第一篇：商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程(暫行)

【發(fā)布單位】中國人民銀行 【發(fā)布文號】

【發(fā)布日期】2005-04-18 【生效日期】2005-05-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】中國人民銀行

商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程（暫行）

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為貫徹落實《中華人民共和國行政許可法》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》，提高人民銀行系統(tǒng)實施“商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批”和“商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批”兩個行政許可項目審批工作的質(zhì)量，人民銀行制定了《商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程（暫行）》和《商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程（暫行）》?，F(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

各地在執(zhí)行中遇有重大問題，請及時報告人民銀行。同時請人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行將本通知及時轉(zhuǎn)發(fā)至所在地的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和城鄉(xiāng)信用社。

二00五年四月十八日

第一章 總 則

第一條第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批行為,保障商業(yè)銀行、信用社的合法權(quán)益，根據(jù)《 中華人民共和國國家金庫條例》、《 國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》和《 中國人民銀行行政許可實施辦法》等法律法規(guī)和規(guī)章，制定本規(guī)程。

第二條第二條 本規(guī)程適用于中國人民銀行分支機構(gòu)對商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的審批。

第三條第三條 本規(guī)程所稱商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批，是指中國人民銀行分支機構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行、信用社的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的行為。

本規(guī)程所稱商業(yè)銀行包括國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行；信用社包括農(nóng)村信用社和城市信用社。

本規(guī)程所稱代理行是指獲準(zhǔn)從事代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社。

第四條第四條 中國人民銀行分支機構(gòu)對商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的審批，應(yīng)當(dāng)按照業(yè)務(wù)發(fā)展需要和受理許可申請的先后順序進行，代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備的條件、要求、審批程序、期限和結(jié)果應(yīng)當(dāng)公開。

第五條第五條 中國人民銀行分支機構(gòu)對商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批決定生效后，不得擅自改變。但行政法規(guī)、金融規(guī)章另有規(guī)定的除外。

第六條第六條 中國人民銀行分支機構(gòu)的國庫部門(下稱國庫部門)具體承辦商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批事宜，并對代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)實施垂直管理和有效監(jiān)督。

第七條第七條 商業(yè)銀行、信用社申請代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的，由中國人民銀行縣支行（下稱初審行）受理與初步審查，未設(shè)中國人民銀行縣支行的，人民銀行上一級行為初審行。

商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批由中國人民銀行地市中心支行（下稱審批行）負責(zé)。未設(shè)中國人民銀行地市中心支行的地方，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行及大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行為審批行。

第八條第八條 未經(jīng)中國人民銀行分支機構(gòu)批準(zhǔn)，任何商業(yè)銀行、信用社不得代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)。

第二章 代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的條件

第九條第九條 申請代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社（下稱申請人）應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有良好的信譽，較好的經(jīng)營業(yè)績，內(nèi)控機制健全，資金結(jié)算渠道暢通，核算工具完備。

（二）承諾獲準(zhǔn)代理后設(shè)立代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)專門柜組，根據(jù)業(yè)務(wù)量大小和國庫管理的相關(guān)規(guī)定，配備1名以上專職人員，按業(yè)務(wù)需要和內(nèi)控制度要求安排適當(dāng)?shù)膰鴰旒媛毴藛T。所有從事代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)人員必須具有上崗資格。

（三）中國人民銀行及其分支機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第三章 申 請 與 受 理

第十條第十條 初審行應(yīng)當(dāng)將代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批的依據(jù)、條件、數(shù)量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等在其辦公場所公示。有條件的，可以在互聯(lián)網(wǎng)或報刊上公示。

申請人要求對公示內(nèi)容予以說明、解釋的，初審行應(yīng)當(dāng)說明、解釋，并提供準(zhǔn)確、可靠的信息。

第十一條第十一條 申請人應(yīng)當(dāng)將申請材料交初審行辦公室，辦公室應(yīng)當(dāng)在收到申請材料的當(dāng)日將其移交給國庫部門；申請人將申請材料直接提交給初審行國庫部門的，國庫部門應(yīng)到辦公室補辦公文處理手續(xù)。

第十二條第十二條 申請人應(yīng)當(dāng)提交以下書面申請材料(一式兩份，一份由初審行留存，一份由審批行留存;初審行與審批行為同一機構(gòu)的,可提交一份材料)，并保證材料的真實性：

（一）申請材料目錄；

（二）代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)申請書（見附1）；

（三）機構(gòu)的基本情況、相關(guān)的內(nèi)部管理制度和資金結(jié)算支持系統(tǒng)情況、上兩年度發(fā)生的資金案件情況等；

（四）經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；

（五）申請機構(gòu)有關(guān)人員情況簡表(見附2)；

（六）上兩年度的資產(chǎn)負債表和損益表復(fù)印件；

（七）中國人民銀行及其分支機構(gòu)要求提供的其他材料。

第十三條第十三條 初審行對申請人提交的代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的申請，應(yīng)當(dāng)根據(jù)下列情況分別作出處理：

（一）申請材料存在錯誤可以當(dāng)場更正的，應(yīng)當(dāng)允許申請人當(dāng)場更正。

（二）申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場或者在5日內(nèi)一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。

（三）申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，應(yīng)當(dāng)受理。

依前款規(guī)定受理、要求補正申請材料的，初審行應(yīng)當(dāng)出具書面通知書。

第四章 審 查 與 決 定

第十四條第十四條 初審行審查申請材料時，應(yīng)當(dāng)及時以適當(dāng)方式告知與擬設(shè)代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫相對應(yīng)的財政部門。

第十五條第十五條 初審行應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起10日內(nèi)將初步審查意見以正式文件形式，附申請材料報至審批行。

第十六條第十六條 審批行應(yīng)當(dāng)自收到初審行報送的初步審查意見和申請材料之日起10日內(nèi),或者自直接受理申請材料之日起20日內(nèi)作出不予或準(zhǔn)予行政許可決定。在規(guī)定期限內(nèi)不能作出審批決定的，經(jīng)本分支行行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準(zhǔn)，可以延長10日，同時將延長期限理由告知申請人。

審批行與初審行為同一機構(gòu)的,按前款規(guī)定執(zhí)行。

審批行審查時，不得要求申請人重復(fù)提供申請材料。

第十七條第十七條 初審行和審批行依法對申請人提交的申請材料進行審查，需要對申請材料的實質(zhì)內(nèi)容進行核實的，應(yīng)當(dāng)指派兩名以上工作人員進行核實。

第十八條第十八條 審批行對申請材料進行審查后，認(rèn)為符合條件的，作出行政許可決定，批準(zhǔn)其代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)，并制作準(zhǔn)予行政許可決定書，同時將準(zhǔn)予行政許可決定書的復(fù)印件報上一級人民銀行備案；認(rèn)為不符合條件的，作出不予行政許可決定，并制作不予行政許可決定書。

兩個或兩個以上的申請人同時符合條件的，審批行應(yīng)當(dāng)根據(jù)受理申請的先后順序作出決定。

第十九條第十九條 審批行應(yīng)當(dāng)將制作的準(zhǔn)予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”（見附3）正副本報本分支行行長（主任）或者主管副行長（副主任）審查批準(zhǔn)。

準(zhǔn)予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本經(jīng)本分支行行長(主任)或者主管副行長（副主任）批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)加蓋本分支行行章并注明日期。

第二十條第二十條 審批行應(yīng)當(dāng)自作出不予或準(zhǔn)予行政許可決定之日起5日內(nèi)將不予或準(zhǔn)予行政許可決定書及“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本發(fā)送初審行。

初審行應(yīng)當(dāng)自收到不予或準(zhǔn)予行政許可決定書及“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本之日起5日將其送達申請人,并請申請人在送達回證上簽字。

審批行直接受理申請的，由審批行制作送達回證，自作出不予或準(zhǔn)予行政許可決定之日起10日內(nèi)將不予或準(zhǔn)予行政許可決定書及“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書” 正副本送達申請人。

第二十一條第二十一條 初審行負責(zé)與申請人簽訂“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”（見附4）。

申請人憑準(zhǔn)予行政許可決定書和“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”，按照“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”的規(guī)定辦理國庫業(yè)務(wù)。

對于代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)管理關(guān)系隸屬于代理支庫的，初審行應(yīng)當(dāng)將準(zhǔn)予行政許可的決定告知代理支庫。

第二十二條第二十二條 初審行應(yīng)當(dāng)將準(zhǔn)予行政許可決定通過適當(dāng)方式予以公開，公眾有權(quán)查閱。

第二十三條第二十三條 代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫公章由審批行按中國人民銀行規(guī)定的格式統(tǒng)一刻制，初審行負責(zé)頒發(fā)。

“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本由總行統(tǒng)一印制。各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行應(yīng)當(dāng)根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)數(shù)向總行領(lǐng)取，并妥善保管、發(fā)放。

第五章 監(jiān) 督 檢 查

第二十四條第二十四條 國庫部門應(yīng)當(dāng)按季將承辦的代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批的處理結(jié)果抄送本分支行法律事務(wù)部門。

第二十五條第二十五條 上級國庫部門應(yīng)當(dāng)對下級國庫部門實施商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批情況進行監(jiān)督檢查，并記錄監(jiān)督檢查和處理情況，由檢查人員簽章后歸檔。

第二十六條第二十六條 國庫部門的負責(zé)人應(yīng)當(dāng)對本部門辦理商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批情況進行不定期檢查，且每年不得少于2次。

第二十七條第二十七條 國庫部門應(yīng)當(dāng)建立健全對商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)督機制，通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查，掌握代理行從事代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的有關(guān)情況，履行監(jiān)督職責(zé)。

第二十八條第二十八條 每年年度終了，初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)對代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)進行年審，代理行應(yīng)當(dāng)如實提供有關(guān)情況和材料。

第二十九條第二十九條 代理行應(yīng)當(dāng)在下一年度1月5日（遇節(jié)假日順延）之前以正式文件形式，向初審行報告上年度的代理情況，同時填報“ 年度代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)年審登記表”（見附5）。報告的主要內(nèi)容包括：

(一)工作開展情況，包括國庫業(yè)務(wù)量、預(yù)算收支情況等；

(二)國庫業(yè)務(wù)人員和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員配備、變動情況；

(三)內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況；

(四)對轄區(qū)內(nèi)國庫經(jīng)收處的檢查情況；

(五)同級財政、征收機關(guān)對代理行代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的書面意見；

(六)審計、檢查部門的審計、檢查結(jié)論；

(七)代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫工作中出現(xiàn)的問題、解決措施及取得的成效；

(八)今后工作目標(biāo)和對代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)工作的建議。

第三十條第三十條 初審行國庫部門在收到代理行提交的代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫年審材料后，應(yīng)當(dāng)結(jié)合下列情況進行年審：

(一)現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場監(jiān)督情況；

(二)日?？己饲闆r；

(三)代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫的同級財政、征收機關(guān)意見；

(四)其他有關(guān)情況。

第三十一條第三十一條 初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)在收到代理行提交的年審材料之日起10日內(nèi)完成年審結(jié)論的確認(rèn)工作，并將“ 年度代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)年審登記表”報送審批行國庫部門備案。

年審合格的，初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)在代理行的“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”副本上加蓋本分支行行章。

第三十二條第三十二條 代理行有下列情況之一的，即為年審不合格：

（一）機構(gòu)不健全、人員不到位、內(nèi)部管理混亂、制度不落實，存在較大風(fēng)險隱患的；

（二）挪用、盜竊國庫資金的；

（三）嚴(yán)重延解、占壓預(yù)算收入的；

（四）對財政、稅務(wù)等部門簽發(fā)的撥款、退庫憑證審核不嚴(yán)，造成資金損失，負有責(zé)任的；

（五）核算質(zhì)量低，屢次發(fā)生差錯又無改進措施或改進措施不得力的；

（六）對自身或轄區(qū)內(nèi)國庫經(jīng)收處發(fā)生的重大問題隱匿不報的。

第三十三條第三十三條 年審期間或中國人民銀行分支機構(gòu)未審定新的代理行之前，原代理行應(yīng)按協(xié)議要求繼續(xù)履行代理職責(zé)。

第六章 撤 銷 和 注 銷

第三十四條第三十四條 有下列情形之一的，審批行及其上級行可以依職權(quán)或根據(jù)財政、征收機關(guān)的請求，撤銷本級行或下級行作出的商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批決定：

（一）國庫工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守的；

（二）超越法定職權(quán)的；

（三）違反法定程序的；

（四）代理行不具備申請資格或不符合法定條件的；

（五）代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)年審不合格的；

（六）代理行嚴(yán)重違反代理協(xié)議的；

（七）代理行以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格的；

（八）法律、行政法規(guī)和中國人民銀行規(guī)章規(guī)定的其他情形。

第三十五條第三十五條 有下列情形之一的，審批行應(yīng)當(dāng)依法辦理商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格的注銷手續(xù)：

（一）代理行關(guān)閉、破產(chǎn)、撤銷的；

（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要將代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)撤回的；

（三）因不可抗力導(dǎo)致代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)無法開展的；

（四）代理行由于客觀原因，主動要求退出的；

（五）中國人民銀行及其分支機構(gòu)認(rèn)定的其他注銷情形。

第三十六條第三十六條 批準(zhǔn)撤銷或注銷前，初審行應(yīng)當(dāng)對代理行代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)進行清理，核實賬務(wù)，并簽章確認(rèn)，形成書面報告，報原審批行作為撤銷或注銷的審核依據(jù)。

第三十七條第三十七條 審批行應(yīng)當(dāng)以正式文件形式撤銷或注銷代理行的代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格，收回代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫公章和“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本。同時應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定封存或銷毀代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫公章，將“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本與撤銷或注銷文件一同歸檔保管。

第三十八條第三十八條 審批行依法撤銷、注銷代理行代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格的，由初審行在其辦公場所或以其他適當(dāng)方式予以公告，公眾有權(quán)查閱。

第七章 附 則

第三十九條第三十九條 本規(guī)程規(guī)定的期限以工作日計算，不含法定節(jié)假日。

第四十條第四十條 國庫部門應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的申請材料、審批材料和年審材料全部存檔備查。

第四十一條第四十一條 本規(guī)程第十條第三項規(guī)定的“其他條件”和第十三條第七項規(guī)定的“其他材料”等由審批行根據(jù)轄內(nèi)實際情況自行確定。

第四十二條第四十二條 本規(guī)程施行前已經(jīng)審批的代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)的代理行，由中國人民銀行分支機構(gòu)按審批權(quán)限于本規(guī)程施行之日起30日內(nèi)與其重新簽訂“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”，換發(fā)“代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本。

第四十三條第四十三條 本規(guī)程自2005年5月1日起施行。此前印發(fā)的有關(guān)商業(yè)銀行、信用社代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫業(yè)務(wù)審批規(guī)定,與本規(guī)程不一致的,以本規(guī)程施行為準(zhǔn)。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)程(暫行)

商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批工作規(guī)

程(暫行)

第一章 總則

第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批行為，保障商業(yè)銀行、信用社的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國國家金庫條例》、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》等法律法規(guī)和規(guī)章，制定本規(guī)程

關(guān)聯(lián)法規(guī)：

第二條 本規(guī)程適用于中國人民銀行分支機構(gòu)對商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)的審批。

第三條 本規(guī)程所稱商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批，是指中國人民銀行分支機構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行、信用社的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事代理支庫業(yè)務(wù)的行為。

本規(guī)程所稱商業(yè)銀行包括國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行；信用社包括農(nóng)村信用社和城市信用社。

本規(guī)程所稱代理行是指獲準(zhǔn)從事代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社。

第四條 中國人民銀行分支機構(gòu)對商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)的審批，應(yīng)當(dāng)按照業(yè)務(wù)發(fā)展需要和受理許可申請的先后順序進行，代理支庫業(yè)務(wù)應(yīng)具備的條件、要求、審批程序、期限和結(jié)果應(yīng)當(dāng)公開。

第五條 中國人民銀行分支機構(gòu)對商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批決定生效后，不得擅自改變。但行政法規(guī)、金融規(guī)章另有規(guī)定的除外。

第六條 中國人民銀行分支機構(gòu)的國庫部門(下稱國庫部門)具體承辦商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批事宜，并對代理支庫業(yè)務(wù)實施垂直管理和有效監(jiān)督。

第七條 商業(yè)銀行、信用社申請代理支庫業(yè)務(wù)的，由中國人民銀行地市中心支行(下稱初審行)受理與初步審查，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行及大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行(下稱審批行)負責(zé)審批。未設(shè)中國人民銀行地市中心支行的，審批行同時為初審行。

第八條 未經(jīng)中國人民銀行分支機構(gòu)批準(zhǔn)，任何商業(yè)銀行、信用社不得代理支庫業(yè)務(wù)。

第二章 代理支庫業(yè)務(wù)的條件

第九條 申請代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社(下稱申請人)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)具有良好的信譽，較好的經(jīng)營業(yè)績，內(nèi)控機制健全，資金結(jié)算渠道暢通，核算工具完備。

(二)承諾獲準(zhǔn)代理后建立相應(yīng)的代理支庫業(yè)務(wù)機構(gòu)和配備具有上崗資格的業(yè)務(wù)人員。

代理支庫年業(yè)務(wù)量達到一定筆數(shù)以上或年預(yù)算收入達到一定金額以上的代理行，必須設(shè)立國庫科(股)，專門辦理國庫業(yè)務(wù)；未達到的，必須設(shè)立國庫專柜辦理支庫業(yè)務(wù)。

代理行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小和國庫的相關(guān)管理規(guī)定，配備足夠的人員。代理支庫應(yīng)當(dāng)配備3名以上專職人員，兼職人員應(yīng)當(dāng)按業(yè)務(wù)需要和內(nèi)控制度要求確定。

(三)中國人民銀行及其分支機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第三章 申請與受理

第十條 初審行應(yīng)當(dāng)將代理支庫業(yè)務(wù)審批的依據(jù)、條件、數(shù)量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等在其辦公場所公示。有條件的，可以在互聯(lián)網(wǎng)或報刊上公示。

申請人要求對公示內(nèi)容予以說明、解釋的，初審行應(yīng)當(dāng)說明、解釋，并提供準(zhǔn)確、可靠的信息。

第十一條 申請人應(yīng)當(dāng)將申請材料交初審行辦公室，辦公室應(yīng)當(dāng)在收到申請材料的當(dāng)日將其移交給國庫部門；申請人將申請材料直接提交給初審行國庫部門的，國庫部門應(yīng)當(dāng)?shù)睫k公室補辦公文處理手續(xù)。

第十二條 申請人應(yīng)當(dāng)提交以下書面申請材料(一式兩份，一份由初審行留存，一份由審批行留存；初審行與審批行為同一機構(gòu)的，可提交一份材料)，并保證材料的真實性：

(一)申請材料目錄；

(二)代理支庫業(yè)務(wù)申請書(見附1)；

(三)機構(gòu)的基本情況、相關(guān)的內(nèi)部管理制度和資金結(jié)算支持系統(tǒng)情況、上兩發(fā)生的資金案件情況等；

(四)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件；

(五)申請機構(gòu)有關(guān)人員情況簡表(見附2)；

(六)上兩的資產(chǎn)負債表和損益表復(fù)印件；

(七)中國人民銀行及其分支機構(gòu)要求提供的其他材料。

第十三條 初審行對申請人提交的代理支庫業(yè)務(wù)的申請，應(yīng)當(dāng)根據(jù)下列情況分別作出處理：

(一)申請材料存在錯誤可以當(dāng)場更正的，應(yīng)當(dāng)允許申請人當(dāng)場更正。

(二)申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場或者在5日內(nèi)一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。

(三)申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，應(yīng)當(dāng)受理。

依前款規(guī)定受理、要求補正申請材料的，初審行應(yīng)當(dāng)出具書面通知書。

第四章 審查與決定

第十四條 初審行審查申請材料時，應(yīng)當(dāng)及時以適當(dāng)方式告知與擬設(shè)代理支庫相對應(yīng)的財政部門。

第十五條 初審行應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起10日內(nèi)將初步審查意見以正式文件形式，附申請材料報至審批行。

第十六條 審批行應(yīng)當(dāng)自收到初審行報送的初步審查意見和申請材料之日起10日內(nèi)，或者自直接受理申請材料之日起20日內(nèi)作出不予或準(zhǔn)予行政許可決定。在規(guī)定期限內(nèi)不能作出審批決定的，經(jīng)本分支行行長(主任)或者主管副行長(副主任)批準(zhǔn)，可以延長10日，同時將延長期限理由告知申請人。

審批行與初審行為同一機構(gòu)的，按前款規(guī)定執(zhí)行。

審批行審查時，不得要求申請人重復(fù)提供申請材料。

第十七條 初審行和審批行依法對申請人提交的申請材料進行審查，需要對申請材料的實質(zhì)內(nèi)容進行核實的，應(yīng)當(dāng)指派兩名以上工作人員進行核實。

第十八條 審批行對申請材料進行審查后，認(rèn)為符合條件的，作出行政許可決定，批準(zhǔn)其代理支庫業(yè)務(wù)，并制作準(zhǔn)予行政許可決定書，同時將準(zhǔn)予行政許可決定書的復(fù)印件報總行備案；認(rèn)為不符合條件的，作出不予行政許可決定，并制作不予行政許可決定書。

兩個或兩個以上的申請人同時符合條件的，審批行應(yīng)當(dāng)根據(jù)受理申請的先后順序作出決定。

第十九條 審批行應(yīng)當(dāng)將制作的準(zhǔn)予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”(見附3)正副本報本分支行行長(主任)或者主管副行長(副主任)審查批準(zhǔn)。

準(zhǔn)予行政許可決定書、不予行政許可決定書和“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本經(jīng)本分支行行長(主任)或者主管副行長(副主任)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)加蓋本分支行行章并注明日期。

第二十條 審批行應(yīng)當(dāng)自作出不予或準(zhǔn)予行政許可決定之日起5日內(nèi)將不予或準(zhǔn)予行政許可決定書及“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本發(fā)送至初審行。

初審行應(yīng)當(dāng)自收到不予或準(zhǔn)予行政許可決定書及“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本之日起5日內(nèi)將其送達申請人，并請申請人在送達回證上簽字。

審批行直接受理申請的，由審批行制作送達回證，自作出不予或準(zhǔn)予行政許可決定之日起10日內(nèi)將不予或準(zhǔn)予行政許可決定書及“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本送達申請人。

第二十一條 初審行負責(zé)與申請人簽訂“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”(見附4)。

申請人憑準(zhǔn)予行政許可決定書和“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”，按照“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”的規(guī)定辦理國庫業(yè)務(wù)。

第二十二條 初審行應(yīng)當(dāng)將準(zhǔn)予行政許可決定通過適當(dāng)方式予以公開，公眾有權(quán)查閱。

第二十三條 代理支庫公章由審批行按中國人民銀行規(guī)定的格式統(tǒng)一刻制，由初審行負責(zé)頒發(fā)。

“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本由總行統(tǒng)一印制。審批行應(yīng)當(dāng)根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)數(shù)向總行領(lǐng)取，并妥善保管、發(fā)放。

第五章 監(jiān)督檢查

第二十四條 國庫部門應(yīng)當(dāng)按季將承辦的代理支庫業(yè)務(wù)審批的處理結(jié)果抄送本分支行法律事務(wù)部門。

第二十五條 上級國庫部門應(yīng)當(dāng)對下級國庫部門實施商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批情況進行監(jiān)督檢查，并記錄監(jiān)督檢查和處理情況，由檢查人員簽章后歸檔。

第二十六條 國庫部門負責(zé)人應(yīng)當(dāng)對本部門辦理商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批情況進行不定期檢查，且每年不得少于2次。

第二十七條 國庫部門應(yīng)當(dāng)建立健全對商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)的監(jiān)督機制，通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查，掌握代理行從事代理支庫業(yè)務(wù)的有關(guān)情況，履行監(jiān)督職責(zé)。

第二十八條 每年終了，初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)對代理支庫業(yè)務(wù)進行年審，代理行應(yīng)當(dāng)如實提供有關(guān)情況和材料。

第二十九條 代理行應(yīng)當(dāng)在下一1月5日(遇節(jié)假日順延)之前以正式文件形式，向初審行報告上的代理情況，同時填報“代理支庫業(yè)務(wù)年審登記表”(見附5)。報告的主要內(nèi)容包括：

(一)工作開展情況，包括國庫業(yè)務(wù)量、預(yù)算收支情況等；

(二)國庫業(yè)務(wù)人員和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員配備、變動情況；

(三)內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況；

(四)對轄區(qū)內(nèi)代理鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫、國庫經(jīng)收處的檢查情況；

(五)同級財政、征收機關(guān)對代理行代理支庫業(yè)務(wù)的書面意見；

(六)審計、檢查部門的審計、檢查結(jié)論；

(七)代理支庫工作中出現(xiàn)的問題、解決措施及取得的成效；

(八)今后工作目標(biāo)和對代理支庫業(yè)務(wù)工作的建議。

第三十條 初審行國庫部門在收到代理行提交的代理支庫年審材料后，應(yīng)當(dāng)結(jié)合下列情況進行年審：

(一)現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場監(jiān)督情況；

(二)日?？己饲闆r；

(三)代理支庫的同級財政、征收機關(guān)意見；

(四)其他有關(guān)情況。

第三十一條 初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)在收到代理行提交的年審材料之日起10日內(nèi)完成年審結(jié)論的確認(rèn)工作，并將“代理支庫業(yè)務(wù)年審登記表”報送審批行國庫部門備案。

年審合格的，初審行國庫部門應(yīng)當(dāng)在代理行的“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”副本上加蓋本分支行行章。

第三十二條 代理行有下列情況之一的，即為年審不合格：

(一)機構(gòu)不健全、人員不到位、內(nèi)部管理混亂、制度不落實，存在較大風(fēng)險隱患的；

(二)挪用、盜竊國庫資金的；

(三)嚴(yán)重延解、占壓預(yù)算收入的；

(四)對財政、稅務(wù)等部門簽發(fā)的撥款、退庫憑證審核不嚴(yán)，造成資金損失，負有責(zé)任的；

(五)核算質(zhì)量低，屢次發(fā)生差錯又無改進措施或改進措施不得力的；

(六)對自身或轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫、國庫經(jīng)收處發(fā)生的重大問題隱匿不報的。

第三十三條 年審期間或中國人民銀行分支機構(gòu)未審定新的代理行之前，原代理行應(yīng)按協(xié)議要求繼續(xù)履行代理職責(zé)。

第六章 撤銷和注銷

第三十四條 有下列情形之一的，審批行及其上級行可以依職權(quán)或根據(jù)財政、征收機關(guān)的請求，撤銷本級行或下級行作出的商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批決定：

(一)國庫工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守的；

(二)超越法定職權(quán)的；

(三)違反法定程序的；

(四)代理行不具備申請資格或不符合法定條件的；

(五)代理支庫業(yè)務(wù)年審不合格的；

(六)代理行嚴(yán)重違反代理協(xié)議的；

(七)代理行以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得代理支庫業(yè)務(wù)資格的；

(八)法律、行政法規(guī)和中國人民銀行規(guī)章規(guī)定的其他情形。

第三十五條 有下列情形之一的，審批行應(yīng)當(dāng)依法辦理商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)資格的注銷手續(xù)：

(一)代理行關(guān)閉、破產(chǎn)、撤銷的；

(二)根據(jù)業(yè)務(wù)需要將代理支庫業(yè)務(wù)撤回的；

(三)因不可抗力導(dǎo)致代理支庫業(yè)務(wù)無法開展的；

(四)代理行由于客觀原因，主動要求退出的；

(五)中國人民銀行及其分支機構(gòu)認(rèn)定的其他注銷情形。

第三十六條 批準(zhǔn)撤銷或注銷前，初審行應(yīng)當(dāng)對代理行代理支庫業(yè)務(wù)進行清理，核實賬務(wù)，并簽章確認(rèn)，形成書面報告，報原審批行作為撤銷或注銷的審核依據(jù)。

第三十七條 審批行應(yīng)當(dāng)以正式文件形式撤銷或注銷代理行的代理支庫業(yè)務(wù)資格，收回代理支庫公章和“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本。同時應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定封存或銷毀代理支庫公章，將“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本與撤銷或注銷文件一同歸檔保管。

第三十八條 審批行依法撤銷、注銷代理行代理支庫業(yè)務(wù)資格的，由初審行在其辦公場所或以其他適當(dāng)方式予以公告，公眾有權(quán)查閱。

第七章 附則

第三十九條 本規(guī)程規(guī)定的期限以工作日計算，不含法定節(jié)假日。

第四十條 國庫部門應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)的申請材料、審批材料和年審材料全部存檔備查。

第四十一條 本規(guī)程第十條第二項規(guī)定的“一定筆數(shù)”和“一定金額”、第三項規(guī)定的“其他條件”和第十三條第七項規(guī)定的“其他材料”等由審批行根據(jù)轄內(nèi)實際情況自行確定。

第四十二條 本規(guī)程施行前已經(jīng)審批的代理支庫業(yè)務(wù)的代理行，由中國人民銀行分支機構(gòu)按審批權(quán)限于本規(guī)程施行之日起30日內(nèi)與其重新簽訂“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”，換發(fā)“代理支庫業(yè)務(wù)資格證書”正副本。

第四十三條 本規(guī)程自2005年5月1日起施行。此前印發(fā)的有關(guān)商業(yè)銀行、信用社代理支庫業(yè)務(wù)審批規(guī)定，與本規(guī)程不一致的，以本規(guī)程為準(zhǔn)。

第三篇：中國人民銀行令[2001]1號《商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》

中 國 人 民 銀 行 令

〔2001〕第 1 號

為進一步加強對商業(yè)銀行代理支庫和商業(yè)銀行、信用社辦理國庫經(jīng)收處業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，規(guī)范國庫代理和經(jīng)收業(yè)務(wù)，確保國庫資金安全，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律、法規(guī)，中國人民銀行制定了《商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》，現(xiàn)予以發(fā)布施行。

行 長

戴相龍 二○○一年一月九日

商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總

則

第一條 為進一步加強對商業(yè)銀行代理國庫支庫和商業(yè)銀行、信用社辦理國庫經(jīng)收處業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，規(guī)范國庫代理和國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)，確保國庫資金安全，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國國家金庫條例》和《金融違法行為處罰辦法》等法規(guī)有關(guān)國庫管理的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 人民銀行可以按照機構(gòu)分布情況委托商業(yè)銀行代理國庫支庫(以下簡稱“代理支庫”)業(yè)務(wù)。經(jīng)收預(yù)算收入的商業(yè)銀行分支機構(gòu)和信用社均為國庫經(jīng)收處。

第三條 人民銀行依法對商業(yè)銀行代理支庫和商業(yè)銀行、信用社國庫經(jīng)收處所辦國庫業(yè)務(wù)實施垂直管理。

第四條 代理支庫機構(gòu)的設(shè)置與財政管理體制相適應(yīng)，原則上一級財政設(shè)立一級國庫。

本辦法所稱商業(yè)銀行包括國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行；信用社包括城市信用社和農(nóng)村信用社。

第五條 代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行(以下簡稱“代理行”)必須嚴(yán)格按國庫業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，加強國庫業(yè)務(wù)管理，準(zhǔn)確、及時地辦理國庫業(yè)務(wù)；負責(zé)對轄內(nèi)各分支機構(gòu)和其他金融機構(gòu)辦理的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫及國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)進行監(jiān)督、管理、檢查和指導(dǎo)。

第六條 商業(yè)銀行代理支庫和商業(yè)銀行、信用社辦理國庫經(jīng)收處業(yè)務(wù)的會計核算手續(xù)，按照《中國人民銀行關(guān)于國庫會計核算管理與操作的規(guī)定》辦理。

第二章 國庫經(jīng)收處的業(yè)務(wù)管理

第七條 國庫經(jīng)收處必須準(zhǔn)確、及時地辦理各項預(yù)算收入的收納，完整地將預(yù)算收入劃轉(zhuǎn)到指定收款國庫。

第八條 國庫經(jīng)收處必須接受上級國庫及當(dāng)?shù)卮碇旌袜l(xiāng)(鎮(zhèn))國庫的監(jiān)督、管理、檢查和指導(dǎo)，不得以任何理由拒絕。

第九條 國庫經(jīng)收處應(yīng)認(rèn)真履行國庫經(jīng)收職責(zé)。在收納預(yù)算收入時，國庫經(jīng)收處應(yīng)對繳款書的以下內(nèi)容進行認(rèn)真審核：

(一)預(yù)算級次、預(yù)算科目、征收機關(guān)和指定收款國庫等要素是否填寫清楚；

(二)大小寫金額是否相符，字跡有無涂改；

(三)納稅人(包括繳款單位或個人)名稱、賬號、開戶銀行填寫是否正確、齊全；

(四)印章是否齊全、清晰；與預(yù)留印鑒是否相符；

(五)納稅人存款賬戶是否有足夠的余額。納稅人以現(xiàn)金繳稅時，應(yīng)核對票款是否相符。

對不符合要求的繳款書，應(yīng)拒絕受理。

第十條 國庫經(jīng)收處不得無理拒收納稅人繳納或征收機關(guān)負責(zé)組織征收的預(yù)算收入。

第十一條 國庫經(jīng)收處在受理繳款書后，必須及時辦理轉(zhuǎn)賬，不得無故壓票，在各聯(lián)次上加蓋收(轉(zhuǎn))訖業(yè)務(wù)印章的日期必須相同。

第十二條 凡代理國庫業(yè)務(wù)和辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、信用社均應(yīng)設(shè)立“待結(jié)算財政款項”一級科目。國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入，一律使用“待結(jié)算財政款項”科目下的“待報解預(yù)算收入”專戶進行核算，不得轉(zhuǎn)入其他科目。

第十三條 國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入，應(yīng)在收納當(dāng)日辦理報解入庫手續(xù)，不得延解、占壓和挪用；如當(dāng)日確實不能報解的，必須在下一個工作日報解。

第十四條 國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入屬代收性質(zhì)，不是正式入庫。國庫經(jīng)收處不得辦理預(yù)算收入退付。

國庫經(jīng)收處收納的預(yù)算收入在未上劃以前，如發(fā)現(xiàn)錯誤，應(yīng)將繳款書退征收機關(guān)或納稅人更正，重新辦理繳納手續(xù)。

第十五條 代理支庫的商業(yè)銀行，以及辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和信用社不得違規(guī)為征收機關(guān)開立預(yù)算收入過渡賬戶。違反規(guī)定為征收機關(guān)設(shè)立過渡賬戶的，人民銀行有權(quán)責(zé)令其撤銷過渡賬戶，并將預(yù)算收入在過渡賬戶中滋生的利息及罰沒款項繳入當(dāng)?shù)刂醒雵鴰欤活A(yù)算收入資金按預(yù)算級次繳入相關(guān)國庫。

第十六條 納稅人繳納小額稅款，凡在商業(yè)銀行開有存款賬戶的，應(yīng)直接通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬繳稅；未開立存款賬戶、用現(xiàn)金繳稅的，各商業(yè)銀行不得以任何理由拒收。

第三章 代理支庫的組織機構(gòu)和人員管理

第十七條 代理行應(yīng)按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》的規(guī)定，設(shè)立專門的國庫工作機構(gòu)。

代理支庫年業(yè)務(wù)量在30萬筆以上或年預(yù)算收入3億元以上的代理行，必須設(shè)立國庫科(股)專門辦理國庫業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)量較小、預(yù)算收入較少的代理行，經(jīng)上一級人民銀行批準(zhǔn)，可設(shè)立國庫專柜辦理國庫業(yè)務(wù)，但至少應(yīng)配備3名以上人員專職辦理國庫業(yè)務(wù)。

第十八條 京、津、滬、渝等大城市中，代理支庫業(yè)務(wù)量大且又集中于一家或幾家代理行的，人民銀行可以要求這些代理行的市分行專門設(shè)立機構(gòu)，配備專門人員，負責(zé)對下屬支行代理支庫業(yè)務(wù)進行管理。

第十九條 代理支庫的國庫主任由代理行行長兼任，副主任由分管國庫工作的副行長兼任。

第二十條 代理行應(yīng)在現(xiàn)行國庫法規(guī)和規(guī)章框架下，制定代理支庫業(yè)務(wù)的內(nèi)部規(guī)章制度，并報批準(zhǔn)其辦理代理支庫業(yè)務(wù)的人民銀行審查、備案。

第二十一條 代理支庫應(yīng)設(shè)置記賬、復(fù)核、事后監(jiān)督和國庫會計主管等崗位，以確保準(zhǔn)確、及時、完整地辦理預(yù)算收入收納、劃分、報解、入庫、更正、退付和預(yù)算支出的撥付等國庫業(yè)務(wù)。

第二十二條 代理行應(yīng)配備政治素質(zhì)好、具有高中或中專以上學(xué)歷、持有國家頒發(fā)的會計從業(yè)資格證書的人員，經(jīng)國庫專業(yè)知識培訓(xùn)合格后，方可正式上崗辦理國庫業(yè)務(wù)。國庫業(yè)務(wù)人員應(yīng)保持相對穩(wěn)定，人員變動情況應(yīng)報人民銀行備案。

第二十三條 代理支庫的負責(zé)人要以身作則，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，敢抓敢管，杜絕風(fēng)險隱患。

第四章 代理支庫的職責(zé)和權(quán)限

第二十四條 代理支庫的基本職責(zé)如下：

(一)根據(jù)政府預(yù)算收入科目以及現(xiàn)行的財政管理體制確定的預(yù)算收入級次、分成和留解比例，準(zhǔn)確、及時、完整地辦理各級預(yù)算收入的收納、劃分、報解、入庫；

(二)按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》等法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，為同級財政機關(guān)開立預(yù)算存款賬戶。根據(jù)同級財政機關(guān)填發(fā)的預(yù)算撥款憑證及時辦理同級預(yù)算支出的撥付；

(三)按照國家政策、法規(guī)規(guī)定的退庫范圍和審批程序，憑財政機關(guān)或其授權(quán)單位開具的預(yù)算收入退還憑證，審核辦理預(yù)算收入的退付；

(四)對各級預(yù)算收入和本級預(yù)算支出進行會計賬務(wù)核算；按照人民銀行的要求，定期向上一級國庫和同級財政、征收機關(guān)報送或提供有關(guān)報表；定期與財政、征收機關(guān)對賬簽證，保證數(shù)字準(zhǔn)確一致；

(五)協(xié)助同級財政、征收機關(guān)督促納稅人及時繳納預(yù)算收入，組織預(yù)算收入及時入庫。根據(jù)征收機關(guān)開具的繳款憑證核收滯納金。按照國家稅法協(xié)助征收機關(guān)扣收屢催不繳納稅人應(yīng)繳的預(yù)算收入；

(六)監(jiān)督管理和檢查指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)各分支機構(gòu)和其他金融機構(gòu)辦理的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫及國庫經(jīng)收處的工作，及時解決存在的問題；

(七)辦理上級國庫交辦的與國庫有關(guān)的其他工作。

第二十五條 代理支庫的主要權(quán)限如下：

(一)有權(quán)督促檢查轄區(qū)內(nèi)各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處辦理國庫業(yè)務(wù)的情況，以及征收機關(guān)所收預(yù)算收入款項是否按規(guī)定及時、足額繳入指定收款國庫；

(二)對于任何單位或個人擅自變更財政機關(guān)規(guī)定的各級預(yù)算收入劃分辦法、范圍和分成留解比例，以及隨意調(diào)整庫款賬戶之間存款余額的，有權(quán)拒絕執(zhí)行；

(三)對不符合國家政策、法規(guī)規(guī)定的范圍、項目和審批程序，要求辦理預(yù)算收入退付的，有權(quán)拒絕辦理；

(四)對違反有關(guān)規(guī)定，要求辦理預(yù)算收入?yún)R總更正的，有權(quán)拒絕受理；

(五)對違反財經(jīng)制度規(guī)定的同級財政存款的開戶和預(yù)算資金的支撥，有權(quán)拒絕撥付；

(六)對不符合規(guī)定的憑證，有權(quán)拒絕受理；

(七)對任何單位和個人強令辦理違反國家規(guī)定的事項，有權(quán)拒絕執(zhí)行并及時向上級國庫報告。

第二十六條 同級財政預(yù)算資金應(yīng)存入同級代理支庫為財政開立的地方財政預(yù)算存款賬戶，所有的預(yù)算支出均通過此賬戶撥付。

第二十七條 代理支庫辦理的撥款、退付業(yè)務(wù)實行三級審核制度。代理支庫的經(jīng)辦人員、國庫部門負責(zé)人(或國庫會計主管)和國庫主任，按照規(guī)定的審核權(quán)限，履行審核手續(xù)，及時、準(zhǔn)確地辦理撥款、退付業(yè)務(wù)。

第二十八條 代理支庫應(yīng)加強對同級財政預(yù)算撥款的監(jiān)督和管理，發(fā)現(xiàn)有下列情況之一的，一律拒絕受理：

(一)憑證要素不全的；

(二)擅自涂改憑證的；

(三)大小寫金額不符的；

(四)小寫金額前不寫人民幣符號的；

(五)大寫金額與“人民幣”字樣間留有空白的；

(六)前后聯(lián)次填寫內(nèi)容不一致的；

(七)撥款金額超過庫存余額的；

(八)“預(yù)算撥款憑證”第一聯(lián)及信、電匯憑證的第二聯(lián)未加蓋撥款專用印鑒，或所蓋印鑒與預(yù)留印鑒不符的；

(九)撥款用途違反財經(jīng)制度規(guī)定的；

(十)撥往非預(yù)算單位又無正式文件或書面說明的；

(十一)超預(yù)算的；

(十二)預(yù)算級次有誤或所填科目與政府預(yù)算收支科目不符的。

第二十九條 代理支庫辦理預(yù)算資金撥付，應(yīng)于接到撥付指令當(dāng)日及時辦理，不得延誤、積壓；如當(dāng)日確實不能辦理的，最遲在下一個工作日辦理。如遇特殊情況不能在規(guī)定時間內(nèi)撥付的，必須向國庫主任(副主任)報告，并在“柜面監(jiān)督登記簿”的“其他事項”欄中注明，由國庫主任(副主任)簽字。

第三十條 代理支庫應(yīng)加強對各級預(yù)算收入退付的監(jiān)督和管理。除按規(guī)定加強對退庫申請書和預(yù)算收入退還書的要素進行審核外，有以下情況之一的，也不予受理，并將有關(guān)憑證退還簽發(fā)機關(guān)：

(一)地方政府、財政部門或其他未經(jīng)財政部授權(quán)的機構(gòu)，要求國庫辦理中央預(yù)算收入、中央與地方共享收入退庫的；

(二)未經(jīng)上級財政部門授權(quán)的機構(gòu)，要求國庫辦理上級地方預(yù)算收入或共享收入退庫的；

(三)退庫款項退給非退庫申請單位或申請人的；

(四)口頭或電話通知要求國庫辦理退庫的；

(五)要求國庫辦理退庫，但拒不提供有關(guān)文件或依據(jù)、退庫申請書和原繳款憑證復(fù)印件的；

(六)超計劃又無追加文件要求退庫的；

(七)其他違反規(guī)定要求國庫辦理退庫的。

第三十一條 代理支庫除做好自身業(yè)務(wù)工作外，還應(yīng)持上級人民銀行核發(fā)的“中國人民銀行國庫業(yè)務(wù)檢查證”定期或不定期檢查、輔導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)各分支機構(gòu)和其他金融機構(gòu)辦理鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處執(zhí)行國庫制度的情況。并配合上級國庫部門對轄區(qū)內(nèi)在國庫業(yè)務(wù)中發(fā)生的重大問題進行核查。

代理支庫應(yīng)將檢查轄區(qū)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處辦理國庫業(yè)務(wù)情況，每半年匯總一次，分別在當(dāng)年7月31日和次年1月31日前報上一級人民銀行。人民銀行每年對代理支庫檢查過的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處進行抽查。

第五章 代理支庫審批、設(shè)立和撤銷的管理

第三十二條 代理支庫原則上應(yīng)設(shè)在國有獨資商業(yè)銀行。未設(shè)國有獨資商業(yè)銀行分支機構(gòu)的地區(qū)，經(jīng)人民銀行商當(dāng)?shù)刎斦块T選擇審定，代理支庫也可設(shè)在其他商業(yè)銀行。

第三十三條 代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國國家金庫條例》及其《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》和《中國人民銀行關(guān)于國庫會計核算管理與操作的規(guī)定》等法規(guī)、制度，認(rèn)真辦理各項國庫業(yè)務(wù)。

第三十四條 代理支庫名稱定為：中華人民共和國國家金庫××縣(市)支庫(代理)或中華人民共和國國家金庫××市××區(qū)支庫(代理)。

第三十五條 代理支庫的設(shè)立條件。代理支庫的金融機構(gòu)必須是經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，具有良好的信譽，較好的經(jīng)營業(yè)績，配備專職人員，內(nèi)控機制健全，資金結(jié)算渠道暢通，核算工具先進，認(rèn)真履行國庫職責(zé)，并能按規(guī)定設(shè)置國庫工作機構(gòu)的金融機構(gòu)。

第三十六條 設(shè)立代理支庫的審批權(quán)限。商業(yè)銀行分支機構(gòu)代理支庫的，由各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市分庫商同級財政部門后，由分庫審批。已經(jīng)辦理代理支庫業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須補辦審批手續(xù)。

第三十七條 代理支庫的審批程序。凡要求代理支庫的商業(yè)銀行，應(yīng)向上一級人民銀行提出書面申請。上一級人民銀行審議后，附書面審議意見報分庫。

代理申請書中必須包含本商業(yè)銀行對代理支庫業(yè)務(wù)的機構(gòu)、崗位設(shè)置和人員配備情況，對辦理國庫業(yè)務(wù)的承諾和內(nèi)控管理措施等內(nèi)容，并必須提供以下書面資料：

(一)人民銀行頒發(fā)的經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件一份；

(二)上兩的資產(chǎn)負債表和損益表復(fù)印件各一份；

(三)相關(guān)的內(nèi)部管理制度和資金結(jié)算情況報告；

(四)金融機構(gòu)負責(zé)人、擬設(shè)國庫機構(gòu)負責(zé)人或辦理國庫業(yè)務(wù)負責(zé)人、主要經(jīng)辦人員情況簡介。

分庫對上述材料審查后，認(rèn)為符合代理支庫條件的，由分庫向商業(yè)銀行頒發(fā)“代理支庫資格證書”，并與其簽定“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”，明確商業(yè)銀行代理支庫業(yè)務(wù)的有關(guān)問題，具體填制內(nèi)容由各分庫確定。分庫將上述審批資料按代理行歸檔保存。

商業(yè)銀行憑“代理支庫資格證書”和“代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書”辦理當(dāng)年代理支庫業(yè)務(wù)?！按碇鞓I(yè)務(wù)協(xié)議書”一式三份，一份分庫留存，一份當(dāng)?shù)厝嗣胥y行留存，一份代理行留存。

第三十八條 代理支庫的年審。每年終了后，代理行必須在新一月底之前以該行正式文件形式，向上一級人民銀行報告上的代理情況。收到代理行提交的年審材料后，人民銀行必須在十個工作日內(nèi)完成審查，并提出對代理行的年審意見。

年審合格的，上一級人民銀行批準(zhǔn)代理行繼續(xù)代理國庫支庫業(yè)務(wù)的，經(jīng)上一級人民銀行頒發(fā)新的代理資格證書，并與其簽定新代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書后，代理行方可繼續(xù)辦理國庫業(yè)務(wù)。年審期間，不論代理行年審是否合格，在人民銀行下發(fā)新代理資格證書前，其支庫業(yè)務(wù)仍由原代理行辦理。

年審報告的內(nèi)容主要包括：

(一)年國庫業(yè)務(wù)量；

(二)年預(yù)算收、支情況；

(三)年內(nèi)國庫業(yè)務(wù)人員和主管國庫工作的各級領(lǐng)導(dǎo)人員及變動情況；

(四)年內(nèi)自身國庫工作開展情況；

(五)年內(nèi)對轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫或國庫經(jīng)收處的檢查情況；

(六)同級財政、征收機關(guān)對代理行辦理國庫業(yè)務(wù)的書面意見；

(七)年內(nèi)審計、檢查部門的審計、檢查結(jié)論；

(八)年內(nèi)國庫工作中出現(xiàn)的問題；

(九)相關(guān)問題的解決措施及取得的成效；

(十)今后改進和努力方向。

第三十九條 代理支庫有下列情況之一的，即為年審不合格：

(一)機構(gòu)不健全、人員不到位、內(nèi)部管理不嚴(yán)、制度不落實，存在風(fēng)險隱患的；

(二)發(fā)生國庫資金挪用、盜竊案件的；

(三)存在嚴(yán)重的稅款延解、占壓現(xiàn)象的；

(四)對財政、稅務(wù)等部門簽發(fā)的撥款、退庫憑證審核不嚴(yán)，造成資金損失，有連帶責(zé)任的；

(五)國庫業(yè)務(wù)核算質(zhì)量低，屢次發(fā)生差錯又無改進措施或改進無成效的；

(六)對自身或轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處發(fā)生的重大問題隱匿不報的。

第四十條 上一級人民銀行建立“代理支庫年審登記表”，將代理支庫上報的年審資料，按、附“代理支庫年審登記表”后裝訂存檔。并將代理支庫的年審情況和違紀(jì)、違規(guī)、違法情況送人民銀行監(jiān)管部門，記入人民銀行金融監(jiān)管檔案和金融機構(gòu)高級管理人員任職資格檔案。

第六章 罰

則

第四十一條 代理支庫在業(yè)務(wù)檢查中，發(fā)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處有占壓、挪用稅款等違規(guī)、違法問題，應(yīng)及時向上一級人民銀行報告，上一級人民銀行核實后，視情節(jié)輕重，按有關(guān)法規(guī)、制度的規(guī)定，對有關(guān)商業(yè)銀行、信用社進行處罰。行政處罰決定書由上一級人民銀行下達。有關(guān)違規(guī)行為的處罰標(biāo)準(zhǔn)如下：

(一)商業(yè)銀行、信用社占壓、挪用所收納稅款的，按《金融違法行為處罰辦法》予以處罰；

(二)國庫經(jīng)收處不按規(guī)定設(shè)置“待結(jié)算財政款項”科目核算其經(jīng)收稅款的，視情節(jié)輕重，處1000元以上、5000元以下的罰款；

(三)國庫經(jīng)收處將經(jīng)收稅款轉(zhuǎn)入“待結(jié)算財政款項”以外其他科目或賬戶的，視同挪用預(yù)算收入處理。并視情節(jié)輕重，處5000元以上、20000元以下的罰款；

(四)國庫經(jīng)收處拒收納稅人繳納的現(xiàn)金稅款或納稅人存款賬戶余額充足而拒絕劃轉(zhuǎn)稅款的，視情節(jié)輕重，處5000元以上、20000元以下的罰款；

(五)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫和國庫經(jīng)收處壓票不按規(guī)定入賬的，按《違反銀行結(jié)算制度處罰規(guī)定》的有關(guān)條款進行處罰；

(六)對上述違法、違規(guī)業(yè)務(wù)的直接責(zé)任人員和主管領(lǐng)導(dǎo)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十二條 代理支庫在業(yè)務(wù)檢查中，發(fā)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫或國庫經(jīng)收處有占壓、挪用稅款等違法、違規(guī)問題而隱匿不報的，除對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))國庫或國庫經(jīng)收處按前條所列標(biāo)準(zhǔn)予以處罰外，對代理行要視情節(jié)輕重處5000元以上、20000元以下的罰款，直至取消其代理資格。

第四十三條 對代理行在辦理國庫業(yè)務(wù)中的違法、違規(guī)問題，由上一級人民銀行按本辦法第四十一條所列處罰標(biāo)準(zhǔn)進行處罰。

凡有以下情況之一者，代理行的上級行應(yīng)要求代理行限期改正、并對直接責(zé)任人員予以紀(jì)律處分。人民銀行可對代理行提出警告、并要求限期整改，情節(jié)嚴(yán)重的，可撤銷其代理資格，并依法追究直接責(zé)任人員和主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任：

(一)未按規(guī)定切實履行國庫職責(zé)、發(fā)揮國庫在預(yù)算執(zhí)行中的促進、反映、監(jiān)督作用的；

(二)違反國庫有關(guān)規(guī)章制度，影響國庫資金安全的；

(三)利用代理支庫業(yè)務(wù)之便，截留、占壓、挪用、拖欠、轉(zhuǎn)存國庫資金的；

(四)擅自為征收機關(guān)開立預(yù)算收入過渡賬戶或?qū)㈩A(yù)算收入存入征收機關(guān)在該行設(shè)立的經(jīng)費賬戶或其他賬戶的；

(五)其他違反國庫規(guī)定的行為。

第七章 附

則

第四十四條 代理支庫的代辦業(yè)務(wù)費，按受理各種原始憑證的筆數(shù)，以適當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)計付。具體計付標(biāo)準(zhǔn)和撥付辦法由上一級人民銀行與當(dāng)?shù)刎斦块T商定后，由當(dāng)?shù)刎斦芨吨寥嗣胥y行，再由人民銀行撥付至代理行。

商業(yè)銀行經(jīng)收預(yù)算收入計付代辦業(yè)務(wù)費的標(biāo)準(zhǔn)、辦法，由基層人民銀行商當(dāng)?shù)刎斦块T確定。

第四十五條 代辦業(yè)務(wù)費主要用于代理行辦理國庫業(yè)務(wù)的機器、設(shè)備的配置，以及代辦人員的培訓(xùn)、獎勵等費用的支出。

第四十六條 本辦法中涉及的罰款收入，應(yīng)按規(guī)定就地繳入中央國庫。

第四十七條 代理支庫應(yīng)按規(guī)范名稱統(tǒng)一對外掛牌。其代理支庫業(yè)務(wù)所用印章，由各分庫按規(guī)定樣式統(tǒng)一刻制。

第四十八條 代理支庫資格證書由中國人民銀行統(tǒng)一印制，各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市分庫領(lǐng)取、下發(fā)。代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書由各分庫印制，轄區(qū)內(nèi)統(tǒng)一。

第四十九條 本辦法自2001年2月1日起執(zhí)行。1989年12月27日中國人民銀行與中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行聯(lián)合發(fā)布的《專業(yè)銀行辦理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》同時廢止。

第四篇：商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)問題探討

商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)問題探討

商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)問題探討 孫宗印 孫廣通

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國庫集中支付;代理業(yè)務(wù)

文章編號:1003-4625(2006)10-0026-03中圖分類號:F830.44文獻標(biāo)識碼:A

一?商業(yè)銀行代理國庫集中支付業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及重要意義

國庫集中支付改革是財政國庫管理制度改革的重要內(nèi)容,從2001年開始,我國開始進行國庫集中支付改革試點工作,截至2005年12月底,中央160多個部門均不同程度實施了國庫集中支付改革,并將改革實施到所屬3300多個基層單位?地方36個省市區(qū)全面推行改革,并將改革推進到200多個地市和500多個縣?國庫集中支付體系已經(jīng)初步形成?

國庫集中支付,就是通過建立國庫單一賬戶體系,所有財政性資金都納入國庫單一賬戶體系管理,支出通過國庫單一賬戶體系支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位?在此過程中,代理銀行承擔(dān)著開立財政零余額賬戶?預(yù)算單位零余額賬戶,以及財政資金的清算支付?授權(quán)支付中的額度控制?支付信息的反饋與監(jiān)控等大量具體而又繁雜的工作任務(wù)?因此,商業(yè)銀行是實現(xiàn)財政集中支付的橋梁,是國庫集中支付的最終環(huán)節(jié),是監(jiān)控國庫集中支付的信息來源渠道,是國庫集中支付改革是否成功的關(guān)鍵所在?所以,解決商業(yè)銀行代理過程中發(fā)現(xiàn)的問題,不斷完善商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)具有重要的現(xiàn)實意義?

二?商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)存在的問題

(一)國庫集中支付法律法規(guī)體系有待完善

首先,現(xiàn)有國庫集中支付的有關(guān)法規(guī)比較零散,沒有形成統(tǒng)一的體系?代理銀行在辦理業(yè)務(wù)時,要依據(jù)的辦法規(guī)定太多,不利于經(jīng)辦人員熟悉業(yè)務(wù)?自從2001年3月財政部?中國人民銀行印發(fā)《財政國庫管理制度改革試點方案》以來,財政部?中國人民銀行以及各級財政部門依據(jù)此文件制定了一系列的配套辦法,每年都有若干文件出臺,對有關(guān)業(yè)務(wù)不停地進行修訂?例如,針對年終結(jié)余資金,2002年至2005年每年都有不同的規(guī)定,對更正和退回?預(yù)算科目變更等也有不同的文件規(guī)定,2004年財政部又依據(jù)《中國人民銀行關(guān)于調(diào)整票據(jù)?結(jié)算憑證種類和格式的通知》,取消了《財政授權(quán)支付憑證》在中央授權(quán)支付業(yè)務(wù)中的使用?地方國庫集中支付業(yè)務(wù)的規(guī)章體系情況也差不多?

其次,不同法規(guī)規(guī)章之間缺乏有效銜接,相互配合不夠,代理銀行經(jīng)辦人員執(zhí)行時不容易把握?例如,國庫集中支付實行商業(yè)銀行先墊付款?后與國庫清算,但2004年10月人民銀行新頒布的《支付結(jié)算辦法》仍然規(guī)定支付結(jié)算必須遵守“銀行不墊款”的基本原則,沒有對國庫集中支付業(yè)務(wù)的特殊性作出例外規(guī)定?2005年《中央單位國庫集中支付代理銀行墊付資金計息管理暫行辦法》規(guī)定,代理銀行在15：30以后受理的某些業(yè)務(wù)要當(dāng)日墊付款,但不與國庫單一賬戶清算,這樣零余額賬戶日終就成了“負余額”,這與“零余額”的概念已經(jīng)有了較大的偏離?

再次,國庫集中支付的有關(guān)規(guī)章制度都是以部門規(guī)章的形式出現(xiàn)的,這樣一個重要的財政工作,沒有像《預(yù)算法》那樣上升到法律的層次,對包括商業(yè)銀行在內(nèi)的各方當(dāng)事人的約束力還不夠強?

(二)業(yè)務(wù)處理自動化程度有待進一步提高

首先,國庫集中支付涉及成千上萬家預(yù)算單位?無數(shù)筆業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)量非常大,業(yè)務(wù)的自動化處理程度直接關(guān)系到支付的及時性?準(zhǔn)確性,直接關(guān)系到代理銀行的業(yè)務(wù)辦理效率?目前商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)的自動化水平還不高,改進的余地還很大?例如,在授權(quán)支付的額度控制環(huán)節(jié),鏈條比較長,自動化程度還不高?就中央財政而言,各預(yù)算單位根據(jù)部門預(yù)算申請分月用款額度計劃,經(jīng)財政部批復(fù)后,財政部將額度通知單提交中國人民銀行和代理銀行總行,代理銀行再將額度錄入(或磁盤倒入)自己的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng);預(yù)算單位用款時,代理銀行再將預(yù)算單位填寫的有關(guān)信息錄入本行的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)查詢并申請額度支付,對同樣的信息存在多次手工錄入的重復(fù)操作程序,出錯的可能性提高,而效率卻不高?

其次,資金清算的自動化程度也不高?雖然現(xiàn)在各代理銀行和人民銀行的資金清算系統(tǒng)已經(jīng)比較發(fā)達,但是由于代理銀行在辦理資金清算時,在資金的支付環(huán)節(jié)要逐筆人工干預(yù),然后還要與總行進行清算,代理銀行總行要對全行的代理情況進行匯兌核對后再與中國人民銀行進行清算?這些環(huán)節(jié)任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)失誤都會影響國庫集中支付業(yè)務(wù)的正常辦理?

另外,在信息反饋和對賬環(huán)節(jié)仍以紙質(zhì)單據(jù)傳遞為主,除財政的信息監(jiān)控外,其他環(huán)節(jié)都有紙質(zhì)單據(jù)(如報表和對賬單等)在傳遞,沒有充分利用發(fā)達的網(wǎng)絡(luò)給辦公帶來的便利,增加了代理銀行的工作量?

(三)部分業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在安全漏洞

首先,啟用新結(jié)算憑證后,結(jié)算環(huán)節(jié)存在安全漏洞,影響代理銀行的正常清算?2004年發(fā)布的《財政部關(guān)于中央預(yù)算單位財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)的補充規(guī)定》,要求停止使用《財政授權(quán)支付憑證》,同時由于漏填支付指令不屬于退票理由,所以規(guī)定“代理銀行收到未填明支付指令的支票和結(jié)算憑證,應(yīng)當(dāng)及時通知預(yù)算單位補填;如無法通知預(yù)算單位補填,造成代理銀行墊付資金的”,預(yù)算單位要及時提供有關(guān)信息“供代理銀行清算資金,同時要根據(jù)實際墊付資金情況,按同期活期存款利率向代理銀行支付利息”?這在執(zhí)行過程中問題很多,例如“零余額賬戶”在日終會形成“負余額”;為預(yù)算單位進行墊付款相當(dāng)于融資,這與銀行信貸政策存在沖突;在預(yù)算單位額度不足時,為其提供了超額度透支用款的機會;銀行收取本金利息困難,很容易形成不良貸款;對個別管理較松的單位存在內(nèi)部控制方面的困難,比如個別人可以和某收款人合謀簽發(fā)多張未填明支付指令的支票并倒提結(jié)算,此時銀行按財政部規(guī)定墊付,就會引發(fā)不少問題?

其次,資金的更正退回權(quán)限在預(yù)算單位,既不利于規(guī)范預(yù)算單位按預(yù)算科目和額度用款的行為,也增加了代理銀行的工作量?財政部規(guī)定在辦理資金退回和預(yù)算科目調(diào)整時,預(yù)算單位只需填寫《財政授權(quán)支付更正(退回)通知書》,提交代理銀行后,代理銀行就要為其進行退回或調(diào)整科目,而不需要財政部門的審批?代理銀行無法審查其退回和調(diào)整科目的合理性,如此一來,預(yù)算單位自由調(diào)配跨額度的現(xiàn)象比較普遍,不按預(yù)算科目用款?自由調(diào)配支出科目的現(xiàn)象更是頻繁,支出管理不規(guī)范?對代理銀行而言,不僅增加了業(yè)務(wù)量,而且在科目更正?資金退回后,相應(yīng)的以前月份的對賬單?報表等都要進行變更,加大了記賬?對賬的復(fù)雜性和工作量?

(四)部分同城特約委托收款(代繳費等)業(yè)務(wù)無法正常進行

隨著電子銀行業(yè)務(wù)的日趨普及,同城特約委托收款業(yè)務(wù)也在逐步由紙質(zhì)結(jié)算憑證向電子結(jié)算憑證發(fā)展,由于此時收款人開戶行要通過專用系統(tǒng)或小額支付系統(tǒng)的定期借記業(yè)務(wù)自動扣繳預(yù)算單位的有關(guān)款項,但零余額賬戶則無法實現(xiàn)自動扣繳,系統(tǒng)返回信息就為預(yù)算單位欠費?例如,廣州地區(qū)同城特約委托收款的自動化水平比較高,預(yù)算單位無法通過零余額賬戶繳納公用事業(yè)費或社會保障基金,只好臨時通過其他賬戶繳納,但這只是權(quán)宜之計?

三?完善商業(yè)銀行國庫集中支付代理業(yè)務(wù)的建議

(一)建立完善的國庫集中支付法律法規(guī)體系

完善商業(yè)銀行代理國庫集中支付業(yè)務(wù),必須建立完善的法律法規(guī)體系,為商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)提供法律依據(jù)和保障,同時方便銀行經(jīng)辦人員辦理業(yè)務(wù)?首先,要對現(xiàn)有國庫集中支付的有關(guān)法規(guī)規(guī)章進行整合,對歷年發(fā)布的文件進行研究梳理,將零散的各種法規(guī)制度形成統(tǒng)一的法規(guī)體系?其次,加大國庫集中支付法規(guī)內(nèi)部以及與其他規(guī)章之間的配合力度,實現(xiàn)有效銜接?例如,針對零余額賬戶日終出現(xiàn)“負余額”的實際情況,要么對“零余額”的概念進行修訂,要么對有關(guān)制度進行修訂,以防止“負余額”現(xiàn)象的發(fā)生?要針對國庫集中支付的特殊性,對《支付結(jié)算辦法》有關(guān)內(nèi)容進行修訂,對支付結(jié)算的基本原則?票據(jù)的使用?結(jié)算方式?支付指令的填寫作出例外規(guī)定,以適應(yīng)商業(yè)銀行代理國庫集中支付業(yè)務(wù)的需要?再次,要以建立完善的國庫集中支付法規(guī)體系為起點,不斷提高其法律層次,逐步實現(xiàn)由部門規(guī)章向《國庫集中支付法》的過渡,與《預(yù)算法》形成統(tǒng)一的法律體系,提高對包括商業(yè)銀行在內(nèi)的各方當(dāng)事人的約束力?

(二)推進業(yè)務(wù)處理自動化建設(shè)

總體思路是加快“金財工程”建設(shè),依托中國人民銀行?財政部現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò),建立現(xiàn)代化的財政管理信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),實現(xiàn)財政部門?人民銀行(國庫)?預(yù)算單位和代理銀行之間的資源共享,以便實時處理預(yù)算資金的信息傳輸和資金清算,加快資金周轉(zhuǎn)速度,提高財政資金使用效益?同時,自動化處理水平的提高, 有利于延長代理銀行的業(yè)務(wù)受理時間,對于避免《中央單位國庫集中支付代理銀行墊付資金計息管理暫行辦法》中規(guī)定的部分墊付業(yè)務(wù)具有重要的意義?

就額度控制而言,要實現(xiàn)預(yù)算單位申請用款計劃?財政部門網(wǎng)上審批,支付指令(直接支付)和授權(quán)支付額度信息通過網(wǎng)絡(luò)實時傳輸?shù)饺嗣胥y行和商業(yè)銀行;預(yù)算單位進行授權(quán)支付用款時進行網(wǎng)上申請,有關(guān)信息共享到代理銀行,預(yù)算單位主動提交結(jié)算憑證或代理銀行收到收款人提交的預(yù)算單位開出的結(jié)算憑證后,代理銀行在系統(tǒng)中進行確認(rèn)核對并辦理支付,有關(guān)業(yè)務(wù)信息在整個一體化的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中運行,提高額度控制的自動化水平?

就資金清算而言,要實現(xiàn)與額度控制的自動匹配和自動化支付?代理銀行完成上述額度進行確認(rèn)核對后,有關(guān)支付信息進入了各方共享的財政管理信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),由系統(tǒng)自動完成資金的支付?經(jīng)辦行與總行的清算?代理銀行總行與人民銀行國庫部門的清算等操作,最好是系統(tǒng)依次自動完成,減少人工干預(yù),提高自動化處理水平和資金清算效率,減輕代理銀行經(jīng)辦人員的壓力,大大提高資金清算的及時性和準(zhǔn)確性?

另外,要提高信息反饋和對賬環(huán)節(jié)的電子化程度,由代理銀行自動生成對賬單?統(tǒng)計報表等電子文檔并加蓋電子印章,由需要對賬的預(yù)算單位?財政部門?人民銀行等各方在網(wǎng)上自行下載使用?代理銀行可以根據(jù)預(yù)算單位的情況,不斷在預(yù)算單位中推廣使用網(wǎng)上銀行等電子化銀行,減輕代理銀行的工作量,提高工作效率?

(三)修訂有關(guān)業(yè)務(wù)制度,堵塞代理環(huán)節(jié)的漏洞

針對商業(yè)銀行代理國庫集中支付業(yè)務(wù)存在的一些可能出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié),要修訂有關(guān)制度,堵塞安全漏洞,規(guī)范預(yù)算單位的支付行為,保障代理銀行的利益?針對停止使用《財政授權(quán)支付憑證》?啟用新結(jié)算憑證后結(jié)算環(huán)節(jié)存在的安全漏洞,要對《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》進行修訂,增加例外條款,《票據(jù)法》要增加“漏填支付指令”作為退票理由的條款,對預(yù)算資金的更正退回權(quán)限,可以保留預(yù)付醫(yī)藥費的余額退回等部分權(quán)限,其他權(quán)限均要上收到財政部門,經(jīng)預(yù)算單位申請財政部門審批后,代理銀行根據(jù)財政部門的通知辦理資金退回和預(yù)算科目的更正?

(四)多種途徑解決同城特約委托收款業(yè)務(wù)問題

為解決電子自動扣繳后預(yù)算單位無法使用同城特約委托收款結(jié)算方式的問題,以滿足預(yù)算單位繳納公用事業(yè)費或社會保障基金等款項的需要,目前,可以選擇的途徑有:財政部門協(xié)商收款單位開通網(wǎng)上申請和支付,在固定時間由預(yù)算單位進行網(wǎng)上繳費申請,并通過網(wǎng)上銀行向經(jīng)辦行發(fā)出電子支付指令,從零余額賬戶支付;財政部門?人民銀行協(xié)商收款單位和所有商業(yè)銀行,調(diào)整現(xiàn)有自動化繳費系統(tǒng),對預(yù)算單位的零余額賬戶添加特別標(biāo)志,在對零余額賬戶進行自動扣繳時, 系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)為需要代理銀行經(jīng)辦人員手工干預(yù)后付款?這些可能的解決方案,均需要財政部門?人民銀行?預(yù)算單位?收款單位甚至地方政府共同協(xié)作才能完成?

參考文獻:

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第五篇：福建省招標(biāo)代理業(yè)務(wù)作業(yè)暫行規(guī)程

第1章 總則

1.1 為了規(guī)范我省工程建設(shè)項目的招標(biāo)代理業(yè)務(wù)作業(yè)，提高招標(biāo)工作效率和服務(wù)水平，按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和《福建省招標(biāo)投標(biāo)條例》等國家和地方有關(guān)的法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我省實際情況，制定本規(guī)程。

1.2 在本省行政區(qū)域內(nèi)從事房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)項目招標(biāo)代理業(yè)務(wù)的工程建設(shè)項目招標(biāo)代理機構(gòu)（以下簡稱代理機構(gòu)）應(yīng)當(dāng)執(zhí)行本規(guī)程。

1.3 本規(guī)程所稱工程建設(shè)項目招標(biāo)代理（以下簡稱招標(biāo)代理），是指工程建設(shè)項目招標(biāo)代理機構(gòu)接受招標(biāo)人的委托，從事工程勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備（進口機電設(shè)備除外）、材料采購招標(biāo)的代理業(yè)務(wù)。

1.4 應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部管理規(guī)章制度，明確職責(zé)，規(guī)范行為，嚴(yán)格履行招標(biāo)代理合同。

1.5 在招標(biāo)代理中不得有下列行為：

1.5.1 從事同一工程建設(shè)項目的招標(biāo)代理和投標(biāo)咨詢活動； 1.5.2 超越招標(biāo)代理資格許可范圍承攬工程建設(shè)項目招標(biāo)代理業(yè)務(wù)； 1.5.3 明知委托事項違法而進行代理；

1.5.4 采取行賄、提供回扣或者給予其他不正當(dāng)利益等手段，或違反物價部門規(guī)定。低價惡意競爭，承接工程招標(biāo)代理業(yè)務(wù)；

1.5.5 轉(zhuǎn)讓工程建設(shè)項目招標(biāo)代理業(yè)務(wù)；

1.5.6 泄露應(yīng)當(dāng)保密的與招標(biāo)投標(biāo)活動有關(guān)的情況和資料；

1.5.7 與招標(biāo)人或者投標(biāo)人串通，損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益；

1.5.8 拒不執(zhí)行招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)依法責(zé)令改正的通知；

1.5.9 擅自修改經(jīng)招標(biāo)人確認(rèn)并加蓋了招標(biāo)人公章的工程建設(shè)項目招標(biāo)代

理成果文件；

1.5.10 涂改、倒賣、出租、出借或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓工程建設(shè)項目招標(biāo)代理資格證書；

1.5.11 偽造、隱匿工程招標(biāo)代理過程文件及成果文件； 1.5.12 法律、法規(guī)和規(guī)章禁止的其他行為。

1.6 應(yīng)當(dāng)自覺接受并配合招投標(biāo)監(jiān)管部門等監(jiān)督執(zhí)法機關(guān)的監(jiān)督檢查。

第2章 委托代理合同和招標(biāo)項目組

2.1 代理機構(gòu)從事招標(biāo)代理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)人簽訂書面合同，在合同約定的范圍內(nèi)實施代理，未經(jīng)簽訂書面合同的，不得實施代理作業(yè)。

2.2 招標(biāo)人（委托人）和代理機構(gòu)（受托人）應(yīng)當(dāng)按照建設(shè)部、國家工商總局發(fā)布的《建設(shè)工程招標(biāo)代理合同（GF-2005-0215）》范本簽訂招標(biāo)代理委托合同。招標(biāo)代理合同應(yīng)明確：

2.2.1 委托招標(biāo)代理工作的具體范圍和內(nèi)容；

2.2.2 委托人和受托人雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任，雙方的指定聯(lián)系人； 2.2.3 委托人向受托人提供本工程招標(biāo)代理業(yè)務(wù)所需的資料和資金落實情況資料及時間要求；

2.2.4 受托人組織招標(biāo)工作的內(nèi)容和時間（招標(biāo)方案）要求，完成招標(biāo)工作的相關(guān)咨詢服務(wù)內(nèi)容；

2.2.5 按照國家和省物價管理部門的規(guī)定收取招標(biāo)代理服務(wù)費和工程造價咨詢服務(wù)費，招標(biāo)代理和造價咨詢服務(wù)費上下浮動比例須符合有關(guān)規(guī)定；

2.2.6 在招標(biāo)代理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)委托人和受托人雙方各自應(yīng)承擔(dān)的費用和重新招標(biāo)雙方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和費用；

2.2.7 招標(biāo)代理服務(wù)費和工程造價咨詢服務(wù)費的預(yù)付額度（比例）和支付

時間。

2.3 依法公開招標(biāo)項目的委托代理合同簽訂后應(yīng)在辦理該項目第一次招標(biāo)文件材料備案的同時報招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)備案。

2.4 簽訂委托代理合同后，代理機構(gòu)應(yīng)設(shè)立項目組，指定項目負責(zé)人和配備項目組其他成員。

第3章 招標(biāo)方案

3.1 應(yīng)當(dāng)按照合同約定的內(nèi)容和時間向招標(biāo)人（委托人）提交招標(biāo)方案，包括：

3.1.1 發(fā)包方案，包括招標(biāo)項目概況，招標(biāo)方式，發(fā)包工程價格（工程估算價、勘察設(shè)計、監(jiān)理收費標(biāo)準(zhǔn)、貨物價格），招標(biāo)公告發(fā)布的媒體、網(wǎng)站和場所，發(fā)售標(biāo)書、圖紙的場所和方式，擬采用的招標(biāo)文件范本，對投標(biāo)人的資格審查方式，評標(biāo)辦法，計價方式和依據(jù)，工程款支付時間和比例，工期要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，投標(biāo)擔(dān)保方式、金額；

3.1.2 在收到委托人提供完成代理招標(biāo)業(yè)務(wù)所需的全部資料后編制和提交招標(biāo)文件（含招標(biāo)公告、資格審查文件）的時間；

3.1.3 編制和提交造價咨詢文件（工程量清單預(yù)算書等）的時間（若有委托時適用）；

3.1.4 發(fā)布招標(biāo)公告、出售招標(biāo)文件、發(fā)布控制價、發(fā)布答疑紀(jì)要的計劃時間；實行資格預(yù)審項目的，還應(yīng)包括發(fā)布資格預(yù)審公告、出售資格預(yù)審文件、審查潛在投標(biāo)人資格、確定潛在投標(biāo)人的計劃日期；

3.1.5 需組織現(xiàn)場踏勘和集中答疑的，組織現(xiàn)場踏勘和答疑的計劃日期； 3.1.6 截標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)的計劃時間和地點； 3.1.7 發(fā)出中標(biāo)通知書、中標(biāo)結(jié)果公示的計劃時間；

3.1.8 向委托人提交工程合同（草案）的時間；

3.1.9 向委托人和招投標(biāo)監(jiān)督部門或機構(gòu)提交招投標(biāo)情況書面報告的時間。

3.2 應(yīng)當(dāng)按照委托人同意的招標(biāo)方案組織招標(biāo)。在作業(yè)過程中，根據(jù)實際情況需要調(diào)整招標(biāo)方案的，應(yīng)事先向委托人報告并獲得同意后實施。

第4章 編制招標(biāo)文件

4.1 應(yīng)當(dāng)與招標(biāo)人充分溝通，向招標(biāo)人索要編制招標(biāo)文件所需的項目資料，在不違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章和規(guī)定的前提下，按照招標(biāo)人確認(rèn)的招標(biāo)方案編制招標(biāo)文件，并按約定的時間向招標(biāo)人提交招標(biāo)文件。

4.2 依法必須招標(biāo)的政府投資項目，國家或者省級行政監(jiān)督部門已編制相應(yīng)示范文本的，招標(biāo)代理機構(gòu)在編制招標(biāo)公告、資格審查（預(yù)審）文件和招標(biāo)文件等代理業(yè)務(wù)文本時應(yīng)當(dāng)使用。

4.3 實行資格預(yù)審的項目，其招標(biāo)文件一般應(yīng)與資格預(yù)審文件同時編制完成，同時送審。

4.4 招標(biāo)公告、資格審查（預(yù)審）文件、工程量清單均是招標(biāo)文件的組成部分，招標(biāo)代理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時間內(nèi)向投標(biāo)人（潛在投標(biāo)人）提供完整的招標(biāo)文件。招標(biāo)公告的內(nèi)容與資格審查（預(yù)審）文件或招標(biāo)文件的相關(guān)內(nèi)容應(yīng)一致；資格審查（預(yù)審）文件的內(nèi)容應(yīng)與招標(biāo)文件的相關(guān)內(nèi)容應(yīng)一致。

4.5 編制招標(biāo)文件應(yīng)符合以下要求：

4.5.1 招標(biāo)文件的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整，一般應(yīng)當(dāng)載明以下主要內(nèi)容： 4.5.1.1 招標(biāo)人名稱、項目名稱及基本情況； 4.5.1.2 項目數(shù)量、規(guī)模和主要技術(shù)、質(zhì)量的要求； 4.5.1.3 項目完成期限或者交貨、提供服務(wù)的時間；

4.5.1.4 對投標(biāo)人資格、投標(biāo)文件、投標(biāo)有效期限的要求； 4.5.1.5 提交投標(biāo)文件的方式和地點、截止時間、開標(biāo)地點、時間； 4.5.1.6 投標(biāo)人遞交投標(biāo)文件的人員需提交原件驗證的要求； 4.5.1.7 投標(biāo)人參加開標(biāo)會的人員以及身份證件要求； 4.5.1.8 開標(biāo)、評標(biāo)程序以及評標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)、辦法； 4.5.1.9 投標(biāo)保證金、履約擔(dān)保、投標(biāo)報價的要求；

4.5.1.10 圖紙、格式附錄等招標(biāo)相關(guān)資料和技術(shù)文件的要求； 4.5.1.11 合同主要條款及協(xié)議書格式； 4.5.1.12 受理投訴的行政監(jiān)督部門。

4.5.2 在招標(biāo)文件中，對于同一個問題的描述前后內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。4.5.3 招標(biāo)文件中規(guī)定的實質(zhì)性要求和條件，應(yīng)當(dāng)用醒目的方式標(biāo)明，不得以特定的生產(chǎn)供應(yīng)者及其提供的產(chǎn)品或者服務(wù)為依據(jù)；如果必須引用某一生產(chǎn)供應(yīng)者的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)才能準(zhǔn)確或者清楚地說明擬招標(biāo)項目的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“或相當(dāng)于”的字樣。不得在招標(biāo)文件中提出與招標(biāo)項目不相適應(yīng)的資質(zhì)要求；不得規(guī)定含有傾向或者排斥潛在投標(biāo)人或者將應(yīng)由招標(biāo)人承擔(dān)的義務(wù)轉(zhuǎn)嫁給投標(biāo)人等不公平的其他內(nèi)容。

4.5.4 招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)規(guī)定項目合理的投標(biāo)有效期。投標(biāo)有效期從投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日起計算。

4.5.5 使用財政性資金的工程項目，在招標(biāo)文件中確定的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模、內(nèi)容等應(yīng)當(dāng)控制在項目審批部門核定的范圍內(nèi)。對工程建設(shè)項目的工程價款結(jié)算辦法，國家和我省已有明確規(guī)定的，招標(biāo)文件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定編制；招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提供履約擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)同時明確向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。

4.5.6 對于工程施工項目招標(biāo)，還應(yīng)當(dāng)明確預(yù)算價和投標(biāo)報價編制依據(jù)、5

計價方式、價格風(fēng)險包干范圍、設(shè)計變更的工程款調(diào)整的計價辦法等計價相關(guān)內(nèi)容。對于實行固定總價合同的，還應(yīng)明確中標(biāo)后工程量清單的核對確認(rèn)時間。

4.5.7 監(jiān)理項目招標(biāo)，應(yīng)明確監(jiān)理收費標(biāo)準(zhǔn)。

第5章 招標(biāo)文件材料報備

5.1 招標(biāo)過程中的文件材料包括：招標(biāo)代理合同、招標(biāo)公告、資格預(yù)審公告、資格預(yù)審文件、資格預(yù)審結(jié)果、招標(biāo)文件（含工程量清單和工程預(yù)算書）、修改招標(biāo)文件內(nèi)容的答疑紀(jì)要或補充通知、中標(biāo)通知書、招投標(biāo)情況書面報告。

5.2 招標(biāo)過程中的文件材料，應(yīng)按規(guī)定向招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)及時報備。5.3 招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)依法要求改正的，代理機構(gòu)應(yīng)及時執(zhí)行。

第6章 發(fā)布招標(biāo)公告和出售招標(biāo)文件

6.1 采用資格后審的招標(biāo)項目，應(yīng)當(dāng)發(fā)布招標(biāo)公告；采用資格預(yù)審的招標(biāo)項目，招標(biāo)代理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)發(fā)布資格預(yù)審公告，并在資格審查后向合格的申請人發(fā)出投標(biāo)邀請、向資格預(yù)審不合格的申請人發(fā)出資格預(yù)審結(jié)果通知書，同時做好合格申請人名單的保密工作。

6.2 依法必須公開招標(biāo)的項目，應(yīng)當(dāng)在國家有關(guān)部門或者省人民政府指定的報刊、信息網(wǎng)絡(luò)或者其他媒體發(fā)布招標(biāo)公告。在兩家以上媒體發(fā)布同一項目招標(biāo)公告的，公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。招標(biāo)公告（資格預(yù)審公告）還應(yīng)當(dāng)按照項目所在地招投標(biāo)監(jiān)管部門規(guī)定的媒體和場所發(fā)布。

6.3 招標(biāo)公告（資格預(yù)審公告）中出售招標(biāo)文件（資格預(yù)審文件）的時間和地點應(yīng)符合招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)的規(guī)定，并按照招標(biāo)公告（資格預(yù)審公告）約定的時間和地點出售招標(biāo)文件（資格預(yù)審文件），按項目所在地招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)的規(guī)定向購買人提供購買憑證。所有工程建設(shè)項目的招標(biāo)文件（或資格

預(yù)審文件）出售時間不得少于5個工作日。

6.4 采用記名方式出售招標(biāo)文件（資格預(yù)審文件）的，在做好登記的同時，應(yīng)注意做好保密工作，不得泄露購買人名單和數(shù)量；采用無記名方式出售招標(biāo)文件的，不得要求購買人提供任何證件，不得登記任何與購買人身份有關(guān)的信息。

第7章 組織現(xiàn)場踏勘、答疑和澄清

7.1 采用記名方式出售招標(biāo)文件且招標(biāo)文件約定組織現(xiàn)場踏勘和答疑會的，應(yīng)按規(guī)定的時間和地點組織投標(biāo)人前往現(xiàn)場踏勘，并做好答疑會的準(zhǔn)備工作，開好答疑會。投標(biāo)人可不派人參加現(xiàn)場踏勘和答疑會；在組織投標(biāo)人前往現(xiàn)場踏勘或召開答疑會時不得點名或簽到。答疑會上投標(biāo)人（潛在投標(biāo)人）提出的問題，可以在會上做出說明，一時無法在會上做出說明的，會后應(yīng)及時與業(yè)主及有關(guān)單位協(xié)商。不管是否在會上做出說明，均應(yīng)以書面文件形式發(fā)給所有購買招標(biāo)文件的投標(biāo)人（潛在投標(biāo)人），并以書面文件答復(fù)的內(nèi)容為準(zhǔn)，并應(yīng)通知投標(biāo)人的代表簽字確認(rèn)已經(jīng)收到書面文件。

7.2 采用無記名方式出售招標(biāo)文件的，不集中答疑、不組織投標(biāo)人到現(xiàn)場踏勘，但應(yīng)在招標(biāo)文件中明確告知招標(biāo)工程的具體位置和周邊環(huán)境及投標(biāo)人自行下載答疑的網(wǎng)站和領(lǐng)取書面答疑文件時間和地點，并由代理機構(gòu)會同招標(biāo)人在現(xiàn)場設(shè)置足以識別的相應(yīng)標(biāo)識，由投標(biāo)人根據(jù)需要自行去現(xiàn)場踏勘；投標(biāo)人對招標(biāo)文件、工程量清單、工程項目現(xiàn)場情況及圖紙（若有提供）等招標(biāo)所有資料有疑問時，在規(guī)定的時間內(nèi)以傳真等書面方式提交代理機構(gòu)，代理機構(gòu)按招標(biāo)文件規(guī)定的時間和網(wǎng)址在網(wǎng)上公布答疑或補充通知、在規(guī)定的地點和時間發(fā)放書面答疑文件。

7.3 招標(biāo)文件發(fā)出后，除了處理投標(biāo)人（潛在投標(biāo)人）對招標(biāo)文件提出的問題外，還應(yīng)再次檢查招標(biāo)文件是否有錯漏或不適當(dāng)之處，如有發(fā)現(xiàn)，應(yīng)及時予

以修改或補充。

7.4 對招標(biāo)文件的澄清、修改或補充的，應(yīng)在投標(biāo)截止期前15日歷天發(fā)出（采用在合理造價區(qū)間隨機抽取中標(biāo)人的，應(yīng)在截標(biāo)3個工作日前發(fā)出），如補充通知發(fā)出時距離投標(biāo)截止期不足15日歷天（施工招標(biāo)采用在合理造價區(qū)間隨機抽取中標(biāo)人截標(biāo)前不足3個工作日）的，應(yīng)將投標(biāo)截止期延后，確保上述規(guī)定。

7.5 投標(biāo)人（潛在投標(biāo)人）在規(guī)定答疑時間內(nèi)對招標(biāo)文件等資料提出的疑問，代理機構(gòu)應(yīng)認(rèn)真研究、及時處理，并以書面的形式予以答疑；未予書面答疑的問題應(yīng)有處理記錄，做到有案可查。

第8章 截標(biāo)、開標(biāo)和評標(biāo)

8.1 準(zhǔn)備工作

8.1.1 按照招標(biāo)文件約定時間和地點做好截標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)委員會組建和評標(biāo)的準(zhǔn)備工作，包括制定開標(biāo)、評標(biāo)計劃。開標(biāo)計劃包括開標(biāo)程序和內(nèi)容、開標(biāo)會紀(jì)律、唱標(biāo)內(nèi)容、開標(biāo)會工作人員和監(jiān)督（或公證）人員等，評標(biāo)計劃包括評標(biāo)程序和內(nèi)容、資格審查內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、評標(biāo)辦法和標(biāo)準(zhǔn)、評標(biāo)輔助用表，以及評標(biāo)會工作人員和分工職責(zé)、會務(wù)安排等。

8.1.2 應(yīng)提前與建設(shè)工程交易中心聯(lián)系落實開評標(biāo)場地安排和評標(biāo)專家的抽取時間安排。

8.1.3 按照招標(biāo)文件規(guī)定的要求，檢查投標(biāo)保證金情況。應(yīng)安排專人在投標(biāo)截止時間之后到銀行索取投標(biāo)保證金到帳記錄資料交給評標(biāo)委員會，并做好保密工作。

8.1.4 配合招標(biāo)人按規(guī)定組建評標(biāo)委員會。評委會中招標(biāo)人代表應(yīng)具有工程技術(shù)或經(jīng)濟類中級以上職稱，并由招標(biāo)人以書面形式確定,評標(biāo)專家一般應(yīng)按規(guī)定在國家或省級專家?guī)熘谐槿?；技術(shù)特別復(fù)雜、專業(yè)要求特別高或者國家有特

殊要求的招標(biāo)項目，采取隨機抽取方式確定的專家難以勝任，由招標(biāo)人報該項目的招投標(biāo)監(jiān)管部門確認(rèn)后，可以由招標(biāo)人直接確定。評委會組成為5人或以上的單數(shù)，其中專家人數(shù)按規(guī)定不得少于評委會總?cè)藬?shù)的2/3。

8.2 截標(biāo)

8.2.1 代理機構(gòu)項目組工作人員至少應(yīng)在截標(biāo)時間前30分鐘進入崗位，做好接收投標(biāo)文件的準(zhǔn)備，投標(biāo)人比較多的項目，酌情提前開始接收投標(biāo)文件。

8.2.2 投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件要求提交投標(biāo)文件的截止時間前，將投標(biāo)文件送達投標(biāo)地點。在接收投標(biāo)文件時，應(yīng)檢查投標(biāo)文件的密、包封等是否符合招標(biāo)文件的規(guī)定，嚴(yán)格按照招標(biāo)文件的規(guī)定內(nèi)容驗證登記。逾期送達和不符合招標(biāo)文件密、包封規(guī)定的投標(biāo)文件，應(yīng)拒絕接收。

8.2.3 在招標(biāo)文件要求提交投標(biāo)文件的截止時間前，投標(biāo)人提交補充、修改或者撤回投標(biāo)文件的書面材料應(yīng)予接收。補充、修改的內(nèi)容為投標(biāo)文件的組成部分。

8.2.4 應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)文件規(guī)定的截標(biāo)時間準(zhǔn)時向投標(biāo)人宣布截標(biāo)，并按規(guī)定做好已接收投標(biāo)文件的保管工作，在開標(biāo)前不得開啟。

8.2.5 截標(biāo)時投標(biāo)人少于3家的，由代理機構(gòu)當(dāng)場宣布招標(biāo)失敗，并將已接收的投標(biāo)文件退還相應(yīng)的投標(biāo)人，投標(biāo)人不愿意領(lǐng)回的投標(biāo)文件由代理機構(gòu)按機要件銷毀。

8.3 開標(biāo)

8.3.1 應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的時間和地點進行開標(biāo)。如因場地或評標(biāo)委員會的組建等問題需要延后開標(biāo)的，應(yīng)向投標(biāo)人說明情況。

8.3.2 開標(biāo)會主持人、唱標(biāo)人、記錄人和監(jiān)標(biāo)人應(yīng)準(zhǔn)時到崗開展工作。8.3.3 應(yīng)嚴(yán)格按招標(biāo)文件規(guī)定的程序進行開標(biāo)，一般包括以下程序內(nèi)容： 8.3.3.1 宣布招標(biāo)項目的開標(biāo)會開始，介紹開標(biāo)會的主持人、唱標(biāo)人、記錄

人和監(jiān)標(biāo)人。

8.3.3.2 宣布遞交投標(biāo)文件的投標(biāo)人數(shù)量和開標(biāo)的先后順序。

8.3.3.3 招標(biāo)文件要求核驗投標(biāo)人參加開標(biāo)會代表身份的，按規(guī)定核驗并記錄核驗情況。

8.3.3.4 當(dāng)眾檢查和宣布投標(biāo)文件密封的完好情況，并請投標(biāo)人代表簽字確認(rèn)。若發(fā)現(xiàn)投標(biāo)文件密封破壞，應(yīng)在繼續(xù)確認(rèn)密封完好的投標(biāo)文件后，就密封破壞的投標(biāo)文件征求所有投標(biāo)人意見，若所有投標(biāo)人都沒有異議，應(yīng)經(jīng)所有投標(biāo)人簽字確認(rèn)后方可開標(biāo)；若有任一投標(biāo)人有異議，應(yīng)即保存所有投標(biāo)文件的原狀，并即報告該招標(biāo)項目的招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)處理。

8.3.3.5 所有投標(biāo)文件密封經(jīng)確認(rèn)完好后（發(fā)現(xiàn)投標(biāo)文件密封破壞，按前款規(guī)定處理后），開啟投標(biāo)文件、公布招標(biāo)文件規(guī)定的唱標(biāo)內(nèi)容，并做好開標(biāo)記錄。

8.3.3.6 唱標(biāo)結(jié)束后，征詢投標(biāo)人是否對唱標(biāo)內(nèi)容有異議，若有異議，按照投標(biāo)文件的內(nèi)容更正；若異議的內(nèi)容與投標(biāo)文件內(nèi)容不一致，異議無效，并不得更改。

8.3.3.7 采用經(jīng)評審的最低投標(biāo)價中標(biāo)法的，按招標(biāo)文件規(guī)定的辦法抽取K值。

8.3.3.8 主持人宣布開標(biāo)會結(jié)束。8.4 評標(biāo)

8.4.1 代理機構(gòu)項目組人員應(yīng)自始至終做好評標(biāo)會的輔助工作，不得擅離工作崗位，不得在評標(biāo)會上發(fā)表干擾或影響評委會評標(biāo)的意見。

8.4.2 評標(biāo)時，項目組應(yīng)按規(guī)定做好以下工作：

8.4.2.1 介紹評標(biāo)委員會各成員，請評標(biāo)委員會成員推薦一名評委會主任，主持評標(biāo)會，也可以由招標(biāo)人指定評委會主任。

8.4.2.2 介紹或由招標(biāo)人介紹招標(biāo)項目的基本情況。

8.4.2.3 宣布評標(biāo)紀(jì)律，介紹招標(biāo)文件規(guī)定的評標(biāo)程序、評審內(nèi)容、評標(biāo)辦法和標(biāo)準(zhǔn)、評標(biāo)注意事項。

8.4.2.4 收集和整理評標(biāo)資料，檢查評標(biāo)報告和評審表格的簽字情況。8.4.2.5 采用在合理造價區(qū)間隨機抽取中標(biāo)人辦法的，按招標(biāo)文件規(guī)定的辦法抽取中標(biāo)人，并做好記錄。

8.4.2.6 保管好投標(biāo)資料、評標(biāo)資料，按規(guī)定做好資料的封存。

第9章 定標(biāo)、中標(biāo)結(jié)果公示、中標(biāo)通知

9.1 評標(biāo)結(jié)束后的當(dāng)天或第二天，應(yīng)以函件的形式將評標(biāo)報告提交招標(biāo)人，并在函中告知招標(biāo)人在收到評標(biāo)報告后15個工作日內(nèi)，依法應(yīng)當(dāng)根據(jù)評標(biāo)委員會提出的書面評標(biāo)報告和推薦的中標(biāo)候選人，確定中標(biāo)人，并發(fā)出中標(biāo)通知書。中標(biāo)通知書應(yīng)加蓋招標(biāo)人單位公章。

9.2 配合招標(biāo)人做好中標(biāo)通知書的發(fā)放工作。

9.3 依法必須進行招標(biāo)的項目，應(yīng)當(dāng)自招標(biāo)人確定中標(biāo)人之日起3個工作日內(nèi)，在規(guī)定的媒體和場所，按規(guī)定的內(nèi)容公示中標(biāo)結(jié)果，公示期不少于10個日歷天。

第10章 投標(biāo)人質(zhì)疑、投訴處理

10.1 中標(biāo)結(jié)果公示期內(nèi)，若接到蓋有投標(biāo)人公章和投標(biāo)人法定代表人或其授權(quán)代表簽字的投標(biāo)人書面質(zhì)疑，應(yīng)當(dāng)按《工程建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)活動投訴處理辦法》（國家發(fā)改委、建設(shè)部等七部委第11號令）規(guī)定的程序和方法進行調(diào)查、核實、處理、反饋。

10.2 中標(biāo)結(jié)果公示期內(nèi)，收到有關(guān)招投標(biāo)活動存在違法行為的信訪件，應(yīng)按《信訪條例》（國務(wù)院令第431號）的規(guī)定處理。

10.3 收到招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)有關(guān)招投標(biāo)投訴或信訪件的轉(zhuǎn)辦通知，應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)辦文書的要求進行處理。

10.4 在處理投標(biāo)人質(zhì)疑或信訪過程中發(fā)現(xiàn)有違法違規(guī)行為需招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)進行處理的，應(yīng)將調(diào)查核實違法違規(guī)行為的事實、證據(jù)材料和處理依據(jù)書面報招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)依法進行處理。

第11章 合同授予

11.1 中標(biāo)通知書發(fā)出后，應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文件約定的內(nèi)容和中標(biāo)人投標(biāo)文件的承諾為招標(biāo)人起草合同草案，并告知招標(biāo)人應(yīng)按規(guī)定在中標(biāo)通知書發(fā)出后30個日歷天內(nèi)與中標(biāo)人訂立書面合同。

11.2 如接到招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)暫緩簽訂合同的通知，應(yīng)及時告知招標(biāo)人。

第12章 招標(biāo)投標(biāo)情況書面報告

12.1 應(yīng)當(dāng)自招標(biāo)人確定中標(biāo)人之日起15個日歷天內(nèi)，向招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)提交招標(biāo)投標(biāo)情況書面報告。

12.2 按有關(guān)規(guī)定和招標(biāo)委托代理合同約定向招投標(biāo)監(jiān)管部門或機構(gòu)提交合同備案。

第13章 退還投標(biāo)保證金

13.1 設(shè)有投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函的，在中標(biāo)公示期結(jié)束后的5個工作日內(nèi)（因投標(biāo)人投訴或質(zhì)疑可能造成重新評標(biāo)的，在投訴或質(zhì)疑處理完后5個工作日內(nèi)，但應(yīng)告知投標(biāo)人推遲退還投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函的原因），應(yīng)通知中標(biāo)候選人以外的投標(biāo)人到投標(biāo)保證金的收款單位或投標(biāo)保函的收取單位辦理并退還投

標(biāo)保證金或保函，同時通知投標(biāo)保證金的收款單位或投標(biāo)保函的收取單位開始退還投標(biāo)保證金或保函的日期、退還金額、退還的投標(biāo)人名稱。在中標(biāo)人與招標(biāo)人簽訂合同（如中標(biāo)人需提交履約擔(dān)，包括中標(biāo)人已按招標(biāo)文件規(guī)定提交履約擔(dān)保）后的5個工作日內(nèi)，按前述規(guī)定的辦法將投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函退還中標(biāo)人以及其他中標(biāo)候選人。

第14章 文件歸檔及代理意見反饋

14.1 在招標(biāo)代理工作完成前，應(yīng)當(dāng)妥善保存工程招標(biāo)代理過程文件以及成果文件。

14.2 招標(biāo)代理合同履行完畢后，除保留一套副本并妥善保存不少于五年外，其余招標(biāo)代理過程文件以及成果文件應(yīng)在15個工作日內(nèi)移交招標(biāo)人，并辦理交接手續(xù)，告知招標(biāo)人按工程建設(shè)項目檔案管理的有關(guān)規(guī)定處理。

14.3 招標(biāo)代理工作完成后，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定填寫《建設(shè)工程招標(biāo)代理評價意見表》，并由招標(biāo)人填寫評價意見、蓋章。

第15章 附則

15.1 本規(guī)程規(guī)定的個別程序和內(nèi)容如與招標(biāo)項目所在地招投標(biāo)監(jiān)管部門規(guī)定不一致的，按當(dāng)?shù)卣型稑?biāo)監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行。