單位采購工作計劃
單位采購工作計劃1
時間荏苒，轉(zhuǎn)眼間我來到___集團已經(jīng)2個多月。經(jīng)過這段時間的工作，我感受到了___集團中的活力與融洽，以及工作作風(fēng)的嚴(yán)謹與創(chuàng)新，使我受益良多。
在同事和公司領(lǐng)導(dǎo)的幫助下，讓我快速地熟悉采購工作的內(nèi)容，了解采購部門業(yè)務(wù)流程運作，結(jié)合自己平時的學(xué)習(xí)與積累，很快適應(yīng)到本職工作，做好相關(guān)工作的具體工作及各部門的連接。在平時的工作中，我保持著勤學(xué)好問的態(tài)度，學(xué)習(xí)產(chǎn)品知識和材料特點。這期間我要感謝我身邊的同事對我業(yè)務(wù)中的輔導(dǎo)，他們在工作中嚴(yán)謹，認真的態(tài)度都感染著我激勵著我，讓我時刻保持這_與活力去對待每一天的工作。
在最初的采購工作中，我并不不熟悉這個相關(guān)家裝產(chǎn)品以及裝飾公司，我通過網(wǎng)絡(luò)、資料等媒介尋找相關(guān)信息，并請教公司同事，做好記錄，積累好信息。對工作中的難點，事后盡量做個簡短的書面總結(jié)便于自己以后總結(jié)經(jīng)驗。對所做的工作，包括工作量、工作內(nèi)容、完成事項，要事處理，問題解決，工作失誤，工作計劃等方面，每個月做個簡短的自我總結(jié)，并把下一次工作的準(zhǔn)備工作做好。
通過這兩個月的采購工作，使我更加了解和靈活運用各種建材知識以及采購技巧，以及對建材價格有了一定了解。
___年工作已經(jīng)_完成。根據(jù)新的要求，結(jié)合實際采購工作，我做了如下規(guī)劃：
___的工作目標(biāo)：
1。做好___采購以及調(diào)研工作：包括與供應(yīng)商溝通調(diào)研建材以及其他___家裝公司等；
2。盡快熟悉采購流程，開設(shè)___分公司流程，___公司的運作方式以及與供應(yīng)商談判；
3。了解每個品牌各大代理商相關(guān)信息；
4。建材知識以及家裝知識的提高。
單位采購工作計劃2
綜合辦公室采購進一步加強了對供應(yīng)商管理，本著對每一位來訪的供應(yīng)商負責(zé)的態(tài)度，對每一位來訪的供應(yīng)商進行分類登記，確保了每一個供應(yīng)商資料不會流失，采購明年工作計劃。同時也利于采供對供應(yīng)商信息的掌握，從而進一步擴大了市場信息空間。建立了合格供方名錄，在進行邀標(biāo)報價之前，對商家進行評價和分析，合格者才能進入合格縮減采購時間，力爭項目所需特別及時到位
綜合辦公室采購在總經(jīng)理室的大力支持下，縮減采購時間，及時無誤的將天鵝湖畔小區(qū)所需物品采購到位；完成政務(wù)綜合樓、體育中心外墻清洗工作、綠怡、匯林小高層電梯維保工作以及各部門、項目部所需物品的的采購工作。
成績的取得離不開總公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)，也離不開各部門的大力協(xié)助配合和支持，我們在充分肯定成績的同時，也看到了本部門存在的問題：
由于綜合辦公室工作較瑣碎，工作上常常事無巨細，每項工作主觀上都希望能完成得最好，但由于能力有限，不能把每件事情都做到盡善盡美
對公司各部門有些工作了解得不夠深入，對存在的問題掌握真實情況不夠全面，從而對領(lǐng)導(dǎo)決策應(yīng)起到的參謀助手作用發(fā)揮不夠。
抓制度落實不夠，由于公司事物繁雜，因而存在一定的重制度建設(shè)現(xiàn)象。
公司宣傳力度有待加強。
對公司其他專業(yè)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)抓得不夠。
這些都需要我們在今后的工作中切實加以解決。即將過去，新的一年將要到來。在新的一年里，我們將繼續(xù)圍繞公司中心工作，克服缺點，改進方法；深入調(diào)研，掌握實情；加強管理，改進服務(wù)；大膽探索綜合辦公室工作新思路、新方法，促使工作再上一個新臺階，為公司的健康快速發(fā)展作出更大的貢獻，現(xiàn)將工作計劃匯報如下：
一、加強溝通，抓好宣傳工作
綜合辦公室將根據(jù)公司工作實際需要，制定相應(yīng)制度執(zhí)行情況反饋表，并時時跟蹤，對相關(guān)制度進行修改、完善，使其更加符合公司工作實際的需要。
三、完善績效考核制度，使之更有序進行
公司試行績效考核以來，截止目前，取得一定成效，也從中得到一定的經(jīng)驗積累。但在具體操作中，還有許多地方急需完善。，綜合辦公室將此目標(biāo)列為本年度的重要工作任務(wù)之一，其目的就是通過完善績效評價體系，達到績效考核應(yīng)有效果，實現(xiàn)績效考核的根本目的?？冃Э己斯ぷ鞯母灸康牟皇菫榱颂幜P未完成工作指標(biāo)和不盡職盡責(zé)的員工，而是有效激勵員工不斷改善工作方法和工作品質(zhì)，建立公平的競爭機制，持續(xù)不斷地提高組織工作效率，培養(yǎng)員工工作的計劃性和責(zé)任心，及時查找工作中的不足并加以調(diào)整改善，從而推進企業(yè)的發(fā)展。，綜合辦公室在績效考核工作的基礎(chǔ)上，著手進行公司績效評價體系的完善，并持之以恒地貫徹和運行。
四、完善培訓(xùn)、福利機制。
企業(yè)的競爭，最終歸于人才的競爭。目前公司各部門、項目部的綜合素質(zhì)普遍有待提高，綜合辦公室將根據(jù)實際情況制定培訓(xùn)計劃，從真正意義上為員工帶來幫助。
同時，7月份開始的全體員工大體檢活動，在廣大員工中得到了認可，增加了員工對企業(yè)的信任及肯定。綜合辦公室將希望繼續(xù)為員工能爭取到此類的福利活動。
五、完善各類物品的采購招標(biāo)工作
走向市場，了解市場行情做好采價準(zhǔn)備，對所有采購物品要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，設(shè)備、工具類一定要做好售后維修保養(yǎng)，積極聽取相關(guān)專業(yè)人士對所購物品及采購工作所提出的良好建議意見。
以上總結(jié)計劃妥否，請領(lǐng)導(dǎo)批示.
單位采購工作計劃3
1、完善供應(yīng)商體系，對重要材料/設(shè)備的供應(yīng)商要求達到2-3家，確保材料/設(shè)備能夠了及時供應(yīng)。隨時關(guān)注市場變化，盡量利用多渠道來降低成本、控制質(zhì)量。穩(wěn)定現(xiàn)有供應(yīng)商，開發(fā)有潛力的供應(yīng)商，不斷優(yōu)化供應(yīng)商體系，在工本中不斷改進工作方法，不斷積累經(jīng)驗。
2、隨著市場的因素影響，各種原材料的價格都在不同程度上漲或是下調(diào)，采購員要做好價格的比對，做好比價、議價，了解市場價格，從中選擇優(yōu)秀的供應(yīng)商，避免供應(yīng)商以各種理由對公司提出漲價的要求。
3、繼續(xù)配合項目部完成工程上所需求的設(shè)備及輔材的購買及設(shè)備進場，以及工程所需的設(shè)備的各種質(zhì)資。
4、采購物資進行分類，制定分類物資采購制度，如工程設(shè)備和設(shè)備零部件的采購無法在短期內(nèi)完成，所以在采購的過程中要做好采購計劃；如日常所需文具等常用物資，做好相應(yīng)的存貨，購買量大則可以降低成本。
5、配合倉庫，掌握好倉庫庫存，了解銷售的情況，使采購工作不處于被動狀態(tài)，及時清查庫存呆滯品，并上報上級處理。
6、采購員的產(chǎn)品知識及業(yè)務(wù)素質(zhì)通過培訓(xùn)和相互學(xué)習(xí)，使專業(yè)知識及業(yè)務(wù)水平得到提高，同時培養(yǎng)新進人員，使之盡快熟悉工作。
在20xx年的工作中，我部門人員仍會認真工作，不斷提高自身素質(zhì)、管理水平及專業(yè)的產(chǎn)品知識，增強責(zé)任意識，提高完成工作的效率，同時我們也會選擇性采納公司其他部門提出關(guān)于下降成本和提高效率的方法，并不斷的大膽嘗試，取其精華去其糟粕。為公司明天的發(fā)展能更上一層樓貢獻出微薄力量。
單位采購工作計劃4
一、個人定位
通過深入調(diào)研，針對xx五個市場，我認為應(yīng)從以下幾個方面進行定位：
一是加強公司管理，提升精細化管理水平。為了適應(yīng)更加嚴(yán)酷的市場挑戰(zhàn)，公司的各項管理應(yīng)該更加精細化，用標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的業(yè)務(wù)模式統(tǒng)一規(guī)范采購和經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，最大限度的降低辦公成本。為了培養(yǎng)穩(wěn)定的客戶群體，鞏固客戶的忠誠度，應(yīng)該加強下游用戶的走訪，了解用戶的個性化需求，針對用戶的需求指導(dǎo)采購，保證提供的產(chǎn)品滿足用戶的個性化需求，建立我們與用戶之間穩(wěn)定牢固的供求關(guān)系。
二是加強銷售管理，積極開拓市場。通過幾個分公司的業(yè)務(wù)情況可以看出，xx、xx市場緊靠上游鋼鐵生產(chǎn)廠，對于原料的組織有很大的便利和潛能，加上xxxx大開發(fā)，也將帶來巨大的需求；xx市場作為連接xx的重要樞紐，隨著xx建設(shè)的深入和擴展，國家對西部基本建設(shè)的投入不斷加大，將來一定會發(fā)揮更加重要的集散作用，應(yīng)在搞好銷售的前提下，側(cè)重建筑用鋼的銷售和努力擴大倉儲業(yè)務(wù)，為將來進一步拓展xx業(yè)務(wù)做好準(zhǔn)備；xx場緊靠xx地區(qū)，高新技術(shù)企業(yè)林立，設(shè)備裝機水平高，加工精度高，對鋼鐵產(chǎn)品的質(zhì)量要求和個性化標(biāo)準(zhǔn)將給業(yè)務(wù)拓展帶來更高的挑戰(zhàn)。應(yīng)鎖定高附加值鋼鐵產(chǎn)品，如汽車、家電用鋼，多組織能夠滿足用戶高端需求的鋼鐵產(chǎn)品。
三是加強采購管理，降低采購成本。個人認為，作為xx、xx兩個市場應(yīng)該重點以鋼鐵產(chǎn)品的采購為主，根據(jù)市場的形勢、國家政策的調(diào)整和區(qū)域基本建設(shè)的投入，有針對性的進行采購管理和采購量的定位，適時有預(yù)見性的加強鋼鐵產(chǎn)品的采購，在保證數(shù)量和質(zhì)量的前提下努力降低采購成本和運輸成本，保證公司整體經(jīng)營達到利益最大化。
二、工作計劃
xx年是國家xx規(guī)劃的第一年，按中國的發(fā)展模式，明年國家在建設(shè)上會有一定的啟動。針對這種形勢，我們要重點做好以下幾方面的工作：
一是搞好資源采購，增加公司利潤。對每個市場做相對的資源采購，以利于本地市場的需求。在市場需求方面，大部分工地對螺紋、線材在采購上的要求一方面保證產(chǎn)品是國標(biāo)，另一方面在市場上銷售價格要有優(yōu)勢，要滿足這二方面的需求，保持貨源穩(wěn)定，充分發(fā)揮各地市場的優(yōu)勢和作用，在帶鋼、熱軋、螺紋等采購上要確保利潤。充分利用xx、xx二處倉儲物流基地，緩解公司的銷售節(jié)奏，市場好轉(zhuǎn)的時候，使倉儲成為公司的蓄水池，市場啟動時為公司創(chuàng)造可觀的利潤。
二是加強市場調(diào)研，抓好物流和合同的跟蹤。進一步加強對市場的調(diào)查研究，既要掌握鋼廠資源生產(chǎn)的比例，又要掌握國際市場的瞬息萬變，礦石的采購成本以及國際經(jīng)濟危機沖擊帶來的成本搖動，對公司的每個環(huán)節(jié)都要作為市場的洞察者，時刻為公司的發(fā)展和利潤的增長盡一份自己的責(zé)任。同時，加強xx商務(wù)部的管理，抓好物流和合同的跟蹤，做好往來合同、鋼廠發(fā)貨、與鋼廠結(jié)算等各環(huán)節(jié)的工作。
三是加強內(nèi)部管理，提高全員整體素質(zhì)。注重員工素質(zhì)培育，加強全員業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)，同時采取以老帶新的方式，將崗位培訓(xùn)與實際業(yè)務(wù)相結(jié)合，使員工能夠盡快適應(yīng)崗位的需要。完善人員日常管理方案、績效考核方案，進一步強化內(nèi)部管理，提高全員整體素質(zhì)，努力建設(shè)一支能吃苦、能攻堅的職工隊伍。
單位采購工作計劃5
首先非常感謝奔田為我提供了一次發(fā)展的機會。步入奔田已半年多，接手采購部主任也已經(jīng)3個多月，在各位領(lǐng)導(dǎo)及同事的關(guān)心與互助下，逐步對公司有了新的認識，xx年公司總的方向調(diào)整，開發(fā)的方向是特技遙控車、圣誕禮品、萬圣節(jié)產(chǎn)品及對講機，平時收集資料時，多注意收集此四類項目的資料。讓我在新的環(huán)境中開始了新的起點。
這幾個月以來，漸漸了解公司一些作業(yè)流程、規(guī)章制度，慢慢融入了奔田這個大家庭。一直喜歡用家來形容公司，或許有家的感覺是比較溫暖，而個人又容易對家產(chǎn)生依戀和賦于責(zé)任感。突然想引用一句話“奔田是我家，成功靠大家”。公司是一個團隊，只有依靠大家的力量，公司的各項制度才能得以實施，從而走向更高的境界。現(xiàn)將主要工作計劃如下：
一、組織實施“將被動采購改成主動采購”。
公開透明的按采購制度程序辦事，在采購前、采購中、采購后的各個環(huán)節(jié)中主動接受財務(wù)及其他部門監(jiān)督。xx年我們進一步強調(diào)采購工作透明，在采購工作中做到公開、公平、公正。不論是大宗材料、設(shè)備還是零星采購，都盡量貨比三家。即使在時間緊，任務(wù)重的時候，也始終堅持這個原則，采購部相關(guān)人員一起詢比議價，采購前、采購中、采購后的各個環(huán)節(jié)中主動接受財務(wù)監(jiān)督。即確保工作的透明，同時保證了工作進度。
1、完善制度，職責(zé)明確，按章辦事：xx年重新制定《采購管理程序書》和通過組織學(xué)習(xí)公司iso9000質(zhì)量管理體系文件，通過換版之機完善了更具操作性的《采購控制流程》、《供應(yīng)商管理程序書》等采購管理制度。制度清楚，操作有據(jù)可查，為日后的采購工作奠定了理論基礎(chǔ)。
2、公開公正透明，實現(xiàn)公開尋價：采購部按生產(chǎn)計劃部下單，詢比議價都在三家以上，真正做到降低成本、保護公司利益。
3、采購效益：實施公開透明的采購策略后，xx年現(xiàn)有紙張原材料一直在上漲，我部門提議將現(xiàn)有常規(guī)產(chǎn)品紙箱不再用d555d，每平方價格為3.45元，只要能達到出口標(biāo)準(zhǔn)即可，現(xiàn)提議使用d=h材質(zhì)，每平方價格為3.15元，公司可節(jié)約9%的成本;為了節(jié)約成本，彩盒也在材質(zhì)方面做一點變動，將克數(shù)減少，現(xiàn)正在打樣確認，于3/1前完成。
4、評估價格及品質(zhì)要求：
做好價格和品質(zhì)和職能定位工作，價格必須經(jīng)總經(jīng)理以上審批，品質(zhì)必須經(jīng)工程部和工藝部確認。建立材料價格信息庫和材料價格監(jiān)管機制，提高采購人員的自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，保證貨比三家，質(zhì)優(yōu)價廉的購買材料，減少工程成本，提高采購效率，提高企業(yè)利潤。
二、圍繞控制成本、采購性價比最優(yōu)的產(chǎn)品等方面開展工作。
xx年采供部繼續(xù)圍繞“控制成本、采購性價比最優(yōu)的產(chǎn)品”的工作目標(biāo)，要求采購人員在充分了解市場信息的基礎(chǔ)上進行詢比價，注重溝通技巧和談判策略。要求各長期合作供應(yīng)商在鴻宇電器、廣泰電機、超力微等的原價位的基礎(chǔ)上下浮3-5個百分點(當(dāng)然針對部分價格較高而又不降價的供貨商我們也做了局部調(diào)整，尋找新的供應(yīng)商)。同時調(diào)整了部份工作程序，增加了采購復(fù)核環(huán)節(jié)，采取由采供部副經(jīng)理在采購人員對材料、設(shè)備詢比價的基礎(chǔ)上進行復(fù)核，再由總經(jīng)理以上進一步復(fù)核，實行了“采購部的兩級價格復(fù)核機制”，然后再傳送財務(wù)部。力求最大限度的控制成本，為公司節(jié)約每一分錢。采購人員也在每一項具體工作和每一個工作細節(jié)中得到煅練。
三、進一步加強對供應(yīng)商的管理協(xié)調(diào)。
xx年采購部進一步加強了對供應(yīng)商管理，本著對每一位來訪的供應(yīng)商負責(zé)的態(tài)度，制定了《供應(yīng)商管理體制程序書》，對每一位來訪的供應(yīng)商進行分類登記，確保了每一個供應(yīng)商資料不會流失。同時也利于采購對供應(yīng)商信息的掌握，從而進一步擴大了市場信息空間。建立了合格供方名錄，在進行報價之前，對商家進行評估、評價和分析(注：對于廈門市內(nèi)的需進行現(xiàn)場評估)，合格者才能進入合格供方名錄、才具有報價資格。
單位采購工作計劃6
一、采購方案確定
既然要采購就必須要有一個切實可行的采購方案，為了能夠做出一個有效的方案，我們采購部門要求所有的采購人員都必須能夠獨立制作采購方案，并且更具體的情況選擇其中一份有用，且有實際價值的方案作為短期采購方案。在這過程中需要經(jīng)過部門內(nèi)部審核和考察，我們一般為了能夠讓采購方案在規(guī)定的時間用到，就會提前半個月通知所有的人員工作，讓大家了解清楚其中的道理明白其中的問題，給所有人時間去準(zhǔn)備去做方案。
為了能夠保證方案的有效性，一般會選擇是三個以上的方案來執(zhí)行工作，當(dāng)然這些方案都需要經(jīng)過檢驗但是卻不會隨便的檢驗通過部門的檢驗完成，然后做出更近一步的完善。
二、人員培養(yǎng)
雖然說現(xiàn)在是一個人才大爆炸的時代，但是想要有一個可靠的員工就需要公司自己花時間培養(yǎng)，這樣的員工才屬于公司，因為現(xiàn)在的員工的流動性非常大，員工離職率也高，想要做好工作想要更進一步?jīng)]有忠于公司的員工是不可以的，所以呢，我們就需要花時間花精力，培養(yǎng)。在我們采購部，通常都是這樣配置，一個采購主管配兩個采購專員，專員可以在工作時為主管打下手，這樣能夠通過具體的工作讓主管把自己的工作經(jīng)驗和方法展現(xiàn)個員工，讓他們有更進一步的發(fā)展，對于我們而言這是互利互惠的，可以說是師傅帶徒弟，這樣培養(yǎng)起來也方便也更加有實干性，符合公司的要求，能夠在一次次工作總理會公司的意圖，明白該如何去工作，這樣也可以有效的減少單獨培訓(xùn)的費用。
三、加強監(jiān)督和人員淘汰機制
很多時候如果沒有壓力就沒有動力，在我們部門，不需要沒有能力的人，要的是有能力且能夠做出成績的優(yōu)秀人才而不是一個不知道努力不能夠做出成績的人，為此我們部門每半年都有一個人員淘汰名額，如果在半年內(nèi)排名最靠后的成員，沒有所少進展和突破的就會給他們半年努力的時間如果半年還是不行就回辭退，讓有能力有實力的人來，采購需要的是能夠給公司減少壓力，能夠用最優(yōu)方案滿足公司的生產(chǎn)需要的人才，對沒有結(jié)果，卻還不知道努力的人就需要給他們壓力給他們選擇，是選擇留在公司繼續(xù)奮斗努力付出，還是直接離開，這是考驗也是成長。公司的發(fā)展要的是為公司獻力的人，而不是坐享其成。當(dāng)然對于不同崗位的人員要求也不同不管是普通人員還是管理人員都有相應(yīng)的懲罰，如果做得不好輕則降級，重則辭退，為公司重新?lián)Q血。
單位采購工作計劃7
采購部是傳統(tǒng)制造業(yè)訂單生產(chǎn)的服務(wù)性部門。采購價格，對公司訂單產(chǎn)品的成本有著直接的影響；其中采購物料成本所占生產(chǎn)總成本的`比例較大，采購價格的高低不僅關(guān)系到公司的銷售額和利潤額的多少，而且將會直接影響到公司產(chǎn)品的品質(zhì)和市場競爭力。
綜合分析我們采購所存在的問題，由于沒有遵循皮具行業(yè)的客觀標(biāo)準(zhǔn)和市場實際而進行采購作業(yè)，所以面對客人不同材質(zhì)和工藝的產(chǎn)品在生產(chǎn)和出貨后所出現(xiàn)的異常狀況，不能做到實事求是，常以強制性的觀念附加到產(chǎn)品原材料品質(zhì)方面。故而，在部分產(chǎn)品的加工過程中出現(xiàn)了不少“疑難雜癥”，如路易威登、gucci等十大國際奢侈品牌在五金選材和品質(zhì)方面可以說是世界皮具制造業(yè)的頂級代表，如果專業(yè)人士按照這樣的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)判定這類品牌的五金材質(zhì)品質(zhì)是ok的，但在我們公司品質(zhì)判定卻是ng。這說明了什么呢？不難找出原因所在，這說明了我們的判定不符合市場實際而偏離事實。在五金產(chǎn)品方面反復(fù)退貨、重復(fù)驗收，不僅影響訂單的交期，還會事倍功半而直接影響到公司的經(jīng)營利潤。因為五金的重點工藝是人工為主，機械設(shè)備為輔；俗話說：“金無足赤，人無完人?！焙螞r五金是以人工為主的制作工藝？我們公司品質(zhì)嚴(yán)格自然是優(yōu)勢也是好事，但仍然必須符合客觀事實，否則從長遠來看在信用方面公司會打折扣，不可太急功近利，一線生產(chǎn)員工“用工荒”及薪資差異等綜合因素影響未來珠三角傳統(tǒng)制造業(yè)產(chǎn)能。所以，業(yè)務(wù)、生管、采購和品保等部門都應(yīng)該去了解產(chǎn)品的原材料實際生產(chǎn)工藝和行業(yè)國際水平。
為了優(yōu)化公司采購部現(xiàn)有工作，逐步改變目前所存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)公司訂單生產(chǎn)需求現(xiàn)狀的實際，提高采購效率、降低成本，使公司利益最大化；同時，為實現(xiàn)品質(zhì)保障、價格合理和供應(yīng)及時的采購目標(biāo)，客觀地尋找供應(yīng)商，做到貨比三家，嚴(yán)格按照公司質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)進行采購作業(yè)，并合理有效地使用公司采購資金，確保良好的周轉(zhuǎn)率。自20xx年8月份開始，針對本部門所負責(zé)采購工作目前的狀態(tài)，現(xiàn)制定采購部門工作計劃如下：
供應(yīng)商管理：
時間：8月份-10月份
1、供應(yīng)商管理存在的主要問題：
（1）缺少實力的一手供應(yīng)商——直接生產(chǎn)廠商；
（2）沒有比價環(huán)節(jié)，行政指令性下達；
（3）未簽訂《采購合同》及約束協(xié)議；
（4）采購被動，受供應(yīng)商牽制。
2、解決方法：
（1考核評估工作。【見《供應(yīng)商資料表》、《供應(yīng)商考核表》和《供應(yīng)商樣品評估表》】對現(xiàn)有供應(yīng)商進行綜合評估，以滿足公司現(xiàn)階段的生產(chǎn)需求。對這些供應(yīng)商進行篩選，符合評估標(biāo)準(zhǔn)的廠商可繼續(xù)后續(xù)的合作和問題的改善，反之則淘汰不符合公司采購需求的不合格供應(yīng)商。采購部門向著每種物料有3家以上的供應(yīng)商努力，爭取各種產(chǎn)品逐步達到此要求。為公司后期的大批量生產(chǎn)做好準(zhǔn)備，以獲得最理想的采購價格和品質(zhì)。新開發(fā)供應(yīng)商初次合作，根據(jù)實際情況須組織由總經(jīng)理室、采購、品保和工程部等人員組成安排對確認樣板ok的廠商進行驗廠程序。
（2節(jié)后交總經(jīng)理室核準(zhǔn)確認，相同材質(zhì)的物料返單，原則以初次比價表核準(zhǔn)的單價為準(zhǔn)向合作愉快的供應(yīng)商進行采購，同時該采購物料的《檢驗記錄報告》判定結(jié)果須交付總經(jīng)理室并對應(yīng)《供應(yīng)商報價比價表》各備案一份。
（3）原有供應(yīng)商須補簽《采購合同》和相關(guān)約束協(xié)議，新供應(yīng)商一律在初次合作時簽訂《采購合-同》。重點培養(yǎng)主要供應(yīng)商，爭取和一些重要的供應(yīng)商達成長期合作協(xié)議（合作方式的業(yè)務(wù)洽談等，需要上級主管領(lǐng)導(dǎo)組織執(zhí)行）。
（4）做好異常情況的妥善處理：因供應(yīng)商生產(chǎn)能力的不足，或其它原因引發(fā)采購異常時，采購部第一時間知會相關(guān)部門并積極應(yīng)對。同時，對異常情況的發(fā)生原因進行分析處理，記錄在案；如有必要，將采取法律程序進行公司利益的維護工作。
單位采購工作計劃8
20xx年的腳步即將邁向身后，回想走過的腳印，深深淺淺一年時間，有歡笑，有淚水，有小小的成功，也有淡淡的失落。20xx年這一年是有意義的、有價值的、有收獲的。在工作上勤勤懇懇、任勞任怨，在作風(fēng)上廉潔奉公、務(wù)真求實。
我們樹立“為公司節(jié)約每一分錢”的觀念，積極落實采供工作要點和年初制定的工作計劃。堅持“同等質(zhì)量比價格，同等價格比質(zhì)量，限度為公司節(jié)約成本”的工作原則。在魏總的直接領(lǐng)導(dǎo)和支持及公司其他同仁的配合下，20xx年共完成甲供材料設(shè)備采購計劃88份，新簽合同20份，完成乙供材料計劃核批價格140份，共計完成材料設(shè)備采購計劃228份，執(zhí)行情況良好，較圓滿地完成了所承擔(dān)的任務(wù)?，F(xiàn)將主要工作情況總結(jié)如下：
一、組織實施“陽光采購策略”公開透明的按采購制度程序辦事，在采購前、采購中、采購后的各個環(huán)節(jié)中主動接受審計及其他部門監(jiān)督。
20xx年我們進一步強調(diào)采購工作透明，在采購工作中做到公開、公平、公正。不論是大宗材料、設(shè)備還是小型材料的零星采購，都盡量多的邀請相關(guān)職能部門參與。即使在時間緊，任務(wù)重的時候，也始終堅持這個原則，邀請審計部相關(guān)人員一起詢比價，采購前、采購中、采購后的各個環(huán)節(jié)中主動接受審計監(jiān)督。即確保工作的透明，同時保證了工程進度。
1、完善制度，職責(zé)明確，按章辦事。
20xx年通過組織學(xué)習(xí)《采購管理戰(zhàn)略》和公司ISO9000質(zhì)量管理體系文件，通過換版之機完善了更具操作性的《材料、設(shè)備采購控制流程》、《采購及供方評價作業(yè)指導(dǎo)書》等采購管理制度。制度清楚，操作有據(jù)可查，為陽光采購奠定了理論基礎(chǔ)。
2、公開公正透明，實現(xiàn)公開招標(biāo)。
采購部按項目部和施工單位上報的采購計劃公開招標(biāo)，邀標(biāo)單位都在三家以上，有的多達十余家，并且邀標(biāo)談質(zhì)論價全過程總工辦、工程部、審計部、采購部都參與，增加陽光采購?fù)该鞫?，真正做到降低成本、保護公司利益。
3、采購效益全線凸現(xiàn)。
實施公開透明的陽光采購策略后，同等的材料設(shè)備價格東和灣比東和銀都便宜了，東和春天西區(qū)比東區(qū)價格降低了3-5%。為公司節(jié)約了100多萬的采購資金，直觀有效地降低了材料設(shè)備采購成本。
4、監(jiān)督機制基本形成。
做好價格和技術(shù)規(guī)格分離和職能定位工作，價格必須經(jīng)采供部和審計部，技術(shù)必須經(jīng)工程部和總工辦，形成相互制衡的工作機制;防范、抑制腐敗。建立材料價格信息庫和材料價格監(jiān)管機制，提高采購人員的自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，保證貨比三家，質(zhì)優(yōu)價廉的購買材料，減少工程成本，提高采購效率，提高企業(yè)利潤。
二、圍繞控制成本、采購性價比的產(chǎn)品等方面開展工作
20xx年采供部繼續(xù)圍繞“控制成本、采購性價比的產(chǎn)品”的工作目標(biāo)，要求采購人員在充分了解市場信息的基礎(chǔ)上進行詢比價，注重溝通技巧和談判策略。要求各長期合作供應(yīng)商在原東和銀都、東和灣、東和春天的原價位的基礎(chǔ)上下浮5-8個百分點(當(dāng)然針對部分價格較高而又不降價的供貨商我們也做了局部調(diào)整)。同時調(diào)整了部份工作程序，增加了采購復(fù)核環(huán)節(jié)，采取由采供部副經(jīng)理在采購人員對材料、設(shè)備詢比價的基礎(chǔ)上進行復(fù)核，再由采供部經(jīng)理進一步復(fù)核，實行了“采購部的兩級價格復(fù)核機制”，然后再傳送審計部復(fù)核。力求限度的控制成本，為公司節(jié)約每一分錢。采供人員也在每一項具體工作和每一個工作細節(jié)中得到煅練。
三、進一步加強對供應(yīng)商的管理協(xié)調(diào)
20xx年采供部進一步加強了對供應(yīng)商管理，本著對每一位來訪的供應(yīng)商負責(zé)的態(tài)度，制定了《采購供應(yīng)部供方信息表》，對每一位來訪的供應(yīng)商進行分類登記，確保了每一個供應(yīng)商資料不會流失。同時也利于采供對供應(yīng)商信息的掌握，從而進一步擴大了市場信息空間。建立了合格供方名錄，在進行邀標(biāo)報價之前，對商家進行評價和分析，合格者才能進入合格供方名錄、才具有報價資格。
根據(jù)公司管理層的最新思維，公司新一代的供應(yīng)商也應(yīng)建立在真正的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系上來，甚至拿他們當(dāng)自己公司的部門來看待。因為公司的成本核心競爭力的體現(xiàn)最主要的來自于公司所有供應(yīng)商的支持力度，供應(yīng)商對每家客戶不同的政策特別給予我司的競爭對手的政策的好壞將直接影響到我司的成本核心競爭力的高低。
房地產(chǎn)和建設(shè)行業(yè)是個相對特殊、獨立的行業(yè)，供應(yīng)商圈子相對獨立，比如鋼材、水泥可用供貨商資源并不多。房地產(chǎn)企業(yè)都用著很多同樣的供應(yīng)商。因此采供部必須考慮怎樣既能使供應(yīng)商始終至終、一如既往的給予我們政策，又能更好的為公司營造良好的外部合作環(huán)境，使供應(yīng)商能真正全心全意的為東和服務(wù)，拋棄雙方的短期利益，謀求共同長期的健康發(fā)展。我們發(fā)展了諸如：達鋼集團、拉法基水泥集團、鴿牌電線電纜公司、伊士頓電梯集團等戰(zhàn)略合作伙伴單位。從而搶占節(jié)約成本、降低價格的制高點，為公司的持續(xù)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
四、步加強對材料、設(shè)備價格信息的管理
20xx年采供部進一步加強了對材料、設(shè)備信息的管理，每一次材料設(shè)備的計劃、詢比價都進行了復(fù)印留底，保持了信息資料的完整，同時輸入電腦保存，建立采供部材料、設(shè)備信息庫，以備隨時查閱、對比。
五、提高部門工作員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責(zé)任感
20xx年采供部特別注重，除組織部門人員進行培訓(xùn)外，還注重在平時的每項具體工作和每個工作細節(jié)中不斷的提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，同時反復(fù)強調(diào)采購人員的責(zé)任感，強調(diào)每個人對自己采購的材料設(shè)備負責(zé)到底，保證了對材料、設(shè)備有效的追蹤。
六、將具體從以下幾方面予以改進：
1、公司推行流程管理的契機，細化采購管理流程(10個)
房地產(chǎn)企業(yè)管理水平的差異最明顯的體現(xiàn)在流程管理上的差異，流程管理成熟度是衡量企業(yè)是否進入規(guī)范化的主要標(biāo)志，公司從規(guī)范化進入精細化管理階段最重要的前提是建立強大的流程管理體系。抓住公司推行流程管理的契機，細化采購管理流程，從而全面提高公司采購管理水平。
2、制定采購預(yù)算與估計成本。
制定采購預(yù)算是在具體實施項目采購行為之前對項目采購成本的一種估計和預(yù)測，是對整個項目資金的一種理性的規(guī)劃。它不單對項目采購資金進行了合理的配置和分發(fā)，還同時建立了一個資金的使用標(biāo)準(zhǔn)，以便對采購實施行為中的資金使用進行隨時的檢測與控制，確保項目資金的使用在一定的合理范圍內(nèi)浮動。有了采購預(yù)算的約束，能提高項目資金的使用效率，優(yōu)化項目采購管理中資源的調(diào)配，查找資金使用過程中的一些例外情況，有效的控制項目資金的流向和流量，從而達到控制采購成本的目的。
3、改進供應(yīng)商的選擇。
在進行供應(yīng)商數(shù)量的選擇時既要避免單一貨源，尋求多家供應(yīng)，同時又要保證所選供應(yīng)商承擔(dān)的供應(yīng)份額充足，以獲取供應(yīng)商的優(yōu)惠政策，降低物資的價格和采購成本。這樣既能保證采購物資供應(yīng)的質(zhì)量，又能有力的控制采購支出。
4、建立重要貨物供應(yīng)商信息的數(shù)據(jù)庫。
以便在需要時候能隨時找到相應(yīng)的供應(yīng)商，以及這些供應(yīng)商的產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)格性能及其他方面的可靠信息。
5、建立同一類貨物的價格目錄。
以便采購者能進行比較和選擇，充分利用競爭的辦法來獲得價格上的利益。
6、采購員根據(jù)圖紙?zhí)崆敖槿朐儍r。
設(shè)計圖紙出來后，采供部提前介入，爭取贏得時間，降低采購成本。
在20xx年的工作中，我們部門要虛心向其它部門學(xué)習(xí)工作和管理經(jīng)驗，借鑒好的工作方法，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。使自己的全面素質(zhì)再有一個新的提高。要進一步強化敬業(yè)精神，增強責(zé)任意識，提高完成工作的標(biāo)準(zhǔn)。同時我部門希望公司各個部門出新、出奇的想出不斷下降成本和提高效率的方法，并不斷的大膽嘗試，取其精華、修改弊端。為公司在新年度的工作中再上新臺階、更上一層樓貢獻出自己的力量。
單位采購工作計劃9
時間荏苒，轉(zhuǎn)眼間我來到xx集團已經(jīng)2個多月。經(jīng)過這段時間的工作，我感受到了xx集團中的活力與融洽，以及工作作風(fēng)的嚴(yán)謹與創(chuàng)新，使我受益良多。
在同事和公司領(lǐng)導(dǎo)的幫助下，讓我快速地熟悉采購工作的內(nèi)容，了解采購部門業(yè)務(wù)流程運作，結(jié)合自己平時的學(xué)習(xí)與積累，很快適應(yīng)到本職工作，做好相關(guān)工作的具體工作及各部門的連接。在平時的工作中，我保持著勤學(xué)好問的態(tài)度，學(xué)習(xí)產(chǎn)品知識和材料特點。這期間我要感謝我身邊的同事對我業(yè)務(wù)中的輔導(dǎo)，他們在工作中嚴(yán)謹，認真的態(tài)度都感染著我激勵著我，讓我時刻保持這_與活力去對待每一天的工作。
在最初的采購工作中，我并不不熟悉這個相關(guān)家裝產(chǎn)品以及裝飾公司，我通過網(wǎng)絡(luò)、資料等媒介尋找相關(guān)信息，并請教公司同事，做好記錄，積累好信息。對工作中的難點，事后盡量做個簡短的書面總結(jié)便于自己以后總結(jié)經(jīng)驗。對所做的工作，包括工作量、工作內(nèi)容、完成事項，要事處理，問題解決，工作失誤，工作計劃等方面，每個月做個簡短的自我總結(jié)，并把下一次工作的準(zhǔn)備工作做好。
通過這兩個月的采購工作，使我更加了解和靈活運用各種建材知識以及采購技巧，以及對建材價格有了一定了解。
xx年工作已經(jīng)_完成。根據(jù)新的要求，結(jié)合實際采購工作，我做了如下規(guī)劃：
xx的工作目標(biāo)：
1.做好xx采購以及調(diào)研工作：包括與供應(yīng)商溝通調(diào)研建材以及其他xx家裝公司等;
2.盡快熟悉采購流程，開設(shè)xx分公司流程，xx公司的運作方式以及與供應(yīng)商談判;
3.了解每個品牌各大代理商相關(guān)信息;
4.建材知識以及家裝知識的提高。
單位采購內(nèi)控管理制度
單位采購內(nèi)控管理制度1
為加強對政府采購活動的內(nèi)部控制管理，規(guī)范政府采購活動中的權(quán)力運行，強化內(nèi)部流程控制，促進政府采購提質(zhì)增效，根據(jù)《財政部關(guān)于加強政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》（財庫〔20xx〕99號）、《關(guān)于全面落實采購人主體責(zé)任的通知》（盱財購〔20xx〕8號）等文件精神，制定本制度。
一、適用范圍
縣醫(yī)療保障局機關(guān)及醫(yī)保中心使用財政性資金購買貨物及服務(wù)。
二、職責(zé)分工
各科室及醫(yī)保中心：負責(zé)申報政府采購預(yù)算，編制采購需求和采購文件；會同局辦公室開展需求論證和文件會審，簽定合同；組織履約和驗收，會同財務(wù)科辦理支付手續(xù)；提供采購活動中所需要的需求公示、合同公示和驗收公示材料。
辦公室：牽頭組織制定采購內(nèi)控管理制度；初審采購需求和采購文件；負責(zé)采購項目的具體實施；辦理政府采購報告審核報批；審核支付手續(xù)和驗收結(jié)果；牽頭辦理采購活動中所需要的需求公示和驗收公示。
財務(wù)科：負責(zé)匯總申報政府采購預(yù)算；編報政府采購預(yù)算和計劃；落實政府采購預(yù)算和決算信息公開；填報政府采購報表；接受審計檢查并組織整改。
縣紀(jì)委監(jiān)委派駐紀(jì)檢監(jiān)察組：對采購活動進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題依規(guī)依法進行查處。
三、流程控制
（一）申報政府采購預(yù)算。在編報下一部門預(yù)算時，列入運轉(zhuǎn)預(yù)算的貨物、服務(wù)采購由辦公室申報政府采購預(yù)算，列入專項預(yù)算的貨物、服務(wù)采購由各科室（醫(yī)保中心）申報政府采購預(yù)算。
（二）編制政府采購預(yù)算。財務(wù)科對各科室（單位）申報的采購預(yù)算進行匯總，并在編制部門預(yù)算的同時編制政府采購預(yù)算。
（三）組織實施政府采購。根據(jù)預(yù)算批復(fù)結(jié)果和實際需要按項目類別組織實施。
1.自行采購。對采購限額以下的項目由辦公室牽頭組織實施自行采購。
預(yù)算金額在5萬元以下（含）的項目，填寫采購申請表（詳見附件1）、固定資產(chǎn)填寫固定資產(chǎn)購置（更新）申請表（詳見附件2），經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報局黨組會議審議確定后執(zhí)行；
預(yù)算金額在5萬元以上、10萬元以下的項目，填寫采購申請表（詳見附件1）、固定資產(chǎn)填寫固定資產(chǎn)購置（更新）申請表（詳見附件2），經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)審批后報局黨組會議審議確定后執(zhí)行；
預(yù)算金額在10萬元以上（含）且在政府采購限額（具體限額見《江蘇省20xx年政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)》）以下的項目，經(jīng)局黨組會議審議通過，履行采購審批手續(xù)后，參照政府采購法律法規(guī)規(guī)定的采購方式及流程進行自行采購。應(yīng)組成不少于三人的采購小組實施，在網(wǎng)站發(fā)布采購公告，也可直接邀請兩家（含）以上供應(yīng)商參與采購活動。對于指定品牌或型號的項目，原則上以最低報價的供應(yīng)商為成交供應(yīng)商。沒有指定品牌型號或以最低價法進行評審無法滿足項目需求的，采購人可以價格、質(zhì)量、資信、業(yè)績、售后服務(wù)等為綜合評價指標(biāo)，擇優(yōu)確定供應(yīng)商。項目成交后，需將成交結(jié)果在網(wǎng)站進行公示，公示時間不少于三個工作日。
符合下列情形之一的10萬元以上（含）自行采購項目，經(jīng)局黨組會議審議通過，履行采購審批手續(xù)后可直接實施：
（1）經(jīng)政府確定的應(yīng)急項目或者搶險救災(zāi)項目；
（2）經(jīng)保密機關(guān)認定的涉密項目；
（3）為保證與原有政府采購項目的一致性或者服務(wù)配套的要求，需要向原供應(yīng)商添購的；
（4）上級行政、業(yè)務(wù)主管部門指定唯一供應(yīng)商的項目；
（5）適用于單一來源采購的項目。
2.政府采購限額以上貨物采購、服務(wù)采購。限額以上貨物采購、服務(wù)采購要嚴(yán)格依照政府采購各項法律法規(guī)規(guī)定實施。各科室（醫(yī)保中心）編制采購需求，論證后報局分管領(lǐng)導(dǎo)審批，辦公室審核后，匯總報局主要領(lǐng)導(dǎo)審批，并列入政府采購計劃。各科室（醫(yī)保中心）配合采購機構(gòu)編制采購文件、采購公告。其中，由代理機構(gòu)采購的須進行文件會審。各科室（醫(yī)保中心）會同辦公室根據(jù)中標(biāo)公告公示結(jié)果與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂合同，辦理合同見證。
（1）采購需求。事前應(yīng)充分調(diào)研規(guī)劃，制定項目需求和管理考核制度，經(jīng)集體研究、合法性審查、需求論證后報局分管領(lǐng)導(dǎo)審批。采購需求應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)規(guī)定，執(zhí)行國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、地方標(biāo)準(zhǔn)等標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。必要時，應(yīng)當(dāng)就確定采購需求征求相關(guān)供應(yīng)商、專家的意見。采購需求應(yīng)當(dāng)包括采購對象需實現(xiàn)的功能或者目標(biāo)，滿足項目需要的所有技術(shù)、服務(wù)、安全等要求，采購對象的數(shù)量、交付或?qū)嵤┑臅r間和地點，采購對象的驗收標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。采購需求描述應(yīng)當(dāng)清晰明了、表述規(guī)范、含義準(zhǔn)確，能夠通過客觀指標(biāo)量化的應(yīng)當(dāng)量化。同一采購項目不得向供應(yīng)商提供有差別的項目信息，采購需求中的技術(shù)、服務(wù)等要求不得指向特定供應(yīng)商。各科室（醫(yī)保中心）對采購需求的真實有效、公平合法、清晰完整負完全責(zé)任。
（2）投標(biāo)條件。不得規(guī)定含有傾向性或者排斥潛在供應(yīng)商的特定條件，不得設(shè)定與采購項目的具體特點和實際需要不相適應(yīng)或者與合同履行無關(guān)的資格、技術(shù)、商務(wù)條件。各科室（醫(yī)保中心）對投標(biāo)條件的公平合法負完全責(zé)任。
（3）評審辦法。應(yīng)當(dāng)完整反映采購需求的有關(guān)內(nèi)容。評審因素應(yīng)當(dāng)與采購需求對應(yīng)，采購需求相關(guān)指標(biāo)有區(qū)間規(guī)定的，評審因素應(yīng)當(dāng)量化到相應(yīng)區(qū)間。各科室（醫(yī)保中心）對評審辦法（評標(biāo)方法、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)）公平合法、規(guī)范嚴(yán)謹負完全責(zé)任。
（4）采購合同。采購合同的具體條款應(yīng)當(dāng)包括項目的貨物、服務(wù)內(nèi)容和質(zhì)量要求、合同價格、驗收標(biāo)準(zhǔn)、與履約驗收掛鉤的資金支付條件及時間、爭議處理規(guī)定、采購人及供應(yīng)商各自權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容。采購需求、項目驗收標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)作為采購合同的附件。各科室（醫(yī)保中心）對采購合同制定、簽訂、履約、驗收負完全責(zé)任。
（5）文件會審。由提出采購需求的科室（醫(yī)保中心）牽頭組織實施。會審必須形成會審記錄，由參加人員簽字，對會審有異議的應(yīng)當(dāng)簽署不同意見，拒絕簽字又不署意見的.視為同意。
（6）審核內(nèi)容。采購需求論證、采購文件會審主要從合法性、公平性、清晰性、完整性等方面對需求描述、投標(biāo)人條件、評審辦法、合同條款等進行審核。主要內(nèi)容包括但不限于：需求描述是否清晰完整；標(biāo)準(zhǔn)的法規(guī)依據(jù)是否充分；需求是否公平、合理，有無缺陷和傾向性；投標(biāo)人條件設(shè)置是否合法合理；投標(biāo)方法、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等是否科學(xué)公平規(guī)范；供應(yīng)商的建議和要求是否合理；采購文件是否存在違反法律法規(guī)的地方等。
（四）履約驗收。由各科室（醫(yī)保中心）負責(zé)驗收，出具履約驗收意見書或考核結(jié)果通報文件，辦公室對履約驗收結(jié)果進行審核，審核后進行資產(chǎn)登記。列入專項預(yù)算的采購履約驗收結(jié)果作為專項資金績效評價的依據(jù)。
（五）支付資金。根據(jù)合同約定的支付條件，經(jīng)辦人填寫支付申請，支付申請包括發(fā)票、合同、清單附件、驗收意見或考核文件等，科室（醫(yī)保中心）負責(zé)人對采購行為和結(jié)果簽字確認，辦公室負責(zé)人審核簽字，列入專項預(yù)算的經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報局主要領(lǐng)導(dǎo)審批。財務(wù)審核支付要素（摘要、金額、簽字）后按政府采購支付流程辦理支付手續(xù)。
（六）信息公示。各科室（醫(yī)保中心）提供政府采購信息資料，協(xié)助辦理需求公示、合同公示和驗收公示。辦公室按要求填報政府采購統(tǒng)計信息，財務(wù)科落實政府采購預(yù)算和決算信息公開。
四、制度要求
（一）崗位分設(shè)。辦公室、財務(wù)科各設(shè)1名政府采購專管員，實行AB崗制度，進行政府采購各項流程時采購專管員應(yīng)當(dāng)參與。采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗收等崗位原則上應(yīng)當(dāng)分開設(shè)置。對于單一來源采購項目議價、合同簽訂、履約驗收等相關(guān)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)由兩人以上共同辦理，并明確主要負責(zé)人員。執(zhí)行政府采購政策，遵守廉潔紀(jì)律，遵守保密規(guī)定，增強采購計劃性，加強關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制，做到公正廉潔、誠實守信，確保采購工作公開、公平、公正。
（二）回避制度。各科室（醫(yī)保中心）相關(guān)人員、采購代理機構(gòu)、評審專家與供應(yīng)商之間有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。參與論證、會審的專家不得參加本項目政府采購評審工作。除單一來源采購項目外，為采購項目提供整體設(shè)計、規(guī)范編制或者項目管理、監(jiān)理、檢測等服務(wù)的供應(yīng)商，不得再參加該項目的其他采購活動。
（三）檔案管理。采購涉及科室及單位應(yīng)根據(jù)實際項目情況對項目全套資料進行收集整理，保證資料的完整、真實、有效。采購專管員應(yīng)對經(jīng)辦的采購操作中形成的審批表和材料等采購記錄按照規(guī)定妥善保管，整理歸檔。采購科室和采購專管員應(yīng)確保采購檔案資料的真實性、完整性和有效性，不得偽造、變造、隱匿或者擅自銷毀。
（四）廉潔規(guī)范。嚴(yán)禁利用職務(wù)上的便利與供應(yīng)商、政府采購代理機構(gòu)串通投標(biāo)；嚴(yán)禁利用職務(wù)上的便利為供應(yīng)商謀取中標(biāo)或者幫助政府采購中介代理機構(gòu)承攬業(yè)務(wù)；嚴(yán)禁違法插手和干預(yù)政府采購項目的評審、談判、驗收等具體商務(wù)活動；嚴(yán)禁利用職務(wù)上的便利在供應(yīng)商、政府采購代理機構(gòu)以及其他與行使職權(quán)有關(guān)系的單位報銷任何因公因私費用。
五、本制度從印發(fā)之日起實施，縣醫(yī)保中心參照執(zhí)行。
單位采購內(nèi)控管理制度2
一、必須自覺遵守幼兒園的規(guī)章制度，有良好的職業(yè)道德，廉潔奉公；必須以高度負責(zé)的精神，多想辦法，積極完成采購任務(wù)。購買物品做到價廉物美，嚴(yán)禁購買腐爛變質(zhì)物品。
二、必須充分掌握市場信息，收集市場物資情況，預(yù)測市場供應(yīng)變化，經(jīng)常與保健員配合，共同制定每周食譜（周三下午），多想辦法改進伙食，為幼兒園物資采購提出合理化建議。
三、幼兒園物資購、管、用實行登記制，由幼兒園指派專人負責(zé)登記工作，一期一匯總，一期一兌現(xiàn)。嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，認真檢查物資質(zhì)量，力求價格合理，質(zhì)量合格。
四、嚴(yán)格遵守財經(jīng)制度和驗收制度，做到精打細算。對不履行購、管、用程序和手續(xù)者，幼兒園不予報銷，對弄虛作假、虛報物資數(shù)量和單價者，按原價二倍扣罰。采購的物資要適用，避免盲目采購造成積壓浪費。
五、嚴(yán)格按采購計劃辦事，執(zhí)行物資預(yù)算，遵守財經(jīng)紀(jì)律和驗收制度，做到精打細算。
六、兼任本園的.水電、木工、安全等職責(zé)，每月抄報水、電表。
七、幼兒園物資購、管、用程序和要求：
1、做到計劃采購，不營私舞弊。擬定計劃和購物清單，必須由主管領(lǐng)導(dǎo)同意。
2、若須經(jīng)過市采購辦的，必須先送報告并與市采購辦共同簽定協(xié)議，取得銷售方所有合格證件，方才履行協(xié)議。
3、購物時必須在園財務(wù)室履行借支手續(xù)，經(jīng)園長批準(zhǔn)方可借用資金。嚴(yán)格按照現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳等手續(xù)辦理購物手續(xù)。
4、各項購物發(fā)票必須附合同（協(xié)議）和清單方能履行報帳手續(xù)。簽訂合同（協(xié)議），必須注明供貨品種、規(guī)格、質(zhì)量、價格、交貨時間、貨款交付方式、供貨方式、違約經(jīng)濟責(zé)任等；否則，造成的損失由采購人員負責(zé)。
5、購物后要及時到倉庫進行入庫登記，包括購物時間、名稱、地點、用途、價格、數(shù)量、購買人，核實簽字后園長方可簽字報帳。做到購貨迅速，減少運輸中轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，降低庫存量。
6、物資購回后指定專人保管，使用者在領(lǐng)（借）用時必須履行簽字手續(xù)。
7、對于教學(xué)用的儀器、設(shè)備等物資要報上級領(lǐng)導(dǎo)同意，按計劃定購。對于使用的教材，一定要從正規(guī)渠道采購。
8、外加工訂貨，要對生產(chǎn)廠家及物資的性能、規(guī)格、型號等進行考察，將結(jié)果與使用部門協(xié)商，擇優(yōu)訂貨。
單位采購內(nèi)控管理制度3
第一章總則
第一條為規(guī)范集團行政采購行為,加強對采購過程的管理和監(jiān)控,本著“保證質(zhì)量、節(jié)約開支、堵塞漏洞、避免損失、提高效益”的原則，特制定本辦法。
第二條基本原則
一、遵循公開、公平、公正原則，維護公共利益，保證行政效率，最大限度地提高資金的使用效益。
二、采購應(yīng)當(dāng)符合節(jié)能和環(huán)境保護的要求，優(yōu)先采購低能耗低污染的貨物和工程。
三、行政部作為采購工作的管理和執(zhí)行部門，須詳細進行采購物資的成本核算，有權(quán)根據(jù)各部門的具體使用情況選擇產(chǎn)品的品牌、檔次及供貨渠道，從而控制產(chǎn)品價位，降低物資成本。
四、在物資采購過程中要做到采購經(jīng)手人員、保管人員、審批人員分離制衡。
第三條適用范圍
一、本辦法適用集團及直屬全資子公司辦公用品、辦公設(shè)備、辦公家具及工程的采購管理(不包括生產(chǎn)材料及生產(chǎn)設(shè)備的采購)，集團控股公司參照執(zhí)行。
二、集團行政采購實行集中采購和分散采購兩種形式。符合下列條件之一的，原則上實行集中采購：
1、單價在1萬元，批量在2萬元以上的辦公設(shè)備、辦公用品和家具；
2、合同價值5萬元以上公共工程按工程招標(biāo)、投標(biāo)辦法執(zhí)行。
3、合同價值5萬元以上的服務(wù)項目。
第二章采購方式
第四條集中采購原則上統(tǒng)一到集團指定的采購定點單位實施采購；如果沒有集中的采購定點單位，則由各企業(yè)行政部與使用單位共同確定專人組成不少于3人的采購小組，按采購規(guī)定及程序?qū)嵤┎少?，分散采購由各企業(yè)行政部根據(jù)本企業(yè)情況組織采購。
第五條行政采購以競爭性談判采購、詢價采購為主，同時，可根據(jù)實際，采取公開招標(biāo)采購、邀請招標(biāo)采購和直接采購等方法。
一、公開招標(biāo)采購指招標(biāo)人以公告的方式邀請不特定的法人或其它組織參與投標(biāo)。
二、邀請招標(biāo)是指招標(biāo)人以投標(biāo)邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標(biāo)。
三、競爭性談判采購是直接邀請三家以上的供應(yīng)商就采購事宜進行談判的采購。
四、詢價采購是對三家以上的供應(yīng)商提供的報價進行比較，以確保競爭性價格的采購。
五、直接采購是指采購人向供應(yīng)商(廠家)直接購買的方式。
第六條實行競爭性談判采購的項目，應(yīng)當(dāng)遵循下列基本程序：
一、確定采購談判小組成員、談判程序、談判內(nèi)容、定標(biāo)準(zhǔn)等。
二、談判人擬定合同條款，提出邀請參加談判的供應(yīng)商名單。
三、參加談判的所有供應(yīng)商應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)提出最后報價及有關(guān)承諾，談判人據(jù)此確定中標(biāo)供應(yīng)商。
第七條實行詢價采購的項目，應(yīng)當(dāng)遵循下列基本程序：
一、定詢價小組成員、價格構(gòu)成、定標(biāo)準(zhǔn)等。
二、詢價人擬定合同條款，提出報價供應(yīng)商名單。
三、詢價活動必須公平進行，詢價人應(yīng)要求供應(yīng)商書面一次報出不得更改的價格，詢價人確定的中標(biāo)人是符合采購要求且報價最低的供應(yīng)商。
第八條采購員對于小額物品的采購,應(yīng)盡量去正規(guī)商場采購,并做到貨比三家,嚴(yán)格控制采購物品的質(zhì)量價格及售后服務(wù)。
第三章采購程序
第九條采購計劃與申請
一、屬行政采購項目，申請部門須擬訂本部門采購計劃，并附采購項目的名稱、數(shù)量、估計價值、供貨時間等有關(guān)材料，報行政部審核。
二、行政部對申請部門上報的采購計劃進行審核后，制定公司采購計劃預(yù)案。
三、公司采購計劃須經(jīng)總裁批準(zhǔn)方可實施。
四、根據(jù)采購計劃制作的采購預(yù)算表，分別需經(jīng)行政部負責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)、總裁按權(quán)限簽批核準(zhǔn)。
五、屬于臨時采購項目，申請部門須提供按權(quán)限簽批核準(zhǔn)的申購單，并附采購項目的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能、供貨時間等有關(guān)資料，報行政部辦理。
第十條采購實施
一、采購員收到被批復(fù)后的請購單或采購計劃，立刻開展多方詢價、比價、議價，按照貨比三家的原則，詢價人員將三家以上候選供應(yīng)商的品種、規(guī)格型號、報價、數(shù)量、性能指標(biāo)等情況整理填寫<報價審批表>報行政負責(zé)
人，行政部負責(zé)人填寫采購意見報財務(wù)部及主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
二、對大宗、貴重、批量性的采購可采取公開競價、招標(biāo)、產(chǎn)品訂貨會等方式進行采購。盡量提高每次采購批量，獲得批量折扣，降低采購成本。
三、報價審批獲準(zhǔn)后，如需簽定合同，采購員即與供應(yīng)商洽談買賣合同條款。合同文本經(jīng)法律室審核后須經(jīng)行政部負責(zé)人、財務(wù)部負責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)及總裁按權(quán)限簽批核準(zhǔn)。
四、采購合同經(jīng)雙方簽章生效。生效后的采購合同交財務(wù)部備案，行政部留復(fù)印件。采購員按合同付款進度，向財務(wù)部申請借款，支付給供應(yīng)方。
五、采購員按合同交貨進度，及時催促供應(yīng)方按時發(fā)貨。
六、采購員對所有采購單位的基本情況(包括單位名稱地址辦公電話傳真聯(lián)系人手機號碼營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及資信情況等)應(yīng)建立一個完整的供應(yīng)商檔案,報行政部備案。
七、采購員要定期或不定期對市場辦公用品的價格行情進行調(diào)查了解,掌握市場信息,善于收集相關(guān)資料,及時采購到質(zhì)好價廉的物品,建立各類辦公用品價格數(shù)據(jù)庫,做為核價的依據(jù)。
第十一條驗收與結(jié)算
一、貨到，采購員會同使用部門進行驗收,清點貨物品種、質(zhì)量、數(shù)量或重量，相符后簽收并填寫驗收報告。
二、如發(fā)現(xiàn)貨物品種、數(shù)量或重量與合同不符，質(zhì)量經(jīng)檢測與合同約定標(biāo)準(zhǔn)不符，采購員將貨物退回供應(yīng)方，并與供貨方就退貨、經(jīng)濟補償、賠償和罰款事宜進行談判。
三、采購員對缺貨、供貨延遲、驗收不合格、貨款詐騙等問題，應(yīng)及時上報主管領(lǐng)導(dǎo)處置。
四、驗收合格的貨物及時運抵倉庫，辦理移交入庫手續(xù)，行政部做好固定資產(chǎn)或低值易耗品的.登記建賬工作。
五、采購員持請購單、入庫單及有關(guān)發(fā)票到財務(wù)部銷帳；財務(wù)部作好資產(chǎn)登記入帳工作。
六、實施大額(壹仟元或以上)物品采購原則上以支票形式支付。臨時采購或以支票形式支付不便時,需將情況予以說明并經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后實施采購。
第四章采購監(jiān)督
第十二條財務(wù)部結(jié)合采購付款、報銷及盤點實施監(jiān)督；審計部結(jié)合財務(wù)審計或?qū)ｍ梼?nèi)部審計實施監(jiān)督。
第十三條被檢查的人必須如實提供檢查所必需的材料和情況，不得拒絕。
第十四條有下列行為之一的，將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，追究有關(guān)負責(zé)人的責(zé)任；觸犯刑律的，將移交司法機關(guān)追究法律責(zé)任。
一、采購活動中拒絕監(jiān)督，或招標(biāo)采取走過場，明招暗送，泄露標(biāo)底的；
二、與投標(biāo)者相互串通，阻撓、排擠其他投標(biāo)者公平競爭或干擾招標(biāo)活動，使招投標(biāo)不能正常進行的；
三、與供貨單位相互溝通，高估冒算，有意多付貨款的；
四、采購過程中，接受供貨方的吃請、娛樂和旅游等，私自參與供貨方組織的活動的；
五、接受供貨方的回扣或有價證券等各種好處而不上交的；
六、揮霍浪費或挪用、貪污、私分采購款的；
七、不履行或不正確履行職責(zé)，購進的貨物為以次充好、價高貨次、假冒偽劣產(chǎn)品的；
八、利用各種理由把采購款和采購物品化整為零進行采購，逃避上述條款約束的。
第十五條行政采購接受各部門的監(jiān)督。任何部門和個人有權(quán)對采購活動中的違法行為進行控告和檢舉。
第五章附則
第十六條本辦法由集團行政部負責(zé)解釋，自發(fā)布之日起施行。
單位采購內(nèi)控管理制度4
一、各班必須在每學(xué)期開學(xué)第一周制定出本班一學(xué)期所需的'辦公用品計劃，園長審批后，由后勤副園長統(tǒng)一安排購買。
二、購買急用物品時，必須先寫一份申請報告，經(jīng)園長批準(zhǔn)購買。
三、保育員必須在每周一將本周的幼兒生活用品計劃交保管員，由保管員統(tǒng)計后交后勤副園長簽字，統(tǒng)一登記收發(fā)。
四、領(lǐng)取用品有多余時應(yīng)及時退回，不能在班上積壓甚至挪做私用。
五、借用幼兒園財產(chǎn)（包括圖書等）須寫借條或簽名，并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。如有損壞或不按時歸還者，視情節(jié)輕重照價賠償或加倍賠償。賠償金從本月工資中扣除。
單位采購內(nèi)控管理制度5
根據(jù)工作需要，結(jié)合單位實際，特制定以下內(nèi)部控制制度：
一、崗位工作責(zé)任制
政府采購中心的工作主要包括負責(zé)人、采購受理、采購操作、履約驗收四個崗位。
1.負責(zé)人崗位的主要工作是：人員管理，制度建設(shè)，崗位培訓(xùn)，業(yè)績考核，簽批對外文書，審核報告。
2.采購受理崗位主要工作是：接受采購人委托、審核項目資料、根據(jù)項目的特點、類別、合理確定項目負責(zé)人、協(xié)調(diào)采購會議時間安排、采購文件審核、發(fā)送中標(biāo)通知書等。
3.采購操作崗位主要工作是：溝通采購人、發(fā)布采購信息、制作并發(fā)售采購文件、組織評標(biāo)活動、整理已辦結(jié)項目檔案等。
4.履約驗收崗位主要工作是：督促、指導(dǎo)和服務(wù)采購人簽訂采購合同；對重大的集中采購項目，與采購人共同組織有關(guān)技術(shù)專家進行驗收、制作驗收報告；一般項目由采購人驗收并填制合同履行情況表作為驗收報告；受理質(zhì)疑和投訴。
工作崗位相互分離，各負其責(zé)，互相制約與制衡。即采購受理崗位不負責(zé)采購操作和檔案管理；采購操作崗位不負責(zé)履約驗收和檔案管理，履約驗收崗位不經(jīng)辦采購受理和檔案管理。
二、回避和輪崗制度
1.建立回避制度。在政府采購活動中，采購人員及相關(guān)人員(包括招標(biāo)采購中評標(biāo)委員會的組成人員、競爭性談判中談判小組的組成人員、詢價采購中詢價小組的組成人員)與供應(yīng)商有利害關(guān)系的，必須回避；
2.建立輪崗制度。采購中心受理業(yè)務(wù)后，對中心人員工作分配要全面，工程、貨物和服務(wù)類都要經(jīng)手，大、小項目盡量平均，促進全體人員都能掌握采購操作的全流程業(yè)務(wù)。
三、文明辦公制度
1.實行政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度。每周除參加區(qū)政府辦公室統(tǒng)一組織的政治學(xué)習(xí)外，每月還安排兩個下午，組織全體人員進行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，特別是學(xué)習(xí)與政府采購相關(guān)的法律、法規(guī)，進一步提高工作人員的政策業(yè)務(wù)水平。
2.提倡文明用語，對來電來訪者，應(yīng)做到熱情、大方、得體，一律使用文明語言，樹立良好服務(wù)觀念。
3.嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度。全體人員應(yīng)遵守作息時間，堅守崗位，做到不無故遲到、早退和曠工，請假須按規(guī)定辦理。工作期間一律不得從事與工作無關(guān)的事情，比如上網(wǎng)淘寶、炒股、打游戲、看電視劇等等。
4.注意安全和保密。平時注意保管文件、資料和辦公用品，重要文件及時歸檔，對涉及國家機密、工作秘密、供應(yīng)商的商業(yè)秘密，必須妥善保管，不得泄露。
5.厲行節(jié)約，反對浪費，杜絕一切不必要的開支，自覺愛護公共財物，努力減低采購成本。
四、印章管理制度
1.日常工作所需，比如招標(biāo)文件、中標(biāo)通知書等，需啟用印章，經(jīng)辦人在“公章使用登記表”上簽字并填寫清楚文件材料名稱、份數(shù)、時間和需要說明的事項，確保無誤后方可蓋章。
2.凡涉及到財務(wù)、人事、工資等內(nèi)容的各類型報表、文件、報告、申請、便函、介紹信等必須由單位負責(zé)人簽字后方可蓋章，否則，不予蓋章。
3.凡涉及個人事項需加蓋公章的材料，如貸款、擔(dān)保、落戶口等一律由單位負責(zé)人同意簽字后，方可蓋章。
4.外單位需采購中心出具證明等之類情況，需經(jīng)單位負責(zé)人簽字后方可蓋章。
5.單位公章由專人負責(zé)管理，財務(wù)印章由財務(wù)人員負責(zé)管理，未經(jīng)單位負責(zé)人批準(zhǔn)不得私自轉(zhuǎn)交他人代管，凡是出現(xiàn)未經(jīng)單位負責(zé)人同意后蓋章的情況，責(zé)任由公章管理人員自行承擔(dān)。
五、檔案管理制度
1.文書檔案和專業(yè)檔案應(yīng)按照檔案資料的內(nèi)容進行收集整理，編寫歸檔目錄，交由檔案室登記裝訂保存。文書檔案一般在每年年底全部收集完整，次年三月底前完成全部整理、立卷、歸檔工作，專業(yè)檔案一般在項目完成后一周內(nèi)歸檔。聲像檔案隨時歸檔。
2.檔案人員要嚴(yán)格執(zhí)行檔案的查借閱制度，任何單位或個人借閱、復(fù)印檔案資料，均需填寫《檔案查詢申請表》，經(jīng)單位負責(zé)人簽字批準(zhǔn)方可查閱，借出的檔案要及時歸檔、核實。
3.檔案人員要增強保密觀念，經(jīng)常檢查設(shè)施安全保密情況；離開檔案室時，必須鎖好文件資料柜，關(guān)好門窗。
4.銷毀檔案要登記造冊，須經(jīng)單位負責(zé)人簽字批準(zhǔn)后方能進行，銷毀時要有監(jiān)銷人，并履行簽字手續(xù)。
5.檔案人員熟悉檔案庫藏情況，完善檔案檢索工具，對庫藏檔案和資料的'保管情況定期進行檢查核對，切實做好防盜、防火、防潮、防塵、防高溫、防強光、衛(wèi)生等工作，室內(nèi)禁止存放易燃易爆等危險物品。
六、財務(wù)管理制度
1.財務(wù)報銷程序
①.報銷人需把報銷的票據(jù)整理完整。
②.報銷票據(jù)上應(yīng)由承辦人用鋼筆或碳素筆簽字，標(biāo)明經(jīng)手人。
③.會計人員必須認真審核原始票據(jù)的合法性，大小金額是否一致，戳記是否清晰等。對不真實、不合法的原始憑證，有權(quán)拒絕辦理，并向單位負責(zé)人說明情況。
④.財務(wù)人員審核領(lǐng)導(dǎo)簽字、財務(wù)印章及報銷金額，據(jù)實予以報銷。
⑤.聘請的專家在參加政府采購中，如需申請工作用餐、去現(xiàn)場勘察或制定技術(shù)參數(shù)所發(fā)生的費用，必須如實的填報審批單、報銷單，由項目負責(zé)人簽字確認，經(jīng)主任審批后，財務(wù)人員方可報銷。
⑥.所有報銷票據(jù)、財政受權(quán)支付票據(jù)、報銷審批單，均需單位負責(zé)人簽字后加蓋財務(wù)公章及法人私章，方可生效使用。
2.收取、退付保證金工作程序
①.投標(biāo)及履約保證金的收取
供應(yīng)商前來交納保證金時，要核實繳款人公司名稱及辦理人員身份證明、開具湖北省非稅收入一般繳款書，進行收款、蓋章，并將票據(jù)交給交款人。不接受以個人名義和現(xiàn)金形式交納的保證金。
②.投標(biāo)及履約保證金的退付
根據(jù)申請退款人提交的領(lǐng)款單，核實項目負責(zé)人、檔案管理人員簽字及退款信息(注意核實退款信息必須與繳款人一致，否則有權(quán)拒絕辦理)，且核實并完善相關(guān)手續(xù)后辦理退款事宜。一律以轉(zhuǎn)賬方式退還，不退付現(xiàn)金。
七、廉政管理制度
嚴(yán)格實行工作人員廉政八不準(zhǔn)：
1、不準(zhǔn)違反工作程序，違規(guī)操作；
2、不準(zhǔn)濫用權(quán)利、謀私、玩忽職守、假公濟私；
3、不準(zhǔn)在工作中扯皮、推諉或無故拖延；
4、不準(zhǔn)在政府采購過程中替供應(yīng)商向招標(biāo)代理機構(gòu)、采購人或評標(biāo)人員說情、打招呼。
5、不準(zhǔn)將招標(biāo)保密事宜透露給他人；
6、不準(zhǔn)利用職務(wù)之便接受采購人和供應(yīng)商的財物或其他好處；
7、不準(zhǔn)與采購人或供應(yīng)商串通進行損害第三方利益的活動；
8、不準(zhǔn)從事有損于政府采購形象的一切活動。
單位采購內(nèi)控管理制度6
為建設(shè)“資源節(jié)約型，環(huán)境友好型”校園，進一步開源節(jié)流，規(guī)范辦公用品管理，特做如下規(guī)定：
1、各班所需購買物品先填寫申請單，經(jīng)部門負責(zé)人審批后統(tǒng)一提交園長簽字，確認是否需要采購。園長審核，批準(zhǔn)后進行采購、入庫。
2、幼兒園新到教師的辦公用品，后勤處根據(jù)需要為其配備必要的辦公用品，以保證正常工作。
3、除正常配給的辦公用品外，若還需用其它日常辦公用品的`，由使用部門提出書面《申請》，須經(jīng)園長批準(zhǔn)方可領(lǐng)用。
4、采購人員要以做到辦公用品齊全、質(zhì)優(yōu)價廉、庫存合理、開支適當(dāng)為原則。
5、辦公人員要做到使用好，保管好，辦公用品，在使用中，做到勤檢、勤修，如個別不能修理，及時上報到管理部門進行維修。
6、公共財物，任何人不得轉(zhuǎn)借，轉(zhuǎn)給他人。
7、開學(xué)初，一次配齊辦公用品，指定專人領(lǐng)取。辦公用品按指標(biāo)配備，嚴(yán)格控制超支。
8、領(lǐng)取各種物品，不得隨意入庫內(nèi)，遵守管理制度。
9、管理人員帳、物、票相符，日清、月結(jié)、采購貨物不壓支票，當(dāng)日取出，當(dāng)日返回，做到不拖，不欠。
單位采購內(nèi)控管理制度7
為做好幼兒園后勤保障工作，使伙房食品采購各環(huán)節(jié)保持廉潔、公開、高效運行，抵制不良風(fēng)氣的侵蝕，杜絕事故和漏洞，真正做到后勤服務(wù)促進保教工作，達到降低幼兒伙食費成本之目的，讓職工和家長放心和滿意，特規(guī)定如下：
1、園內(nèi)食品采購、協(xié)調(diào)由園后勤部負責(zé)，所送食品必須是經(jīng)園考察后并簽有協(xié)議的合格供應(yīng)商提供，與園未簽協(xié)議的的票據(jù)一律不得報銷，責(zé)任自負。
2、廚房食品、食材采購采用公開、公平原則確定合格供應(yīng)商向社會采購的方式進行，食品采購的價格應(yīng)以批發(fā)價或低于市場零售價（不得高于9折）。供給的食品必須是新鮮、無變質(zhì)、無污染的食品。
3、購買食品，做到有計劃、不浪費，不積壓，貫徹勤儉辦事方針?；锓堪嚅L配好每天所需食品的品名、數(shù)量，并作好記錄通知與園簽有協(xié)議的供應(yīng)商，協(xié)議供應(yīng)商必須按品名、數(shù)量按時送貨到園。
4、保管員是食品的第一驗收責(zé)任人，伙房所有食品由保管員先行驗收，班長復(fù)查的方式進行，不得以任何理由未經(jīng)保管員驗收而擅自加工，凡是保管員未驗收而他人擅自加工產(chǎn)生的票據(jù)財務(wù)不得報銷由違章者付款。
5、園財務(wù)部是票據(jù)審核的第一責(zé)任人，要對園內(nèi)每日發(fā)生的各類票據(jù)進行比對分析，并有權(quán)提出質(zhì)疑，拒絕任何問題發(fā)票入賬。
6、廚房班長對每天伙房所需的食品進行質(zhì)量、數(shù)量、價格等方面的驗收進行復(fù)查（復(fù)查在保管員驗收后進行），杜絕變質(zhì)的和價格高于或等于市場零售價的食品進入伙房，早餐牛奶的票據(jù)保管員要現(xiàn)場核實數(shù)量經(jīng)操作人員簽字認可。
7、炊事員必須在保管員驗收后進行揀菜、洗菜，并注意把好質(zhì)量關(guān)，不得將劣質(zhì)菜混入優(yōu)質(zhì)菜中，對于采購的`霉?fàn)€、變質(zhì)、過期的食品，炊事員有責(zé)任提出異議并及時報告。
8、購入食品的發(fā)票由保管員接收并送財務(wù)室，且必須寫明品種、數(shù)量、單價（大小寫齊全），有供貨人（全名）、驗收人（全名）、復(fù)查人（全名）三方簽章（缺一項為無效票，財務(wù)不得報銷），發(fā)票當(dāng)日驗收有領(lǐng)導(dǎo)簽字有效（隔日無效），財務(wù)人員只對供應(yīng)商付貨款，嚴(yán)禁他人代理或私開發(fā)票。對于虛開、虛報，單價有問題的票據(jù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。
9、嚴(yán)格把好“三關(guān)”，即班長把好食品購買關(guān)，不買腐爛變質(zhì)食品，不買“三無”食品（無商標(biāo)、無廠家、無生產(chǎn)日期）；保管員把好食品驗收關(guān)，對不符合標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量低劣的食品拒絕入庫；主廚師傅把好食品操作關(guān)，對變質(zhì)食品、低劣食品拒絕操作。若因把關(guān)不嚴(yán)造成損失和食物中毒事件，除追究經(jīng)濟損失外，還要追究其刑事責(zé)任。
10、主管領(lǐng)導(dǎo)、園后勤部、分園長要不定期對食品驗收環(huán)節(jié)進行抽查?；锓堪嚅L、保管員必須履行其職責(zé)，對伙房的食品購買、入庫、操作進行監(jiān)督，對食堂工作人員操作程序、操作過程及安全生產(chǎn)進行檢查督促，若因失職和管理不力造成的后果，將追究責(zé)任。
11、對供應(yīng)商的考核采用群眾監(jiān)督一票否決制（只要有職工和家長投訴舉報即取消供貨資格），對幼兒園讓利的合格供應(yīng)商實行鼓勵可連續(xù)簽約。
12、食品采購、驗收過程中如有問題，各環(huán)節(jié)有責(zé)任向園領(lǐng)導(dǎo)、園后勤部真實、客觀反饋以便及時解決問題，杜絕商業(yè)賄賂行為發(fā)生。
單位采購內(nèi)控管理制度8
為了規(guī)范幼兒園大宗物品的采購，提高幼兒園教育經(jīng)費的`使用效益，根據(jù)市事業(yè)單位購制大宗物品的暫行辦法，制定我園大宗物品采購制度。
一、園后勤部門具體負責(zé)幼兒園物品的采購工作。
二、所購物品必須由相關(guān)部門提出申請，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交采購辦購買。
三、全園所需物品均由采購辦負責(zé)購買，其它人員無特殊情況不得擅自購買。
四、大宗物品必須按規(guī)定和程序招標(biāo)采購，招標(biāo)必須有二家以上單位參加競標(biāo)才能視為有效，并做到監(jiān)督有力、公開、公平、公正。
五、數(shù)量較小的物品或臨時性購物需兩人以上，采購過程中，必須進行反復(fù)比較，做到貨比三家。
六、購回物品必須嚴(yán)格驗收，票據(jù)需保管員和相關(guān)人員簽字，經(jīng)園長批準(zhǔn)后方可報支。
七、采購人員要經(jīng)常深入市場調(diào)研、咨詢物品價格、掌握市場信息，以保證所購物品價廉物美。
八、采購人員拒收當(dāng)事人的物品或回扣拒絕當(dāng)事人的吃請，如發(fā)生此類問題嚴(yán)肅處理。
單位采購內(nèi)控管理制度9
第一章總則
第一條為全面推進公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)，進一步規(guī)范公立醫(yī)院經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動，有效防范和管控內(nèi)部運營風(fēng)險，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)部制約機制，促進公立醫(yī)院服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范))((關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》等要求，制定本辦法。
第二條本辦法適用于全國各級衛(wèi)生健康行政部門、中醫(yī)藥主管部門舉辦的各級各類公立醫(yī)院(以下簡稱醫(yī)院)。其他部門舉辦的公立醫(yī)院參照執(zhí)行。
第三條本辦法所稱的內(nèi)部控制，是指在堅持公益性原則的前提下，為了實現(xiàn)合法合規(guī)、風(fēng)險可控、高質(zhì)高效和可持續(xù)發(fā)展的運營目標(biāo)，醫(yī)院內(nèi)部建立的一種相互制約、相互監(jiān)督的業(yè)務(wù)組織形式和職責(zé)分工制度;是通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的運營風(fēng)險進行有效防范和管控的一系列方法和手段的總稱。
第四條醫(yī)院內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括:保證醫(yī)院經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗、提高資源配置和使用效益。
第五條醫(yī)院內(nèi)部控制主要包括:風(fēng)險評估、內(nèi)部控制建設(shè)、內(nèi)部控制報告、內(nèi)部控制評價。
第六條醫(yī)院內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以規(guī)范經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動有序開展為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導(dǎo)向，以信息化為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、重要事項、關(guān)鍵崗位的流程管控和制約機制，建立與本行業(yè)和本單位治理體系和治理能力相適應(yīng)的、權(quán)貴一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力的內(nèi)部控制體系，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法辦事、推進廉政建設(shè)、保障事業(yè)發(fā)展。
第七條醫(yī)院內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋醫(yī)療教學(xué)科研等業(yè)務(wù)活動和經(jīng)濟活動，要把內(nèi)部控制要求融入到單位制度體系和業(yè)務(wù)流程，貫穿內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，形成內(nèi)部控制監(jiān)管合力。
第二章管理職責(zé)
第八條醫(yī)院黨委要發(fā)揮在醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)中的領(lǐng)導(dǎo)作用;主要負責(zé)人是內(nèi)部控制建設(shè)的首要責(zé)任人，對內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責(zé);醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要抓好各自分管領(lǐng)域的內(nèi)部控制建設(shè)工作。
第九條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)設(shè)立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負責(zé)人任組長。領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括:建立健全內(nèi)部控制建設(shè)組織體系，審議內(nèi)部控制組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé);審議內(nèi)部控制規(guī)章制度、建設(shè)方案、工作計劃、工作報告等;組織內(nèi)部控制文化培育，推動內(nèi)部控制建設(shè)常態(tài)化。
第十條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)明確本單位內(nèi)部控制建設(shè)職能部門或確定牽頭部門，組織落實本單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，包括研究建立內(nèi)部控制制度體系，編訂內(nèi)部控制手冊;組織編制內(nèi)部控制工作計劃并實施;推動內(nèi)部控制信息化建設(shè);組織編寫內(nèi)部控制報告等。
第十一條醫(yī)院由內(nèi)部審計部門或確定其他部門牽頭負責(zé)本單位風(fēng)險評估和內(nèi)部控制評價工作，制定相關(guān)制度;組織開展風(fēng)險評估;制定內(nèi)部控制評價方案并實施，編寫評價報告等。
第十二條醫(yī)院內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察部門負責(zé)本單位廉政風(fēng)險防控工作，建立廉政風(fēng)險防控機制，開展內(nèi)部權(quán)力運行監(jiān)控;建立重點人員、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險信息收集和評估等制度。
第十三條醫(yī)院醫(yī)務(wù)管理部門負責(zé)本單位醫(yī)療業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制工作，加強臨床科室在藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備的引進和使用過程中的管理，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，防范相關(guān)內(nèi)涵經(jīng)濟活動的醫(yī)療業(yè)務(wù)(即實施該醫(yī)療業(yè)務(wù)可以獲取收入或消耗人財物等資源)風(fēng)險，及時糾正存在的問題等。
第十四條醫(yī)院內(nèi)部各部門(含科室)是本部門內(nèi)部控制建設(shè)和實施的責(zé)任主體，部門負責(zé)人對本部門的內(nèi)部控制建設(shè)和實施的有效性負責(zé)，應(yīng)對相關(guān)業(yè)務(wù)和事項進行梳理，確定主要風(fēng)險、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點，制定相應(yīng)的控制措施，持續(xù)改進內(nèi)部控制缺陷。
第三章風(fēng)險評估管理
第十五條本辦法所稱風(fēng)險評估，是指醫(yī)院全面、系統(tǒng)和客觀地識別、分析本單位經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動存在的風(fēng)險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度及風(fēng)險應(yīng)對策略的過程。
第十六條風(fēng)險評估至少每年進行一次;外部環(huán)境、業(yè)務(wù)活動、經(jīng)濟活動或管理要求等發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)及時對經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險進行重新評估。
第十七條醫(yī)院內(nèi)部審計部門或確定的牽頭部門應(yīng)當(dāng)自行或聘請具有相應(yīng)資質(zhì)的第三方機構(gòu)開展風(fēng)險評估工作，風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)形成書面報告，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。
第十八條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位設(shè)定的內(nèi)部控制目標(biāo)和建設(shè)規(guī)劃，有針對性地選擇風(fēng)險評估對象。風(fēng)險評估對象可以是整個單位或某個部門(科室)，也可以是某項業(yè)務(wù)、某個項目或具體事項。
第十九條單位層面的風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注以下方面:
（一）內(nèi)部控制組織建設(shè)情況。包括是否建立領(lǐng)導(dǎo)小組，是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門;是否建立部門間的內(nèi)部控制溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動機制等。
（二）內(nèi)部控制機制建設(shè)情況。包括經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離;權(quán)責(zé)是否對等;是否建立健全議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。
（三）內(nèi)部控制制度建設(shè)情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全，內(nèi)部管理制度是否體現(xiàn)內(nèi)部控制要求，相關(guān)制度是否有效執(zhí)行等。
（四）內(nèi)部控制隊伍建設(shè)情況。包括關(guān)鍵崗位人員是否具備相應(yīng)的資格和能力;是否建立相關(guān)工作人員評價、輪崗等機制;是否組織內(nèi)部控制相關(guān)培訓(xùn)等。
（五）內(nèi)部控制流程建設(shè)情況。包括是否建立經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制流程;是否將科學(xué)規(guī)范有效的內(nèi)部控制流程嵌入相關(guān)信息化系統(tǒng);內(nèi)部控制方法的應(yīng)用是否完整有效等。
（六）其他需要關(guān)注的內(nèi)容。
第二十條業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注以下方面:
（一）預(yù)算管理情況。包括在預(yù)算編制過程中醫(yī)院內(nèi)部各部門之間溝通協(xié)調(diào)是否充分;預(yù)算編制是否符合本單位戰(zhàn)略目標(biāo)和工作計劃;預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應(yīng);是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題;決算編報是否真實、完整、準(zhǔn)確、及時等。
（二）收支管理情況。包括收入來源是否合法合規(guī)，是否符合價格和收費管理相關(guān)規(guī)定，是否實現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時提供有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項時是否按照規(guī)定程序?qū)徍藢徟?，是否審核各類憑據(jù)的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形等。
（三）政府采購管理情況。包括是否實現(xiàn)政府采購業(yè)務(wù)歸口管理;是否按照預(yù)算和計劃組織政府采購業(yè)務(wù);是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序;是否按照規(guī)定保管政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案等。
（四）資產(chǎn)管理情況。包括是否實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任;是否定期對資產(chǎn)進行清查盤點，對賬實不符的情況是否及時處理;是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)等。
（五）建設(shè)項目管理情況。包括是否實行建設(shè)項目歸口管理;是否按照概算投資實施基本建設(shè)項目;是否嚴(yán)格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標(biāo)控制機制;是否存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設(shè)項目相關(guān)檔案并及時辦理移交手續(xù)等。
（六）合同管理情況。包括是否實現(xiàn)合同歸口管理;是否建立并執(zhí)行合同簽訂的審核機制;是否明確應(yīng)當(dāng)簽訂合同的經(jīng)濟活動范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機制等。
（七）醫(yī)療業(yè)務(wù)管理情況。包括醫(yī)院是否執(zhí)行臨床診療規(guī)范;是否建立合理檢查、合理用藥管控機制;是否建立按規(guī)定引進和使用藥品、耗材、醫(yī)療設(shè)備的規(guī)則;是否落實醫(yī)療服務(wù)項目規(guī)范;是否定期檢查與強制性醫(yī)療安全衛(wèi)生健康標(biāo)準(zhǔn)的相符性;是否對存在問題及時整改等。
（八）科研項目和臨床試驗項目管理情況。包括是否實現(xiàn)科研或臨床試驗項目歸口管理;是否建立項目立項管理程序，項目立項論證是否充分;是否按照批復(fù)的`預(yù)算和合同約定使用科研或臨床試驗資金;是否采取有效措施保護技術(shù)成果;是否建立科研檔案管理規(guī)定等。
（九）教學(xué)管理情況。是否實現(xiàn)教學(xué)業(yè)務(wù)歸口管理;是否制定教學(xué)相關(guān)管理制度;是否按批復(fù)預(yù)算使用教學(xué)資金，是否?？顚Ｓ玫?。
（十）互聯(lián)網(wǎng)診療管理情況。包括實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)診療業(yè)務(wù)歸口管理;是否取得互聯(lián)網(wǎng)診療業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格;開展的互聯(lián)網(wǎng)診療項目是否經(jīng)有關(guān)部門核準(zhǔn);是否建立信息安全管理制度;電子病歷及處方等是否符合相關(guān)規(guī)定等。
（十一）醫(yī)聯(lián)體管理情況。包括是否實現(xiàn)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)歸口管理;是否明確內(nèi)部責(zé)任分工;是否建立內(nèi)部協(xié)調(diào)協(xié)作機制等。
（十二）信息系統(tǒng)管理情況。包括是否實現(xiàn)信息化建設(shè)歸口管理;是否制定信息系統(tǒng)建設(shè)總體規(guī)劃;是否符合信息化建設(shè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范;是否將內(nèi)部控制流程和要求嵌入信息系統(tǒng)，是否實現(xiàn)各主要信息系統(tǒng)之間的互聯(lián)互通、信息共享和業(yè)務(wù)協(xié)同;是否采取有效措施強化信息系統(tǒng)安全等。
第四章單位層面的內(nèi)部控制建設(shè)
第二十一條單位層面內(nèi)部控制建設(shè)主要包括:單位決策機制，內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工，決策和執(zhí)行的制衡機制;內(nèi)部管理制度的健全;關(guān)鍵崗位管理和信息化建設(shè)等。
第二十二條醫(yī)院內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組每年至少召開一次會議，研究本單位內(nèi)部控制管理工作。內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門應(yīng)當(dāng)圍繞本單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、工作計劃等制訂內(nèi)部控制工作計劃。充分發(fā)揮醫(yī)務(wù)、教學(xué)、科研、預(yù)防、資產(chǎn)(藥品、設(shè)備、耗材等)、醫(yī)保、財務(wù)、人事、內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察、采購、基建、后勤、信息等部門在內(nèi)部控制中的作用。
第二十三條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的原則，在職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位等方面規(guī)范授權(quán)和審批程序，確保不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行，建立責(zé)任追究制度。
第二十四條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，包括運營管理制度、組織決策制度、人事管理制度、財務(wù)資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部審計制度、安全管理制度等，并將權(quán)力制衡機制嵌入各項內(nèi)部管理制度。
第二十五條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強關(guān)鍵崗位人員的管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，明確崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當(dāng)具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力，建立定期輪崗機制。醫(yī)院內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括:運營管理、預(yù)算管理、收支管理、采購管理、醫(yī)保結(jié)算管理、資產(chǎn)管理、基建項目管理、合同管理、績效獎金核算管理、人力資源與薪酬管理、醫(yī)教研防業(yè)務(wù)管理以及內(nèi)部監(jiān)督管理等。
第二十六條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)要求建立健全會計機構(gòu)，明確會計機構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限，依法合理設(shè)置會計工作崗位，配備具備資格條件的會計工作人員，加強會計人員專業(yè)技能培訓(xùn)。醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，對醫(yī)院發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行確認、計量、記錄和報告，確保財務(wù)會計信息真實完整，充分發(fā)揮會計系統(tǒng)的控制職能。
第二十七條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)充分利用信息技術(shù)加強內(nèi)部控制建設(shè)，將內(nèi)部控制流程和關(guān)鍵點嵌入醫(yī)院信息系統(tǒng);加強信息平臺化、集成化建設(shè)，實現(xiàn)主要信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、信息共享，包含但不限于預(yù)算、收支、庫存、采購、資產(chǎn)、建設(shè)項目、合同、科研管理等模塊;應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況進行評價，推動信息化建設(shè)，減少或消除人為因素，增強經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項處理過程與結(jié)果的公開和透明。
第五章業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制建設(shè)
第二十八條預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）建立健全預(yù)算管理制度，涵蓋預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、決算和績效評價等內(nèi)容。
（二）明確預(yù)算管理委員會、預(yù)算牽頭部門、預(yù)算歸口管理部門和預(yù)算執(zhí)行部門的職責(zé)，分級設(shè)立預(yù)算業(yè)務(wù)審批權(quán)限，履行審批程序，重大事項需要集體決策。
（三）合理設(shè)置預(yù)算業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，配備關(guān)鍵崗位人員，明確崗位的職責(zé)權(quán)限，確保經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的預(yù)算編制與預(yù)算審批，預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算考核，決算編制與審核，決算審核與審批，財務(wù)報告的編制、審核與審批等不相容崗位相互分離。
（四）建立預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、決算的分析考核工作流程及業(yè)務(wù)規(guī)范;加強預(yù)算論證、編制、審批、下達、執(zhí)行等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管控。
（五）強化對醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防、基本建設(shè)等活動的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿醫(yī)院業(yè)務(wù)活動全過程。強化預(yù)算績效管理，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機制。
第二十九條收支業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）建立健全收入、支出業(yè)務(wù)管理制度。收入管理制度應(yīng)當(dāng)涵蓋價格確定、價格執(zhí)行、票據(jù)管理、款項收繳、收入核算等內(nèi)容;支出管理制度應(yīng)當(dāng)涵蓋預(yù)算與計劃、支出范圍與標(biāo)準(zhǔn)確定、審批權(quán)限與審批流程、支出核算等內(nèi)容。
（二）醫(yī)院收入、支出業(yè)務(wù)活動應(yīng)當(dāng)實行歸口管理。明確各類收入的歸口管理部門及職責(zé)，各項收入必須納入醫(yī)院統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬;支出業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)實行分類管理，明確各類業(yè)務(wù)事項的歸口管理部門及職責(zé);設(shè)立收入、支出業(yè)務(wù)的分類審批權(quán)限，履行審批程序，重大經(jīng)濟活動及大額資金支付須經(jīng)集體決策。
（三）合理設(shè)置收入、支出業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，配備關(guān)鍵崗位人員，明確其職責(zé)權(quán)限，確保醫(yī)療服務(wù)價格的確認和執(zhí)行、收入款項的收取與會計核算、支出事項申請與審批、支出事項審批與付款、付款審批與付款執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計核算等不相容崗位相互分離。
（四）規(guī)范收入管理、票據(jù)管理、支出管理、公務(wù)卡管理等業(yè)務(wù)工作流程，加強醫(yī)療服務(wù)價格管理、醫(yī)療收費、退費、結(jié)算、票據(jù)、支出業(yè)務(wù)審核、款項支付等重點環(huán)節(jié)的控制。
（五）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)依法組織各類收入。嚴(yán)格執(zhí)行診療規(guī)范、價格政策和醫(yī)保政策，定期核查醫(yī)療行為規(guī)范及物價收費的相符性;定期核查收入合同的履行情況;加強票據(jù)管理，建立票據(jù)臺賬，專人管理。
（六）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格支出管理。明確經(jīng)濟活動各項支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，規(guī)范報銷流程，加強支出審核和支付控制;實行國庫集中支付的，應(yīng)當(dāng)按照財政管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（七）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立債務(wù)管理制度。實行事前論證和集體決策，定期與債權(quán)人核對債務(wù)余額;醫(yī)院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，防范風(fēng)險。
（八）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強成本管理，推進成本核算，開展成本分析，真實反映醫(yī)院成本狀況;加強成本管控，優(yōu)化資源配置，務(wù)實績效管理基礎(chǔ)，提升單位內(nèi)部管理水平。
第三十條采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）建立健全采購管理制度，堅持質(zhì)量優(yōu)先、價格合理、陽光操作、嚴(yán)格監(jiān)管的原則，涵蓋采購預(yù)算與計劃、需求申請與審批、過程管理、驗收入庫等方面內(nèi)容。
（二）采購業(yè)務(wù)活動應(yīng)當(dāng)實行歸口管理，明確歸口管理部門和職責(zé)，明確各類采購業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，履行審批程序，建立采購、資產(chǎn)、醫(yī)務(wù)、醫(yī)保、財務(wù)、內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的相互協(xié)調(diào)和監(jiān)督制約機制。
（三）合理設(shè)置采購業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，配備關(guān)鍵崗位人員，明確崗位職責(zé)權(quán)限，確保采購預(yù)算編制與審定、采購需求制定與內(nèi)部審批、招標(biāo)文件準(zhǔn)備與復(fù)核、合同簽訂與驗收、采購驗收與保管、付款審批與付款執(zhí)行、采購執(zhí)行與監(jiān)督檢查等不相容崗位相互分離。
（四）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)優(yōu)化采購業(yè)務(wù)申請、采購文件內(nèi)部審核、采購組織形式確定、采購方式確定及變更、采購驗收、采購資料記錄管理、采購信息統(tǒng)計分析等業(yè)務(wù)工作流程及規(guī)范，并加強上述業(yè)務(wù)工作重點環(huán)節(jié)的控制。
（五）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守政府采購及藥品、耗材和醫(yī)療設(shè)備等集中采購規(guī)定。政府采購項目應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定選擇采購方式，執(zhí)行政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)，加強政府采購項目驗收管理。
第三十一條資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）建立健全資產(chǎn)管理制度，涵蓋資產(chǎn)購置、保管、使用、核算和處置等內(nèi)容。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的種類包括貨幣資金、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、對外投資、在建工程等。完善所屬企業(yè)的監(jiān)管制度。
（二）醫(yī)院資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)實行歸口管理，明確歸口管理部門和職責(zé)，明確資產(chǎn)配置、使用和處置固有資產(chǎn)的審批權(quán)限，履行審批程序。
（三）合理設(shè)置各類資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，明確崗位職責(zé)及權(quán)限，確保增減資產(chǎn)執(zhí)行與審批、資產(chǎn)保管與登記、資產(chǎn)實物管理與會計記錄、資產(chǎn)保管與清查等不相容崗位相互分離。
（四）建立流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)和對外投資等各類資產(chǎn)工作流程及業(yè)務(wù)規(guī)范，加強各類資產(chǎn)核查盤點、債權(quán)和對外投資項目跟蹤管理等重點環(huán)節(jié)控制。
（五）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強流動資產(chǎn)管理。加強銀行賬戶管理、貨幣資金核查;定期分析、及時清理應(yīng)收及預(yù)付款項;合理確定存貨的庫存，加快資金周轉(zhuǎn)，定期盤點。
（六）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強房屋、設(shè)備、無形資產(chǎn)等非流動資產(chǎn)管理。嚴(yán)禁舉債建設(shè);按規(guī)定配置大型醫(yī)用設(shè)備并開展使用評價，推進資產(chǎn)共享共用，提高資產(chǎn)使用效率;依法依規(guī)出租出借處置資產(chǎn);建立健全“三賬一卡”制度，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符，定期盤點清查。
（七）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強對外投資管理。對外投資應(yīng)當(dāng)進行可行性論證，按照規(guī)定報送相關(guān)主管及財政部門審核審批;加強項目和投資管理，開展投資效益分析并建立責(zé)任追究制度。
（八）醫(yī)院所辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范))((企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引))((企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》等企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范性文件的要求全面開展內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)。
第三十二條基本建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全基本建設(shè)項目管理制度，建立項目議事決策機制、項目工作機制、項目審核機制和項目考核監(jiān)督機制。
（二）明確建設(shè)項目決策機構(gòu)、歸口管理部門、財務(wù)部門、審計部門、資產(chǎn)部門等內(nèi)部相關(guān)部門在建設(shè)項目管理中的職責(zé)權(quán)限。
（三）合理設(shè)置建設(shè)項目管理崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預(yù)算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。
（四）優(yōu)化建設(shè)工程的立項、設(shè)計、概預(yù)算、招標(biāo)、建設(shè)和竣工決算的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范，建立溝通配合機制;強化建設(shè)工程全過程管理、資金支付控制、竣工決算辦理。
第三十三條合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全合同管理制度，建立合同業(yè)務(wù)決策機制、工作機制、審核機制、監(jiān)督機制、糾紛協(xié)調(diào)機制。
（二）明確合同歸口管理部門及其職責(zé)權(quán)限，明確合同承辦業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門、法律部門、采購部門、院長辦公室等內(nèi)部相關(guān)部門在合同管理中的職責(zé)權(quán)限。
（三）合理設(shè)置合同管理崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限以及合同授權(quán)審批和簽署權(quán)限，確保合同簽訂與合同審批、合同簽訂與付款審批、合同執(zhí)行與付款審批、合同簽訂與合同用章保管等不相容崗位相互分離。
（四）優(yōu)化合同前期準(zhǔn)備、合同訂立、合同執(zhí)行、合同后續(xù)管理的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范，建立溝通配合機制，實現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理、采購管理相結(jié)合。
第三十四條醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全診療規(guī)范和診療活動管理制度，嚴(yán)格按照政府主管部門批準(zhǔn)范圍開展診療活動，診療項目的收費應(yīng)當(dāng)符合物價部門、醫(yī)保部門政策;明確診療項目和收費的審查機制、審批機制、監(jiān)督檢查機制。
（二）醫(yī)療業(yè)務(wù)活動應(yīng)當(dāng)實行歸口管理，明確內(nèi)部醫(yī)務(wù)管理部門、醫(yī)保部門、物價部門在醫(yī)療活動和診療項目價格政策執(zhí)行方面的職責(zé)。
（三）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置診療項目管理崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限;明確診療項目的內(nèi)部申請、審核和審批權(quán)限，確保診療項目的申請與審核、審核與審批、審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
（四）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強對臨床科室診療活動的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格控制不合理檢查、不合理用藥的行為;診療活動的收費應(yīng)當(dāng)與物價項目內(nèi)涵和醫(yī)保政策相符合;建立與醫(yī)保部門、物價部門溝通協(xié)調(diào)機制，定期分析診療服務(wù)過程中存在的執(zhí)行醫(yī)保、物價政策風(fēng)險，對存在的問題及時組織整改。
（五）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)設(shè)置行風(fēng)管理崗位，定期檢查臨床科室和醫(yī)務(wù)人員在藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備引進過程中的行為規(guī)范以及各臨床科室是否嚴(yán)格執(zhí)行本部門的申請機制，建立與紀(jì)檢監(jiān)察部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動機制，嚴(yán)厲查處藥品耗材設(shè)備購銷領(lǐng)域的商業(yè)賄賂行為。
（六）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立與醫(yī)療業(yè)務(wù)相關(guān)的委員會制度，明確委員會的組織構(gòu)成和運行機制，加強對藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備引進的專業(yè)評估和審查，各臨床科室應(yīng)當(dāng)建立本部門藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備引進的內(nèi)部申請和決策機制。
第三十五條科研業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全科研項目管理制度，建立項目決策機制、工作機制、審核機制和監(jiān)督機制。
（二）明確科研項目歸口管理部門及其職責(zé)權(quán)限，明確科研項目組織部門、財務(wù)部門、審計部門、采購部門、資產(chǎn)部門等內(nèi)部相關(guān)部門在科研管理中的職責(zé)權(quán)限。
（三）合理設(shè)置科研項目管理崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，確保項目預(yù)算編制與審核、項目審批與實施、項目資金使用與付款審核、項目驗收與評價等不相容崗位相互分離。
（四）優(yōu)化科研項目申請、立項、執(zhí)行、結(jié)題驗收、成果保護與轉(zhuǎn)化的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范，建立溝通配合機制，加強科研項目研究過程管理和資金支付、調(diào)整、結(jié)余管理，鼓勵科研項目成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用;建立橫向課題和臨床試驗項目立項審批和審查制度，加強經(jīng)費使用管理。
第三十六條教學(xué)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全教學(xué)業(yè)務(wù)管理制度，建立教學(xué)業(yè)務(wù)工作的決策機制、工作機制、審核機制和監(jiān)督機制。
（二）明確教學(xué)業(yè)務(wù)歸口管理部門及其職責(zé)權(quán)限，明確教學(xué)業(yè)務(wù)管理部門、財務(wù)部門、審計部門、采購部門、資產(chǎn)部門等內(nèi)部相關(guān)部門在教學(xué)管理中的職責(zé)權(quán)限。
（三）合理設(shè)置教學(xué)業(yè)務(wù)管理崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，確保教學(xué)業(yè)務(wù)預(yù)算編制與審核、教學(xué)資金使用與付款審批等不相容崗位相互分離。
（四）優(yōu)化教學(xué)業(yè)務(wù)管理的工作流程、工作規(guī)范，建立部門問溝通配合機制;按批復(fù)預(yù)算使用教學(xué)資金，?？顚Ｓ茫訌娊虒W(xué)經(jīng)費使用管理。
第三十七條互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）開展互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)的醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全互聯(lián)網(wǎng)診療服務(wù)與收費的相關(guān)管理制度，嚴(yán)格診療行為和費用監(jiān)管。
（二）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)明確互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)的歸口管理部門及其職責(zé)權(quán)限。明確臨床科室、醫(yī)務(wù)部門、信息部門、醫(yī)保部門、財務(wù)部門、審計部門等內(nèi)部相關(guān)部門在互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理工作中的職責(zé)權(quán)限。
（三）建立互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范、溝通配合機制，對互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)實行重點管控。
第三十八條醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)聯(lián)體牽頭醫(yī)院負責(zé)建立醫(yī)聯(lián)體議事決策機制、工作機制、審核機制、監(jiān)督機制;建立健全醫(yī)聯(lián)體相關(guān)工作管理制度，涵蓋醫(yī)聯(lián)體診療服務(wù)與收費，資源與信息共享，績效與利益分配等內(nèi)容。
（二）各成員單位要明確醫(yī)聯(lián)體相關(guān)業(yè)務(wù)的歸口管理部門及其職責(zé)權(quán)限。建立風(fēng)險評估機制，確保法律法規(guī)、規(guī)章制度及醫(yī)聯(lián)體經(jīng)營管理政策的貫徹執(zhí)行，促進醫(yī)聯(lián)體平穩(wěn)運行和健康發(fā)展。
第三十九條信息化建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
（一）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立健全信息化建設(shè)管理制度，涵蓋信息化建設(shè)需求分析、系統(tǒng)開發(fā)、升級改造、運行維護、信息安全和數(shù)據(jù)管理等方面內(nèi)容。
（二）信息化建設(shè)應(yīng)當(dāng)實行歸口管理。明確歸口管理部門和信息系統(tǒng)建設(shè)項目牽頭部門，建立相互合作與制約的工作機制。
（三）合理設(shè)置信息系統(tǒng)建設(shè)管理崗位，明確其職責(zé)權(quán)限。信息系統(tǒng)建設(shè)管理不相容崗位包括但不限于:信息系統(tǒng)規(guī)劃論證與審批、系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)與系統(tǒng)驗收、運行維護與系統(tǒng)監(jiān)控等。
（四）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)活動需要，編制中長期信息化建設(shè)規(guī)劃以及工作計劃，從全局角度對經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的信息系統(tǒng)建設(shè)進行整體規(guī)劃，提高資金使用效率，防范風(fēng)險。
（五）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立信息數(shù)據(jù)質(zhì)量管理制度。信息歸口管理部門應(yīng)當(dāng)落實信息化建設(shè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，制定數(shù)據(jù)共享與交互的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn);各信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，能夠完整反映業(yè)務(wù)制度規(guī)定的活動控制流程。
（六）醫(yī)院應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制關(guān)鍵管控點嵌入信息系統(tǒng)，設(shè)立不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職責(zé)權(quán)限，明確操作權(quán)限;相關(guān)部門及人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行崗位操作規(guī)范，遵守相關(guān)業(yè)務(wù)流程及數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn);應(yīng)當(dāng)建立藥品、可收費醫(yī)用耗材的信息流、物流、單據(jù)流對應(yīng)關(guān)系;設(shè)計校對程序，定期或不定期進行校對。
（七）加強內(nèi)部控制信息系統(tǒng)的安全管理，建立用戶管理制度、系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份制度、信息系統(tǒng)安全保密和泄密責(zé)任追究制度等措施，確保重要信息系統(tǒng)安全、可靠，增強信息安全保障能力。
第六章內(nèi)部控制報告
第四十條本辦法所稱內(nèi)部控制報告，是指醫(yī)院結(jié)合本單位實際情況，按照相關(guān)部門規(guī)定編制的、能夠綜合反映本單位內(nèi)部控制建立與實施情況的總結(jié)性文件。
第四十一條醫(yī)院是內(nèi)部控制報告的責(zé)任主體。單位主要負責(zé)人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責(zé)。
第四十二條醫(yī)院內(nèi)部控制報告編制應(yīng)當(dāng)遵循全面性原則、重要性原則、客觀性原則和規(guī)范性原則。
第四十三條醫(yī)院向上級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門報送內(nèi)部控制報告，各級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門匯總所屬醫(yī)療機構(gòu)報告后，形成部門內(nèi)部控制報告向同級財政部門報送。
第四十四條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位內(nèi)部控制工作的實際情況及取得的成效，以能夠反映內(nèi)部控制工作基本事實的相關(guān)材料為支撐，按照財政部門發(fā)布的統(tǒng)一報告格式編制內(nèi)部控制報告。反映內(nèi)部控制工作基本事實的相關(guān)材料一般包括:會議紀(jì)要、內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)流程圖、風(fēng)險評估報告、內(nèi)部控制培訓(xùn)材料等。
第四十五條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強對本單位內(nèi)部控制報告的使用，通過對內(nèi)部控制報告反映的信息進行分析，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制建設(shè)工作中存在的問題，進一步健全制度，完善監(jiān)督措施，確保內(nèi)部控制有效實施。
第七章內(nèi)部控制評價與監(jiān)督
第四十六條本辦法所稱內(nèi)部控制評價，是指醫(yī)院內(nèi)部審計部門或確定的牽頭部門對本單位內(nèi)部控制建立和實施的有效性進行評價，出具評價報告的過程。本辦法所稱內(nèi)部控制監(jiān)督，是指內(nèi)部審計部門、內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察等部門對醫(yī)院內(nèi)部控制建立和實施情況進行的監(jiān)督。
第四十七條醫(yī)院內(nèi)部控制評價工作可以自行組織或委托具備資質(zhì)的第三方機構(gòu)實施。已提供內(nèi)部控制建設(shè)服務(wù)的第三方機構(gòu)，不得同時提供內(nèi)部控制評價服務(wù)。
第四十八條醫(yī)院內(nèi)部審計部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制監(jiān)督制度，明確監(jiān)督的職責(zé)、權(quán)限、程序和要求等，有序開展監(jiān)督工作。
第四十九條醫(yī)院內(nèi)部控制評價分為內(nèi)部控制設(shè)計有效性評價和內(nèi)部控制運行有效性評價。
（一）內(nèi)部控制設(shè)計有效性評價應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下幾方面:內(nèi)部控制的設(shè)計是否符合《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》等規(guī)定要求;是否覆蓋本單位經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動、是否涵蓋所有內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵部門及相關(guān)工作人員和工作任務(wù);是否對重要經(jīng)濟活動及其重大風(fēng)險給予足夠關(guān)注，并建立相應(yīng)的控制措施;是否重點關(guān)注關(guān)鍵部門和崗位、重大政策落實、重點專項執(zhí)行和高風(fēng)險領(lǐng)域;是否根據(jù)國家相關(guān)政策、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和自身條件的變化，適時調(diào)整內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點和控制措施。
（二）內(nèi)部控制運行有效性評價應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下幾方面:各項經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動在評價期內(nèi)是否按照規(guī)定得到持續(xù)、一致的執(zhí)行;內(nèi)部控制機制、內(nèi)部管理制度、崗位責(zé)任制、內(nèi)部控制措施是否得到有效執(zhí)行;執(zhí)行業(yè)務(wù)控制的相關(guān)人員是否具備必要的權(quán)限、資格和能力;相關(guān)內(nèi)部控制是否有效防范了重大差錯和重大風(fēng)險的發(fā)生。
第五十條醫(yī)院內(nèi)部控制評價報告至少應(yīng)當(dāng)包括:真實性聲明、評價工作總體情況、評價依據(jù)、評價范圍、評價程序和方法、風(fēng)險及其認定、風(fēng)險整改及對重大風(fēng)險擬采取的控制措施、評價結(jié)論等內(nèi)容。
第五十一條醫(yī)院向上級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門報送內(nèi)部控制評價報告，各級主管部門匯總所屬醫(yī)療機構(gòu)報告后，形成部門內(nèi)部控制評價報告向同級財政部門報送。醫(yī)院內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門根據(jù)內(nèi)部控制評價報告的審批結(jié)果組織整改，完善內(nèi)部控制，落實相關(guān)責(zé)任。
第五十二條醫(yī)院依法依規(guī)接受財政、審計、紀(jì)檢監(jiān)察等外部門對本單位內(nèi)部控制工作的監(jiān)督檢查，要及時整改落實，完善內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)部控制制度有效實施。
第八章附則
第五十三條本辦法由國家衛(wèi)生健康委和國家中醫(yī)藥管理局負責(zé)解釋。
第五十四條本辦法自20xx年1月1日起施行，《衛(wèi)生部關(guān)于印發(fā)〈醫(yī)療機構(gòu)財務(wù)會計內(nèi)部控制規(guī)定(試行）的通知>》(衛(wèi)規(guī)財發(fā)〔20xx〕227號)中相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
單位采購內(nèi)控管理制度10
為加強對政府采購活動的內(nèi)部控制管理，規(guī)范政府采購活動中的權(quán)力運行，強化內(nèi)部流程控制，促進本局政府采購提質(zhì)增效，制定本制度。
一、適用范圍
局機關(guān)及局屬單位使用財政性資金購買貨物、工程及服務(wù)。
二、職責(zé)分工
本局政府采購管理機構(gòu)分為：政府采購決策機構(gòu)、政府采購日常管理機構(gòu)、政府采購執(zhí)行機構(gòu)和政府采購監(jiān)督機構(gòu)。
（一）本局政府采購決策機構(gòu)為政府采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由辦公室、財務(wù)股、內(nèi)審等相關(guān)股室負責(zé)人組成（名單見附件1）。
其主要職責(zé)包括：審議本局政府采購管理政策和政府采購管理內(nèi)部控制體系；審議政府采購管理內(nèi)部控制機構(gòu)設(shè)置情況；審議本局重大采購項目的采購預(yù)算、采購需求的確定；審議本局內(nèi)部采購目錄、內(nèi)部采購預(yù)選供應(yīng)商庫，審議確定采購代理機構(gòu)和采購方式、中標(biāo)（成交）供應(yīng)商、履約驗收報告等；督促政府采購歸口管理部門按照本制度規(guī)定辦理政府采購業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)解決政府采購中的重大問題。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體落實采購事宜。
（二）本局政府采購歸口管理部門為局辦公室和財務(wù)股，負責(zé)政府采購過程中的聯(lián)系協(xié)調(diào)及領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的日常性工作的開展。
辦公室主要職責(zé)包括：會同相關(guān)股室負責(zé)采購活動的組織實施；組織審定本局內(nèi)部預(yù)選供應(yīng)商資質(zhì)，會同相關(guān)政府采購需求部門建立本局內(nèi)部預(yù)選供應(yīng)商庫，匯總內(nèi)部預(yù)選供應(yīng)商預(yù)中標(biāo)情況報領(lǐng)導(dǎo)小組審批后備案；組織審定單位采購項目的采購(招標(biāo))文件；負責(zé)會同相關(guān)政府采購需求部門審核采購合同；組織辦理采購活動中所需要的意向公開、需求公示、合同公示和驗收公示；負責(zé)采購資料的歸檔與備案；組織處理政府采購質(zhì)疑投訴與糾紛；接受審計檢查、巡視巡察等，并組織整改。
財務(wù)股主要職責(zé)包括：牽頭組織制定采購內(nèi)控管理制度；匯總編報政府采購預(yù)算；負責(zé)辦理政府采購計劃審核報批；落實政府采購預(yù)算，審核支付手續(xù)；決算信息公開；填報政府采購報表。
（三）各業(yè)務(wù)股室為采購業(yè)務(wù)活動的執(zhí)行機構(gòu)。
其主要職責(zé)包括：在采購項目提報前做好可行性、必要性研究，重大項目可委托第三方出具可行性研究報告；負責(zé)向財務(wù)股申報本股室政府采購預(yù)算，編制采購需求和采購文件；負責(zé)與采購代理機構(gòu)簽訂委托合同；會同辦公室開展需求論證和文件會審，簽定采購合同；負責(zé)本股室采購項目履約和驗收，申請采購資金支付等事項；提供采購活動中所需要的意向公開、需求公示、合同公示和驗收公示等材料；對政府采購合同的相關(guān)文件及合同進行備案；協(xié)助受理采購質(zhì)疑與投訴事項。
（四）政府采購應(yīng)當(dāng)實行管采分離，內(nèi)審應(yīng)切實履行政府采購的監(jiān)管職責(zé)，不得從事政府采購執(zhí)行事務(wù)。
其主要職責(zé)包括：負責(zé)監(jiān)督本局政府采購管理內(nèi)部控制機構(gòu)建設(shè)及職責(zé)運行情況；監(jiān)督檢查政府采購需求部門執(zhí)行政府采購法律法規(guī)的相關(guān)情況；參與本局政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的處理；監(jiān)督檢查本局政府采購活動是否實行歸口管理并得到有效執(zhí)行；監(jiān)督檢查本局政府采購管理等部門之間是否建立溝通協(xié)調(diào)機制并得到有效執(zhí)行；監(jiān)督檢查本局政府采購申請的審核是否嚴(yán)格；監(jiān)督檢查本局驗收制度是否建立并得到有效執(zhí)行；負責(zé)監(jiān)督檢查本局是否妥善保管政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料等。
三、流程控制
（一）申報政府采購預(yù)算。在編報下一部門預(yù)算時，列入局機關(guān)運轉(zhuǎn)預(yù)算的貨物、工程和服務(wù)采購由辦公室報財務(wù)股；列入專項預(yù)算的貨物、工程和服務(wù)采購由各股室（單位）申報項目預(yù)算的同時申報政府采購預(yù)算，報財務(wù)股。
（二）編制政府采購預(yù)算。財務(wù)股對各股室（單位）申報的采購預(yù)算進行匯總，并在編制部門預(yù)算的同時編制政府采購預(yù)算。
（三）組織實施政府采購。根據(jù)預(yù)算批復(fù)結(jié)果和實際需要按項目類別組織實施。
1.自行采購。對采購限額以下的項目由辦公室牽頭組織實施自行采購。
預(yù)算金額在1萬元以下（含）的項目，填寫《鄒平市衛(wèi)生健康局采購申請表》（詳見附件2）經(jīng)辦公室分管局領(lǐng)導(dǎo)審批并報局主要領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。質(zhì)量和價格同等條件下，優(yōu)先從商城采購。
預(yù)算金額在1萬元以上的采購經(jīng)局黨組會議審議通過后實施。
其中：預(yù)算金額在1萬元以上10萬元以下的項目，填寫《鄒平市衛(wèi)生健康局采購申請表》（詳見附件2）并附會議紀(jì)要，經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。質(zhì)量和價格同等條件下，優(yōu)先從商城采購（電子類必須通過電子商城采購）。
預(yù)算金額在10萬元以上（含）且在政府采購限額（具體限額見濱州市政府采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)）以下的項目，履行采購審批手續(xù)后，參照政府采購法律法規(guī)規(guī)定的采購方式及流程進行自行組織采購。采購方式：一是組成不少于三人的采購小組自主實施采購或使用第三方機構(gòu)代理采購，也可直接邀請兩家（含）以上供應(yīng)商參與采購活動，做好采購記錄備查。二是選擇商城競價采購。
符合下列情形之一的10萬元以上（含）自行采購項目，經(jīng)局黨組會議或采購領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過，履行采購審批手續(xù)后可直接實施：
（1）經(jīng)政府確定的應(yīng)急項目或者搶險救災(zāi)項目；
（2）經(jīng)保密機關(guān)認定的涉密項目；
（3）為保證與原有政府采購項目的一致性或者服務(wù)配套的要求，需要向原供應(yīng)商添購的；
（4）上級行政主管部門指定唯一供應(yīng)商的項目。
（5）適用于單一來源采購的項目。
2.政府采購限額以上貨物、工程和服務(wù)采購。限額以上貨物采購、服務(wù)采購要嚴(yán)格依照政府采購各項法律法規(guī)規(guī)定實施。各股室應(yīng)當(dāng)將編制采購需求論證后報分管局領(lǐng)導(dǎo)審批，辦公室匯總報局黨組會議審批，并列入政府采購計劃。如需代理機構(gòu)編制采購文件的項目，各股室配合代理機構(gòu)編制采購文件、采購公告。由代理機構(gòu)編制采購文件的應(yīng)當(dāng)進行文件會審，做好會審記錄。各股室會同辦公室根據(jù)中標(biāo)公告公示結(jié)果與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂合同。
（1）采購意向。采購意向由辦公室定期或者不定期公開。政府采購預(yù)算批復(fù)后盡可能一次性公開全年采購意向。預(yù)算執(zhí)行中新增采購項目應(yīng)當(dāng)及時公開采購意向，原則上不得晚于采購活動開始前30日公開采購意向（需求股室必須采購活動開始前60日將采購意向報辦公室）。
（2）采購需求。提出采購需求的股室負責(zé)組織確定采購需求和編制采購實施計劃，并實施相關(guān)風(fēng)險控制管理，采購需求要嚴(yán)格按照《政府采購需求管理辦法》及相關(guān)規(guī)章制度編制。編制需求時應(yīng)當(dāng)進行可行性分析，需求論證結(jié)果報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
（3）投標(biāo)（采購）條件和評審辦法。采購文件不得以不合理的條件對供應(yīng)商實行差別待遇或者歧視性待遇，不得設(shè)置政府采購法律法規(guī)禁止性條款。評審因素應(yīng)當(dāng)與采購需求對應(yīng)，采購需求相關(guān)指標(biāo)有區(qū)間規(guī)定的，評審因素應(yīng)當(dāng)量化到相應(yīng)區(qū)間。采購文件采用綜合評分法的`，業(yè)績分原則上不超過2個，分值不超過5分；價格分在評審中要占主導(dǎo)優(yōu)勢，分值原則上在允許范圍內(nèi)的最高值（貨物項目的價格分值占總分值的比重（權(quán)重）不得低于30%，不得高于60%；服務(wù)項目的價格分值占總分值的比重（權(quán)重）不得低于10%，不得高于30%。），如需調(diào)整分值，須報領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。提出采購需求的股室對投標(biāo)條件的公平合法負完全責(zé)任。
（4）采購合同。采購合同的具體條款原則上按照政府采購合同范本執(zhí)行。采購需求、項目驗收標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)作為采購合同的附件。在中標(biāo)（成交）通知書發(fā)出10個工作日內(nèi)與中標(biāo)成交供應(yīng)商簽訂政府采購合同，并在合同簽訂后兩個工作日內(nèi)進行公示。
（5）采購文件會審。由提出采購需求的股室牽頭組織實施，辦公室以及相關(guān)人員參加會審。會審必須形成會審記錄，由參加人員簽字，對會審有異議的應(yīng)當(dāng)簽署不同意見，拒絕簽字又不署意見的視為同意。
（6）項目評審。需求股室委派人員作為采購人代表參與評審活動，并向采購代理機構(gòu)出具授權(quán)函。
（四）履約驗收。由提出采購需求的股室（單位）負責(zé)組織，出具履約驗收意見書。辦公室組織對驗收結(jié)果進行公示。列入專項預(yù)算的采購履約驗收結(jié)果作為專項資金績效評價的依據(jù)。
（五）支付資金。根據(jù)合同約定的支付條件，準(zhǔn)備必要要件，按照本單位支付流程辦理支付手續(xù)。
（六）信息公示。各股室（單位）按照時間要求提供政府采購信息資料，及時協(xié)助辦公室辦理采購意向公示（不少于30天）、需求公示、合同公示（簽約后2日內(nèi)）和驗收公示（驗收后7日內(nèi)）。辦公室按要求填報政府采購統(tǒng)計信息，落實政府采購預(yù)算和決算信息公開。
（七）檔案管理。與采購相關(guān)的采購文件、合同等原件在階段成果出具后三個工作日內(nèi)正本（原件）交由辦公室統(tǒng)一存檔管理，各股室（單位）留存副本（或復(fù)印件）備查。
四、制度要求
（一）崗位分設(shè)。按照“分事行權(quán)、分崗設(shè)置、分級授權(quán)”為主線，辦公室設(shè)政府采購專管員。采購需求制定與內(nèi)部審核、采購文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離（不相容崗位相互分離原則）。作為評審委員會成員的采購人代表不得參加開標(biāo)活動。參與項目采購評審的人員不得作為項目履約驗收人。
對于單一來源采購項目議價、合同簽訂、履約驗收等相關(guān)業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)由三人以上共同辦理，并明確主要負責(zé)人員。
（二）回避制度。各股室（單位）相關(guān)人員、采購代理機構(gòu)、評審專家與供應(yīng)商之間有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。參與論證、會審的專家不得參加本項目政府采購評審工作。
本制度從印發(fā)之日起實施。
單位采購內(nèi)控管理制度11
為規(guī)范政府采購業(yè)務(wù)，防范采購風(fēng)險，減少采購成本，防止差錯和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》，結(jié)合行政事業(yè)單位（以下簡稱“單位”）實際，制定本制度。
一、政府采購業(yè)務(wù)的界定
政府采購業(yè)務(wù)是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。貨物是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。工程是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)建物的新建、改建、擴建、裝修、拆除、修繕等。服務(wù)是除貨物和工程以外的其他政府采購對象。
為加強內(nèi)部控制管理，單位使用財政性資金采購的集中采購目錄以外和采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的貨物、工程和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)比照政府采購業(yè)務(wù)控制程序執(zhí)行。
二、政府采購業(yè)務(wù)管理制度與機構(gòu)
1、按內(nèi)部牽制制度要求，單位設(shè)立政府采購管理、政府采購執(zhí)行和政府采購監(jiān)督機構(gòu)。一般情況下，政府采購管理機構(gòu)由單位負責(zé)人（即一把手，下同）和班子成員組成。政府采購執(zhí)行機構(gòu)由政府采購歸口管理部門（沒有專設(shè)的由辦公室兼任）、政府采購業(yè)務(wù)承辦部門、資產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門(凡文中涉及以上部門時,均由單位細化)的專職或兼職人員組成。單位紀(jì)檢、內(nèi)審部門(凡文中涉及以上部門時,均由單位細化)對政府采購業(yè)務(wù)實行全程監(jiān)控。
2、單位政府采購歸口管理、業(yè)務(wù)承辦部門，負責(zé)擬定政府采購預(yù)算計劃管理制度、政府采購活動管理制度、政府采購驗收管理制度和政府采購內(nèi)部管理制度。
三、政府采購業(yè)務(wù)預(yù)算與計劃控制
1、單位業(yè)務(wù)承辦、財務(wù)部門,根據(jù)實際需求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)編制政府采購預(yù)算，按照已批復(fù)的預(yù)算安排政府采購計劃，實現(xiàn)預(yù)算控制計劃，計劃控制采購，采購控制支付。
2、年初收支預(yù)算時，單位業(yè)務(wù)承辦部門應(yīng)將涉及政府采購項目的有關(guān)內(nèi)容，根據(jù)政府采購目錄規(guī)定，細化到具體貨物、工程和服務(wù)，財務(wù)部門按批準(zhǔn)的收支預(yù)算單獨編制采購預(yù)算。
3、單位業(yè)務(wù)承辦部門應(yīng)在政府采購預(yù)算指標(biāo)批準(zhǔn)范圍內(nèi)分季提交本部門的政府采購計劃，送財務(wù)部門匯總。由單位政府采購歸口管理部門審查同意，經(jīng)市政府采購辦審批后，財政局歸口業(yè)務(wù)股室下達。
4、政府采購計劃一經(jīng)下達，原則上不作調(diào)整。計劃執(zhí)行過程中確需變更調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)重新履行審核和審批程序。因重大項目需要追加政府采購計劃的，單位要先落實資金，專題報告政府采購辦批準(zhǔn)，增加金額較大的(具體金額由單位細化)，須報分管市長同意。
四、政府采購活動的控制
1、政府采購活動由單位政府采購歸口管理部門負責(zé)。建立政府采購、資產(chǎn)管理、財會、紀(jì)檢、內(nèi)審等部門崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的聯(lián)動機制。
2、采購項目申請。單位業(yè)務(wù)承辦部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計劃提出政府采購申請，申請中應(yīng)填明采購項目名稱、采購金額、資金來源、需求部門、需求登記日期、采購項目分類等要素。
3、采購項目審核。單位政府采購歸口管理部門對業(yè)務(wù)承辦部門申請的采購事項應(yīng)進行合理性審核。包括采購事項是否已列入預(yù)算，是否與資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)相符。專業(yè)性設(shè)備是否附相關(guān)部門的審核意見。
4、采購項目審批。對政府采購目錄以內(nèi)、采購限額以上的工程、貨物、服務(wù)經(jīng)單位負責(zé)人或分管負責(zé)人批準(zhǔn)后（金額批準(zhǔn)權(quán)限單位細化），由單位政府歸口管理部門報政府采購辦審批。屬于招投標(biāo)項目的，按招投標(biāo)規(guī)定辦理。采購進口產(chǎn)品、變更政府采購方式等事項必須按程序報批。對政府采購目錄以外、采購限額標(biāo)準(zhǔn)以下的零星貨物和小額服務(wù)(工程除外)，屬政府采購預(yù)算計劃內(nèi)的，由單位分管負責(zé)人審批，報政府采購辦備案。
5、采購方式選擇。按照湖南省政府采購文件，100萬元以上的工程項目、50萬元以上的單項或者批量貨物、30萬元以上的單項或者批量服務(wù)必須采用公開招標(biāo)方式。除此之外，單位應(yīng)按《中華人民共和國政府采購法》的規(guī)定，分別采用邀請招標(biāo)、競爭性談判、詢價、單一來源等方式。對暫未列入政府采購目錄的貨物和服務(wù)，單位業(yè)務(wù)承辦部門可按內(nèi)部管理規(guī)定自行采購，也可比照政府采購程序辦理。
6、對經(jīng)過批準(zhǔn)的政府采購項目，單位業(yè)務(wù)承辦部門應(yīng)按規(guī)定選擇代理機構(gòu)或確定供應(yīng)商，按《合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》規(guī)定與之簽訂政府采購合同。
7、按照規(guī)定需要公開的政府采購信息，單位業(yè)務(wù)承辦部門應(yīng)當(dāng)在財政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上向社會公開，提高政府采購活動的透明度。向社會公開的政府采購信息主要有：公開招標(biāo)公告、邀請招標(biāo)資格預(yù)審公告、中標(biāo)公告等。
8、審核和審批過程中要重點控制：隨意改變采購方式，規(guī)避公開招標(biāo)的事項；人為化整為零，逃避政府采購的行為。
五、政府采購項目驗收的控制
1、單位對政府采購項目驗收的控制包括：組建驗收小組，確定驗收方式，出具驗收證明。
2、組建驗收小組。驗收小組由單位歸口管理部門、財會、內(nèi)審、紀(jì)檢、代理機構(gòu)和相關(guān)領(lǐng)域的專家組成。驗收小組應(yīng)根據(jù)政府采購合同協(xié)議、供應(yīng)商發(fā)貨單等文件，對所采購貨物、服務(wù)或工程的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求及其它內(nèi)容進行驗收。
3、確定驗收方式。依法自行組織采購的，單位按照采購合同約定自行組織驗收；委托代理機構(gòu)組織采購的，由單位或其委托的.代理機構(gòu)按照采購合同約定組織驗收；大型或者復(fù)雜的采購項目，還應(yīng)邀請國家認可的質(zhì)量檢測機構(gòu)參與驗收。
4、出具驗收證明。驗收結(jié)束后，參與驗收工作的相關(guān)人員應(yīng)在驗收證明上簽署驗收意見，驗收單位加蓋公章，落實驗收責(zé)任。
六、政府采購業(yè)務(wù)的記錄控制
1、單位財會部門按預(yù)算計劃指標(biāo)和政府采購合同規(guī)定支付價款，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行政府采購業(yè)務(wù)核算。定期與政府采購歸口管理部門、業(yè)務(wù)承辦部門、資產(chǎn)管理等部門核對信息，分類統(tǒng)計，綜合分析。
2、單位政府采購歸口管理部門應(yīng)當(dāng)做好采購業(yè)務(wù)相關(guān)資料的收集、整理工作，建立政府采購業(yè)務(wù)檔案。將業(yè)務(wù)承辦、資產(chǎn)、財務(wù)等部門報送的資料定期移送單位檔案管理部門，防止資料遺失、泄露。政府采購業(yè)務(wù)檔案主要包括：政府采購預(yù)算與計劃、各類批復(fù)文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評標(biāo)文件、合同文本、驗收證明等。
七、政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴與答復(fù)
政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作由單位政府歸口管理部門負責(zé)牽頭，提出政府采購需求的業(yè)務(wù)承辦部門、支付款項的財會部門、實行監(jiān)督的內(nèi)部審計和紀(jì)檢監(jiān)查等部門參加，按照國家法律有關(guān)規(guī)定的時限、程序和要求做好政府采購業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作，對答復(fù)過程中形成的各種文件由政府采購歸口管理部門進行整理歸檔，定期移送單位檔案管理部門。
八、政府采購項目安全的控制
對于涉密的政府采購項目，單位業(yè)務(wù)承辦部門應(yīng)當(dāng)與供應(yīng)商或采購中介機構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款，強化供應(yīng)商或采購中介機構(gòu)的保密責(zé)任，保證涉密政府采購項目的安全。
單位采購內(nèi)控管理制度12
第一章總則
第一條為了加強我局政府采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯與舞弊，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國政府采購法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范——采購與付款(試行)》等法律法規(guī)，特制定本制度。
第二條本制度適用于局機關(guān)各科室。對已納入政府采購范圍的采購與付款業(yè)務(wù)，還要執(zhí)行政府采購方面的有關(guān)規(guī)定。
第三條單位負責(zé)人對本單位采購與付款內(nèi)部控制的建立健全和有效實施以及采購與付款業(yè)務(wù)的真實性、合法性負責(zé)。
第二章崗位分工與授權(quán)批準(zhǔn)
第四條建立采購與付款業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理采購與付款業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
(一)成立財政局采購小組：分管領(lǐng)導(dǎo)任組長，局辦公室主任和局紀(jì)檢監(jiān)察室主任任副組長，采購需求科室的負責(zé)人、采購需求科室的其他人員1人為組員，財監(jiān)人員為監(jiān)督人員。采購小組負責(zé)制訂采購文件、擬定供應(yīng)商備選名單、會審(簽)采購合同條款。
(二)請購與審批：由采購需求科室根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算和實際需要及時提出采購申請和計劃采購的標(biāo)的物清單，報分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，單位負責(zé)人審批后方可辦理。
(三)采購合同的訂立與審計：大宗商品須依照《合同法》簽定供貨合同，并由業(yè)務(wù)部門審查質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)，財務(wù)部門審查結(jié)算金額和付款方式，經(jīng)單位負責(zé)人審批后才能訂立。
(四)采購與驗收：購入的商品須由采購人員之外的專人負責(zé)驗收，并登記相關(guān)驗收入庫記錄，再由申請人辦理領(lǐng)用手續(xù)。
(五)采購、驗收與相關(guān)會計記錄：采購記錄(包括合同)由辦公室保管，驗收記錄由驗收部門保管。
(六)付款審批與付款執(zhí)行：采購及驗收過程完成后，由業(yè)務(wù)部門提出付款申請，財務(wù)部門對所有的憑證、票據(jù)審核無誤，單位負責(zé)人審批后，予以辦理付款。
第五條審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購與付款業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。
經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理采購與付款業(yè)務(wù)。對于審核人超越授權(quán)范圍審批的采購與付款業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理。
第六條單位對于重要和技術(shù)性較強的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)組織專家進行論證，集體決策，防止出現(xiàn)決策失誤而造成嚴(yán)重損失。
第三章請購與審批控制
第七條屬于政府采購范圍內(nèi)的商品采購，由業(yè)務(wù)部門牽頭、財務(wù)部門配合，按第四條第二款規(guī)定請購與審批后，由采購小組嚴(yán)格按照《政府采購法》規(guī)定要求進行辦理。
第八條加強采購業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。每嚴(yán)格按照政府采購預(yù)算進行采購。建立采購與驗收環(huán)節(jié)的管理制度，對采購方式確定、供應(yīng)商選擇、驗收程序等作出明確規(guī)定，確保采購過程的`透明化。
第四章采購與驗收控制
第九條根據(jù)規(guī)定的驗收制度和經(jīng)批準(zhǔn)的訂單、合同等采購文件，由獨立的驗收部門或指定專人對所購物品或勞務(wù)等的品種、規(guī)格、數(shù)量和其他相關(guān)內(nèi)容進行驗收，出具驗收證明。
對驗收過程發(fā)現(xiàn)的異常情況，負責(zé)驗收的部門或人員應(yīng)當(dāng)立即向有關(guān)部門報告；有關(guān)部門應(yīng)查明原因，及時處理。
第五章付款控制
第十條單位財務(wù)部門在辦理付款業(yè)務(wù)時，要對采購發(fā)票、結(jié)算憑證、驗收證明等相關(guān)憑證的真實性、完整性、合法性及規(guī)范性進行嚴(yán)格審核。
第十一條財務(wù)部門負責(zé)定期與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來款項。如有不符，應(yīng)查明原因，及時處理。
第六章監(jiān)督檢查
第十二條紀(jì)檢監(jiān)察部門要不定期檢查采購與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度是否健全，各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。
第十三條采購與付款內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
(一)采購與付款業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在采購與付款業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
(二)采購與付款業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點檢查大宗采購與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批的行為。
(三)有關(guān)單據(jù)、憑證和文件的使用和保管情況。重點審查憑證的登記、領(lǐng)用、傳遞、保管、注銷手續(xù)是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。
第十四條對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的采購與付款內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)采取措施，及時加以糾正和完善。
第七章附則
第十五條本制度所稱的采購，包括貨物、工程和服務(wù)的采購。
第十六條本制度由財政局辦公室負責(zé)解釋。
單位采購內(nèi)控管理制度13
第一章總則
第一條為進一步做好醫(yī)院采購工作，建立規(guī)范、透明的采購運行機制，強化采購活動的內(nèi)控管理，提高資金使用效益和采購質(zhì)量，促進政府采購提質(zhì)增效，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實施條例》《青島市關(guān)于加強預(yù)算單位政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導(dǎo)意見》《平度市公立機構(gòu)采購管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定，結(jié)合我院實際，制定本制度。
第二條醫(yī)院采購工作應(yīng)遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。
第三條本制度適用于平度市第二人民醫(yī)院采購貨物、工程和服務(wù)的行為。
政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)，以當(dāng)年市財政部門公布的政府集中采購目錄通知為準(zhǔn)。
大型醫(yī)用設(shè)備、藥品、醫(yī)用耗材采購按國家、省、市有關(guān)要求執(zhí)行。
第四條采購工作應(yīng)當(dāng)遵循公開透明、公平競爭、公正和誠實信用原則。
第五條醫(yī)院采購分為政府采購和自行采購二種形式。
第二章工作職責(zé)
第六條醫(yī)院黨支部會負責(zé)研究確定醫(yī)院采購活動有關(guān)規(guī)章制度、重大決策、達到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購方式變更、大額資金自行采購項目及不具有競爭性或情況特殊項目的采購結(jié)果確定等重要事項。
第七條實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分類負責(zé)、歸口管理”，成立采購領(lǐng)導(dǎo)小組和采購監(jiān)管小組。
（一）采購領(lǐng)導(dǎo)小組是醫(yī)院物資采購的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負責(zé)對物資采購的計劃、申請、程序、采購物資的質(zhì)量、價格等進行審批。
（二）物資采購監(jiān)管小組是醫(yī)院物資采購的監(jiān)督機構(gòu)，負責(zé)對物資采購的程序、采購物資的質(zhì)量、價格等進行監(jiān)督。
（三）醫(yī)院物資采購科室包括：設(shè)備信息科、總務(wù)科、辦公室、護理部、藥劑科。
物資采購科室負責(zé)固定資產(chǎn)和物資材料的質(zhì)量、固定資產(chǎn)的調(diào)配和物資材料出入庫的審批。醫(yī)療設(shè)備器械、醫(yī)用耗材、衛(wèi)生材料的主管部門是設(shè)備信息科；非醫(yī)療設(shè)備及耗材的主管部門是總務(wù)科；辦公用品的主管部門是辦公室；衛(wèi)生被服的主管部門是護理部；藥品的主管部門是藥劑科。
第八條采購科室職責(zé)
（一）負責(zé)主管物資項目的采購工作；
（二）負責(zé)提報采購預(yù)算、采購計劃，負責(zé)編報項目績效
（三）負責(zé)提報分散采購項目采購需求，提出采購方式選擇意見，參與編制、審核、論證并確認采購文件；
（四）負責(zé)自行采購及網(wǎng)上超市項目供應(yīng)商的選擇及比選，提出或確定供應(yīng)商的選擇意見；
（五）負責(zé)采購合同簽訂、驗收、采購檔案材料的保等；
（六）按合同約定申請付款；
（七）負責(zé)政府采購合同公開備案；
（八）負責(zé)采購項目資產(chǎn)按規(guī)定流程辦理登記；
（九）負責(zé)對因采購需求等原因引發(fā)的詢問、質(zhì)疑或投訴提出處理意見；
（十）其他應(yīng)負擔(dān)的工作。
第九條財務(wù)科職責(zé)
（一）組織完成政府采購預(yù)算及計劃編報；
（二）負責(zé)政府采購項目網(wǎng)上采購流程辦理；
（三）負責(zé)采購項目付款資料復(fù)核并按規(guī)定辦理付款；
（四）其他應(yīng)負擔(dān)的工作。
第三章采購前期工作
第十條政府采購預(yù)算編報。主管采購科室按規(guī)定編制政府采購預(yù)算，經(jīng)科室分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，報財務(wù)科匯總，形成醫(yī)院政府采購預(yù)算，由財務(wù)科提報市衛(wèi)健局。
第十一條政府采購計劃編報。采購科室根據(jù)已批復(fù)的'政府采購預(yù)算，編制政府采購計劃，經(jīng)科室負責(zé)人簽字確認后，報財務(wù)科復(fù)核，由財務(wù)科提報市衛(wèi)健局。
第十二條提出采購需求。采購科室根據(jù)采購項目擬實現(xiàn)的功能或目標(biāo)提出采購需求，提交院支部會或院務(wù)會研究批準(zhǔn)后實施。采購需求內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括擬采購物品和服務(wù)的種類、數(shù)量、技術(shù)規(guī)格、技術(shù)要求、服務(wù)期限等，涉及軟件開發(fā)項目還需提供預(yù)計工作量等。
第十三條選擇代理機構(gòu)。需委托采購代理機構(gòu)組織采購的，由采購小組根據(jù)代理機構(gòu)服務(wù)質(zhì)量高低、執(zhí)業(yè)能力強弱等因素，集體研究從市財政局代理機構(gòu)年終考核名單中優(yōu)良等次以上的機構(gòu)中推薦1家代理機構(gòu)。
第四章分散及網(wǎng)上超市采購方式及程序
第十四條我市無集中采購機構(gòu)，政府采購實行分散采購和網(wǎng)上超市采購，分散采購?fù)ㄟ^委托代理機構(gòu)組織采購活動。政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)，以當(dāng)年公布的政府集中采購目錄通知為準(zhǔn)。
第十五條分散采購可以分為招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判
單一來源、詢價、競爭性磋商等方式進行。
第十六條分散采購程序
（一）采購科室提出項目采購需求及采購方式選擇意見；
（二）單項或批量采購金額達到公開招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的項目，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式采購。需采用公開招標(biāo)以外采購方式的，由采購科室提出采購方式變更申請，提交院支部會研究后，需單一來源采購的經(jīng)市財政局批準(zhǔn)后實施；
（三）采購代理機構(gòu)根據(jù)項目采購需求及采購方式編制采購文件，組織專家論證；論證專家從政府采購專家?guī)熘须S機抽??；
（四）采購科室根據(jù)專家論證意見，對采購文件進行完善并確認；
（五）采購代理機構(gòu)按照規(guī)定程序發(fā)布招標(biāo)公告、組織開評標(biāo)、公告中標(biāo)結(jié)果、發(fā)出中標(biāo)通知書；
（六）采購科室辦理合同簽訂、項目驗收、采購檔案材料的保管等事項。
第十七條網(wǎng)上超市采購。網(wǎng)上超市分為網(wǎng)上直購、網(wǎng)上競價、定點采購和二次競價四種采購方式。
（一）網(wǎng)上直購。采購科室綜合考慮價格因素和服務(wù)評價因素，從網(wǎng)上超市供應(yīng)商庫中選擇三家以上符合需求的供應(yīng)商進行比選，按報價最低確定為成交供應(yīng)商。同一品牌同一型號未選擇最低價的，應(yīng)提交情況說明材料。
（二）網(wǎng)上競價。采購科室根據(jù)業(yè)務(wù)需求創(chuàng)建網(wǎng)上競價項目，發(fā)布網(wǎng)上競價采購公告。在滿足競價商品技術(shù)規(guī)格和性能要求等前提下，按報價最低確定為成交供應(yīng)商。未選擇最低價供應(yīng)商的，應(yīng)提交情況說明材料。
（三）定點采購。采購科室綜合考慮價格因素和服務(wù)評價因素，從網(wǎng)上超市供應(yīng)商庫中選擇三家以上符合需求的供應(yīng)商進行比選，初定供應(yīng)商，報科室分管領(lǐng)導(dǎo)審批。網(wǎng)上公布的優(yōu)惠折扣率為供應(yīng)商必須履行的折扣率，允許在此基礎(chǔ)上繼續(xù)進行談判協(xié)商。
（四）二次競價。采購科室從網(wǎng)上超市供應(yīng)商庫中選擇3家以上有意向參加二次競價的供應(yīng)商，并提出采購需求和評審指標(biāo)，由監(jiān)督監(jiān)察科監(jiān)督采購處室組織二次競價，根據(jù)二次競價評審結(jié)果確定成交供應(yīng)商。
第五章自行采購方式及程序
第十八條集中采購目錄以外且單項或批量采購金額在限額標(biāo)準(zhǔn)以下項目及政府采購目錄中規(guī)定的特殊項目由醫(yī)院自行參照政府采購程序采購。
第十九條自行采購程序
單項或批量采購金額5萬元以上、限額標(biāo)準(zhǔn)以下的采購項目，由采購科室牽頭成立3人以上采購小組按照以下程序采購。
（一）采購小組根據(jù)采購需要，制訂技術(shù)參數(shù)，設(shè)置控制價、制定采購文書。醫(yī)院采用發(fā)布公告征集或推薦方式邀請不少于3家符合相關(guān)資質(zhì)的供應(yīng)商參加采購活動，邀請或選取3位有關(guān)方面的專家進行評審。
（二）通過評審，選出成交供應(yīng)商，在醫(yī)院發(fā)布成交公告，通知成交供應(yīng)商簽訂供貨合同。醫(yī)院嚴(yán)格按照采購合同規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)、安全標(biāo)準(zhǔn)等要求組織對供應(yīng)商履約情況進行驗收。
（三）采購信息、流程、結(jié)果應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院進行院務(wù)公開。醫(yī)院組織職工代表和紀(jì)檢委員全程參與監(jiān)督。
（四）以上采購程序參與人員應(yīng)簽字確認并做好全過程記錄存檔備查。
第二十條特定媒體廣告公告、培訓(xùn)等不具有競爭性或情況特殊的政府采購項目，采購科室提出采購需求及初步確定的供應(yīng)商等方案，由采購科室或牽頭科室提交醫(yī)院支部會研究確
第六章采購合同簽訂與備案
第二十一條合同簽訂。采購科室應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)（成交）通知書發(fā)出之日起10個工作日內(nèi)，按照采購文件確定的事項簽訂采購合同。200萬元及以上的采購合同需市司法局按程序?qū)徍耍?00萬元以下的采購合同需經(jīng)單位法制部門和法律顧問審查，報分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)審批后簽訂。
第二十二條合同備案。采購科室自政府采購合同簽訂之日起2個工作日內(nèi)將合同掃描件報財務(wù)科進行合同公開備案。
第二十三條采購合同履行中，需追加與合同標(biāo)的相同的貨物、服務(wù)的，在不改變合同其他條款的前提下，可以與供應(yīng)商協(xié)商簽訂補充合同，但所簽補充合同的采購金額不得超過原合同采購金額的百分之十。
第七章項目驗收與資金支付
第二十四條項目驗收。項目完成后，采購科室負責(zé)按合同約定組織項目驗收。驗收小組原則上由三人以上單數(shù)組成，與采購人員相分離。驗收小組應(yīng)當(dāng)按照采購合同規(guī)定的技術(shù)、服務(wù)、安全、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)參數(shù)及運行情況等進行驗收，形成驗收意見，驗收小組成員需在驗收意見上簽字。采購單位委托采購代理機構(gòu)組織履約驗收的，應(yīng)當(dāng)在委托協(xié)議中明確，并對驗收結(jié)果進行書面確認。采購項目特殊或?qū)I(yè)性比較強的，由采購科室從政府采購專家?guī)熘须S機抽取相關(guān)專業(yè)專家一同驗收。驗收結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)形成驗收報告。
第二十五條基本建設(shè)項目按照《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》等規(guī)定進行驗收。
第二十六條資產(chǎn)登記。財務(wù)科應(yīng)及時做好資產(chǎn)登記工作。屬于固定資產(chǎn)的項目列入固定資產(chǎn)管理；屬于軟件開發(fā)等涉及無形資產(chǎn)的項目列入無形資產(chǎn)管理。
第二十七條資金支付。采購科室應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購合同約定，按照有關(guān)資金支付管理規(guī)定，收到發(fā)票5個工作日內(nèi)向成交供應(yīng)商辦理資金支付等事項。辦理資金支付需向財務(wù)科提供供應(yīng)商開具的收據(jù)或發(fā)票、中標(biāo)（成交）通知書、采購合同、驗收報告等采購資料。
第八章采購檔案保管
第二十八條采購檔案保管。采購科室負責(zé)采購資料（包括音視頻資料）的檔案保管工作，采購檔案的保存期限應(yīng)自采購活動結(jié)束之日起不少于15年。
采購檔案包括院支部會或辦公會研究意見、采購預(yù)算、采購計劃、采購購文件、投標(biāo)文件、評審專家、響應(yīng)供應(yīng)商、評標(biāo)結(jié)果、中標(biāo)（成交）通知書、合同文本、驗收報告、質(zhì)疑答復(fù)、投訴處理決定及網(wǎng)上超市、自行采購供應(yīng)商比選等其他有關(guān)文件資料。
第九章采購監(jiān)督
第二十九條醫(yī)院成立物資采購監(jiān)管小組，物資采購監(jiān)管小組是醫(yī)院物資采購的監(jiān)督機構(gòu)，負責(zé)對物資采購的程序、采購物資的質(zhì)量、價格等進行監(jiān)督。
醫(yī)院工會組織相關(guān)科室，采取集中監(jiān)督隨機抽查方式，對醫(yī)院政府采購工作情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查主要內(nèi)容包括：
（一）政府采購制度建設(shè)及內(nèi)部控制管理情況；
（二）政府采購審核或?qū)徟马椀膱?zhí)行情況；
（三）政府采購預(yù)算、計劃執(zhí)行情況；
（四）政府采購代理機構(gòu)抽取及采購文件論證情況；
（五）政府采購合同的訂立、履約驗收和資金支付情況；
（六）政府采購工作有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的執(zhí)行情況。
第三十條醫(yī)院應(yīng)當(dāng)接受市財政局、審計局等相關(guān)部門對政府采購工作的監(jiān)督管理，積極配合有關(guān)部門對采購活動發(fā)現(xiàn)疑點問題進行核實處理，對違規(guī)問題及時進行整改。
第十章附則
第三十一條本辦法未盡事宜，依照《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》、《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（財政部第87號令）等相關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定等，依法依規(guī)、科學(xué)有序地開展政府采購活動。
第三十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。
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