第一篇：銀行關(guān)于變更廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信條件的請(qǐng)示-（定稿）

XX銀行總行: 根據(jù)總行《關(guān)于同意給予廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信的通知》（XX銀行〔2004〕680號(hào)）要求，我分行認(rèn)真落實(shí)額度授信條件。但是，對(duì)于額度授信條件（2）“授信額度調(diào)整為4億元，全部用于股份公司，集團(tuán)本部及其他成員企業(yè)存量貸款到期收回，不得轉(zhuǎn)貸”的要求，在具體執(zhí)行中遇到困難。經(jīng)分析，我分行認(rèn)為，廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱A投資）目前總體經(jīng)營(yíng)正常，具有長(zhǎng)期還貸能力，只是由于財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)不合理，短期償債能力較差，不具備在短期內(nèi)償還我行貸款的能力。對(duì)此，我分行建議給予A投資到期貸款償還緩沖期，給予存量貸款額度51000萬元?，F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、總體經(jīng)營(yíng)情況 廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信包含廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱A投資）11000萬元及其關(guān)聯(lián)企業(yè)廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱A股份）40000萬元。以下統(tǒng)稱A集團(tuán)。

（一）廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司 廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2002、2003年分別實(shí)現(xiàn)銷售收入98388萬元和124568萬元，凈利潤(rùn)17456萬元和17619萬元；資產(chǎn)負(fù)債率為38％和49.7％；流動(dòng)比率93％和90％，速動(dòng)比率58％和49％；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為487％和574％；存貨周轉(zhuǎn)率為176％和158％。截至2004年9月，該公司總資產(chǎn)達(dá)810155萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入87634萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)15949萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為61％，流動(dòng)比率103％；速動(dòng)比率61％，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為359％，存貨周轉(zhuǎn)率為77％。該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)逐年上升，保持一定的增長(zhǎng)水平；資產(chǎn)負(fù)債率在合理范圍內(nèi)；流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在滿意值和不允許之間；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貸周轉(zhuǎn)率指標(biāo)均在合理范圍內(nèi)，說明其應(yīng)收賬款回收情況較好，存貸周轉(zhuǎn)較快。該公司盈利保持在較為穩(wěn)定水平，隨著水電站的建成投產(chǎn)，其盈利能力和償債能力將會(huì)進(jìn)一步改善。

（二）廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司 廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司2002、2003年實(shí)現(xiàn)銷售收入分別為7746萬元和14548萬元，凈利潤(rùn)771萬元和12020萬元；資產(chǎn)負(fù)債率為65％和59％；流動(dòng)比率29％和19％；速動(dòng)比率28％和15％；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為992％和2010％；存貨周轉(zhuǎn)率為150％和429％。截至2004年9月，該公司總資產(chǎn)18.03億元，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入16156萬元，凈利潤(rùn)2329萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為59.5％，流動(dòng)比率26.5％，速動(dòng)比率19％，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為178％，存貨周轉(zhuǎn)率為223％。該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)逐年上升，保持一定的增長(zhǎng)水平。資產(chǎn)負(fù)債率保持在合理范圍內(nèi)，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在不允許范圍內(nèi)，資產(chǎn)流動(dòng)性較差；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貸周轉(zhuǎn)率指標(biāo)在合理范圍內(nèi)，說明其投產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)周轉(zhuǎn)較好。從A投資近兩年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)看，該公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有好轉(zhuǎn)的趨勢(shì)，具有一定的長(zhǎng)期償債能力，但短期償債能力嚴(yán)重不足。

二、雁投資短期償還能力不足的主要原因

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性差，負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不合理。目前，A投資資產(chǎn)總計(jì)18億元，流動(dòng)資產(chǎn)僅為3億多元，流動(dòng)性較低。而且該公司總負(fù)債中短期負(fù)債比例過大，如年初總借款84380萬元，而短期借款達(dá)71380萬元，占銀行借款的84.5%。短期借款長(zhǎng)期占用，借款結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短期貸款償還能力嚴(yán)重不足。

（二）過度擴(kuò)張，自有資金補(bǔ)充不足。近兩年來，A投資大力進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，淘汰劣勢(shì)企業(yè)，進(jìn)入能源、資源、藥業(yè)和交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好條件。由于過度擴(kuò)張，融資環(huán)境發(fā)生變化后，自有資金補(bǔ)充不及時(shí)，使其面臨目前的困境。從2002年以來，A投資對(duì)外總投資91831萬元，超過其凈資產(chǎn)（2003年為63855萬元）。A投資近兩年來銀行貸款87145萬元，其中固定資產(chǎn)貸款5000萬元，短期貸款82145萬元。而該公司近兩年經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金補(bǔ)充僅為15600萬元（未含2004年）。其對(duì)外投資和資金來源結(jié)構(gòu)不匹配。

三、A投資提高資產(chǎn)流動(dòng)性的具體措施

（一）加快在建項(xiàng)目投產(chǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益。近年來，該公司立足山區(qū)，利用梅州地區(qū)的資源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，把主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向稀土資源和電力，多個(gè)生產(chǎn)項(xiàng)目已經(jīng)或?qū)⒂诮诋a(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。1.該公司已經(jīng)形成年產(chǎn)3000噸稀土的能力（2004年9月全面投產(chǎn)），按12萬元/噸計(jì)算，正常生產(chǎn)年度能夠?qū)崿F(xiàn)銷售收入35000萬元左右，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1800萬元。根據(jù)目前市場(chǎng)狀況，其實(shí)現(xiàn)銷售收入的可能性較大。2.至目前為止，公司擁有6家電力生產(chǎn)企業(yè)，其中梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司、平遠(yuǎn)縣竹嶺水電有限公司和平遠(yuǎn)縣南山水電有限公司已實(shí)現(xiàn)銷售收入合計(jì)6247萬元，凈利潤(rùn)796萬元，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)發(fā)電銷售收入11000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)900萬元。3.抓緊大輸液品的生產(chǎn)、銷售。A投資子公司廣東慶發(fā)藥業(yè)有限公司是廣東最大型大輸液生產(chǎn)企業(yè)之一，去年年底投產(chǎn)，年產(chǎn)3000萬瓶注射劑（塑料瓶生產(chǎn)能力為2000萬瓶/年，玻璃瓶生產(chǎn)線為1000萬瓶/年），預(yù)計(jì)年收入2000萬元，利潤(rùn)200萬元。目前公司處于產(chǎn)品推廣和營(yíng)銷階段，從今年下半年開始，政府停止醫(yī)院生產(chǎn)大輸液產(chǎn)品將有利于其產(chǎn)品推廣工作，該公司已收到生產(chǎn)批文17個(gè)。目前公司正在加快批文申請(qǐng)工作，以增加產(chǎn)品種類和規(guī)模，爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)盈利。4.其他。礦業(yè)資源開采也是A投資公司的發(fā)展方向之一，其中廣東梅縣雁業(yè)有限公司為銀銻礦開采、加工企業(yè)，預(yù)計(jì)明年上半年試產(chǎn)；開采煤炭計(jì)劃達(dá)到年產(chǎn)煤30萬噸規(guī)模，公司去年共實(shí)現(xiàn)銷售收入2409萬元，凈利潤(rùn)411萬元；開采石灰石計(jì)劃達(dá)到年開采25萬噸規(guī)模。該公司正在集中資源促進(jìn)生產(chǎn)，加快稀土項(xiàng)目產(chǎn)出，提高光明垃圾項(xiàng)目的效益。以上項(xiàng)目正常投產(chǎn)后，將在一定程度上改善A投資資產(chǎn)的流動(dòng)性。同時(shí)，也為我分行貸款的償還提供資金來源。

（二）處置閑置資產(chǎn)和轉(zhuǎn)讓部分項(xiàng)目。公司對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行清理轉(zhuǎn)讓，同時(shí)對(duì)部分在建項(xiàng)目準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓，用于償還銀行到期貸款。

四、A投資貸款償還計(jì)劃及資金來源情況

（一）A投資貸款情況。截至9月底，A投資金融機(jī)構(gòu)貸款余額84945萬元，其中短期借款78945萬元，長(zhǎng)期借款6000萬元。其中，XX銀行11700萬元，其它金融機(jī)構(gòu)73245萬元。經(jīng)查詢貸款卡顯示，除我分行外，該公司的到期貸款均已經(jīng)辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。

（二）償還XX銀行貸款計(jì)劃。我分行經(jīng)與A投資協(xié)商，制定了以下貸款償還計(jì)劃： 1.2004年12月15日前，償還700萬元。2.2005年，償還我分行貸款4000萬元，保持貸款余額7000萬元。具體為：（1）2005年3月31日前，償還800萬元。（2）2005年6月30日前，償還1000萬元。（3）2005年12月31日前，償還2200萬元。3.2006年，全部?jī)斶€我分行貸款7000萬元。

（三）貸款償還資金來源。我分行給予A投資的 11000萬元貸款償還主要利用企業(yè)綜合效益和轉(zhuǎn)讓部分資產(chǎn)或項(xiàng)目所得。1.綜合效益。A投資已投產(chǎn)或?qū)⑼懂a(chǎn)項(xiàng)目將成為該公司利潤(rùn)的新增點(diǎn)。據(jù)初步測(cè)算，稀土項(xiàng)目、水電項(xiàng)目和醫(yī)療用品等項(xiàng)目將新增營(yíng)業(yè)收入46000萬元，加上原有經(jīng)營(yíng)收入，年?duì)I業(yè)收入約60000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)約11000萬元。另外，投資收益每年約5000萬元。這將成為該公司銀行貸款的主要還款來源。2.處置閑置資產(chǎn)收入。第一，位于梅縣丙村鎮(zhèn)梅江河右側(cè)土地2塊，面積共45萬平方米(丙村段面積15萬平方米，雁洋段面積30萬平方米)，未辦理土地所有權(quán)證，轉(zhuǎn)讓價(jià)格約人民幣5000萬元。第二，位于梅州市區(qū)內(nèi)黃塘路土地1塊，面積1800平方米（證號(hào)：140205040034），擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣120萬元。第三，位于梅州城區(qū)的月梅收費(fèi)站側(cè)土地6125平方米（證號(hào)：140207041596），擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣180萬元，已經(jīng)談妥，正在交付過程中。第四，位于梅州城區(qū)的扶大鐵爐橋土地29304平方米(證號(hào)：014607450)，擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣500萬元。以上閑置資產(chǎn)收入共有5800萬元。3.轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目收入。第一，轉(zhuǎn)讓日產(chǎn)5000噸水泥旋窯熟料及6萬裝機(jī)余熱發(fā)電項(xiàng)目。該項(xiàng)目已完成省計(jì)委立項(xiàng)(粵計(jì)工〔2003〕614號(hào)、粵經(jīng)貿(mào)函〔2004〕226號(hào))、環(huán)評(píng)批復(fù)(粵環(huán)技綱〔2003〕59號(hào))、征地，前期投入1000萬元，擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣3000萬元。第二，順風(fēng)客運(yùn)項(xiàng)目。該公司現(xiàn)經(jīng)營(yíng)跨市經(jīng)營(yíng)路牌35塊，梅州市內(nèi)線路58條；擁有大客車30輛，其中高級(jí)大客車11輛，普通大客車19輛,客位1050座左右；擁有一個(gè)二級(jí)站場(chǎng)，被交通部門授予三類運(yùn)輸企業(yè)，是梅州市最大的客運(yùn)企業(yè)之一。截至今年9月，總資產(chǎn)為3985萬元，凈資產(chǎn)為1430萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1047萬元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)582萬元，凈利潤(rùn)-1萬元。擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣3000萬元。第三，湖南資興程江口水電站10%股權(quán)。該工程設(shè)計(jì)裝機(jī)容量2*12500千瓦，總投資1.78億元，由中國(guó)水電八局承建，2003年6月開工建設(shè)，目前已完成土建工作，鋼結(jié)構(gòu)及機(jī)組安裝正在進(jìn)行，完成50％的投資，預(yù)計(jì)2004年12月第一臺(tái)機(jī)組正式發(fā)電。轉(zhuǎn)讓價(jià)擬定為人民幣300萬元。第四，湖南資興鯉魚江電站項(xiàng)目。該項(xiàng)目處于湖南郴州市區(qū)，是兼旅游、生態(tài)、城鎮(zhèn)開發(fā)等綜合效益的水利樞紐工程，總裝機(jī)3*6000千瓦，總投資1.38億元，2003年7月動(dòng)工建設(shè)，目前已完成土建工作。由于電站河堤建設(shè)而取得的土地3.4萬平方米，擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣1000萬元。以上項(xiàng)目收入共有7300萬元。以上項(xiàng)目或資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓計(jì)劃在近輛年內(nèi)完成，金額合計(jì)達(dá)13000萬元。另外，還有每年?duì)I業(yè)收入60000萬元，利潤(rùn)11000萬元。近兩年該公司可還貸資金為35000萬元。A投資銀行貸款約84945萬元，其中短期78945萬元，長(zhǎng)期貸款6000萬元。A投資不能在2年內(nèi)全部?jī)斶€銀行貸款，只能部分償還銀行貸款。近期，除了我行，其他銀行已經(jīng)全部辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。如果其他銀行同意繼續(xù)保持存量貸款，該公司在2年內(nèi)全部?jī)斶€我分行貸款是可能的。

五、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）增加擔(dān)保措施。經(jīng)分行與A投資協(xié)商，A投資承諾增加部分資產(chǎn)抵押和質(zhì)押?？傮w擔(dān)保情況如下（見《額度分配和擔(dān)保形式安排表》）： 1.增加不動(dòng)產(chǎn)抵押，梅州市東山大道賢母橋側(cè)約8000平米，價(jià)值400萬元。2.繼續(xù)保留梅縣垃圾發(fā)電有限公司電費(fèi)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押方式。該公司今年1-9月銷售收入5373萬元，凈利潤(rùn)566萬元。2003年5月，由梅州市分行公司業(yè)務(wù)部牽頭，對(duì)梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司的電費(fèi)收益權(quán)進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)該項(xiàng)目《可行性研究報(bào)告》，結(jié)合2003年該企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)成果等相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行了簡(jiǎn)易估算，該電費(fèi)收益權(quán)價(jià)值大約在15315萬元。

（二）調(diào)整額度。以A投資本部為主，具體分配額度見下表： 額度分配和擔(dān)保形式安排表單位：萬元 單位擬分配額度擔(dān)保方式抵（質(zhì)）押物（評(píng)估值本次追加抵押部分擔(dān)保單位 廣東A實(shí)業(yè)投資股份公司6800抵押＋保證土地價(jià)值3364萬元和房地產(chǎn)4619萬元 價(jià)值400萬元土地使用證梅縣潔源水電有限公司廣東富遠(yuǎn)稀土新材料股份有限公司3000抵押＋保證土地價(jià)值2601萬元A投資＋潔源梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司1200質(zhì)押＋保證梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司電費(fèi)收益權(quán)A投資＋潔源廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司40000抵押＋質(zhì)押設(shè)備值10451萬元，收費(fèi)權(quán)利值100000萬元。合計(jì)51000

（三）加強(qiáng)監(jiān)控和貸后管理。1.我分行信貸經(jīng)營(yíng)部門密切關(guān)注企業(yè)資金調(diào)度動(dòng)向和賬戶開設(shè)變動(dòng)情況，全面掌握關(guān)聯(lián)公司情況以及關(guān)聯(lián)交易，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響貸款償還的不利因素，采取措施，確保我分行信貸資金安全。2.通過多方面、多渠道，進(jìn)一步了解主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品市場(chǎng)需求、國(guó)內(nèi)中大型同類企業(yè)市場(chǎng)細(xì)分、價(jià)格走勢(shì)等情況，為信貸決策提供準(zhǔn)確科學(xué)無誤的依據(jù)。3.及時(shí)了解A集團(tuán)及其對(duì)下屬公司整體財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、財(cái)務(wù)核算體制變化情況，發(fā)現(xiàn)不利于信貸資金回收的變化因素，及時(shí)采取有關(guān)措施，保全我分行信貸資金。4.加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)信息溝通，共同監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。

六、請(qǐng)示事項(xiàng) 目前，該公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，具有一定的長(zhǎng)期貸款償還能力，但是短期貸款償還出現(xiàn)困難。根據(jù)以上分析，我分行擬給予A投資貸款償還一定期限緩沖，以有利于調(diào)整生產(chǎn)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加快經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)出。據(jù)此，我分行擬變更授信條件（2）為：“（2）A投資一般額度授信為51000萬元，其中廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司本部40000萬元，廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司本部6800萬元，梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司1200萬元，廣東富遠(yuǎn)稀土新材料股份有限公司3000萬元。其中廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司本部、梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司和廣東富遠(yuǎn)稀土新材料股份有限公司在2年內(nèi)全部退出?！?其它條件不變。懇請(qǐng)批復(fù)。

第二篇：銀行關(guān)于變更廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信條件的請(qǐng)示

XX銀行總行: 根據(jù)總行《關(guān)于同意給予廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信的通知》（XX銀行〔2004〕680號(hào)）要求，我分行認(rèn)真落實(shí)額度授信條件。但是，對(duì)于額度授信條件（2）“授信額度調(diào)整為4億元，全部用于股份公司，集團(tuán)本部及其他成員企業(yè)存量貸款到期收回，不得轉(zhuǎn)貸”的要求，在具體執(zhí)行中遇到困難。經(jīng)分析，我分行認(rèn)為，廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱A投資）目前總體經(jīng)營(yíng)正常，具有長(zhǎng)期還貸能力，只是由于財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)不合理，短期償債能力較差，不具備在短期內(nèi)償還我行貸款的能力。對(duì)此，我分行建議給予A投資到期貸款償還緩沖期，給予存量貸款額度51000萬元?，F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、總體經(jīng)營(yíng)情況 廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信包含廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱A投資）11000萬元及其關(guān)聯(lián)企業(yè)廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱A股份）40000萬元。以下統(tǒng)稱A集團(tuán)。

（一）廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司 廣東A企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2002、2003年分別實(shí)現(xiàn)銷售收入98388萬元和124568萬元，凈利潤(rùn)17456萬元和17619萬元；資產(chǎn)負(fù)債率為38％和49.7％；流動(dòng)比率93％和90％，速動(dòng)比率58％和49％；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為487％和574％；存貨周轉(zhuǎn)率為176％和158％。截至2004年9月，該公司總資產(chǎn)達(dá)810155萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入87634萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)15949萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為61％，流動(dòng)比率103％；速動(dòng)比率61％，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為359％，存貨周轉(zhuǎn)率為77％。該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)逐年上升，保持一定的增長(zhǎng)水平；資產(chǎn)負(fù)債率在合理范圍內(nèi)；流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在滿意值和不允許之間；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貸周轉(zhuǎn)率指標(biāo)均在合理范圍內(nèi)，說明其應(yīng)收賬款回收情況較好，存貸周轉(zhuǎn)較快。該公司盈利保持在較為穩(wěn)定水平，隨著水電站的建成投產(chǎn)，其盈利能力和償債能力將會(huì)進(jìn)一步改善。

（二）廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司 廣東A實(shí)業(yè)投資股份有限公司2002、2003年實(shí)現(xiàn)銷售收入分別為7746萬元和14548萬元，凈利潤(rùn)771萬元和12020萬元；資產(chǎn)負(fù)債率為65％和59％；流動(dòng)比率29％和19％；速動(dòng)比率28％和15％；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為992％和2010％；存貨周轉(zhuǎn)率為150％和429％。截至2004年9月，該公司總資產(chǎn)18.03億元，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入16156萬元，凈利潤(rùn)2329萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為59.5％，流動(dòng)比率26.5％，速動(dòng)比率19％，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為178％，存貨周轉(zhuǎn)率為223％。該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)逐年上升，保持一定的增長(zhǎng)水平。資產(chǎn)負(fù)債率保持在合理范圍內(nèi)，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在不允許范圍內(nèi)，資產(chǎn)流動(dòng)性較差；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貸周轉(zhuǎn)率指標(biāo)在合理范圍內(nèi)，說明其投產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)周轉(zhuǎn)較好。從A投資近兩年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)看，該公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有好轉(zhuǎn)的趨勢(shì)，具有一定的長(zhǎng)期償債能力，但短期償債能力嚴(yán)重不足。

二、雁投資短期償還能力不足的主要原因

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性差，負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不合理。目前，A投資資產(chǎn)總計(jì)18億元，流動(dòng)資產(chǎn)僅為3億多元，流動(dòng)性較低。而且該公司總負(fù)債中短期負(fù)債比例過大，如年初總借款84380萬元，而短期借款達(dá)71380萬元，占銀行借款的84.5%。短期借款長(zhǎng)期占用，借款結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短期貸款償還能力嚴(yán)重不足。

（二）過度擴(kuò)張，自有資金補(bǔ)充不足。近兩年來，A投資大力進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，淘汰劣勢(shì)企業(yè)，進(jìn)入能源、資源、藥業(yè)和交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好條件。由于過度擴(kuò)張，融資環(huán)境發(fā)生變化后，自有資金補(bǔ)充不及時(shí)，使其面臨目前的困境。從2002年以來，A投資對(duì)外總投資91831萬元，超過其凈資產(chǎn)（2003年為63855萬元）。A投資近兩年來銀行貸款87145萬元，其中固定資產(chǎn)貸款5000萬元，短期貸款82145萬元。而該公司近兩年經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金補(bǔ)充僅為15600萬元（未含2004年）。其對(duì)外投資和資金來源結(jié)構(gòu)不匹配。

三、A投資提高資產(chǎn)流動(dòng)性的具體措施

（一）加快在建項(xiàng)目投產(chǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益。近年來，該公司立足山區(qū)，利用梅州地區(qū)的資源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，把主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向稀土資源和電力，多個(gè)生產(chǎn)項(xiàng)目已經(jīng)或?qū)⒂诮诋a(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。1.該公司已經(jīng)形成年產(chǎn)3000噸稀土的能力（2004年9月全面投產(chǎn)），按12萬元/噸計(jì)算，正常生產(chǎn)能夠?qū)崿F(xiàn)銷售收入35000萬元左右，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1800萬元。根據(jù)目前市場(chǎng)狀況，其實(shí)現(xiàn)銷售收入的可能性較大。2.至目前為止，公司擁有6家電力生產(chǎn)企業(yè)，其中梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司、平遠(yuǎn)縣竹嶺水電有限公司和平遠(yuǎn)縣南山水電有限公司已實(shí)現(xiàn)銷售收入合計(jì)6247萬元，凈利潤(rùn)796萬元，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)發(fā)電銷售收

入11000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)900萬元。3.抓緊大輸液品的生產(chǎn)、銷售。A投資子公司廣東慶發(fā)藥業(yè)有限公司是廣東最大型大輸液生產(chǎn)企業(yè)之一，去年年底投產(chǎn)，年產(chǎn)3000萬瓶注射劑（塑料瓶生產(chǎn)能力為2000萬瓶/年，玻璃瓶生產(chǎn)線為1000萬瓶/年），預(yù)計(jì)年收入2000萬元，利潤(rùn)200萬元。目前公司處于產(chǎn)品推廣和營(yíng)銷階段，從今年下半年開始，政府停止醫(yī)院生產(chǎn)大輸液產(chǎn)品將有利于其產(chǎn)品推廣工作，該公司已收到生產(chǎn)批文17個(gè)。目前公司正在加快批文申請(qǐng)工作，以增加產(chǎn)品種類和規(guī)模，爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)盈利。4.其他。礦業(yè)資源開采也是A投資公司的發(fā)展方向之一，其中廣東梅縣雁業(yè)有限公司為銀銻礦開采、加工企業(yè)，預(yù)計(jì)明年上半年試產(chǎn)；開采煤炭計(jì)劃達(dá)到年產(chǎn)煤30萬噸規(guī)模，公司去年共實(shí)現(xiàn)銷售收入2409萬元，凈利潤(rùn)411萬元；開采石灰石計(jì)劃達(dá)到年開采25萬噸規(guī)模。該公司正在集中資源促進(jìn)生產(chǎn)，加快稀土項(xiàng)目產(chǎn)出，提高光明垃圾項(xiàng)目的效益。以上項(xiàng)目正常投產(chǎn)后，將在一定程度上改善A投資資產(chǎn)的流動(dòng)性。同時(shí)，也為我分行貸款的償還提供資金來源。

（二）處置閑置資產(chǎn)和轉(zhuǎn)讓部分項(xiàng)目。公司對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行清理轉(zhuǎn)讓，同時(shí)對(duì)部分在建項(xiàng)目準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓，用于償還銀行到期貸款。

四、A投資貸款償還計(jì)劃及資金來源情況

（一）A投資貸款情況。截至9月底，A投資金融機(jī)構(gòu)貸款余額84945萬元，其中短期借款78945萬元，長(zhǎng)期借款6000萬元。其中，XX銀行11700萬元，其它金融機(jī)構(gòu)73245萬元。經(jīng)查詢貸款卡顯示，除我分行外，該公司的到期貸款均已經(jīng)辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。

（二）償還XX銀行貸款計(jì)劃。我分行經(jīng)與A投資協(xié)商，制定了以下貸款償還計(jì)劃： 1.2004年12月15日前，償還700萬元。2.2005年，償還我分行貸款4000萬元，保持貸款余額7000萬元。具體為：（1）2005年3月31日前，償還800萬元。（2）2005年6月30日前，償還1000萬元。（3）2005年12月31日前，償還2200萬元。3.2006年，全部?jī)斶€我分行貸款7000萬元。

（三）貸款償還資金來源。我分行給予A投資的 11000萬元貸款償還主要利用企業(yè)綜合效益和轉(zhuǎn)讓部分資產(chǎn)或項(xiàng)目所得。1.綜合效益。A投資已投產(chǎn)或?qū)⑼懂a(chǎn)項(xiàng)目將成為該公司利潤(rùn)的新增點(diǎn)。據(jù)初步測(cè)算，稀土項(xiàng)目、水電項(xiàng)目和醫(yī)療用品等項(xiàng)目將新增營(yíng)業(yè)收入46000萬元，加上原有經(jīng)營(yíng)收入，年?duì)I業(yè)收入約60000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)約11000萬元。另外，投資收益每年約5000萬元。這將成為該公司銀行貸款的主要還款來源。2.處置閑置資產(chǎn)收入。第一，位于梅縣丙村鎮(zhèn)梅江河右側(cè)土地2塊，面積共45萬平方米(丙村段面積15萬平方米，雁洋段面積30萬平方米)，未辦理土地所有權(quán)證，轉(zhuǎn)讓價(jià)格約人民幣5000萬元。第二，位于梅州市區(qū)內(nèi)黃塘路土地1塊，面積1800平方米（證號(hào)：140205040034），擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣120萬元。第三，位于梅州城區(qū)的月梅收費(fèi)站側(cè)土地6125平方米（證號(hào)：140207041596），擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣180萬元，已經(jīng)談妥，正在交付過程中。第四，位于梅州城區(qū)的扶大鐵爐橋土地29304平方米(證號(hào)：014607450)，擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣500萬元。以上閑置資產(chǎn)收入共有5800萬元。3.轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目收入。第一，轉(zhuǎn)讓日產(chǎn)5000噸水泥旋窯熟料及6萬裝機(jī)余熱發(fā)電項(xiàng)目。該項(xiàng)目已完成省計(jì)委立項(xiàng)(粵計(jì)工〔2003〕614號(hào)、粵經(jīng)貿(mào)函〔2004〕226號(hào))、環(huán)評(píng)批復(fù)(粵環(huán)技綱〔2003〕59號(hào))、征地，前期投入1000萬元，擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣3000萬元。第二，順風(fēng)客運(yùn)項(xiàng)目。該公司現(xiàn)經(jīng)營(yíng)跨市經(jīng)營(yíng)路牌35塊，梅州市內(nèi)線路58條；擁有大客車30輛，其中高級(jí)大客車11輛，普通大客車19輛,客位1050座左右；擁有一個(gè)二級(jí)站場(chǎng)，被交通部門授予三類運(yùn)輸企業(yè)，是梅州市最大的客運(yùn)企業(yè)之一。截至今年9月，總資產(chǎn)為3985萬元，凈資產(chǎn)為1430萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1047萬元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)582萬元，凈利潤(rùn)-1萬元。擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣3000萬元。第三，湖南資興程江口水電站10%股權(quán)。該工程設(shè)計(jì)裝機(jī)容量2*12500千瓦，總投資1.78億元，由中國(guó)水電八局承建，2003年6月開工建設(shè)，目前已完成土建工作，鋼結(jié)構(gòu)及機(jī)組安裝正在進(jìn)行，完成50％的投資，預(yù)計(jì)2004年12月第一臺(tái)機(jī)組正式發(fā)電。轉(zhuǎn)讓價(jià)擬定為人民幣300萬元。第四，湖南資興鯉魚江電站項(xiàng)目。該項(xiàng)目處于湖南郴州市區(qū)，是兼旅游、生態(tài)、城鎮(zhèn)開發(fā)等綜合效益的水利樞紐工程，總裝機(jī)3*6000千瓦，總投資1.38億元，2003年7月動(dòng)工建設(shè)，目前已完成土建工作。由于電站河堤建設(shè)而取得的土地3.4萬平方米，擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣1000萬元。以上項(xiàng)目收入共有7300萬元。以上項(xiàng)目或資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓計(jì)劃在近輛年內(nèi)完成，金額合計(jì)達(dá)13000萬元

第三篇：關(guān)于變更一般額度授信條件的請(qǐng)示專題

關(guān)于變更××公司一般額度授信條件的請(qǐng)示

××銀行總行：

根據(jù)總行《關(guān)于同意給予××實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信的通知》（××銀行〔2004〕680號(hào)）要求，我分行認(rèn)真落實(shí)額度授信條件。但是，對(duì)于額度授信條件（2）“授信額度調(diào)整為4億元，全部用于股份公司，集團(tuán)本部及其他成員企業(yè)存量貸款到期收回，不得轉(zhuǎn)貸”的要求，在具體執(zhí)行中遇到困難。經(jīng)分析，我分行認(rèn)為，××實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱a投資）目前總體經(jīng)營(yíng)正常，具有長(zhǎng)期還貸能力，只是由于財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)不合理，短期償債能力較差，不具備在短期內(nèi)償還我行貸款的能力。對(duì)此，我分行建議給予a投資到期貸款償還緩沖期，給予存量貸款額度51000萬元。現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、總體經(jīng)營(yíng)情況

××實(shí)業(yè)投資股份有限公司一般額度授信包含××實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱a投資）11000萬元及其關(guān)聯(lián)企業(yè)××企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱a股份）40000萬元。以下統(tǒng)稱a集團(tuán)。

（一）××企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司

××企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2002、2003年分別實(shí)現(xiàn)銷售收入98388萬元和124568萬元，凈利潤(rùn)17456萬元和17619萬元；資產(chǎn)負(fù)債率為38％和49.7％；流動(dòng)比率93％和90％，速動(dòng)比率58％和49％；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為487％和574％；存貨周轉(zhuǎn)率為176％和158％。

截至2004年9月，該公司總資產(chǎn)達(dá)810155萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入87634萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)15949萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為61％，流動(dòng)比率103％；速動(dòng)比率61％，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為359％，存貨周轉(zhuǎn)率為77％。

該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)逐年上升，保持一定的增長(zhǎng)水平；資產(chǎn)負(fù)債率在合理范圍內(nèi)；流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在滿意值和不允許之間；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貸周轉(zhuǎn)率指標(biāo)均在合理范圍內(nèi)，說明其應(yīng)收賬款回收情況較好，存貸周轉(zhuǎn)較快。該公司盈利保持在較為穩(wěn)定水平，隨著水電站的建成投產(chǎn)，其盈利能力和償債能力將會(huì)進(jìn)一步改善。

（二）××實(shí)業(yè)投資股份有限公司

××實(shí)業(yè)投資股份有限公司2002、2003年實(shí)現(xiàn)銷售收入分別為7746萬元和14548萬元，凈利潤(rùn)771萬元和12020萬元；資產(chǎn)負(fù)債率為65％和59％；流動(dòng)比率29％和19％；速動(dòng)比率28％和15％；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為992％和2010％；存貨周轉(zhuǎn)率為150％和429％。

截至2004年9月，該公司總資產(chǎn)18.03億元，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入16156萬元，凈利潤(rùn)2329萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為59.5％，流動(dòng)比率26.5％，速動(dòng)比率19％，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為178％，存貨周轉(zhuǎn)率為223％。

該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)逐年上升，保持一定的增長(zhǎng)水平。資產(chǎn)負(fù)債率保持在合理范圍內(nèi)，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在不允許范圍內(nèi)，資產(chǎn)流動(dòng)性較差；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貸周轉(zhuǎn)率指標(biāo)在合理范圍內(nèi)，說明其投產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)周轉(zhuǎn)較好。從a投資近兩年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)看，該公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有好轉(zhuǎn)的趨勢(shì)，具有一定的長(zhǎng)期償債能力，但短期償債能力嚴(yán)重不足。

二、投資短期償還能力不足的主要原因

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性差，負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不合理。

目前，a投資資產(chǎn)總計(jì)18億元，流動(dòng)資產(chǎn)僅為3億多元，流動(dòng)性較低。而且該公司總負(fù)債中短期負(fù)債比例過大，如年初總借款84380萬元，而短期借款達(dá)71380萬元，占銀行借款的84.5%。短期借款長(zhǎng)期占用，借款結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短期貸款償還能力嚴(yán)重不足。

（二）過度擴(kuò)張，自有資金補(bǔ)充不足。

近兩年來，a投資大力進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，淘汰劣勢(shì)企業(yè)，進(jìn)入能源、資源、藥業(yè)和交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好條件。由于過度擴(kuò)張，融資環(huán)境發(fā)生變化后，自有資金補(bǔ)充不及時(shí)，使其面臨目前的困境。從2002年以來，a投資對(duì)外總投資91831萬元，超過其凈資產(chǎn)（2003年為63855萬元）。a投資近兩年來銀行貸款87145萬元，其中固定資產(chǎn)貸款5000萬元，短期貸款82145萬元。而該公司近兩年經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金補(bǔ)充僅為15600萬元（未含2004年）。其對(duì)外投資和資金來源結(jié)構(gòu)不匹配。

三、a投資提高資產(chǎn)流動(dòng)性的具體措施

（一）加快在建項(xiàng)目投產(chǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益。

近年來，該公司立足山區(qū)，利用梅州地區(qū)的資源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，把主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向稀土資源和電力，多個(gè)生產(chǎn)項(xiàng)目已經(jīng)或?qū)⒂诮诋a(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。

1.該公司已經(jīng)形成年產(chǎn)3000噸稀土的能力（2004年9月全面投產(chǎn)），按12萬元/噸計(jì)算，正常生產(chǎn)能夠?qū)崿F(xiàn)銷售收入35000萬元左右，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1800萬元。根據(jù)目前市場(chǎng)狀況，其實(shí)現(xiàn)銷售收入的可能性較大。

2.至目前為止，公司擁有6家電力生產(chǎn)企業(yè)，其中梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司、平遠(yuǎn)縣竹嶺水電有限公司和平遠(yuǎn)縣南山水電有限公司已實(shí)現(xiàn)銷售收入合計(jì)6247萬元，凈利潤(rùn)796萬元，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)發(fā)電銷售收入11000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)900萬元。

3.抓緊大輸液品的生產(chǎn)、銷售。a投資子公司廣東慶發(fā)藥業(yè)有限公司是廣東最大型輸液生產(chǎn)企業(yè)之一，去年年底投產(chǎn)，年產(chǎn)3000萬瓶注射劑（塑料瓶生產(chǎn)能力為2000萬瓶/年，玻璃瓶生產(chǎn)線為1000萬瓶/年），預(yù)計(jì)年收入2000萬元，利潤(rùn)200萬元。目前公司處于產(chǎn)品推廣和營(yíng)銷階段，從今年下半年開始，政府停止醫(yī)院生產(chǎn)大輸液產(chǎn)品將有利于其產(chǎn)品推廣工作，該公司已收到生產(chǎn)批文17個(gè)。目前公司正在加快批文申請(qǐng)工作，以增加產(chǎn)品種類和規(guī)模，爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)盈利。

4.其他。礦業(yè)資源開采也是a投資公司的發(fā)展方向之一，其中廣東梅縣雁業(yè)有限公司為銀銻礦開采、加工企業(yè)，預(yù)計(jì)明年上半年試產(chǎn)；開采煤炭計(jì)劃達(dá)到年產(chǎn)煤30萬噸規(guī)模，公司去年共實(shí)現(xiàn)銷售收入2409萬元，凈利潤(rùn)411萬元；開采石灰石計(jì)劃達(dá)到年開采25萬噸規(guī)模。

該公司正在集中資源促進(jìn)生產(chǎn)，加快稀土項(xiàng)目產(chǎn)出，提高光明垃圾項(xiàng)目的效益。以上項(xiàng)目正常投產(chǎn)后，將在一定程度上改善a投資資產(chǎn)的流動(dòng)性。同時(shí)，也為我分行貸款的償還提供資金來源。

（二）處置閑置資產(chǎn)和轉(zhuǎn)讓部分項(xiàng)目。

公司對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行清理轉(zhuǎn)讓，同時(shí)對(duì)部分在建項(xiàng)目準(zhǔn)備轉(zhuǎn)讓，用于償還銀行到期貸款。

四、a投資貸款償還計(jì)劃及資金來源情況

（一）a投資貸款情況。

截至9月底，a投資金融機(jī)構(gòu)貸款余額84945萬元，其中短期借款78945萬元，長(zhǎng)期借款6000萬元。其中，××銀行11700萬元，其它金融機(jī)構(gòu)73245萬元。經(jīng)查詢貸款卡顯示，除我分行外，該公司的到期貸款均已經(jīng)辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。

（二）償還××銀行貸款計(jì)劃。

我分行經(jīng)與a投資協(xié)商，制定了以下貸款償還計(jì)劃：

1.2004年12月15日前，償還700萬元。

2.2005年，償還我分行貸款4000萬元，保持貸款余額7000萬元。具體為：

（1）2005年3月31日前，償還800萬元。

（2）2005年6月30日前，償還1000萬元。

（3）2005年12月31日前，償還2200萬元。

3.2006年，全部?jī)斶€我分行貸款7000萬元。

（三）貸款償還資金來源。

我分行給予a投資的11000萬元貸款償還主要利用企業(yè)綜合效益和轉(zhuǎn)讓部分資產(chǎn)或項(xiàng)目所得。

1.綜合效益。

a投資已投產(chǎn)或?qū)⑼懂a(chǎn)項(xiàng)目將成為該公司利潤(rùn)的新增點(diǎn)。據(jù)初步測(cè)算，稀土項(xiàng)目、水電項(xiàng)目和醫(yī)療用品等項(xiàng)目將新增營(yíng)業(yè)收入46000萬元，加上原有經(jīng)營(yíng)收入，年?duì)I業(yè)收入約60000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)約11000萬元。另外，投資收益每年約5000萬元。這將成為該公司銀行貸款的主要還款來源。

2.處置閑置資產(chǎn)收入。

第一，位于梅縣丙村鎮(zhèn)梅江河右側(cè)土地2塊，面積共45萬平方米(丙村段面積15萬平方米，雁洋段面積30萬平方米)，未辦理土地所有權(quán)證，轉(zhuǎn)讓價(jià)格約人民幣5000萬元。

第二，位于梅州市區(qū)內(nèi)黃塘路土地1塊，面積1800平方米（證號(hào)：140205040034），擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣120萬元。

第三，位于梅州城區(qū)的月梅收費(fèi)站側(cè)土地6125平方米（證號(hào)：140207041596），擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣180萬元，已經(jīng)談妥，正在交付過程中。

第四，位于梅州城區(qū)的扶大鐵爐橋土地29304平方米(證號(hào)：014607450)，擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣500萬元。

以上閑置資產(chǎn)收入共有5800萬元。

3.轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目收入。

第一，轉(zhuǎn)讓日產(chǎn)5000噸水泥旋窯熟料及6萬裝機(jī)余熱發(fā)電項(xiàng)目。該項(xiàng)目已完成省計(jì)委立項(xiàng)(粵計(jì)工〔2003〕614號(hào)、粵經(jīng)貿(mào)函〔2004〕226號(hào))、環(huán)評(píng)批復(fù)(粵環(huán)技綱〔2003〕59號(hào))、征地，前期投入1000萬元，擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣3000萬元。

第二，順風(fēng)客運(yùn)項(xiàng)目。該公司現(xiàn)經(jīng)營(yíng)跨市經(jīng)營(yíng)路牌35塊，梅州市內(nèi)線路58條；擁有大客車30輛，其中高級(jí)大客車11輛，普通大客車19輛,客位1050座左右；擁有一個(gè)二級(jí)站場(chǎng)，被交通部門授予三類運(yùn)輸企業(yè)，是梅州市最大的客運(yùn)企業(yè)之一。截至今年9月，總資產(chǎn)為3985萬元，凈資產(chǎn)為1430萬元，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1047萬元，主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)582萬元，凈利潤(rùn)-1萬元。擬對(duì)外轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣3000萬元。

第三，湖南資興程江口水電站10%股權(quán)。該工程設(shè)計(jì)裝機(jī)容量212500千瓦，總投資1.78億元，由中國(guó)水電八局承建，2003年6月開工建設(shè)，目前已完成土建工作，鋼結(jié)構(gòu)及機(jī)組安裝正在進(jìn)行，完成50％的投資，預(yù)計(jì)2004年12月第一臺(tái)機(jī)組正式發(fā)電。轉(zhuǎn)讓價(jià)擬定為人民幣300萬元。

第四，湖南資興鯉魚江電站項(xiàng)目。該項(xiàng)目處于湖南郴州市區(qū)，是兼旅游、生態(tài)、城鎮(zhèn)開發(fā)等綜合效益的水利樞紐工程，總裝機(jī)36000千瓦，總投資1.38億元，2003年7月動(dòng)工建設(shè)，目前已完成土建工作。由于電站河堤建設(shè)而取得的土地3.4萬平方米，擬轉(zhuǎn)讓價(jià)格人民幣1000萬元。

以上項(xiàng)目收入共有7300萬元。

以上項(xiàng)目或資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓計(jì)劃在近輛年內(nèi)完成，金額合計(jì)達(dá)13000萬元。另外，還有每年?duì)I業(yè)收入60000萬元，利潤(rùn)11000萬元。近兩年該公司可還貸資金為35000萬元。

a投資銀行貸款約84945萬元，其中短期78945萬元，長(zhǎng)期貸款6000萬元。a投資不能在2年內(nèi)全部?jī)斶€銀行貸款，只能部分償還銀行貸款。近期，除了我行，其他銀行已經(jīng)全部辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。如果其他銀行同意繼續(xù)保持存量貸款，該公司在2年內(nèi)全部?jī)斶€我分行貸款是可能的。

五、風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）增加擔(dān)保措施。

經(jīng)分行與a投資協(xié)商，a投資承諾增加部分資產(chǎn)抵押和質(zhì)押。總體擔(dān)保情況如下（見《額度分配和擔(dān)保形式安排表》）：

1.增加不動(dòng)產(chǎn)抵押，梅州市東山大道賢母橋側(cè)約8000平米，價(jià)值400萬元。

2.繼續(xù)保留梅縣垃圾發(fā)電有限公司電費(fèi)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押方式。該公司今年1-9月銷售收入5373萬元，凈利潤(rùn)566萬元。2003年5月，由梅州市分行公司業(yè)務(wù)部牽頭，對(duì)梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司的電費(fèi)收益權(quán)進(jìn)行評(píng)估。根據(jù)該項(xiàng)目《可行性研究報(bào)告》，結(jié)合2003年該企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)成果等相關(guān)數(shù)據(jù)，進(jìn)行了簡(jiǎn)易估算，該電費(fèi)收益權(quán)價(jià)值大約在15315萬元。

（二）調(diào)整額度。

以a投資本部為主，具體分配額度見下表：

額度分配和擔(dān)保形式安排表

單位：萬元

單位擬分配額度擔(dān)保方式抵（質(zhì)）押物（評(píng)估值本次追加抵押部分擔(dān)保單位

××實(shí)業(yè)投資股份公司6800抵押＋保證土地價(jià)值3364萬元和房地產(chǎn)4619萬元價(jià)值400萬元土地使用證梅縣潔源水電有限公司

廣東富遠(yuǎn)稀土新材料股份有限公司3000抵押＋保證土地價(jià)值2601萬元a投資＋潔源

梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司1200質(zhì)押＋保證梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司電費(fèi)收益權(quán)a投資＋潔源

××企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司40000抵押＋質(zhì)押設(shè)備值10451萬元，收費(fèi)權(quán)利值100000萬元。

合計(jì)51000

（三）加強(qiáng)監(jiān)控和貸后管理。

1.我分行信貸經(jīng)營(yíng)部門密切關(guān)注企業(yè)資金調(diào)度動(dòng)向和賬戶開設(shè)變動(dòng)情況，全面掌握關(guān)聯(lián)公司情況以及關(guān)聯(lián)交易，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響貸款償還的不利因素，采取措施，確保我分行信貸資金安全。

2.通過多方面、多渠道，進(jìn)一步了解主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品市場(chǎng)需求、國(guó)內(nèi)中大型同類企業(yè)市場(chǎng)細(xì)分、價(jià)格走勢(shì)等情況，為信貸決策提供準(zhǔn)確科學(xué)無誤的依據(jù)。

3.及時(shí)了解a集團(tuán)及其對(duì)下屬公司整體財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、財(cái)務(wù)核算體制變化情況，發(fā)現(xiàn)不利于信貸資金回收的變化因素，及時(shí)采取有關(guān)措施，保全我分行信貸資金。

4.加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)信息溝通，共同監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。

六、請(qǐng)示事項(xiàng)

目前，該公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，具有一定的長(zhǎng)期貸款償還能力，但是短期貸款償還出現(xiàn)困難。根據(jù)以上分析，我分行擬給予a投資貸款償還一定期限緩沖，以有利于調(diào)整生產(chǎn)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，加快經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)出。據(jù)此，我分行擬變更授信條件（2）為：“（2）a投資一般額度授信為51000萬元，其中××企業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司本部40000萬元，××實(shí)業(yè)投資股份有限公司本部6800萬元，梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司1200萬元，廣東富遠(yuǎn)稀土新材料股份有限公司3000萬元。其中××實(shí)業(yè)投資股份有限公司本部、梅縣光明垃圾發(fā)電有限公司和廣東富遠(yuǎn)稀土新材料股份有限公司在2年內(nèi)全部退出?！?/p>

其它條件不變。

懇請(qǐng)批復(fù)。

第四篇：【文書標(biāo)題】丘碧華訴廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司農(nóng)村土地承包合同糾紛案

【文書標(biāo)題】丘碧華訴廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司農(nóng)村土地承包合同糾紛案

【終審日期】2008.03.01

【調(diào)解日期】

【全文】

丘碧華訴廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司農(nóng)村土地承包合同糾紛案

廣東省梅縣人民法院

民事判決書

（2008）梅民初字第78號(hào)

原告丘碧華。

委托代理人李永岳，系廣東盛世律師事務(wù)所律師。

被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司，地址：梅州市梅江區(qū)江北彎咀塘。

法定代表人李江平，公司董事長(zhǎng)。

委托代理人楊輝，公司法律事務(wù)所主任。

原告丘碧華訴被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司農(nóng)村土地承包合同糾紛一案，本院于2007年10月8日受理后，依法組成合議庭，公開開庭進(jìn)行了審理。原告代理人李永岳、被告代理人楊輝到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。

原告丘碧華訴稱：2002年3月，原廣東梅縣梅雁經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司（后改為廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司），以發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為由，多次與原告協(xié)商后訂立一份《租賃水田旱地合同書》。該合同約定原告將家庭承包的水田1.17畝，旱地1.08畝租賃給被告集約經(jīng)營(yíng)，租賃時(shí)間從2002年3月1日起至2028年12月31日止，租賃補(bǔ)償款為：被告以每年每畝水田400公斤，旱地250公斤干谷的標(biāo)準(zhǔn)按當(dāng)年國(guó)家糧食收購指導(dǎo)價(jià)格（注：2006的指導(dǎo)價(jià)格為（144元/百公斤）上浮10%折款補(bǔ)償給原告）。合同簽訂后，被告將租賃的土地進(jìn)行大面積平整，開挖排水渠道等并部分種上經(jīng)濟(jì)林木。被告亦依約支付了2002至2005的租賃土地補(bǔ)償款。2005年后被告以公司改制、所有制形式發(fā)生變化為由不再履行合同義務(wù)。迄今為止仍欠原告2006、2007租賃土地補(bǔ)償款共2337.98元，被告的違約行為客觀上給原告生活帶來較大的實(shí)際困難，損害了原告應(yīng)有的合法權(quán)益，遂向法院提起訴訟要求被告支付拖欠的上述款項(xiàng)，并承擔(dān)本案訴訟費(fèi)用。

原告丘碧華對(duì)其陳述事實(shí)在舉證期限內(nèi)提供的證據(jù)有：

1、租賃水田旱地合同書，證明被告租賃原告水田、旱地的事實(shí)，及被告拖欠2006、2007租賃土地補(bǔ)償款的事實(shí)。

2、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部、國(guó)家糧食局、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)儲(chǔ)備糧管理總公司文件特急發(fā)改經(jīng)貿(mào)（2006）1814號(hào)文，證明按合同約定被告應(yīng)交的干谷按規(guī)定折算為錢的計(jì)算依據(jù)。

3、廣東省工商局信息中心證明原廣東梅縣梅雁經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司于2004年9月13日變更為廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司。

4、企業(yè)登記材料證明被告工商登記情況，及被告主體資格。

被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司答辯稱：原告訴稱的《租賃水田旱地合同書》屬無效合同，理由有：

1、該合同違反了國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定，表現(xiàn)在：

（1）違反了《農(nóng)村土地承包法》第三十三條第（二）、（四）規(guī)定，我公司的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)沒有農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍，也就是沒有農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)能力。違反了第三十七條規(guī)定，合同既沒有取得發(fā)包方的同意，也沒有發(fā)包方備案。

（2）違反了《基本農(nóng)田保護(hù)條例》第12條的規(guī)定，國(guó)務(wù)院于2004年亦發(fā)出《關(guān)于堅(jiān)決制止占用基本農(nóng)田進(jìn)行植樹等行為的緊急通知》（國(guó)發(fā)明電[2004]1號(hào)）明令禁止占用基本農(nóng)田。

（3）國(guó)土資源部于2005年8月31日頒發(fā)的《查處土地違法行為立案標(biāo)準(zhǔn)》的第一條：非法轉(zhuǎn)讓土類

（三）規(guī)定，應(yīng)當(dāng)予以查處。

（4）國(guó)土資源部2007年9月12日發(fā)出的《全國(guó)土地執(zhí)法日行動(dòng)方案》中亦以查處“以租代征”的行為查處重點(diǎn)。

2、該合同未具備生效條件。

根據(jù)原告提供的合同第十條：“本合同壹式叁份，甲、乙雙方代表簽字后生效”。的條款約定，該合同乙方無代表簽字，說明合同不具備生效條件。

3、該合同并未履行。

我公司根據(jù)以上事實(shí)，于2005年在雁洋鎮(zhèn)人民政府發(fā)出[2004]16號(hào)文、[2005]5號(hào)文等一系列如何保護(hù)耕地的文件后，通過雁洋鎮(zhèn)政府干部及時(shí)告知原告，該合同無效，我公司已停止履行合同，我公司終止履行合同的行為亦符合《合同法》第九十六條的規(guī)定。

綜上，原、被告簽訂的《租賃水田旱地合同書》是無效合同，我公司于2005年通知原告解除符合國(guó)家法律、政策的規(guī)定的，對(duì)于原告的訴訟請(qǐng)求應(yīng)予駁回。

被告在舉證期限內(nèi)未提交證據(jù)。

經(jīng)過開庭質(zhì)證，被告對(duì)原告提交的四份證據(jù)真實(shí)性沒有異議，但認(rèn)為

1、租賃水田旱地合同書違反法律、法規(guī)規(guī)定，是無效合同。

2、認(rèn)為如果被告要承擔(dān)責(zé)任的話，同意按此方法計(jì)算干谷折款。

經(jīng)審理查明：2000年3月被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司（簽合同時(shí)名稱為廣東梅縣梅雁經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司）租賃位于梅縣雁洋文社村的河堤內(nèi)水田旱地，與文社村的村民簽訂租賃水田旱地合同書，合同約定：被告租賃原告丘碧華的水田面積1.17畝，旱地面積1.08畝,租金雙方約定每年以干谷折款補(bǔ)償。干谷折款補(bǔ)償按當(dāng)年國(guó)家定購糧價(jià)格計(jì)算，如無定購糧，按當(dāng)年公糧折款的價(jià)格上浮10%計(jì)算。租賃時(shí)間為27年（即從2002年3月1日起至2028年12月31日止），乙方從2002年起，每年8月15日前一次性付清當(dāng)年該土地的補(bǔ)償折款等內(nèi)容。合同簽訂后，被告對(duì)租賃的土地部分進(jìn)行平整，開挖排水渠道，部分種植經(jīng)濟(jì)林木，大部分丟荒未使用至今，被告亦按約支付了2002至20054年的租賃款給原告。2006、2007未支付租賃款給原告，經(jīng)原告催收，被告至今未付。原告遂向本院提起訴訟，要求被告支付2006、2007的租賃款2337.98元，并承擔(dān)本案訴訟費(fèi)用。被告則作出上述答辯意見。

另查，1、原廣東梅縣梅雁經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司于2004年9月13日經(jīng)廣東省工商行政管理局核準(zhǔn)變更為廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司。經(jīng)營(yíng)范圍為：電子科技、生物工程、教育、醫(yī)藥、通訊、電力、稀土、交通運(yùn)輸、化工、建筑材料、房地產(chǎn)、旅游、餐飲業(yè)、高新技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、服務(wù)。金屬制品制造、銷售。

2、被告租賃的梅縣雁洋鎮(zhèn)雁上村、南福村、塘心村相類似的水田、旱地已解除合同的復(fù)耕費(fèi)按每畝200元標(biāo)準(zhǔn)已補(bǔ)償給其村民。原、被告對(duì)梅縣雁洋鎮(zhèn)雁上村、南福村、塘心村村委出具的證明未提出異議。

本院認(rèn)為：原、被告簽訂租賃水田旱地合同從被告的營(yíng)業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍看，被告不具有農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)能力，合同違反了《中華人民共和國(guó)農(nóng)村土地承包法》第三十三條第（四）項(xiàng)“受讓方須有農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)能力”的規(guī)定，且在實(shí)際履行中被告未對(duì)土地進(jìn)行農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)，致使大部分耕地從2002年丟荒至今，合同違反法律規(guī)定屬無效合同。被告應(yīng)將水田、旱地返還給原告，并支付2006、2007的土地補(bǔ)償款給原告。由于被告租賃土地后開挖排水渠道，部分土地平整種植經(jīng)濟(jì)林木及部分土地丟荒未使用，對(duì)原告恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成一定的影響，應(yīng)當(dāng)支付復(fù)耕費(fèi)，復(fù)耕費(fèi)參照當(dāng)?shù)乇桓嬉蜒a(bǔ)償給其他村村民的200元/畝計(jì)算為宜。案經(jīng)審判委員會(huì)討論。依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第六十四條、《中華人民共和國(guó)農(nóng)村土地承包法》第三十三條，《中華人民共和國(guó)合同法》第五十二條、第五十八條的規(guī)定，判決如下：

一、原告丘碧華與被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司簽訂的《租賃水田旱地合同書》無效，被告應(yīng)在本判決生效后十日內(nèi)將租賃的水田、旱地返還給原告

二、被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有份有限公司應(yīng)支付2006、2007土地補(bǔ)償款合計(jì)2337.98元給原告丘碧華，限于本判決生效后十日內(nèi)付清。

三、被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司應(yīng)支付復(fù)耕費(fèi)450元給原告丘碧華，限于本判決生效后十日內(nèi)付清。

如果未按本判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第二百三十二條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。

案件受理費(fèi)50元，由被告廣東梅雁實(shí)業(yè)投資股份有限公司負(fù)擔(dān)。

如不服本判決，可在判決書送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對(duì)方當(dāng)事人的人數(shù)提出副本，上訴于廣東省梅州市中級(jí)人民法院。

審 判 長(zhǎng) 黃英輝

審 判 員 李慶琛

代理審判員 肖 鋒

二OO八年三月一日

書 記 員 郭小征