第一篇：財務報賬員崗位職責

財務報賬員崗位職責

1．貫徹執(zhí)行黨和國家的財政方針、政策和各項財務規(guī)章制度，進行財務監(jiān)督，維護財經秩序。

2．持證上崗（會計證，電算化合格證）并定期參加財政部門規(guī)定的業(yè)務培訓，不斷提高自身素質技能。

3．根據上級要求，建立帳冊，設立總帳和明細帳、銀行日記帳和現金日記帳，登記現金、銀行存款日記賬，滿頁打印。與銀行月月對帳，做到帳目清楚，帳帳相符。

4．配合中心，對本單位的收入、支出進行全面的預測，按照收入支出情況，編制年度預算計劃，并嚴格按照預算計劃執(zhí)行；填報學校人員變動情況表，及時調整預算。

5．按時移交帳目，及時匯報資金周轉情況，與中心記賬人員溝通，對各類收入、支出要分清來龍去脈，正確歸集到相關科目，定期向領導匯報學校財務執(zhí)行情況。

6．嚴格遵守財會制度，加強對原始憑證審核和收費票據管理，主動熱情做好報銷；按照規(guī)定做好支票及現金的管理，天天結帳，帳款一致，并按規(guī)定的數額將現金存放保險柜。

7． 每月填報基本數字表。對往來款項設立明細帳，及時清理，不長期掛帳，對應上繳的款項，不拖欠挪用，及時上繳。

8．及時做好教職工、返聘職工的工資及各類資金補貼發(fā)放工作。做好學校困難學生減免情況上報。學期末結清代辦費，出具書面清單向學生家長公布。9．加強對國有資產的管理，督促財產保管員核對固定資產金額，確保國有資產不流失，按規(guī)定進行核算，固定資產的購入、使用、報廢清理手續(xù)完整，做到帳證相符，帳帳相符，帳實相符。

10．學校所有的收費項目按物價局規(guī)定辦理，亮證收費，所有收費全部入帳，不設帳外帳。

11．按財務檔案管理辦法的規(guī)定，妥善保管好會計憑證，帳冊報表等檔案材料，定期立卷歸檔。

12．以上未盡事宜參照寶山區(qū)教育局相關文件。

第二篇：報賬員崗位職責

習水縣東皇鎮(zhèn)第四小學 報賬員崗位職責（試行）

一、貫徹執(zhí)行國家的財經方針、政策、法律、制度，維護學校利益，對經濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督；給學校提供真實完整的財務資料，提高資金的經濟效益。

二、加強政治學習，不斷地提高政治思想水平，堅持四項基本原則，忠于職守、遵紀守法、實事求是、廉潔奉公，全心全意為學校教育第一線服務。

三、努力鉆研業(yè)務，不斷地豐富財經理論知識，提高業(yè)務工作能力，正確地處理會計賬務，熟練運用計算技術和分析方法，做好本職工作，積極地參加上級的各種業(yè)務培訓和繼續(xù)教育，不斷地更新專業(yè)水平。

四、與相關人員緊密配合，共同做好財務管理工作，做到事事有人管、人人有專責、辦事有要求、工作有檢查，保證財務工作有秩序地進行。

五、填制憑證字跡清晰、工整、不得潦草；認真地按規(guī)定設置總賬、明細賬、日記賬，認真地記賬、算賬、報賬。

六、按照國家相關財經規(guī)定和要求，對各種會計憑證、會計賬薄、會計報表、財務計劃等資料，定期收集審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，專人保管，以防損壞。

七、定期編制財務分析報告、財務預測和財務說明書，加強資金的使用效益。

八、及時地上報財務報表和上報每月財務的狀況，為學校決策方案提供資料。

九、統(tǒng)一管理學校的現金收付，掌管學校預算內外現金和銀行帳戶的款項，記好日記賬，日清月結，定期和銀行對賬，做到正確無誤。注意檢查學校備用金的庫存情況，確保學校正常的辦公經費。

十、熟練掌握各種收費標準和各項費用開支范圍，嚴格把關，對任意提高收費標準和提高支出標準的行為要堅決抵制。認真審查各種報銷或支出的原始憑證，憑經辦人和領導簽字的單據辦理收付和報銷手續(xù)。對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，內容不全，手續(xù)不完備，數字差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。對不符合規(guī)定的，在做好宣傳解釋的基礎上，有權拒付，并及時向領導匯報。

十一、做好現金管理工作，要有計劃支取現金，備用現金要放入保險柜并妥善保管好鑰匙。

十二、妥善保管庫存現金、空白票據和有關印章，嚴格掌握庫存現金限額。庫存現金應與賬面相符，不得超出核算點核定的庫存現金限額，不得坐支，不得白條抵庫，不挪用公款，嚴守財務人員職業(yè)道德。

十三、按月做好工資和各種津貼、補貼的核算和發(fā)放工作。

十四、要嚴格控制借出公款，嚴格執(zhí)行借、還款規(guī)定，要建立出納日記，并盡量堅持記好。收支票據及時輸入計算機，做到機、帳相符，并對機內的支付現金數據進行分析。

十五、提高警惕，加強責任心外出或暫時離開，要鎖好抽屜，保險柜及門窗。不準別人代收、代發(fā)現金、代寫支票，提取或送存巨額現金要通知保衛(wèi)人員陪同保護，保守秘密，不得將財務情況向無關人員透露。財務室門窗、保險柜、資料柜要牢固有效，切實做好財務室的安全管理。

十六、編制預算，合理使用學校各項資金。如因工作失誤出現的問題將追究其責任。

十七、主動請示，少出差錯。對在收支資金過程中發(fā)現的問題要及時匯報，保證學校的資金管理不存在漏洞。

十八、遵守職業(yè)紀律，堅守工作崗位。

十九、完成學校領導交辦的其它工作。

二0一五年三月一日

習水縣東皇鎮(zhèn)第四小學 學校財務管理制度（試行）

為了規(guī)范我校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進我校教育事業(yè)發(fā)展，根據我校具體情況，制定本制度。

一、財務管理的基本原則、任務

１、財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系，國家、集體和個人三者利益的關系。

２、財務管理的主要任務是：合理編制學校預算，并對預算過程進行控制管理和結算；合理配置學校資源，努力節(jié)約開支，加強核算，提高資金使用效益，加強資產管理，防止國有資產流失；建立健全學校內部管理制度；如實反映學校財務狀況，對學校經濟活動的合法性，合理性進行監(jiān)督；按規(guī)范做好賬目、單據、報表等工作，并接受上級相關部門的財務檢查。

二、財務管理體制

１、學校財務管理體制是：“統(tǒng)一領導，集中管理”，財務工作實行校長負責制。

２、學校財務處為學校的單一財務機構，在校長領導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，學校設報賬員一名。

３、學校財務處應根據會計業(yè)務的需要以及學校實際情況，明確分工并制定人員崗位職責，每學期對財務人員的崗位職責的履行情況進行必要的考核。

三、預算及收入管理

１、學校預算的依據是事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的財務收入計劃。學校財務處應在每年的一月前按有關規(guī)定編制好下上的財務結算和本的財務預算。

２、編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則。收入預算堅持積極穩(wěn)妥原則，支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點，勤儉節(jié)約的原則。

３、學校收費實行一費制。

四、支出管理

１、支出是根據學校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。

２、學校支出包括：

⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的主要內容包括：基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務費、業(yè)務費、設備購置費、修繕費和其它費用。

⑵專項資金支出。學校從有關部門取得的有指定項目和用途的專項資金，必須按項目使用，不得挪作他用。項目完成后并接受有關部門的檢查和驗收。

３、學校支出應當嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)定的開支范圍及開支標準。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務處結合學校情況制定有關規(guī)定和開支標準，并報校長室審批。

五、資產管理

１、資產是學校占有或者使用的能以貨幣計量的經濟資源，包括流動資產、固定資產、無形資產和對外投資等。

２、流動資產是指可以在一年以內變現或者耗用的資產。包括現金、各種存款、應收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學校在開展教育教學、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產，包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。

３、固定資產是指一般設備單位價值在５００元以上，專用設備單位價值在８００元以上并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物質，作為固定資產管理。

４、固定資產分類：學校固定資產一般為六類：房屋和建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產。

５、學校財務處應結合學校具體情況，制定存貨、固定資產管理制度。

六、財務監(jiān)督和檢查

１、財務監(jiān)督是貫徹國家財經法規(guī)以及財務規(guī)章制度，維護財經紀律的保證。對違反財經法規(guī)的支出，財務處有權拒絕，同時報告領導處理。

２、財務監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務處對不同的經濟活動實行不同的監(jiān)督形式。

３、學校財務處主管有權且必須組織專業(yè)人員對學校的會計工作進行審計（包括行政、工會、食堂、基建等），并進行有效的經濟核算。

４、學校財務處應接受上級有關部門的財務監(jiān)督和審計。

七、財務報告和財務分析

１、財務報告是指反映學校一定時期財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結性書面文件。財務處應以月報的形式向校長室和財政部門提供財務報告。而各條線必須定期以月報的形式向財務處提供財務報告。

２、財務處要定期編制財務分析報告。財務分析的主要內容包括學校事業(yè)發(fā)展和預算執(zhí)行、資產使用管理、收入、支出及財務管理情況、存在的主要問題和改進措施等。

八、財務處應根據上述管理制度進一步細化，制定出有關配套的規(guī)章制度，形成科學規(guī)范的財務運行模式。

九、該制度將在實踐中不斷完善。

二0一五年三月一日

第三篇：報賬員崗位職責

公家莊聯(lián)小報賬員崗位職責

1、根據上級文件精神，在校長和總務主任的指導下，編制好學校經費預決算；依據下達的經費計劃，在總務主任的指導下制訂學校分期用款計劃。在執(zhí)行計劃時，嚴格遵守費用開支范圍和標準，并將計劃執(zhí)行情況向校長和總務主任匯報。

2、嚴格各項財務制度，有計劃地管理好學校的一切開支，做到?？顚Ｓ茫话凑照咿k事，仔細審核每一張單據憑證，做到手續(xù)完備，每一個簽字都要做到符合制度標準。

3、掌管學校預算內、外庫存現金和銀行賬戶的款項，不得保留帳外公款。經常了解各部門的經費需用和使用情況，主動協(xié)助和監(jiān)督各部門合理使用好各項資金，對于違反財會制度的一切開支，應堅持原則，敢于提出合理意見和建議并有權予以抵制。

4、根據財管中心規(guī)章制度的要求，認真審核、整理原始單據，填制報賬憑證，做到手續(xù)完備、內容真實完善、數字準確、報賬及時。

5、在嚴格按照物價局規(guī)定的收費范圍內，負責組織學校的各項收費工作，同時開具相關票據并及時上繳銀行。

6、定期清理往來款項，對學生代管款項按學期進行結算，編制代管款項結算明細表并填制報賬憑證，做到多退少不補。

7、根據中心財務管理制度的規(guī)定，參與單位固定資產的日常管理，建立固定資產增減變動輔助賬，參與固定資產的清查盤點工作，督促單位加強固定資產的管理。

8、定期向公開財務收支賬目。

2009年9月

第四篇：報賬員崗位職責

報賬員崗位職責

第一條 做好現金的日常管理及收付工作，保證現金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結束前，及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴格執(zhí)行現金管理制度和結算制度，根據學校規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經過財務主管人員、學校領導審核簽章，方可辦理。第四條 根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制報賬憑證，報賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。根據帳務處理需要，及時將在手單據整理移交到縣義保辦會計主管編制記賬憑證。做好每月的報帳和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。要妥善保管縣義保辦交回的會計賬簿，會計憑證應按編號順序，折疊整齊，及時裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。第五條 負責核對賬戶的日常結算，做到日清月結，月末與義保辦核對存款余額。第六條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。第七條 保管好現金、各種印章、要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白票據必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。第八條 嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。第九條 根據上級和學校的需要，編制各種報表工作。

第五篇：報賬員崗位職責

報賬員崗位職責

一、統(tǒng)一管理學校的現金收付，掌管學校預算內外現金和銀行帳戶的款項，記好日記賬，日清月結，定期和銀行對賬，做到正確無誤。

二、熟練掌握各種收費標準和各項費用開支范圍，認真審該各項報銷憑證，憑經辦人和領導簽字的單據辦理收付和報銷手續(xù)，對不符合規(guī)定的，在做好宣傳解釋的基礎上，有權拒付，并及時向領導匯報。

三、嚴格遵守《現金管理條例》。做好現金管理工作，要有計劃的向銀行解、取現金款項，備用現金要放入銀庫并妥善保管好鑰匙。

四、妥善保管庫存現金、空白票據和有關印章，嚴格掌握庫存現金限額。庫存現金應與賬面相符，不得超出銀行核定的庫存現金限額，不得坐支，不得白條抵庫，不挪用公款，嚴守財務人員職業(yè)道德。

五、按月做好工資和各種津貼、補貼的核算和發(fā)放工作。

六、要嚴格控制借出公款，嚴格執(zhí)行借、還款規(guī)定，要建立出納日記，并盡量堅持記好。收支票據及時輸入計算機，做到機、帳相符，并對機內的支付現金數據進行分析。

七、提高警惕，加強責任心外出或暫時離開，要鎖好抽屜，保險柜及門窗。不準別人代收、代發(fā)現金、代寫支票，提取或送存巨額現金要通知保衛(wèi)人員陪同保護，保守秘密，不得將財務情況向無關人員透露。財務室門窗、保險柜、資料柜要牢固有效，切實做好財務室的安全管理。

八、編制預算，合理使用學校各項資金。如因工作失誤出現的問題將追究其責任。

九、完成學校領導交給的其它工作。

財產管理人員職責

（一）工作任務

1、管理學校一切現金的收支工作及核算工作。

2、協(xié)助學校報帳員做好學校各項財務工作。

3、協(xié)助做好總務各種事務性工作。

（二）工作職責及目標

1、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關，對任意降低或提高收費標準的行為和擴大范圍，提高標準的支出要堅決抵制。

2、認真做好現金的收入和支出工作，確保資金的收付不出現差錯。注意檢查學校備用金的庫存情況，確保學校正常的辦公經費。

3、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，內容不全，手續(xù)不完備，數字差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。

4、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金，不是超過定額，不坐支，更不得私自挪用現金，未經領導批準的借條和白紙單據，不得抵銷庫存現金，要經常保持庫存現金數與現金帳面數一致。

5、負責辦理經費領撥、支付，按期與有關往來單位辦理現金往來結算。

6、有計劃地領取和支付現金，對定時、定額支出，要按時發(fā)放到教師手中。

7、主動請示，少出差錯。對在收支資金過程中發(fā)現的問題要及時匯報，保證學校的資金管理不存在漏洞。

8、嚴格執(zhí)行安全制度。認真管好現金、各種印章、空白收據及其他證券。

9、遵守職業(yè)紀律，堅守工作崗位。

會計工作崗位職責

為了加強我校的會計基礎工作，建立科學的會計工作秩序，正確地行使國家賦予給會計人員的職權，提高會計管理水平，發(fā)揮會計在學校的財務管理的積極作用，結合本校的

實際，特制定本會計人員工作規(guī)則：

1、會計人員必須貫徹執(zhí)行國家的財經方針、政策、法律、制度，維護國家的利益，對經濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督；給單位提供一切真實完整的會計資料，提高資金的經濟效益。

2、會計人員必須加強政治學習，認真學習《會計法》《浙江省會計工作管理辦法》《會計基礎工作規(guī)范化管理辦法》，不斷地提高政治思想水平，堅持四項基本原則，忠于職守、遵紀守法、實事求是、廉潔奉公，全心全意為學校教育第一線服務。

3、努力地鉆研業(yè)務，不斷地豐富會計理論知識，提高業(yè)務工作能力，正確地處理會計賬務，熟練運用計算技術和分析方法，做好本職工作，積極地參加上級的各種業(yè)務培訓和繼續(xù)教育，不斷地更新專業(yè)水平。

4、在分工明確的前提下，出納和會計發(fā)揚協(xié)作的精神，緊密配合，共同做好會計工作，做到事事有人管、人人有專責、辦事有要求、工作有檢查，保證會計有秩序地進行。

5、會計必須認真地按財政部統(tǒng)一的會計科目使用，認真填制會計憑證，對不合法的憑證有權退回給經辦人；填制憑證字跡清晰、工整、不得潦草；認真地按規(guī)定設置總賬、明細賬、日記賬，認真地記賬、算賬、報賬。

6、會計人員認真地書寫阿拉伯數字，數字大寫應準確書寫：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、正，不得馬虎。

7、會計人員要按照國家和《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求，對各種會計憑證、會計賬薄、會計報表、財務計劃等會計資料，定期收集審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，指定專人保管，以防損壞。

8、會計人員離職前要做好移交工作，并造移交清冊一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。接替人員應繼續(xù)使用移交的賬薄，不得自已另立新賬，以保證賬薄本的連續(xù)性。

9、認真地計算各種營業(yè)稅等各稅金和代扣代繳個人所得稅；認真地進行各種財務年檢工作。

10、定期地編制財務分析報告、財務預測和財務說明書，加強資金的經濟效益。

11、及時地上報財務報表和上報每月財務的狀況，及時地審報上繳各種稅金，為單位決策方案提供資料。

12、為了保證電算化數據的可靠，必須及時地做好數據備份工作，定期地打印賬冊和報表。

學校財務管理制度

為了規(guī)范我校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進我校事業(yè)發(fā)展，根據我校具體情況，制定本制度。

一、財務管理的基本原則、任務

１、財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系，國家、集體和個人三者利益的關系。

２、財務管理的主要任務是：合理編制學校預算，并對預算過程進行控制管理和結算；合理配置學校資源，努力節(jié)約開支，加強核算，提高資金使用效益，加強資產管理，防止國有資產流失；建立健全學校內部管理制度；如實反映學校財務狀況，對學校經濟活動的合法性，合理性進行監(jiān)督；按規(guī)范做好賬目、單據、報表等工作，并接受上級相關部門的財務檢查。

二、財務管理體制

１、學校財務管理體制是：“統(tǒng)一領導，集中管理”，財務工作實行校長負責制。

２、學校財務處為學校的單一財務機構，在校長領導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，學校設財務主管1名，財務人員若干名。

３、學校財務處應根據會計業(yè)務的需要以及學校實際情況，明確分工并制定人員崗位職責，每學期對財務人員的崗位職責的履行情況進行必要的考核。

三、預算及收入管理

１、學校預算的依據是事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的財務收入計劃。學校財務處應在每年的一月前按有關規(guī)定編制好下上的財務結算和本的財務預算。

２、編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則。收入預算堅持積極穩(wěn)妥原則，支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點，勤儉節(jié)約的原則。

３、學校收費實行一費制。愛德分校的收費按有關文件執(zhí)行。

四、支出管理

１、支出是根據學校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。

２、學校支出包括：

⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的主要內容包括：基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務費、業(yè)務費、設備購置費、修繕費和其它費用。

⑵專項資金支出。學校從有關部門取得的有指定項目和用途的專項資金，必須按項目使用，不得挪作他用。項目完成后并接受有關部門的檢查和驗收。

３、學校支出應當嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)定的開支范圍及開支標準。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務處結合學校情況制定有關規(guī)定和開支標準，并報校長室審批。

五、資產管理

１、資產是學校占有或者使用的能以貨幣計量的經濟資源，包括流動資產、固定資產、無形資產和對外投資等。

２、流動資產是指可以在一年以內變現或者耗用的資產。包括現金、各種存款、應收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學校在開展教育教學、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產，包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。

３、固定資產是指一般設備單位價值在５００元以上，專用設備單位價值在８００元以上并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物質，作為固定資產管理。

４、固定資產分類：學校固定資產一般為六類：房屋和建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產。

５、學校財務處應配合裝備服務中心，結合學校具體情況，制定存貨、固定資產管理制度。

六、財務監(jiān)督和檢查

１、財務監(jiān)督是貫徹國家財經法規(guī)以及財務規(guī)章制度，維護財經紀律的保證。對違反財經法規(guī)的支出，財務處有權拒絕，同時報告領導處理。

２、財務監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務處對不同的經濟活動實行不同的監(jiān)督形式。

３、學校財務處主管有權且必須組織專業(yè)人員對學校的會計工作進行審計（包括行政、工會、食堂、基建等），并進行有效的經濟核算。

４、學校財務處應接受上級有關部門的財務監(jiān)督和審計。

七、財務報告和財務分析

１、財務報告是指反映學校一定時期財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結性書面文件。財務處應以月報的形式向校長室和財政部門提供財務報告。而各條線必須定期以月報的形式向財務處提供財務報告。

２、財務處要定期編制財務分析報告。財務分析的主要內容包括學校事業(yè)發(fā)展和預算執(zhí)行、資產使用管理、收入、支出及財務管理情況、存在的主要問題和改進措施等。

八、財務處應根據上述管理制度進一步細化，制定出有關配套的規(guī)章制度，形成科學規(guī)范的財務運行模式。

九、以上管理制度的解釋權屬校長室，該制度將在實踐中不斷完善。