第一篇：有效預防和遏制國有企業(yè)領導人員 通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取非法利益（推薦）

有效預防和遏制國有企業(yè)領導人員

通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取非法利益

第十七屆中央紀委第二次全會就國有企業(yè)領導人員廉潔自律問題提出了“七個不準”要求，其中“第一個不準”即國有企業(yè)領導人要嚴格自律，不準利用職務上的便利通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取利益。2008年6月6日中紀委印發(fā)了《國有企業(yè)領導人員違反廉潔自律“七項要求”適用〈中國共產(chǎn)黨紀律處分條例〉若干問題的解釋》（以下簡稱“《解釋》”），《解釋》 就國有企業(yè)領導人員中的共產(chǎn)黨員 “七項不準要求”行為適用《黨紀處分條例》的規(guī)定給予處分的若干問題做出了明確規(guī)定，為嚴肅懲處相關違紀行為提供了依據(jù)，有利于進一步規(guī)范國有企業(yè)領導人員從業(yè)行為，深入推進國有企業(yè)黨風建設和反腐倡廉工作。2009年7月12日起施行的《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》（以下稱《若干規(guī)定》）中更加明確了國有企業(yè)領導人員的廉潔從業(yè)行為規(guī)范，在濫用職權、以權謀私、侵害公共利益、職務消費和作風建設等五大方面，向領導人員明確提出了“禁令”。這是繼 2004年中央紀委、中央組織部、監(jiān)察部、國務院國資委聯(lián)合發(fā)布的《國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定(試行)》以來對國有企業(yè)反腐倡廉建設更加規(guī)范的基礎性法規(guī)，順應了國企反腐倡廉建設不斷深入和形勢更加復雜化的必然需求。2011年3月全國紀檢監(jiān)察調(diào)研工作會議的召開對新形勢下國有企業(yè)反腐倡廉建設提出了更高更深層次的要求。同月，溫家寶總理在國務院召開的第四次廉政工作會議中明確指出：“要加強國有企業(yè)負責人廉潔自律，禁止國有企業(yè)負責人通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人、親屬或特定關系人謀取不正當利益”。

作為國民經(jīng)濟重點支柱的國有企業(yè)，在不斷深化改革的過程中認真貫徹落實反腐倡廉建設的一系列政策法規(guī)和文件精神，將懲防體系建設納入企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和日常管理流程，已初步形成了黨風建設的責任機制、反腐倡廉的保障機制、工作實績的考核機制和監(jiān)事會、內(nèi)審、職代會相互協(xié)助的監(jiān)督機制，懲防體系建設呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢。但是，我們也應清醒地看到，近年來國有企業(yè)領導人員利用職務之便實施犯罪的案件頻發(fā)，通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取非法利益，不僅嚴重影響著國有企業(yè)的改革和發(fā)展，還嚴重侵害了國家、企業(yè)和職工利益，影響社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展。作為肩負民族重任的國有企業(yè)，只有充分認識國有企業(yè)領導人員對企業(yè)深遠發(fā)展的主導作用，不斷加強領導班子廉政文化建設，努力從思想上杜絕腐敗源頭，鏟除滋生腐敗的土壤和條件，不斷拓展防止腐敗的工作領域，才能把國有企業(yè)的黨風建設和反腐倡廉工作推向新階段，永葆國有企業(yè)的青春和活力。

一、有效預防和遏制國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取非法利益的重要意義

（一）是推進國有企業(yè)改革過程中實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民群眾根本利益的客觀要求。胡錦濤總書記在十七屆中央紀委六次全會上強調(diào)，要以人為本、執(zhí)政為民，把實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民群眾根本利益作為一切工作的出發(fā)點和落腳點。縱觀國有企業(yè)改革30年歷史征程，取得了偉大的成就，但隨之而來的一系列腐敗問題仍然嚴重制約著國有企業(yè)深化體制改革的發(fā)展步伐。在經(jīng)濟環(huán)境日益復雜、競爭壓力不斷加大、各種社會矛盾迅速凸顯的背景下，國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人、親屬或特定關系人謀取不正當利益成為國有企業(yè)中深化改革過程中重大障礙，也是國有企業(yè)腐敗案例中的典型，嚴重損害了國有企業(yè)員工和公眾的利益，是對人民服務的嚴重失職瀆職。同過各種方式實現(xiàn)政府、企業(yè)、社會的協(xié)作聯(lián)動，共同預防和遏制國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取非法利益，是切實維護好最廣大職工群眾利益的根本要求。

（二）是防范國有資產(chǎn)流失的關鍵環(huán)節(jié)。隨著國有企業(yè)改制的不斷深入和戰(zhàn)略的轉型，國有企業(yè)建設項目增多，投資力度增大，資源配置范圍逐步擴展，通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易實現(xiàn)國有資產(chǎn)轉移的途徑增多，項目投融資和資源配置過程中出現(xiàn)的國有資產(chǎn)轉移是國有資產(chǎn)的隱性流失形式，在當前流失的國有資產(chǎn)中占據(jù)了相當大的比例，因此，對國有企業(yè)強化管控、優(yōu)化經(jīng)營，強力做好國有企業(yè)運營的過程監(jiān)督，有效遏制領導人員通過不法途徑實現(xiàn)國有資產(chǎn)轉移，為自身和特定關系人謀取非法利益，是防止國有資產(chǎn)流失的關鍵環(huán)節(jié)

(三)是貫徹落實好各項決策部署的重要保障。國有企業(yè)是國民經(jīng)濟和社會建設中的中堅力量，決定著一國經(jīng)濟的整體發(fā)展實力。而國有企業(yè)領導人員對于企業(yè)的發(fā)展、國有資產(chǎn)的保值增值有著決定性的作用。因此，加強國有企業(yè)領導干部的反腐倡廉建設，提高領導人員對自身的廉潔自律要求，預防和遏制其通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易謀取非法利益，是貫徹落實好黨委、政府各項反腐倡廉政策文件精神和其他工作各項決策部署的重要保障。

（四）是國有企業(yè)健康科學發(fā)展的根本保障。國有企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要命脈，是國家財政的重要支柱，是社會主義政權的重要物質(zhì)基礎。國有企業(yè)不僅要為國家提供重要財源，也要為鞏固黨的執(zhí)政地位添磚加瓦。在全社會范圍內(nèi)建立起懲治和預防腐敗體系，有效防止和遏制國企領導人走向腐敗不歸路，是國有企業(yè)深化改革和持續(xù)發(fā)展的需要，是提高國有企業(yè)核心競爭力的需要，是確保國有企業(yè)領導人員健康成長的需要，也是履行國有企業(yè)重大社會責任的需要。

二、當前國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易為本人或特定關系人謀取非法利益實施犯罪的特點及原因分析

（一）國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易實施犯罪的特點 1.犯罪嫌疑人層次高、權位重。從國有企業(yè)領導人員實施犯罪的眾多案件中可以看出，大多數(shù)案例中嫌疑人皆是掌管著國有企業(yè)實權的領導人員或重點崗位的關鍵人物，掌握著企業(yè)的人、財、物，權力相對集中。部分國有企業(yè)領導人員通過新設同業(yè)子公司或關聯(lián)交易將國有資產(chǎn)轉移至自己或特定關系人囊中，嚴重損害了國家和企業(yè)職工的利益。

2.共同作案突出，窩案、串案比例大。當前查處的國有企業(yè)通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易實施的犯罪案件中，多是由一案帶出一個有領導、有分工的犯罪集團，在被查處的犯罪集團中涉及有上下級領導關系、內(nèi)外合作關系、老同事和老朋友關系、經(jīng)人介紹的關系等，個別案件涉及國有員工十人以上，多是官位居高者在任職期間培養(yǎng)提拔的心腹，團伙作案對國有企業(yè)的凝聚力和職工隊伍的向心力將造成極大的危害。

3.涉及金額巨大、經(jīng)濟損失嚴重。從近幾年法院判決認定的國有企業(yè)領導人員涉案的金額來看,由原來的幾萬、幾十萬、幾百萬,到后來上千萬、幾千萬,甚至上億元,一直是居高不下,并且似乎有繼續(xù)上升的趨勢,給國有企業(yè)帶來極大的經(jīng)濟損失和極壞的政治影響。

4.作案手段多樣化、智能化，隱蔽性強。一些犯罪分子吸取以往別人“失敗”的經(jīng)驗教訓，使犯罪手段越來隱蔽，花樣不斷翻新，如一些犯罪嫌疑人為達到其從中牟利的目的，以虛增、下沉、重復和欺騙等手段為企業(yè)增加許多莫須有的債務，造成了國有資產(chǎn)的嚴重流失。有些企業(yè)領導干部打著搞活企業(yè)經(jīng)濟、開展合資合作、用足用活政策、為職工群眾謀取福利的幌子進行違法犯罪活動，具有一定的隱蔽性和欺騙性，（二）國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易實施犯罪的主要原因分析 1.現(xiàn)代企業(yè)管理制度和理念的缺失。許多國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度尚未全面建立，管理混亂，無章可循或有章難循，一些領導干部鉆制度不完善的空子，通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易侵吞、轉移國有資產(chǎn)，挪用公款等，或由于一些企業(yè)領導人員不注重企業(yè)管理工作，粗放管理，使已經(jīng)建立起的一些好制度得不到有效執(zhí)行，為給身居要職的國企領導人利用同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易等方式謀取非法利益提供了可趁之機。

2.部分國有企業(yè)領導人員法律意識淡薄，思想教育不到位。一些國有企業(yè)過分追求經(jīng)濟效益而忽視思想教育工作的開展，致使一些高管思想混亂，行為失控，從而導致犯罪。據(jù)統(tǒng)計，違法犯罪人員懺悔書中提及最普遍的犯罪起由都是自身放松了思想政治的學習和主觀世界的改造，從而導致了理想信念的蛻變，世界觀、人生觀、價值觀發(fā)生扭曲，心理失衡，當手中的權利一旦失去監(jiān)督，便一步步走向犯罪深淵。國有企業(yè)中處于關鍵崗位的領導人員以工作為由拒絕參加或少參加關于廉潔文化建設的現(xiàn)象普遍存在，且一些正處于改制過程中的國有企業(yè)，其教育培訓機制不健全，參與的外部學習機會不夠，或?qū)W習教育缺乏針對性、有效性和系統(tǒng)性，對于高層領導干部僅僅依靠表面上的一般性的、基礎性的、群眾性教育起不到完全教育和警示作用。另外，由于干部選拔任用程序不規(guī)范、用人不當導致的一些道德品質(zhì)差、政治素質(zhì)低、法律意識淡薄的人混進了領導干部崗位，抗腐敗的自我約束力不足，為企業(yè)領導人犯罪埋下了深層隱患。

3.監(jiān)察體制不完善，內(nèi)外部監(jiān)督不到位。部分國有企業(yè)內(nèi)部審計和紀檢監(jiān)察人員都由一把手任命，審計、紀檢監(jiān)察工作的開展都由企業(yè)領導決定，副職、班子成員不愿監(jiān)督，知情的部門怕得罪領導又不敢監(jiān)督，職工群眾卻難以監(jiān)督，內(nèi)部監(jiān)督作用得不到充分的發(fā)揮，權力約束監(jiān)督機制尚未形成。外部監(jiān)督由于多種因素的制約存在很多漏洞，給職務犯罪留下了更多發(fā)展空間。4.查辦懲罰體制不完善，懲治力度不夠。查辦國有企業(yè)領導干部經(jīng)營或重大交易行為的體制不完善，懲治制度不健全，監(jiān)督檢查和處罰追究不嚴格，有些制度缺乏懲戒性規(guī)定，只有禁令，缺乏罰則，起不到應有的約束力度。

三、有效預防和遏制的對策

（一）完善教育長效機制，發(fā)揮國有企業(yè)領導人員廉潔從業(yè)教育的先導作用 一是加強國有企業(yè)領導人員教育。要以企業(yè)中層以上領導人員特別是企業(yè)主要領導人員為重點，加強理想信念和思想道德教育，深入學習馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀，并通過各種學習形式認真貫徹落實中央紀委頒布的《若干規(guī)定》、《解釋》及相關政策文件和會議精神；加強正反兩方面典型教育，通過對典型案例的剖析、親臨現(xiàn)場體驗活動等深刻觸及思想靈魂；針對部分國有企業(yè)領導人員中出現(xiàn)的腐敗問題苗頭展開及時的提醒教育，結合一個時期的反腐倡廉假設情況與國企領導人員進行交流式談話，以引導他們樹立正確的權利觀、地位觀和利益觀，增強抵御各種腐敗的能力，筑造反腐的堅實防線；

二是加強重要崗位人員教育。對于國有企業(yè)各條線各崗位中涉及管理人事、財務、銷售、基建等重要崗位的人員，要定期組織多種形式的廉潔自律教育活動，增強其責任感和法紀觀念，并通過簽訂廉潔自律承諾書，讓他們時刻牢記權力要慎用。

三是大力推進廉潔文化建設。將廉潔文化建設納入國有企業(yè)文化建設的總體規(guī)劃，通過組織專題學習、開辦培訓班、收看警示教育片、先進事跡報告會、請領導干部和法律專家上教育課等行之有效的教育形式，充分利用內(nèi)部刊物、網(wǎng)絡、板報等載體，形成黨委統(tǒng)一領導、紀檢組織協(xié)調(diào)、宣傳部門牽頭實施、其他相關部門各負其責的廉潔文化宣傳格局，營造貪恥廉榮的企業(yè)氛圍，將廉潔文化建設深入每一個國企員工的內(nèi)心。

（二）完善領導干部權力制衡機制，發(fā)揮權力運行制約和監(jiān)督的關鍵作用 一是要加強權力的制約。建立健全崗位責任分權制衡制度，強化業(yè)務和分工制約，對于重要部門、重要崗位的職責和權力進行分解，實現(xiàn)決策者、執(zhí)行者、監(jiān)督者三個角色的有效分離，建立健全決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權力結構和運行機制，努力形成不同性質(zhì)的權力既相互制約、相互把關，又分工負責、相互協(xié)調(diào)的權力制衡結構，做到?jīng)Q策更加科學，執(zhí)行更加高效，監(jiān)督更加有力，從而保證權力依法依紀依規(guī)運行，最大限度地防止權力濫用現(xiàn)象的發(fā)生。

二是要加強對權力的監(jiān)督。國有企業(yè)領導人員通過同業(yè)經(jīng)營或關聯(lián)交易謀取非法利益多發(fā)生在企業(yè)產(chǎn)生大筆資金往來的重點環(huán)節(jié)，因此，尤其要加強對重點部位、關鍵環(huán)節(jié)、重要崗位的監(jiān)督，在涉及管人、管錢、管物、管事的程序中重點防范，充分發(fā)揮政府檢察機關、企業(yè)和社會公眾的監(jiān)督合力，增強監(jiān)督實效。

1.加強對領導干部選拔任用工作的監(jiān)督，要充分運用科學的考察方法，全面考察候選領導干部的德、能、勤、績、廉等各方面的情況，充分聽取上級領導、一般干部和群眾的意見，重視多數(shù)人意見同時不忽略少數(shù)人意見，既重視正面意見，也認真聽取負面意見，全方面考察候選干部的工作圈、生活圈、社交圈，形成客觀真實的考察材料供選拔參考；在任用過程中要對干部履職結果進行科學、公正的評價，重點評估任用的干部是否符合國有企業(yè)領導干部工作標準和要求，堅決避免國有企業(yè)領導人員選拔任用過程走形式、搞不正之風，杜絕一把手和關鍵領導干部通過干部任用形式培養(yǎng)自己的“團隊”，形成幫派，為謀取非法利益奠定基礎。

2.健全國有資產(chǎn)管理監(jiān)督體制。推動國有資產(chǎn)從事中管理向事前管理轉變，梳理完善國有資產(chǎn)產(chǎn)權管理制度和程序，促進國有產(chǎn)權規(guī)范有序流動，并在流動中保值增值；強化國有資產(chǎn)評估監(jiān)管，加強“陽光工程”建設，完善企業(yè)國有產(chǎn)權交易制度；加強國有產(chǎn)權交易的指導監(jiān)督，完善交易機構管理辦法，重新審核確定國有產(chǎn)權交易機構；充分發(fā)揮國有企業(yè)監(jiān)事會的作用，監(jiān)察領導人員執(zhí)行法律、法規(guī)情況，驗證企業(yè)財務會計報告的真實性、合法性，檢查企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值、資產(chǎn)運營情況，檢查企業(yè)負責人的經(jīng)營行為等，確保國有資產(chǎn)及其權益不受侵犯。

3.加強對重大項目、重點環(huán)節(jié)的監(jiān)督。加強對重大項目開展過程中從項目合同確立到清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估、債務處理、產(chǎn)權交易、大額資金使用情況等環(huán)節(jié)的監(jiān)管，著眼于關鍵人、關鍵崗位、關鍵環(huán)節(jié)、關鍵領域，把涉及人財物管理等關鍵崗位和重大決策、重大項目安排、重要干部任免、大額資金使用、工程招投標、采購等關鍵環(huán)節(jié)和領域作為監(jiān)督重點，實現(xiàn)國有企業(yè)經(jīng)營和交易行為的“陽光化”操作。

4.建立聯(lián)合監(jiān)督機制。充分發(fā)揮政府各級紀檢監(jiān)察機關的監(jiān)督作用，積極整合利用司法、審計、組織人事以及國資監(jiān)管等部門的監(jiān)管力量和資源，形成紀檢監(jiān)察機關的監(jiān)督合力；通過職代會、紀檢、監(jiān)事會、工會等橫向到邊、縱向到底的職工群眾監(jiān)督網(wǎng)絡的監(jiān)督，在企業(yè)內(nèi)部形成嚴密的防腐監(jiān)管網(wǎng)；要強化社會監(jiān)督，充分發(fā)揮預防職務犯罪網(wǎng)絡作用，充分發(fā)揮社會中介組織和新聞輿論的監(jiān)督作用，建立以會計事務所、審計事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構和企業(yè)家協(xié)會等中介組織為依托的社會評價機構，科學確認或評價企業(yè)經(jīng)營管理者的工作業(yè)績。

（三）完善國有企業(yè)領導人員激勵和約束機制，發(fā)揮制度建設的基礎作用

我國國有企業(yè)領導人員的激勵機制尚不完善，存在薪酬與經(jīng)營業(yè)績掛鉤不緊、薪酬結構比較單

一、缺乏必要的中長期激勵手段等問題，激勵作用難以有效發(fā)揮，從而導致部分領導干部通過非法途徑謀取利益現(xiàn)象。因此，建立有效的激勵機制，是充分調(diào)動國有企業(yè)領導人員積極性，預防和遏制領導人員通過不正當途徑謀取非法利益的重要舉措。首先是建立健全市場化的薪酬分配機制。企業(yè)領導人員的薪酬分配結果應堅持以考核評價為基礎，與崗位責任、風險和工作業(yè)績掛鉤，強化對有突出貢獻的企業(yè)領導人員的薪酬激勵力度，并根據(jù)企業(yè)領導人員承擔的責任、風險及業(yè)績貢獻，逐步拉開國有企業(yè)領導人員之間的薪酬差距，真正體現(xiàn)按勞分配。其次是實現(xiàn)短期激勵和中長期激勵相結合。在逐步提高企業(yè)領導人員即期薪酬水平的基礎上，應加大對企業(yè)領導人員的中長期激勵力度，探索實行企業(yè)年金、持有股權、建立補充保險等中長期激勵措施，進一步完善國有企業(yè)領導人員年薪制，這樣既有利于企業(yè)領導人員更加關注企業(yè)的長遠發(fā)展，同時有利于吸引和留住優(yōu)秀的經(jīng)營管理者。最后是物質(zhì)激勵與精神激勵相結合。對為國有企業(yè)改革發(fā)展做出突出貢獻的企業(yè)領導人員，在適當給予物質(zhì)獎勵的同時，應采取通報表揚、授予榮譽稱號等方式，給予更多的精神激勵，讓他們的勞動能夠得到社會的廣泛承認與充分尊重的同時，激發(fā)他們繼續(xù)努力拼搏，獻身國企。

（四）完善國有企業(yè)違紀違法案件的查處機制，發(fā)揮懲治腐敗的治本功能； 對于違反國家法律法規(guī)的案件要加大查辦工作力度，建立完善的查處機制，并實施責任追究制度，始終保持查辦案件的強勁勢頭，對相關的違紀和瀆職人員一查到底，絕不姑息，通過“以查促教、以查促建、以查促管”，充分發(fā)揮懲治腐敗的治本功能。

首先，以查促教，發(fā)揮查辦案件的教育警示功能。運用典型案例開展警示教育是反腐倡廉宣傳教育的重要形式，也是發(fā)揮查辦案件治本功能的重要體現(xiàn)。通過通報重大、典型案件，開展各類警示教育活動，以案說法、以案明紀。

其次，以查促建，發(fā)揮查辦案件的完善制度功能，加強案件剖析，是充分發(fā)揮查辦案件治本功能，推動建立和完善相關制度的重要途徑。深入研究典型案例，分析案發(fā)原因，找出案發(fā)規(guī)律，揭示體制機制方面容易引發(fā)腐敗的深層次問題，加強建章立制工作，促進了懲治成果向預防成果轉化，切實做到查處一起重大案件、完善一套制度。

再次，以查促管，發(fā)揮查辦案件的強化監(jiān)督功能強化監(jiān)督是有效發(fā)揮查辦案件治本功能的關鍵。各室注重從查辦案件中發(fā)現(xiàn)監(jiān)督方面的薄弱環(huán)節(jié)，不斷探索改進監(jiān)督工作的途徑和辦法。對案件發(fā)生比較多的部門和經(jīng)營環(huán)節(jié)，督促領導班子特別是主要負責人認真落實黨風廉政建設責任制，將引發(fā)腐敗的源頭及時清理，提高了監(jiān)督的針對性和有效性，