第一篇：武銀[2011]42號(hào)附件：湖北省證券保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估實(shí)施細(xì)則（共）

附件

湖北省證券保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估實(shí)施細(xì)則

(試行)

第一章 總 則

第一條 為貫徹風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，提高湖北省證券保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“金融機(jī)構(gòu)”）防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）》、《湖北省金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估辦法（試行）》等法律、法規(guī)以及規(guī)章等規(guī)定，制訂本細(xì)則。

第二條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估是基于對(duì)湖北省內(nèi)證券保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)類型所面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，結(jié)合具體執(zhí)行反洗錢法律規(guī)定情況和洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確定金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，從而達(dá)到有效監(jiān)控和防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的目的。

第三條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估由人民銀行武漢分行、湖北轄內(nèi)各中心支行及縣（市）支行（以下稱“人民銀行”）分別組織實(shí)施。

第四條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估對(duì)象包括在湖北省內(nèi)設(shè)立的各級(jí)證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司；保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；以及中國(guó)人民銀行確定并公布的其他證券保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

第五條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估遵循以下原則：

（一）依法合規(guī)、客觀公正原則。評(píng)估工作堅(jiān)持依法合規(guī)，確保評(píng)估過程與結(jié)果的客觀、公正。

（二）風(fēng)險(xiǎn)為本、有效監(jiān)管原則。通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)類型所面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，將更多的反洗錢資源配臵到工作薄弱的機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)領(lǐng)域，使有限的反洗錢資源實(shí)現(xiàn)最有效的監(jiān)管效果。

（三）注重自律、強(qiáng)化內(nèi)控原則。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)對(duì)照評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，開展自查自糾，緊密結(jié)合自身實(shí)際，強(qiáng)化洗錢風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制和管理。

（四）分級(jí)監(jiān)管、區(qū)別對(duì)待原則。按照評(píng)估等級(jí)采取區(qū)別的監(jiān)管政策和措施，將評(píng)估結(jié)果的優(yōu)劣作為開展現(xiàn)場(chǎng)檢查等工作的依據(jù)。

第二章 評(píng)估指標(biāo)

第六條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估基礎(chǔ)指標(biāo)：

（一）反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職。主要是對(duì)反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)立的及時(shí)性、健全性，以及履行職責(zé)的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)，或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.是否建立分工合理、職責(zé)明確、協(xié)調(diào)順暢、報(bào)告關(guān)系清晰的反洗錢工作專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，從機(jī)構(gòu)和人員上保障反洗錢義務(wù)的有效履行。

2.是否在高級(jí)管理層中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢合規(guī)管理工作，確保反洗錢合規(guī)管理人員及各業(yè)務(wù)條線上反洗錢相關(guān)人員能夠及時(shí)獲得所需信息及其他資源。

3.是否設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作。

4.反洗錢工作機(jī)構(gòu)和崗位信息發(fā)生變化時(shí)，是否于變化后的10個(gè)工作日內(nèi)將更新情況報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

5.金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人是否對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)（如負(fù)責(zé)人是否對(duì)反洗錢工作有明確的指導(dǎo)、批示或者報(bào)告，反洗錢機(jī)構(gòu)是否定期召開會(huì)議安排部署工作、是否制定反洗錢年度工作計(jì)劃、總結(jié)反洗錢工作、崗位責(zé)任制是否落實(shí)）。

6.高級(jí)管理層是否能夠通過反洗錢工作機(jī)構(gòu)完整、及時(shí)、準(zhǔn)確地了解本機(jī)構(gòu)反洗錢工作開展情況。

7.是否對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度、客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度等情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

8.是否定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，以評(píng)估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效，并就內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)采取措施予以整改和糾正。

（二）反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)。主要是對(duì)內(nèi)控制度的健全性、有效性、合規(guī)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.是否結(jié)合實(shí)際制定反洗錢內(nèi)部規(guī)章制度、崗位責(zé)任制、操作規(guī)程等反洗錢內(nèi)部控制制度（主要包括反洗錢組織機(jī)構(gòu)工作機(jī)制、部門職責(zé)及崗位責(zé)任制；反洗錢激勵(lì)機(jī)制，將反洗錢工作作為績(jī)效考核的重要指標(biāo)；反洗錢監(jiān)督檢查制度，開展反洗錢內(nèi)部稽查審計(jì)；結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際制定的客戶身份識(shí)別操作規(guī)程、客戶身份資料和交易記錄保存操作規(guī)程、大額交易和可疑交易識(shí)別和報(bào)告操作規(guī)程；協(xié)助司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)調(diào)查和打擊洗錢活動(dòng)的制度；反洗錢信息保密制度；反洗錢宣傳和培訓(xùn)制度等）。

2.是否根據(jù)反洗錢法規(guī)和規(guī)范性文件的要求及時(shí)修訂反洗錢內(nèi)控制度。

3.制定的反洗錢內(nèi)控制度是否具有實(shí)用性和可操作性。4.履行建立健全內(nèi)部控制制度、客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額及可疑交易報(bào)告、反洗錢保密以及其他相關(guān)義務(wù)時(shí)，是否將開展預(yù)防和打擊恐怖融資工作納入其中。

5.是否對(duì)與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)的客戶身份識(shí)別、特定交易下的客戶身份識(shí)別、非面對(duì)面業(yè)務(wù)的客戶身份識(shí)別、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)管理、持續(xù)的客戶身份識(shí)別、識(shí)別代理人身份、重新識(shí)別客戶身份、通過第三方識(shí)別客戶身份、報(bào)告可疑行為時(shí)的客戶身份識(shí)別、客戶身份識(shí)別的措施等依法作出全面、具體、可行的規(guī)定。

6.是否對(duì)客戶身份資料及交易記錄保存范圍、保存方式、保存時(shí)限等依法作出明確規(guī)定，業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程中的客戶身份識(shí)別是否符合控制要求。

7.是否對(duì)可疑交易的采集與初步分析識(shí)別、可疑交易報(bào)告的內(nèi)部審核報(bào)告程序、重大可疑交易和涉嫌犯罪交易的報(bào)告、可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)內(nèi)容作出明確規(guī)定，業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程是否符合分析、識(shí)別、報(bào)送、保密等要求。

8.是否對(duì)工作人員在依法履行反洗錢義務(wù)中獲得的客戶身份資料和交易信息，報(bào)告可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動(dòng)等有關(guān)保密事項(xiàng)作出規(guī)定，具體應(yīng)包括保密范圍、保密內(nèi)容、保密責(zé)任等。

9.是否制定反洗錢宣傳培訓(xùn)制度，并對(duì)宣傳培訓(xùn)的對(duì)象、組織、頻度、內(nèi)容等作出規(guī)定。

10.是否結(jié)合實(shí)際制定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)及制度，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

11.制定、更新的反洗錢內(nèi)部控制制度是否按規(guī)定報(bào)人民銀行。

12.是否及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行及上級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢工作文件，并提出必要的貫徹落實(shí)措施。

13.在金融服務(wù)方式創(chuàng)新、金融服務(wù)內(nèi)容創(chuàng)新、金融工具創(chuàng)新中是否采取洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

（三）反洗錢宣傳和培訓(xùn)。主要是對(duì)反洗錢宣傳和培訓(xùn)工作的針對(duì)性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“未按照規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.是否根據(jù)工作需要制定可行的反洗錢宣傳和培訓(xùn)計(jì)劃，并組織實(shí)施。

2.是否利用業(yè)務(wù)場(chǎng)所和其他途徑面向客戶和社會(huì)公眾開展有針對(duì)性的反洗錢宣傳活動(dòng)。

3.反洗錢培訓(xùn)是否有效：管理層反洗錢意識(shí)是否到位、措施是否得力；反洗錢相關(guān)崗位人員是否緊密聯(lián)系實(shí)際、具備相應(yīng)的反洗錢意識(shí)、技能；臨柜人員或交易報(bào)告人員是否明確大額交易、可疑交易、可疑行為標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)送流程及報(bào)送要求；臨柜人員是否知曉客戶身份識(shí)別相關(guān)規(guī)定和要求；檔案管理人員是否知曉反洗錢客戶身份資料及交易記錄保存相關(guān)規(guī)定和要求。

4.是否積極參加人民銀行組織的反洗錢宣傳、培訓(xùn)活動(dòng)。5.是否有宣傳、培訓(xùn)的文字或音像、圖像等記錄。第七條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估重點(diǎn)關(guān)注指標(biāo)：

（一）客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存。主要對(duì)是否能夠按照規(guī)定情形、規(guī)定金額執(zhí)行客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存制度情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)”、“未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄”、“與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.是否存在客戶身份信息記錄不完整、不準(zhǔn)確的情況(金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保對(duì)自然人客戶開戶資料中，登記有包含客戶姓名、性別、國(guó)籍、職業(yè)、住所地或工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或身份證明文件的種類、號(hào)碼和有效期限在內(nèi)的客戶身份基本信息；對(duì)法人、其他組織和個(gè)體工商戶客戶開戶資料中登記有包含客戶名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、稅務(wù)登記證號(hào)碼，可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)活動(dòng)的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限，控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼、有效期限)。

2.是否存在辦理業(yè)務(wù)身份證件為無效（失效）證件、偽造證件應(yīng)識(shí)別出而未識(shí)別出的情況。

3.是否存在沒有留存客戶身份證件或者其他身份證明文件復(fù)印件或者影印件的情況。

4.是否留存完整的客戶身份信息（金融機(jī)構(gòu)對(duì)法人、其他組織和個(gè)體工商戶客戶開戶資料中，應(yīng)留存有包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，稅務(wù)登記證復(fù)印件等在內(nèi)的客戶身份基本信息；對(duì)自然人客戶應(yīng)注意新版身份證件要雙面留存，確保有效期限可見，金融機(jī)構(gòu)如使用第二代身份證閱讀儀核對(duì)客戶所出示的第二代身份證，可將其合成的電子影像作為客戶有效身份證件的影印件進(jìn)行留存）。

5.是否針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。

6.是否按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，保存的交易記錄是否包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實(shí)情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料；是否確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶身份、監(jiān)測(cè)分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息。

7.與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，客戶為外國(guó)政要，為其開立賬戶是否得到高級(jí)管理層的批準(zhǔn)。8.是否按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，并結(jié)合業(yè)務(wù)狀況、所在地域、客戶從事行業(yè)、客戶日常交易等具體情況劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；是否對(duì)分支機(jī)構(gòu)的客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度執(zhí)行進(jìn)行督促指導(dǎo)；是否根據(jù)客戶或者賬戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，定期審核本金融機(jī)構(gòu)保存的客戶基本信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高客戶或者賬戶的審核嚴(yán)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低客戶或者賬戶的審核。

9.利用電話、網(wǎng)絡(luò)以及其他方式為客戶提供非柜臺(tái)方式的服務(wù)時(shí)，是否實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序，識(shí)別客戶身份。

10.在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，是否采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或者高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人，是否了解其資金來源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況等信息，加強(qiáng)對(duì)其金融交易活動(dòng)的監(jiān)測(cè)分析；客戶為外國(guó)政要的，金融機(jī)構(gòu)是否采取合理措施了解其資金來源和用途；客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，是否按規(guī)定采取相應(yīng)措施。

11.是否采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在；在按規(guī)定對(duì)被代理人采取客戶身份識(shí)別措施時(shí)，是否核對(duì)代理人的有效身份證明文件，登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證明文件的種類、號(hào)碼。

12.出現(xiàn)以下情況時(shí)，金融機(jī)構(gòu)是否重新識(shí)別客戶：客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的；客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的；客戶姓名或者名稱與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的；客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的；金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的；先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的；金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。

13.賬戶實(shí)際控制人或合同受益人不是客戶本人的，金融機(jī)構(gòu)是否按照規(guī)定了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)，并對(duì)賬戶實(shí)際控制人或合同受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。

14.通過第三方識(shí)別客戶身份的，是否確保第三方已經(jīng)采取符合反洗錢法律法規(guī)要求的客戶身份識(shí)別措施。

15.與境外金融機(jī)構(gòu)建立代理或者類似業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，是否以書面方式明確本金融機(jī)構(gòu)與境外金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存方面的職責(zé)；是否經(jīng)過董事會(huì)或者其他高級(jí)管理層的批準(zhǔn)。

16.委托其他金融機(jī)構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品時(shí)，是否在委托協(xié)議中明確雙方在識(shí)別客戶身份方面的職責(zé)，并采取有效的客戶身份識(shí)別措施。

17.是否采取必要管理措施和技術(shù)措施，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息，并便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理。

18.客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年計(jì)起是否滿足至少保存5年的要求。

19.交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計(jì)起是否滿足至少保存5年的要求。

20.如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動(dòng)，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時(shí)仍未結(jié)束的，金融機(jī)構(gòu)是否將其至少保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。

（二）大額交易和可疑交易報(bào)告。主要是對(duì)是否能夠按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.是否按照中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心規(guī)定的數(shù)據(jù)接口規(guī)范建立反洗錢大額交易和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，并按時(shí)實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)報(bào)送。

2.反洗錢大額和可疑交易報(bào)送系統(tǒng)是否覆蓋本機(jī)構(gòu)及所轄分支機(jī)構(gòu)各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)；篩選指標(biāo)、處理程序是否存在缺陷；系統(tǒng)運(yùn)行是否正常。

3.報(bào)告的大額交易和可疑交易是否符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、要素、時(shí)限、方式、格式和填報(bào)要求，交易信息是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

4.是否將涉嫌恐怖融資的可疑交易情形，以及發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶或者其交易與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、聯(lián)合國(guó)安理會(huì)決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單、人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單相關(guān)的交易納入可疑交易報(bào)告。

5.對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，是否分別按規(guī)定提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。

6.對(duì)按照規(guī)定向上級(jí)機(jī)構(gòu)、中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心、人民銀行提交的可疑交易是否建立人工分析、識(shí)別機(jī)制并實(shí)施（金融機(jī)構(gòu)如果有合理理由排除疑點(diǎn)，或者沒有合理理由懷疑交易或客戶涉及違法犯罪活動(dòng)，則不能將所發(fā)現(xiàn)的異常交易作為可疑交易報(bào)告的內(nèi)容，反之則可將其作為可疑交易報(bào)告的內(nèi)容）。

7.對(duì)已提交上級(jí)機(jī)構(gòu)、中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的可疑交易進(jìn)行分析、識(shí)別，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，是否同時(shí)報(bào)告人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

8.在履行反洗錢義務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的是否及時(shí)以書面形式向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)和公安機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)告。

（三）反洗錢保密。主要對(duì)反洗錢保密情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.對(duì)依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息是否予以保密；是否存在違反規(guī)定向有關(guān)單位或個(gè)人提供相關(guān)信息的情形。

2.對(duì)報(bào)告可疑交易、配合人民銀行調(diào)查可疑交易活動(dòng)等有關(guān)反洗錢工作信息是否予以保密；是否存在違反規(guī)定向客戶和其他人員提供相關(guān)信息的情形。

3.對(duì)反洗錢相關(guān)涉密信息資料是否在收發(fā)、傳閱、歸檔中采取相應(yīng)的保密措施。

（四）配合監(jiān)管部門開展反洗錢工作。主要對(duì)配合監(jiān)管部門開展反洗錢工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)是否存在“拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查”、“拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料”、“配合反洗錢監(jiān)管部門工作不積極、不主動(dòng)”等風(fēng)險(xiǎn)：

1.是否依法、規(guī)范地配合人民銀行開展反洗錢檢查、調(diào)查。2.是否如實(shí)并按要求提供或反饋反洗錢檢查、調(diào)查和案件協(xié)查資料。

3.配合反洗錢調(diào)查和案件協(xié)查工作時(shí)是否按相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。

4.是否及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地報(bào)送反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表。

5.是否及時(shí)報(bào)告本單位、本系統(tǒng)轄內(nèi)發(fā)生的反洗錢工作重大事項(xiàng)。

6.是否按要求按時(shí)完成反洗錢監(jiān)管部門布臵的階段性、專項(xiàng)性、應(yīng)急性以及臨時(shí)性工作。

第八條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估高風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)：

（一）反洗錢規(guī)章制度執(zhí)行不力，致使洗錢后果發(fā)生的。

（二）瞞報(bào)、漏報(bào)、遲報(bào)涉嫌洗錢或恐怖融資可疑交易報(bào)告的。

（三）不依法配合采取臨時(shí)凍結(jié)措施的。

（四）違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的。

（五）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的。

（六）拒絕提供檢查、調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。

（七）存在嚴(yán)重違反反洗錢法律、行政法規(guī)、規(guī)章的其他行為。

第三章 評(píng)級(jí)方法

第九條 根據(jù)金融機(jī)構(gòu)反洗錢法規(guī)執(zhí)行情況和洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控能力，將金融機(jī)構(gòu)分為合規(guī)、大致合規(guī)、部分合規(guī)、不合規(guī)四個(gè)級(jí)別。

（一）合規(guī)，指金融機(jī)構(gòu)較好地執(zhí)行了反洗錢法律、法規(guī)以及規(guī)章等要求，在反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢宣傳和培訓(xùn)、客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、協(xié)助人民銀行開展反洗錢調(diào)查、反洗錢保密、配合監(jiān)管部門開展反洗錢工作等方面風(fēng)險(xiǎn)較低。

（二）大致合規(guī)，指金融機(jī)構(gòu)基本執(zhí)行了反洗錢法律、法規(guī)以及規(guī)章等規(guī)定要求，但是在反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢宣傳和培訓(xùn)、客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、協(xié)助人民銀行開展反洗錢調(diào)查、反洗錢保密、配合監(jiān)管部門開展反洗錢工作等方面還存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）部分合規(guī)，指金融機(jī)構(gòu)部分執(zhí)行了反洗錢法律、法規(guī)以及規(guī)章等規(guī)定要求，但是在反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢宣傳和培訓(xùn)、客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、協(xié)助人民銀行開展反洗錢調(diào)查、反洗錢保密、配合監(jiān)管部門開展反洗錢工作等方面存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

（四）不合規(guī)，指金融機(jī)構(gòu)基本上未執(zhí)行反洗錢法律、法規(guī)以及規(guī)章等規(guī)定要求，在反洗錢機(jī)構(gòu)和崗位履職、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢宣傳和培訓(xùn)、客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、協(xié)助人民銀行開展反洗錢調(diào)查、反洗錢保密、配合監(jiān)管部門開展反洗錢工作等方面存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。

第十條 金融機(jī)構(gòu)有以下情形的，直接劃入相應(yīng)的級(jí)別：

（一）金融機(jī)構(gòu)不符合1-2項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注指標(biāo)要求的，定為大致合規(guī)。

（二）金融機(jī)構(gòu)不符合3-4項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注指標(biāo)要求的，定為部分合規(guī)。

（三）金融機(jī)構(gòu)不符合5項(xiàng)以上（含5項(xiàng)）重點(diǎn)關(guān)注指標(biāo)要求的，定為不合規(guī)。

（四）金融機(jī)構(gòu)有1項(xiàng)及以上高風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)情形的，定為不合規(guī)。

第十一條 金融機(jī)構(gòu)有以下情形的，視金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度，原則上對(duì)其分級(jí)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

（一）金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的可疑交易及時(shí)、有效，情報(bào)價(jià)值較高被偵查機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈?，或立案且破獲的，將金融機(jī)構(gòu)級(jí)別上調(diào)1個(gè)級(jí)別。

（二）金融機(jī)構(gòu)在配合人民銀行開展的反洗錢調(diào)查工作中有突出表現(xiàn)，破獲重大案件的，視具體情況將金融機(jī)構(gòu)級(jí)別上調(diào)1個(gè)級(jí)別。

（三）金融機(jī)構(gòu)隱瞞重大事項(xiàng)或者報(bào)送提供的信息和資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，視情節(jié)輕重將金融機(jī)構(gòu)級(jí)別下調(diào)1至2個(gè)級(jí)別。

（四）金融機(jī)構(gòu)狀況發(fā)生重大變化或者出現(xiàn)異常、且足以導(dǎo)致分類級(jí)別需要調(diào)整的，人民銀行應(yīng)及時(shí)調(diào)查、迅速采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施，并在此基礎(chǔ)上對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客觀、公正的審核和評(píng)價(jià)，并進(jìn)行相應(yīng)的級(jí)別調(diào)整。

（五）分級(jí)調(diào)整屬于調(diào)高金融機(jī)構(gòu)級(jí)別的，金融機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)持續(xù)六個(gè)月以上滿足與調(diào)高級(jí)別相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。

第四章 評(píng)估程序

第十二條 金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作評(píng)估采取非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估相結(jié)合的方式進(jìn)行。

非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估：人民銀行通過收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息，對(duì)其反洗錢工作及洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)評(píng)估。

現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估：人民銀行通過走訪、座談、抽樣調(diào)查等方式對(duì)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息進(jìn)行確認(rèn)和核實(shí)，形成最終評(píng)估報(bào)告。

第十三條 人民銀行定期對(duì)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作評(píng)估。

第五章 監(jiān)管措施

第十四條 根據(jù)評(píng)估結(jié)果，人民銀行按照分級(jí)監(jiān)管、區(qū)別對(duì)待原則對(duì)金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

（一）對(duì)合規(guī)金融機(jī)構(gòu)，以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)