期】

【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī) 【文件來源】中國(guó)法院網(wǎng)

國(guó)家工商行政管理局關(guān)于查處企業(yè)

以招商等名義非法集資有關(guān)問題的緊急通知

（工商企字〔1998〕第272號(hào)）

各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市工商行政管理局：

最近，發(fā)現(xiàn)有些企業(yè)以招商名義開展非法集資活動(dòng)，有的已經(jīng)造成了嚴(yán)重后果。為杜絕類似情況再度發(fā)生，現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：

一、各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要嚴(yán)格按規(guī)定核定企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍，不得核定“招商”以及類似的不規(guī)范用語(yǔ)；未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，不得核準(zhǔn)從事金融業(yè)務(wù)。對(duì)已經(jīng)核準(zhǔn)的，應(yīng)依有關(guān)規(guī)定立即糾正。

二、各級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)要對(duì)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)以招商等名義從事非法集資活動(dòng)的情況進(jìn)行一次檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)此類活動(dòng)，應(yīng)商金融管理部門，依法堅(jiān)決查處。

三、糾正和查處情況，請(qǐng)及時(shí)報(bào)國(guó)家工商行政管理局。

一九九八年十一月二十五日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。