第一篇：×電業(yè)局2005年年中經(jīng)濟活動分析報告
×電業(yè)局2005年年中經(jīng)濟活動分析報告
——在集團公司年中經(jīng)濟活動分析會上的發(fā)言
年初以來，我局在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)、重視和大力支持下，緊緊圍繞集團公司下達我局的全年生產(chǎn)、經(jīng)營、基建、前期等工作任務(wù)，將集團公司對我局提出的“四大戰(zhàn)略”具體化，確定了我局2005年工作的指導(dǎo)思想，制定了五個方面的戰(zhàn)略重點，在我局系統(tǒng)上下統(tǒng)一思想，明確目標，發(fā)動廣大干部職工保持高昂的士氣，以享受工作、保證完成任務(wù)、追求卓越的理念和精神狀態(tài)投入到工作中，保證了生產(chǎn)經(jīng)營等各項工作的有序進行并取得了可喜成績。全面完成了三項制度改革工作，實現(xiàn)了一年打基礎(chǔ)、兩年創(chuàng)一流的企業(yè)管理戰(zhàn)略目標，為全面完成2005年的各項工作任務(wù)奠定了基礎(chǔ)。現(xiàn)就我局上半年主要生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況及下半年需采取的主要措施簡要分析和匯報如下。
一、上半年經(jīng)營工作簡要回顧
（一）主要指標完成情況
上半年，我局主要生產(chǎn)經(jīng)營指標均完成集團公司下達的預(yù)算。截至6月末完成售電量×萬千瓦時，同比增長×%。完成線損率×%，同比下降×%。完成平均售電單價×元/兆瓦時，同比下降×元/兆瓦時。銷售收入完成×萬元，同比增加收入×萬元。利潤實際完成虧損×萬元，完成年計劃的×％，與去年同期比減少虧損×萬元。完成全員勞動生產(chǎn)率×元／人。
（二）為完成集團公司下達各項經(jīng)營指標所采取的主要措施及工作開展情況
1強化安全管理，保持安全生產(chǎn)的良好態(tài)勢
去冬今春，×電網(wǎng)出現(xiàn)嚴重的缺電局面，電網(wǎng)長期滿負荷零備用。面對嚴峻考驗，我局制定科學(xué)的運行方式，竭力提高發(fā)電側(cè)機組利用小時，加快伊敏—友好變電站輸變電工程施工進度，在具備接帶負荷條件以后提前啟動，購進伊敏煤電公司電力，同時加強需求側(cè)管理，制定拉閘限電序位，安排高耗能企業(yè)躲峰生產(chǎn)，深入開展無功治理，控制系統(tǒng)潮流分布，保證了電力負荷平衡，妥善的解決了缺電問題，圓滿完成了保電任務(wù)。同時，通過加大設(shè)備治理力度，扎實有效地做好春季清掃和預(yù)防性試驗，深入開展安全大檢查、安全月和安全性評價工作，嚴格安全責(zé)任制落實情況的考核，完善應(yīng)急預(yù)案等措施的實施，夯實了安全基礎(chǔ)，保持了電網(wǎng)安全穩(wěn)定，截至6月30日，實現(xiàn)安全生產(chǎn)2922天的長周期記錄。
2強化經(jīng)營管理，大力開展增供擴銷工作
自2004年按照集團公司分公司運作以后，核算體制發(fā)生了改變。我局首先在領(lǐng)導(dǎo)班子層統(tǒng)一思想認識，通過會議等多種形式，在干部職工中進行宣傳、教育，使廣大干部職工充分認識到由于×電業(yè)局的大額虧損影響集團公司經(jīng)營業(yè)績的嚴峻現(xiàn)實，從而增強責(zé)任感、緊迫感，牢固樹立起過緊日子思想和減少虧損回報集團公司對我局支持的觀念意識。
(1)繼續(xù)強化全面預(yù)算管理，理順了新機制下的預(yù)算管理機制，圍繞集團公司下達的全年預(yù)算指標，自我加壓，從實際出發(fā)，通盤考慮、反復(fù)測算、統(tǒng)籌安排，層層分解落實責(zé)任，采取積極有效的措施嚴格控制成本支出，精打細算，制定了辦公費用承包辦法，分解落實差旅費、電話費、辦公用品費用、車輛使用費用等承包指標，有效地控制了成本支出。
(2)遵照集團公司關(guān)于“發(fā)揮電網(wǎng)的優(yōu)勢，建立開放的市場，形成多方購電格局”的指示精神，經(jīng)過我局上下的共同努力，目前我局已不再是對電力公司一家購電，原來的從伊敏煤電公司購電已經(jīng)改成從東北電網(wǎng)購電，在阿××、莫旗地區(qū)從黑龍江電網(wǎng)購電，從而形成了多方購電格局，有效地抑制了電力公司超基數(shù)電價。此外，隨著我局購電營業(yè)區(qū)的逐步收回和擴大，還將有一些自備電廠并入到×電網(wǎng)，這樣更有利于多方購電格局的形成，可最大限度的發(fā)揮電網(wǎng)的優(yōu)勢，有利于市場機制的建立和完善，有利于我局降低購電成本，從而提高經(jīng)濟效益。目前全網(wǎng)總裝機容量400兆瓦，并網(wǎng)發(fā)電廠×座。
(3)積極疏導(dǎo)電價。于1月28日向×市政府上報了《×電業(yè)局關(guān)于調(diào)整銷售電價的請示》，申請上調(diào)電價，并配合物價部門進行測算，同時積極宣傳我局的負債經(jīng)營狀況，得到×市政府理解支持，現(xiàn)銷售電價已上調(diào)×分/千瓦時，并從8月1日抄見電量起執(zhí)行。
（4）配合九×硅業(yè)、?！凉I(yè)園區(qū)的高載能企業(yè)啟動，做好調(diào)荷節(jié)電工作，千方百計配合政府做好海東、扎×工業(yè)園區(qū)的供電工作,確保大工業(yè)特別是高耗能負荷的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，增加售電量。
（5）堅持守土有責(zé)的原則，大力開展清理轉(zhuǎn)供電工作，努力維護用電市場的秩序，收回了莫旗東五鄉(xiāng)的供電營業(yè)區(qū)，與大雁煤業(yè)公司達成意向，將煤礦生產(chǎn)、煤礦辦公場所以外負荷交給我局供電，資產(chǎn)無償劃撥；×市政府已批準，將紅花爾基地區(qū)的供電全部資產(chǎn)和負荷交給我局統(tǒng)一管理，目前正在做進一步的工作。
（6）不斷提升服務(wù)質(zhì)量。改革了電力營銷體系及服務(wù)方式，打破傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，從方便客戶、服務(wù)客戶的角度出發(fā)，在集團公司的大力支持下，4月30日電力客戶服務(wù)中心正式投入運營，開通了95598服務(wù)熱線。
3創(chuàng)一流工作通過集團公司的考評驗收
6月21日，我局以總分×分通過了集團公司對我局建設(shè)一流企業(yè)工作的考評驗收。在集團公司大力支持下，我局上下始終本著“實干、實用、實效”的原則和工作作風(fēng)，克服了起點低、資金少、差距大等重重困難和不利因素，使創(chuàng)一流工作取得了令人欣慰的成績。
4三項制度改革工作順利通過集團公司驗收
按照集團公司三項制度改革的部署，我局對三項制度改革工作進行了周密安排和認真籌備。成立了由我局黨政一把手任組長，其他班子成員任副組長的三項制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組。制定了《×電業(yè)局三項制度改革實施方案》，并職代會討論、表決通過。全局共有×人參加了競爭上崗考試，有×人通過考試、民主測評、面試競爭上崗，×人進行下崗培訓(xùn)。同時還積極開展了一二級工程師聘任工作，按照“公開、公平、公正”和寧缺毋濫的原則，通過考試、考核，聘用了4名一級工程師、15名二級工程師。三項制度改革實施階段歷時一個月，4月30日全部結(jié)束，6月22日通過了集團公司驗收。
5農(nóng)電管理工作進一步加強，各項工作穩(wěn)步開展
建立健全有效的監(jiān)管機制，明確安全管理的職責(zé)、任務(wù)和工作要求，安全生產(chǎn)水平穩(wěn)步提高，生產(chǎn)經(jīng)營等各項工作扎實開展。上半年，農(nóng)電單位總購電量完成×萬千瓦時，與去年同期比增長×%；總售電量實際完成×萬千瓦時，與去年同期比增長×%；綜合線損實際完成×%，與去年同期比下降×%；銷售收入完成×萬元，與去年同期比增長×%。
（三）電力生產(chǎn)指標完成情況分析
１售電量完成情況及用電分析
1～6月完成售電量×萬千瓦時，完成年計劃的×%，同比增長×％，多售電量×萬千瓦時（若剔除莫旗、阿××新增供電×萬千瓦時，則全局完成售電量×萬千瓦時，同比增長×%，增長量為×萬千瓦時）。同比增長的用電分類是：
（1）居民照明同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
（2）非居民照明同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
（3）大工業(yè)同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。其用電量增長較大為高耗能企業(yè)，多售電量×萬千瓦時。
（4）非普工業(yè)同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
（5）商業(yè)用電同比多售電量×萬千瓦時，增長×％。
（6）直供農(nóng)業(yè)同比少售電量×萬千瓦時，下降×%。
（7）躉售用電同比多售電量×萬千瓦時，增長×%；剔除莫旗、阿××1~5月新增電量×萬千瓦時，躉售用電同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
同比增長的地區(qū)有：扎××區(qū)增長×%,多售電量×萬千瓦時,其主要增長點是礦務(wù)局和大慶油田同比增長量分別為×和×萬千瓦時;另有新投產(chǎn)高載能戶九九硅業(yè)上半年用電量×萬千瓦時。×地區(qū)增長××%,多售電量×萬千瓦時,增長因素為大工業(yè)增量×萬千瓦時(其中:東水泥廠增量35萬千瓦時;鐵路增量×萬千瓦時);而高耗能企業(yè)由于受市場因素的影響同比少售電量×萬千瓦時;居民用電量和躉售同比增量分別為×和×萬千瓦時。牙×地區(qū)增長×%,多售電量×萬千瓦時,主要增長原因是高耗能用電增量×萬千瓦時;居民用電量和非普工業(yè)增量分別為×和×萬千瓦時。根河地區(qū)增長×%,多售電量×萬千瓦時,其增長點是居民用電量增長×萬千瓦時;躉售用電增加×萬千瓦時;其他用電分類都呈現(xiàn)降低趨勢。滿××地區(qū)增長×%,多售電量×萬千瓦時,其主要增長因素是甲烏拉同比增量×萬千瓦時;鐵路增量×萬千瓦時;普非和商業(yè)用電增長分別是×和×萬千瓦時。
從以上幾種用電分類分析，除商業(yè)、直供農(nóng)業(yè)外其他分類用電增長率均為兩位數(shù)以上。特別是大工業(yè)、普非工業(yè)用電增長率均在×％以上，這證明×地區(qū)地方工業(yè)已經(jīng)開始快速發(fā)展。躉售用電增長為×％，因此也可以看出各旗縣的工業(yè)企業(yè)開始發(fā)展，居民生活水平也有所提高，這塊用電市場呈增長態(tài)勢。
2躉售農(nóng)電情況
躉售農(nóng)電售電量×萬千瓦時，占全局售電量的×%，同比多售電量×萬千瓦時，主要是由于莫旗、阿××1~5月比同期新增電量×萬千瓦時，如剔除以上因素，則為同比增長×%，多售電量×萬千瓦時；直屬供電局售電量×萬千瓦時，占全局售電量的×%，同比增長×%，多售電量×萬千瓦時。無損大用戶售電量×萬千瓦時，同比多售電量萬千瓦時。
3人均用電情況
上半年我局供電區(qū)域人均用電量×千瓦時，消費水平較低；用電彈性系數(shù)約為×，根據(jù)地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟增長方式分析，預(yù)計用電彈性系數(shù)的變化趨勢為快速增長，隨著經(jīng)濟的增長，用電量的增長速度將略快于經(jīng)濟的增長。
4線損指標完成情況分析
供電量1~6月實際完成×萬千瓦時,售電量完成×萬千瓦時,線損完成×%，比下達計劃降低×個百分點，比同期降低×個百分點。
5電網(wǎng)運行情況分析
1～6月嶺西電網(wǎng)平均最大負荷×兆瓦，負荷率×%，平均谷峰比×%。1～6月電能質(zhì)量指標：電壓合格率×%；頻率合格率×%。1～6月供電可靠率完成×%。為保證電網(wǎng)安全、優(yōu)質(zhì)、經(jīng)濟運行，我局在電網(wǎng)調(diào)度管理中制定和采取了以下管理措施：
（1）科學(xué)、及時地調(diào)節(jié)現(xiàn)有設(shè)備，盡量減少無功功率的傳輸，使其就地平衡，降低網(wǎng)損。
（2）合理安排檢修，確保檢修質(zhì)量，避免重復(fù)停電和頻繁啟停設(shè)備；要求各單位定期清掃設(shè)備，減少漏電損耗。
（3）各單位設(shè)備檢修必須按規(guī)程規(guī)定向中調(diào)提出申請，并嚴格執(zhí)行“兩票三制”制度，堅決杜絕無票操作及“搭車干活”。
（4）與各地三電部門密切配合，做好削峰填谷工作。
６電力經(jīng)營指標完成情況分析
6月27日集團公司對我局實施限額減虧，我局內(nèi)部利潤調(diào)增×萬元，其中收入調(diào)增×萬元，購電成本減少支出×萬元。我局從實際出發(fā)、通盤考慮、反復(fù)預(yù)算、統(tǒng)籌安排，拿出了切實可行的辦法，確定了各項具體財務(wù)指標，通過全面預(yù)算管理將指標以責(zé)任制的形式層層分解落實到各供電單位，從機制上調(diào)動各單位雙增雙節(jié)的積極性，對于完成集團公司下達的各項經(jīng)營指標剔除新增因素還是有保障的，但面臨著很大困難。首先，自我調(diào)控能力有限，再加上連續(xù)幾年大幅度持續(xù)減虧，可挖的潛力已十分有限，只有通過大力開拓市場，增供擴銷，提高電價水平，嚴格控制成本支出，切實加強預(yù)算管理考核以最大限度的實現(xiàn)降損增收的目的。
從上半年我局各項經(jīng)營指標完成情況看，截至6月末，我局實現(xiàn)利潤虧損×萬元，完成年初下達利潤虧損預(yù)算×萬元的×%。下面就上半年主要經(jīng)營指標完成情況做一簡要分析：
（1）銷售收入分析。上半年全局實際完成銷售收入×萬元，同比增加收入×萬元，增長×%（若剔除莫旗和阿×1~5月收入×萬元，則全局完成銷售收入×萬元，同比增加收入×萬元，增長×%）。上半年收取基本電費同比增加收入×萬元；收取力率電費同比減少收入×萬元;電度電費收入×萬元,增長值×萬元。其增收分類為:大工業(yè)用電同比多售電量×萬千瓦時，增加收×萬元；居民照明用電同比多售電量×萬千瓦時，增加收入×萬元；非居民照明同比多售電量×萬千瓦時，增加收入×萬元；躉售用電同比多售電量×萬千瓦時，增加收入×萬元；普非工業(yè)用電同比多售電量×萬千瓦時，增加收入×萬元；商業(yè)用電同比多售電量×萬千瓦時，增加收入×萬元。
（2）上半年我局完成平均售電單價×元/兆瓦時(剔除莫旗和阿×低電價的影響)，則實際完成售電單價×元/兆瓦時,同比提高×元/兆瓦時，其影響因素是大工業(yè)和高耗能電量的變化，影響平均單價×元/兆瓦時；普非工業(yè)電量變化, 影響平均單價×元/千瓦時；居民電量變化, 影響平均單價×元/兆瓦時；非居民電量變化, 影響平均單價×元/兆瓦時；商業(yè)電量變化，影響平均單價1元/兆瓦時;躉售電量變化, 影響平均單價×元/兆瓦時。
（3）銷售成本分析：銷售成本，截至6月末，總成本實際完成×萬元，與同期比增加支出×萬元，增長了×％。完成我局下達年預(yù)算的×%，其中可控費用完成×萬元，完成我局下達年預(yù)算×%；外購電力費實際完成×萬元，同比多支出×萬元，主要是多購電量×萬千瓦時，多支出購電費×萬元，購電單價下降×元/兆瓦時，減少支出購電費×萬元。
二、全年生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況預(yù)測
售電量：×萬千瓦時；線損率：×%；平均電價：×元/兆瓦時；利潤總額：×萬元；電費回收率：×%。
三、當(dāng)前工作中存在的主要困難和問題
由于歷史形成因素，×電業(yè)局客觀存在著點多、線長、面廣，電量總量小、增速慢，銷售電價不能一步到位的實際問題，多年來，我局一直處于虧損狀況，負債經(jīng)營。2004年實施廠網(wǎng)分開改革以后，我局相應(yīng)采取了降低成本，增供擴銷等一系列措施，在經(jīng)營管理上取得了很大的成績，但只是相對減少了企業(yè)內(nèi)部管理成本，沒有從根本上扭轉(zhuǎn)企業(yè)虧損局面，截至2004年底累計虧損×億元。同時，近幾年來電網(wǎng)正處于大發(fā)展時期，工程量大、投資多，增加成本因素多，但電量和電價的增長抵不上成本的增長，靠內(nèi)部挖潛已到極限，加之接收根河電業(yè)局因素，短時期內(nèi)走不出巨額虧損的困境。
四、下半年重點工作及應(yīng)對措施
（1）結(jié)合創(chuàng)一流工作的深入開展，進一步夯實安全基礎(chǔ)，確保電網(wǎng)安全穩(wěn)定運行。認真貫徹落實《安全生產(chǎn)法》、《安全生產(chǎn)工作規(guī)定》等法律、法規(guī)，以及國家電網(wǎng)公司、自治區(qū)、電力集團公司關(guān)于保障安全生產(chǎn)和企業(yè)穩(wěn)定的一系列規(guī)定和指示，全面加強電網(wǎng)的安全管理，下大力氣搞好安全生產(chǎn)。
（2）群策群力，確保售電量×億千瓦時奮斗目標的實現(xiàn)，采取積極有效措施，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，堅定不移全面實施內(nèi)部三四級模擬市場管理機制。加大規(guī)范和整頓電力市場工作的力度，統(tǒng)一呼×供電營業(yè)區(qū)。實現(xiàn)6個局電力營銷系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)運行，年底達到營銷基本業(yè)務(wù)系統(tǒng)實用化驗收條件，實現(xiàn)營銷信息共享；實現(xiàn)銀行聯(lián)網(wǎng)、郵政聯(lián)網(wǎng)代收電費；實施電費賬務(wù)集中管理。
（3）強化經(jīng)營管理，提高效益，盡快走出經(jīng)營低谷。一是強化經(jīng)營意識，嚴格預(yù)算管理，控制成本，增收節(jié)支，同時下大力氣增供擴銷，擴大市場，全面完成全年電量指標。二是積極控制購電價格大幅增長，減少成本支出。三是積極疏導(dǎo)電價，拓展盈利空間，自我加壓，千方百計扭轉(zhuǎn)虧損的局面，盡快走出經(jīng)營低谷，替集團公司分擔(dān)責(zé)任分擔(dān)義務(wù)，減少經(jīng)營壓力。
（4）調(diào)動一切積極因素，做好電價調(diào)整工作。自年初以來，我局在集團公司的大力支持下，積極爭取自治區(qū)、×市政府及物價、工商等部門的理解和支持，努力解決電價的矛盾，在疏導(dǎo)電
價的問題上作了積極的努力，為下一步理順電價奠定了基礎(chǔ)。下半年，我局做好居民電價調(diào)整工作。雖然今年電價調(diào)整×分/千瓦時，但根河供電局依據(jù)協(xié)議今年2月1日銷售電價降到位，影響我局收入減少約×萬元；其次嶺東地區(qū)居民同網(wǎng)同價，減少收入約×萬元，經(jīng)測算今年電價上調(diào)增加的收入彌補不了降價而減少的收入，對當(dāng)年完成內(nèi)部利潤預(yù)算影響不大。
（5）深入持久的開展好建設(shè)一流企業(yè)工作，務(wù)求實效。把建設(shè)一流供電企業(yè)工作作為企業(yè)發(fā)展中不斷自我完善，追求卓越的過程，認真落實集團公司檢查驗收組在考評驗收中提出的整改意見和建議，不斷繼續(xù)深化創(chuàng)一流同業(yè)對標工作，把這項工作推向日?；诩瘓F公司的大力支持下，加強電網(wǎng)建設(shè)，提高設(shè)備健康水平、人員素質(zhì)、管理水平，達到壯大企業(yè)綜合實力，盡快縮小與先進兄弟單位的差距的目的。
（6）認真研究和做好競價上網(wǎng)前的準備工作。隨著呼×電源建設(shè)的迅猛發(fā)展勢頭，以及大規(guī)模、大范圍的電網(wǎng)建設(shè)和完善，呼×市則成為較早具備競價上網(wǎng)條件的地區(qū)之一。如何利用好電網(wǎng)這個電力資源的調(diào)配平臺，最大限度的實現(xiàn)電力資源的優(yōu)化配置，加快電網(wǎng)的科學(xué)化、規(guī)范化管理步伐，積極穩(wěn)妥的搞好競價上網(wǎng)，已成為擺在我們面前的重要課題。為此，我局要在電力集團公司的大力支持和具體指導(dǎo)下，認真學(xué)習(xí)和研究相關(guān)政策、法規(guī)，進一步規(guī)范市場，加快市場化進程，積極做好競價上網(wǎng)前的各項準備工作。
我局廣大干部職工決心在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，將以高度負責(zé)的精神和大局意識，不折不扣的貫徹執(zhí)行集團公司的戰(zhàn)略決策，把集團公司的各項戰(zhàn)略決策和部署貫徹落實到具體工作中，團結(jié)和帶領(lǐng)廣大干部職工辛勤工作，艱苦創(chuàng)業(yè)，全面完成集團公司下達的各項工作任務(wù)，盡快扭轉(zhuǎn)經(jīng)營的不利局面，進一步適應(yīng)新形勢，把千方百計保證安全生產(chǎn)，追求效益最大化，抓住機遇，加快電網(wǎng)建設(shè)與發(fā)展，作為首要任務(wù)，以高度的責(zé)任感和緊迫感，肩負起×電業(yè)局改革與發(fā)展的歷史使命，以新的思維方式、新的精神狀態(tài)，努力開創(chuàng)新的工作局面，為做大做強×電業(yè)局作出新的貢獻！
第二篇：×電業(yè)局2004年年中經(jīng)濟活動分析報告
×電業(yè)局2004年年中經(jīng)濟活動分析報告
——在集團公司年中經(jīng)濟活動分析會上的發(fā)言
上半年，我局正值廠網(wǎng)分開改革的關(guān)鍵時期，全局系統(tǒng)認真貫徹集團公司年初召開的2004年工作會議精神，緊緊圍繞集團公司下達我局的全年生產(chǎn)、經(jīng)營、基建、前期等工作任務(wù)，堅持以安全生產(chǎn)為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟效益為中心，進一步強化經(jīng)營管理，上下同心協(xié)力，真抓實干，繼續(xù)保持了安全穩(wěn)定的生產(chǎn)局面，使生產(chǎn)經(jīng)營呈現(xiàn)良好發(fā)展勢頭，各項工作都取得了較好成績?，F(xiàn)就我局上半年主要生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況及下半年需采取的主要措施簡要分析和匯報如下。
一、上半年經(jīng)營工作簡要回顧
（一）主要指標完成情況
上半年，我局主要生產(chǎn)經(jīng)營指標剔除不可比因素外其余均完成集團公司下達的預(yù)算。截止6月末完成售電量×萬千瓦時，同比增長×%；完成線損率×%，同比上升×%；完成平均售電單價×元/兆瓦時，同比上升×元/兆瓦時；銷售收入完成×萬元，同比增加收入×元；利潤為虧損×萬元，完成年初集團公司下達利潤虧損預(yù)算的×%，虧損的主要原因是購電單價上升增加購電成本×萬元等因素。完成全員勞動生產(chǎn)率×元／人。
（二）為完成集團公司下達各項經(jīng)營指標所采取的主要措施及工作開展情況不斷強化內(nèi)部經(jīng)營管理，嚴格工效掛鉤考核，進一步挖潛增效，不斷提高效益
堅持以經(jīng)濟效益為中心，突出財務(wù)管理的中心地位，深化、細化全面預(yù)算管理，不斷完善預(yù)算管理制度體系，并通過全面預(yù)算管理，將預(yù)算指標層層分解落實，實現(xiàn)經(jīng)營全過程的有效控制。嚴肅財務(wù)制度、資金審批制度，嚴格成本預(yù)算管理，建立了涵蓋基建、生產(chǎn)經(jīng)營全過程的成本控制體系，將成本管理各項指標全部納入預(yù)算管理體系。對資金的籌措、使用、調(diào)度進行全面平衡，最大限度地發(fā)揮資金使用效益。嚴格控制旅差費、辦公費等可控費用支出。加強購電費成本管理，優(yōu)化各環(huán)節(jié)的購電結(jié)構(gòu)，合理降低購電費；對生產(chǎn)成本項目嚴格按照金額、限額、限價的原則核定，按照月度預(yù)算嚴格執(zhí)行，對大修費、材料費、其他費用項目實行嚴格監(jiān)控，精打細算，量入為出。
2積極疏導(dǎo)電價矛盾，全力以赴推動電價疏導(dǎo)方案出臺，拓展我局的盈利空間
根據(jù)《國家發(fā)展改革委員會關(guān)于進一步疏導(dǎo)電價矛盾規(guī)范電價管理的通知》（發(fā)改價格［2004］610號）文件精神,積極配合物價部門，做好銷價測算工作。
3大力增供擴銷，開拓市場，增加收入，營銷工作實現(xiàn)新突破
截止6月末完成售電量×萬千瓦時，同比增長×%。完成平均售電單價×元/兆瓦時，同比上升×元/兆瓦時。在我局4月9日召開的2004年工作會上制定了全年完成供電量×萬千瓦時，完成售電量×萬千瓦時的營銷工作目標。為確保實現(xiàn)這一目標,全局上下大力增供擴銷，使上半年售電量增長實現(xiàn)了歷史性的新突破，重點抓了以下幾個方面的工作：①大力開拓市場，特別是加強對高載能市場的分析研究，配合政府做好工業(yè)園區(qū)的供電工作, 針對電力需求增長迅速，電力供需形勢嚴峻的實際情況，我局想方設(shè)法保證高載能企業(yè)用電，千方百計增加售電量。上半年高載能電量達××萬千瓦時，同比增加×萬千瓦時;②在×市政府的協(xié)調(diào)下，與伊敏華能煤電公司達成初步購電協(xié)議；在×集團公司的大力支持和積極努力下并經(jīng)國家電監(jiān)會批準，將莫旗、阿××供電營業(yè)區(qū)劃歸我局，于6月4日與齊齊哈爾電業(yè)局簽訂了購電合同;③加強電力需求側(cè)管理，做好調(diào)荷節(jié)電工作，編制了×××地區(qū)部分負荷與伊敏華能煤電公司購電方案;④抓好電費回收工作，上半年完成電費回收率×％。
（三）電力生產(chǎn)指標完成情況分析
1售電量完成情況及用電分析
今年1～6月完成售電量×萬千瓦時，完成年計劃的×%，同比增長×％，多售電量×萬千瓦
時（若剔除根河電業(yè)局電量×萬千瓦時和莫旗、阿××新增供電×萬千瓦時，則全局完成售電量××萬千瓦時，同比增長×%，增長量為×萬千瓦時）。同比增長的用電分類是(剔除根河電業(yè)局和莫旗、阿××新增電量因素)：
（1）居民照明同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
（2）非居民照明同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
（3）大工業(yè)同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。其用電量增長較大為高耗能企業(yè)，多售電量×萬千瓦時。
（4）非普工業(yè)同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
（5）商業(yè)用電基本與同期持平。
（6）直供農(nóng)業(yè)同比少售電量×萬千瓦時，下降×%。
（7）躉售用電同比多售電量×萬千瓦時，增長×%。
從以上幾種用電分類分析，增長兩位數(shù)的有：大工業(yè)用電和躉售用電，其他分類用電屬自然增長。而大工業(yè)用電增長主要因素為高耗能電量，增長×%；躉售用電增長主要原因是居民照明增長×%，多售電量×萬千瓦時；工業(yè)用電增長×%，多售電量×萬千瓦時。因此看出各旗縣的工業(yè)企業(yè)開始發(fā)展，居民生活水平也有所提高，這塊用電市場呈增長態(tài)勢。
2用電大戶用電分析
大用戶辦（含躉售戶）售電量×萬千瓦時，占全局售電量的×%，同比多售電量×萬千瓦時，主要是由于莫旗、阿×6月比同期新增電量×萬千瓦時，扎×紙漿廠自備電廠機組事故停機增加用電量×萬千瓦時，如剔除以上因素，則為同比增長×%，多售電量×萬千瓦時；直屬供電局售電量×萬千瓦時，占全局售電量的×%，同比增長×%，多售電量×萬千瓦時，若剔除根河電業(yè)局售電量×萬千瓦時因素外，供電增長率為× %。
3人均用電分析
上半年我局供電區(qū)域人均用電量×千瓦時，消費水平較低；用電彈性系數(shù)約為×，根據(jù)地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟增長方式分析，預(yù)計用電彈性系數(shù)的變化趨勢為穩(wěn)步增長，隨著經(jīng)濟的增長，用電量的增長速度將略快于經(jīng)濟的增長。
4線損指標完成情況分析
供電量1~6月實際完成×萬千瓦時,售電量完成×萬千瓦時,線損完成×%，與集團公司下達計劃×%高×個百分點，比同期上升×個百分點。影響線損上升的主要因素：
??(略)。
下一步降損工作的主要措施：在各供電單位全面開展分壓、分區(qū)、分線、分臺區(qū)指標統(tǒng)計、分析、管理、考核，做到指標層層分解、管理層層落實。定期召開線損分析會，分析原因，落實措施。嚴格按要求進行電能計量裝置周期校驗、輪換，把好計量關(guān)；加大對關(guān)口表、大客戶電能表的監(jiān)測工作；重點加強母線電量平衡計算工作。對計量裝置進行必要的完善，加大反竊防漏力度；加強用戶無功補償管理；嚴格抄表制度；加強對無功潮流的監(jiān)視、調(diào)整，及時啟停無功補償設(shè)備，努力做到“分散補償、就地平衡”。
5電網(wǎng)運行情況分析
今年1～6月嶺西電網(wǎng)平均最大負荷×兆瓦，負荷率×%，平均谷峰比×%。1～6月電能質(zhì)量指標：電壓合格率9741%；頻率合格率9997%。1～6月供電可靠率完成9978%。為保證電網(wǎng)安全、優(yōu)質(zhì)、經(jīng)濟運行，我局在電網(wǎng)調(diào)度管理中制定和采取了以下管理措施：
（1）科學(xué)、及時地調(diào)節(jié)現(xiàn)有設(shè)備，盡量減少無功功率的傳輸，使其就地平衡，降低網(wǎng)損。
（2）合理安排檢修，確保檢修質(zhì)量，避免重復(fù)停電和頻繁啟停設(shè)備；要求各單位定期清掃設(shè)備，減少漏電損耗。
（3）各單位設(shè)備檢修必須按規(guī)程規(guī)定向中調(diào)提出申請，并嚴格執(zhí)行“兩票三制”制度，堅決杜絕無票操作及“搭車干活”。
（4）與各地三電部門密切配合，做好削峰填谷工作。
６電力經(jīng)營指標完成情況分析
年初，集團公司下達給我局的目標利潤虧損×萬元，我局從實際出發(fā)，通盤考慮、反復(fù)預(yù)算、統(tǒng)籌安排，拿出了切實可行的辦法，確定了各項具體財務(wù)指標，通過全面預(yù)算管理將指標以責(zé)任制的形式層層分解落實到各供電單位，從機制上調(diào)動各單位雙增雙節(jié)的積極性，對于完成集團公司下達的各項經(jīng)營指標剔除新增因素還是有保障的，但面臨著很大困難。首先，自我調(diào)控能力有限，再加上連續(xù)幾年大幅度持續(xù)減虧，可挖的潛力已十分有限，只有通過大力開拓市場，增供擴銷，提高電價水平，嚴格控制成本支出，切實加強預(yù)算管理考核以最大限度的實現(xiàn)降損增收的目的。
從上半年我局各項經(jīng)營指標完成情況看，截至6月末，我局實現(xiàn)利潤虧損×萬元，完成年初集團公司下達利潤虧損預(yù)算的×%。下面就上半年主要經(jīng)營指標完成情況做一簡要分析：
（１）銷售收入分析。上半年我局增供擴銷成績顯著，全局實現(xiàn)銷售收入×元，與同期比多收入××萬元，增長×%，完成全年預(yù)算×%；剔除根河局因素，我局實現(xiàn)銷售收入×萬元，與同期比多收入×萬元，增長了×%。其中：
售電量完成×萬千瓦時，比預(yù)算多售電量×萬兆瓦時，完成全年預(yù)算的4665%；剔除根河局后售電量完成× 萬千瓦時，同比增加×萬千瓦時，增長了×%，影響利潤增加×萬元。平均售電單價完成×元/兆瓦時，同比上升×元/兆瓦時，剔除根河局后平均售電單價完成×元/兆瓦時，同比上升×元/兆瓦時，影響利潤增加×萬元，售電單價上升的原因:①居民同網(wǎng)同價上調(diào)×元/兆瓦時，影響全局售電價上升×元/兆瓦時;②由于燃煤上調(diào)售電價上調(diào)×元/兆瓦時，影響全局售電價上升459元/兆瓦時。
完成線損×%，與全年預(yù)算比上升×個百分點，與同期比上升××個百分點，預(yù)計全年完成×%。
（２）銷售成本分析。
實際完成×萬元，與同期比增加支出××萬元，增長了×％。增加成本的主要原因購電單價上升×元/兆瓦時，使成本增加×萬元，其次本年提取住房公積金及養(yǎng)老統(tǒng)籌金均按上年應(yīng)付職工工資總額提取，比同期增提×萬元；折舊增提×萬元。
外購電力費：上半年購電成本實際完成×萬元，剔除根河局后購電費實際支出×萬元，購電單價實際完成×元/兆瓦時，與年初集團公司下達的預(yù)算比上調(diào)×元/兆瓦時，增加成本×萬元；與同期比多支出×萬元，與同期比購電單價上升×元/兆瓦時，使成本增加×萬元，購電量比同期多購×萬千瓦時，使成本增加×萬元。
材料費實際完成×萬元，與同期比基本持平；剔除根河局材料費實際完成×萬元，與同期比減少支出×萬元。
工資及福利共提取×萬元，比去年同期多提×萬元。剔除根河局后實際提取×萬元，與同期比多提×萬元。
折舊費提取×萬元，同比增提××萬元，固定資產(chǎn)增加的因素；剔除根河局后實際提取×萬元，與同期比多提×萬元。
修理費用提取×萬元，同比增提×萬元。
其他費用實際支出×萬元，同比多支出×萬元，剔除根河局后實際支出×萬元，同比增支出×萬元。同比多支出的原因為增提住房公積金及養(yǎng)老統(tǒng)籌金。
（３）產(chǎn)品銷售稅金：上半年完成×萬元，同比多繳稅×萬元；剔除根河局后實際支出×萬元，同比少繳稅×萬元，主要是購電單價上升所致。
（４）財務(wù)費用：上半年發(fā)生財務(wù)費用×萬元，同比多支出×萬元；剔除根河局后實際發(fā)生財務(wù)費用×萬元，同比多支出×萬元。在今后的工作中我局要進一步加強預(yù)算管理，嚴格按公司批復(fù)的預(yù)算安排資金，不準出現(xiàn)新的預(yù)算外資金掛賬，及時清理往來賬款，以緩解自身資金緊張的困難。同時，將各項支出控制在預(yù)算之內(nèi)，確保經(jīng)營目標如期實現(xiàn)。
二、全年生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況預(yù)測
售電量：×萬千瓦時；線損率：×%；平均電價：×元/兆瓦時；利潤總額：×萬元；電費回收率：×%。
三、當(dāng)前工作中存在的主要困難和問題
（1）售電價不到位，企業(yè)整體盈利能力減弱。長期以來，電價水平偏低，合理的電價機制尚未形成，今年銷售電價雖然走出×分/千瓦時，只是相對減少虧損，未到位的電價，以后還應(yīng)進一步努力逐步走出。截至6月末平均銷售電價×元/千瓦時，平均上網(wǎng)電價×元/千瓦時，電網(wǎng)購銷差價×元/千瓦時，扣除稅后，我局實際收入×元/千瓦時；剔除根河電業(yè)局銷售電價×元/千瓦時，平均上網(wǎng)電價×元/千瓦時，電網(wǎng)購銷差價×元/千瓦時，剔稅后，我局實際收入×元/千瓦時，上半年輸配電價×元/千瓦時，單位利潤虧損008元/千瓦時，電網(wǎng)收入無法滿足電網(wǎng)成本支出的需要，電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)投入產(chǎn)出比例失調(diào)。
（2）嶺東—嶺西聯(lián)網(wǎng)工程總投資××億元，由此增折舊費×萬元及財務(wù)費用××萬元，該工程投產(chǎn)后，電量的增長小于成本費用的增長幅度。
（3）影響我局全年虧損主要原因是電網(wǎng)銷售電價上調(diào)8元/兆瓦時，使我局全年虧損約167萬元；直供局農(nóng)網(wǎng)工程移交投入生產(chǎn)，使我局全年虧損約×萬元；購電單價比年初集團公司下達的預(yù)算上調(diào)×元/兆瓦時，全年影響我局虧損×萬元；考慮電價上調(diào)×元/兆瓦時，收入增加×萬元，影響我局減少虧損萬元。
（4）目前我局資金占用額度較大，以前虧損×億元，其占用銀行借款×億元，占用2003年?！痢林猎?20千伏輸變電工程款近×億元。截至6月末，我局虧損×萬元，剔除應(yīng)上繳折舊×萬元，集團公司應(yīng)彌補我局虧損×萬元。6月歸還短期貸款×萬元，9月需歸還短期貸款×萬元，目前我局資金非常困難，嚴重影響我局正常的經(jīng)營活動。
（5）根河降價問題。根據(jù)接收根河電業(yè)局的協(xié)議，兩年內(nèi)達到與嶺西網(wǎng)同價，根據(jù)2003年上網(wǎng)電價，測算根河局的電價下調(diào)預(yù)計影響全年增加虧損×萬元。
（6）電網(wǎng)結(jié)構(gòu)薄弱，設(shè)備陳舊，可靠性差。220千伏海牙線、110千伏拉根線線路通道寬度不夠，樹木與導(dǎo)線距離達不到規(guī)程要求，給安全生產(chǎn)帶來很大危害。輸電線路塔材被盜現(xiàn)象時有發(fā)生，需采取有效措施，加大對電力設(shè)施的保護力度。由于工器具短缺，人員缺少培訓(xùn)，帶電作業(yè)難以廣泛開展。管理制度有待進一步完善。配網(wǎng)低壓變臺計量表計配備不齊，給線損管理造成很大困難。
四、下半年重點工作及應(yīng)對措施
（1）按照集團公司的安排，盡快理順廠網(wǎng)分開后企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理機制，完善各項工作制度，恢復(fù)正常工作秩序，步入正常工作軌道，全面推進各項工作。
（2）深入貫徹實施《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《安全生產(chǎn)工作規(guī)定》等法律、法規(guī)，強化依法進行安全管理，堅持不懈的抓好安全生產(chǎn)。在保持安全穩(wěn)定的前提下，強化經(jīng)營管理，嚴格工效掛鉤考核，進一步挖潛增效，不斷提高我局整體效益，調(diào)動各方面的積極因素，確保實現(xiàn)集團公司下達的經(jīng)營指標。
（3）大力開拓電力市場，增供擴銷，完成電量及銷售收入等指標。加強查竊電及線損的分析和管理工作，采取各方面的有力措施，保證售電量的穩(wěn)步增長，保證全年各項生產(chǎn)經(jīng)營指標的完成。針對×地區(qū)業(yè)已形成的多電源競爭的局面，要樹立多方購電，以一方對多方，贏得市場主動權(quán)的觀念意識，積極做好競價上網(wǎng)前的各項準備工作。及早考慮向東北輸送電力，積極培育和引導(dǎo)市場，使之良性發(fā)展，進而達到建設(shè)強大的呼×能源基地的目標。
（4）加強對基建前期工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，實現(xiàn)全年目標。根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，我局要以新的戰(zhàn)略高度，進一步增強責(zé)任感和緊迫感，依托集團公司、×市委、政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和強有力的支持，以發(fā)展為第一要務(wù)，以科學(xué)的發(fā)展觀、高度的前瞻意識，抓住機遇，加快電網(wǎng)的建設(shè)與發(fā)展，做大做強×電網(wǎng)，不斷增強綜合經(jīng)濟實力。
（5）大力開展創(chuàng)一流企業(yè)活動。按照集團公司關(guān)于2005年2月底前具備創(chuàng)一流條件并通過驗收的要求和部署，結(jié)合本企業(yè)實際，制定詳細的建設(shè)一流企業(yè)工作計劃和實施方案。即自今年起，力爭于2005年2月底前，具備國家一流供電企業(yè)申報條件并通過驗收。
（6）將農(nóng)電管理提到主營業(yè)務(wù)。爭取有更多的農(nóng)電企業(yè)通過集團公司一流縣級供電企業(yè)的驗收，同時在農(nóng)電系統(tǒng)各供電營業(yè)所、變電站全面實現(xiàn)標準化管理，并通過集團公司的驗收。重視和抓好多種經(jīng)營產(chǎn)業(yè)。從經(jīng)營思想上、資金、人力、物力上支持多經(jīng)的發(fā)展，從而增強企業(yè)的競爭力。
我局廣大干部職工決心在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，進一步適應(yīng)新形勢，把千方百計保證安全生產(chǎn)，追求效益最大化，抓住機遇，加快電網(wǎng)建設(shè)與發(fā)展，作為首要任務(wù)，以高度的責(zé)任感和緊迫感，肩負起×電業(yè)局改革與發(fā)展的歷史使命，以新的思維方式、新的精神狀態(tài)，努力開創(chuàng)新的工作局面，為做大做強×××作出新的貢獻！
×××
第三篇：××電力公司2004年年中經(jīng)濟活動分析報告
××電力公司2004年年中經(jīng)濟活動分析報告
今年以來，我公司按照集團公司對全年工作的安排部署，突出以安全生產(chǎn)為基礎(chǔ)，以市場營銷為龍頭，進一步強化經(jīng)營管理，圍繞確保完成集團公司下達的各項工作任務(wù)，真抓實干，各項工作都取得了較好成績?，F(xiàn)將上半年主要生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況及下半年需采取的主要措施具體分析如下。
一、地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展情況簡要分析
上半年，×市實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值×億元，同比增長×%，其中第一產(chǎn)業(yè)增加值×億元，同比增長×%；第二產(chǎn)業(yè)增加值×億元，同比增長×%；第三產(chǎn)業(yè)增加值×億元，同比增長×%。全社會固定資產(chǎn)投資×億元，同比增長×%；財政總收入×億元，同比增長×%。從上半年經(jīng)濟運行情況看，全市經(jīng)濟取得平穩(wěn)增長，三次產(chǎn)業(yè)比重由去年的×∶×∶×調(diào)整為×：×：×，工業(yè)經(jīng)濟穩(wěn)步增長，第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到進一步優(yōu)化，經(jīng)濟運行質(zhì)量明顯提高。
今年全市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃確定的經(jīng)濟發(fā)展主要預(yù)期目標是：國內(nèi)生產(chǎn)總值增長×%以上，突破×億元，工業(yè)增加值增長×%，力爭達到×%，突破×億元，固定資產(chǎn)投資增長×%以上，突破×億元。并明確提出為實現(xiàn)上述目標，要著力擴張工業(yè)經(jīng)濟總量，推進新型工業(yè)化進程，大力加強城鎮(zhèn)和交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，培育新的經(jīng)濟增長點，推動個體私營經(jīng)濟大發(fā)展的總體思路，以開展“招商引資，優(yōu)化投資環(huán)境年”為契機，重點抓好×××液態(tài)奶、呼×擴建改造、×××進口木材加工等一大批重點項目建設(shè)。在上述良好的經(jīng)濟環(huán)境下，我公司上半年生產(chǎn)、經(jīng)營工作取得了較好的成效，預(yù)計下半年電、熱負荷將有更大的增長，經(jīng)營形勢對完成全年工作十分有利。
二、上半年主要經(jīng)營指標完成情況
??(略)。
三、主要生產(chǎn)技術(shù)指標完成情況及分析
（1）自年初以來，我公司不斷加大增供擴銷工作力度，調(diào)動一切可以調(diào)動的積極因素，千方百計擴大市場。根據(jù)呼盟地區(qū)的實際情況，把穩(wěn)定現(xiàn)有高耗能和利用優(yōu)惠電價吸引新建高耗能企業(yè)，進一步開發(fā)居民用電和商業(yè)用電作為重點，抓電量、電費、平均售電單價。一是鼓勵本地和外地企業(yè)、客商到呼盟投資辦廠，根據(jù)集團公司制定的優(yōu)惠政策給予相應(yīng)的優(yōu)惠電價，努力搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)，取得了明顯效果，??略。
從用電結(jié)構(gòu)來看，其中大工業(yè)電量上升88915萬千瓦時，商業(yè)用電上升970萬千瓦時，躉售電量上升447萬千瓦時，非普工業(yè)上升352萬千瓦時，居民用電量上升278萬千瓦時，非居民照明比同期下降1245萬千瓦時。
（2）售熱量實際完成×萬百萬千焦，比去年同期上升×%，多售熱量×萬百萬千焦。近年來，各地區(qū)商品房開發(fā)勢頭良好，直接導(dǎo)致商業(yè)用熱比例明顯上升。各地政府紛紛出臺相應(yīng)政策，為改善環(huán)境，美化城市，市區(qū)集中供熱覆蓋區(qū)域內(nèi)不在新建鍋爐房，現(xiàn)有鍋爐房也逐步取締，為集中供熱發(fā)展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境，公司不斷進行熱源點的建設(shè)及改造工作，仍跟不上社會供熱需求增長的速度。目前供熱能力已基本飽和。預(yù)計今年年末??略。
（3）堵漏增收，責(zé)任到人，不斷深化線損管理。上半年線損率實際完成851％，同比下降06％。自我公司稽查局成立以來，加大了查竊電力度，有效地促進了各供電單位的用電管理，配電線損中的管理線損取得了實質(zhì)性的降低。??(略)。
四、安全生產(chǎn)情況及采取的措施
所屬各廠局均保持了××天以上的長周期安全生產(chǎn)記錄，保持了安全穩(wěn)定的生產(chǎn)局面，為全年各項工作任務(wù)的完成奠定了堅實基礎(chǔ)。??(略)。
五、主要經(jīng)營指標完成情況分析
（一）利潤完成情況分析
目標利潤、資產(chǎn)負債率完成情況分析。??(略)。
上半年，為確保實現(xiàn)年初所確定的目標利潤，主要采取了以下主要措施：
(1)牢固樹立過緊日子意識。??(略)。
(2)進一步強化預(yù)算管理，加強預(yù)算的分析考核工作。??(略)。
(3)修訂了《×電力有限責(zé)任公司“工效掛鉤”考核辦法》。??(略)。
(4)深入扎實地開展“財務(wù)管理年”活動。??(略)。
(5)狠抓欠費回收。??(略)。
（二）產(chǎn)品銷售收入分析
??(略)。
（三）成本分析
??(略)。
六、資產(chǎn)負債預(yù)算分析
資產(chǎn)總額、所有者權(quán)益呈良性增長，負債總額有所降低，抗拒風(fēng)險的能力增強。??(略)。
(一)資產(chǎn)分析:資產(chǎn)質(zhì)量有所提高，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)趨于合理
總資產(chǎn)增加×萬元，其中，流動資產(chǎn)增加×萬元，增長164％，而結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)減少×萬元，主要是提取折舊使固定資產(chǎn)凈值減少。
（二）負債分析：負債總額有所下降，負債結(jié)構(gòu)有所調(diào)整
負債總額減少×萬元，其中流動負債增加×萬元，增長×％，而長期負債減少×萬元，降低了×％。??（略）。
七、電網(wǎng)運行情況分析
??（略）。
八、全年指標完成情況預(yù)測
??（略）。
九、當(dāng)前存在的主要問題
（一）經(jīng)營工作困難依然較多
售電量增長緩慢，且增長量中低電價的高耗能電量和居民生活用電比例越來越大，致使平均售電單價逐年降低，影響經(jīng)濟效益的提高，經(jīng)測算，上半年因高耗能電量增加影響我公司平均售電單價下降409元/千千瓦時。隨著原材料漲價、職工增資等成本增長因素的增多，以及虧損掛賬等方面的原因，導(dǎo)致我公司資金極其緊張，成為困擾生產(chǎn)經(jīng)營的一個嚴重問題。
（二）??(略)。
（三）??(略)。
十、下半年重點工作及應(yīng)對措施
(1)深入落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，健全安全管理和技術(shù)監(jiān)督體系，強化職工的安全意識，樹立以安全保穩(wěn)定、促發(fā)展、增效益的安全觀，居安思危，超前防范，扎扎實實的搞好主業(yè)、多經(jīng)、農(nóng)電的安全工作，鞏固安全生產(chǎn)的穩(wěn)定局面，為各項工作的有序進行奠定基礎(chǔ)。
（2）要進一步強化經(jīng)營管理，嚴格工效掛鉤考核，進一步挖潛增效，嚴格控制成本費用支出，加強往來清理工作，調(diào)動各方面的積極因素，全面完成集團公司下達的各項生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)。
（3）全力以赴增供擴銷，把開拓電熱力市場的工作放在突出重要的位置，保證發(fā)、售電量、供熱面積的穩(wěn)步增長，同時加強查竊電（熱）和線損的分析和管理工作，保證全年各項生產(chǎn)經(jīng)營指標的完成。
（4）抓好三項在建工程的施工進度和質(zhì)量，確保在9月全部投產(chǎn)，實現(xiàn)電、熱市場的大幅
度拓展。
（5）按照投資多元化的原則，千方百計籌措資金和落實銀行貸款，確?！痢痢翑U建工程下半年開工建設(shè)，明年投產(chǎn)發(fā)揮效益。
（6）加強電熱費回收工作，完成全年電熱費回收率，加快資金周轉(zhuǎn)速度。??（略）。今年是電力體制改革的關(guān)鍵年，做好今年的各項工作，為我公司在新世紀和“十五”期間的改革與發(fā)展奠定一個良好基礎(chǔ)具有十分重要的現(xiàn)實意義。為實現(xiàn)全年目標，要統(tǒng)一思想，提高認識，轉(zhuǎn)變觀念，理清思路，明確方向，堅定信心，加快工作步伐，進一步強化經(jīng)營管理，大力增供擴銷，組織和發(fā)動全體干部職工，克服困難，扎實工作，確保全面完成集團公司下達的全年各項工作任務(wù)，為集團公司的改革與發(fā)展，再創(chuàng)新業(yè)績，再作新貢獻。
×××
2004年×月×日
第四篇：月度經(jīng)濟活動分析報告模版
月度經(jīng)濟活動分析報告模版
第一部分:公司生產(chǎn)經(jīng)營活動全面完成情況 一,公司經(jīng)營指標完成情況見下表: 單位:元
二,公司重點工作完成情況:(資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書列示內(nèi)容:進度,完成情況)1, 2, 三,經(jīng)營管理目標完成情況及主要成績總結(jié)
1,根據(jù)年初各單位簽訂的經(jīng)營責(zé)任管理目標,一一對比,說明完成情況并分析原因.2,在全面反映企業(yè)總體財務(wù)狀況的基礎(chǔ)上,主要對企業(yè)經(jīng)營管理中取得的成績及原因進行說明.第二部分:公司經(jīng)營情況.(可以列表說明)公司經(jīng)營價值 單位:萬元
一,主要經(jīng)濟指標完成情況 1,收入指標完成情況分析
截止**月末,實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 萬元,完成預(yù)算的 ,較上年同期增長 %;實現(xiàn)凈利潤 萬元,完成預(yù)算的 %,較上年同期增長 %.⑴,公司各主要產(chǎn)品收入實現(xiàn)情況見下表: 預(yù)算完成分析說明: ⑵,主營業(yè)務(wù)收入與上年同期分析: 與上年同期分析說明: ⑶,銷售增長分析:公司收入構(gòu)成分析(現(xiàn)銷收入和賒銷收入):主營業(yè)務(wù)構(gòu)成分析
(地路內(nèi)路外):影響收入的價格因素與銷售量因素分析: ⑷,詳細分析經(jīng)營情況: 2,利潤指標完成情況分析.截止**月末,公司累計實現(xiàn)利潤總額****萬元,占全年預(yù)算的%.其中銷售毛利****萬元,期間費用****萬元.⑴,銷售價格變化對銷售毛利的影響****萬元,詳細情況見下表: ⑵,主營業(yè)務(wù)成本對銷售毛利的影響****萬元,詳細見下表: 預(yù)算完成情況分析說明: 主營業(yè)務(wù)成本與上年同期分析,詳細見下表: 與上年同期分析說明:(主營業(yè)務(wù)成本降低額=本年實際成本-按本年實際銷售量計算的上年實際成本 主營業(yè)務(wù)成本降低率=主營業(yè)務(wù)成本降低額÷按本年實際銷售量計算的上年實際成本)⑶,主要可比產(chǎn)品單位成本與預(yù)算成本對比表: 上表中,單位成本和預(yù)算比較差距較大的產(chǎn)品主要是****,****,****,具體原因分析于下: 產(chǎn)品1 產(chǎn)品2 主要可比產(chǎn)品與上年同期單位成本對比表: 上表中,單位成本和上年同期比較差距較大的產(chǎn)品主要是****,****,****,具體原因分析于下: 產(chǎn)品1 產(chǎn)品2 ⑷,制造費用及期間費用分析.營業(yè)費用,管理費用和財務(wù)費用分析,找出增加及節(jié)余的主客觀影響因素.物耗,修理費,科研經(jīng)費,辦公費,招待費,差旅費等是否突破預(yù)算,與去年同期比較,如何控制,抓住重點和異常問題,重點分析.(可列表說明)二,公司資產(chǎn)狀況分析
截止**月末,資產(chǎn)總額****萬元,負債總額****萬元,所有者權(quán)益****萬元,資產(chǎn)負
債率****%,期末存貨****萬元,期末應(yīng)收賬款****萬元,主要指標列示如下表: 1,企業(yè)財務(wù)狀況全面分析.資產(chǎn)總額,負債總額,所有者權(quán)益總額變動分析,說明原因.2,資產(chǎn)分析.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與變動分析(流動資產(chǎn),長期投資,固定資產(chǎn),形資產(chǎn)等占總資產(chǎn)的比重及其變動);資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化分析;3,流動資產(chǎn)分析.流動資產(chǎn)增減變動分析;流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及變動分析.應(yīng)收賬款分析.重點說明本年應(yīng)收賬款變動原因及采取的措施;壞帳準備分析.存貨分析.存貨規(guī)模與變動情況分析;存貨結(jié)構(gòu)和變動情況分析;存貨計價和計提存貨跌價準備對利潤的影響.4,投資分析.長期投資分析;短期投資分析.5,負債分析.負債結(jié)構(gòu)變動及其對負債成本的影響分析;流動負債結(jié)構(gòu)及變動分析;長期負債結(jié)構(gòu)及變動趨勢分析.6,稅金分析.已交稅金;應(yīng)交稅金.7,股東權(quán)益分析.所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)及變動分析;資產(chǎn)保值增值能力分析.三,現(xiàn)金流量分析(重點分析,可列表說明)1,現(xiàn)金流量總體分析.預(yù)算完成情況;與上年相比變動情況,分析原因;現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析.2,經(jīng)營活動現(xiàn)金流量分析.與預(yù)算和上年相比,分析原因;結(jié)構(gòu)及變動分析;當(dāng)期銷售回款,應(yīng)收款清欠分析;分產(chǎn)品和路內(nèi)外回款分析;原材料采購付款率分析.3,投資活動現(xiàn)金流量分析.投資收益,投資前景分析.4,籌資活動現(xiàn)金流量分析.籌資方式,籌資結(jié)構(gòu),籌資成本是否合理,籌資能力分析.5,采用指標: ⑴,凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率
凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率是用于確定企業(yè)從經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金能否充分用于支付其各項資本支出,存貨凈投資及發(fā)放現(xiàn)金股利的程度.其計算公式如下: 凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量之和/(資本支出+存貨增加額+現(xiàn)金股利)四,綜合分析(重點分析)
1,盈利能力 ⑴,主營業(yè)務(wù)利潤率
⑵,銷售現(xiàn)金比率 =(經(jīng)營現(xiàn)金凈流量÷銷售收入)×100% ⑶,凈利潤現(xiàn)金含量,凈利潤現(xiàn)金含量在所有評價盈利質(zhì)量的指標中最為綜合,它對識別人為操縱利潤,防范信息使用者決策失誤有重要作用.該指標低,說明企業(yè)凈收益質(zhì)量不高;該指標較高,說明收入,費用的確認與現(xiàn)金收付之間差距較小,凈收益有足夠的現(xiàn)金保障,凈收益質(zhì)量較高.計算公式: 凈利潤現(xiàn)金含量=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額/凈利潤 相關(guān)指標:銷售現(xiàn)金率=經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額/銷售額;注:凈利潤剔除投資收益和營業(yè)外收支凈額等,用經(jīng)營活動凈利潤替代凈利潤;⑷,總資產(chǎn)報酬率和現(xiàn)金流量與總資產(chǎn)的比率
現(xiàn)金流量與總資產(chǎn)的比率反映企業(yè)營業(yè)所得現(xiàn)金占其資產(chǎn)總額的比重,反映以現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)的資產(chǎn)報酬率.其計算公式如下: 現(xiàn)金流量與總資產(chǎn)的比率=經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/資產(chǎn)總額
注:現(xiàn)金流量與總資產(chǎn)的比率反映企業(yè)總資產(chǎn)的運營效率.該指標越高,說明企業(yè)的資產(chǎn)運營效率越高.該指標應(yīng)該與總資產(chǎn)報酬率指標相結(jié)合運用,對于總資產(chǎn)報酬率較高的企業(yè),如果該指標較低,說明企業(yè)的銷售收入中的現(xiàn)金流量的成分較低,企業(yè)的收益質(zhì)量就會下降.綜合分析,評介,要求結(jié)合公司具體經(jīng)營情況,具體分析.2,償債能力分析
⑴,速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負債 ⑵,資產(chǎn)負債率=負債總額÷資產(chǎn)總額
⑶,現(xiàn)金流動負債比率 =經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 ÷流動負債 3,資產(chǎn)管理能力分析(重點分析)⑴,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率,應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷平均應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=(平均應(yīng)收賬款×360)÷銷售收入 注: 1)第一要明確其局限性:季節(jié)性經(jīng)營企業(yè);大量分期收款,大量現(xiàn)金結(jié)算;應(yīng)收
款大幅變動等情況計算的結(jié)果是沒有用處的.2)在銷售收入中應(yīng)該加入稅金這一塊;3)平均應(yīng)收款取期末和期初兩個數(shù)計算.4)把應(yīng)收款中實際不能收回部分剔除.⑵,存貨周轉(zhuǎn)率,存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本÷平均存貨
存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率=(平均存貨×360)÷銷貨成本 第三部分:重大事項說明 1,公司資本性支出情況;2,公司專項經(jīng)營性支出情況 3,重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售情況;4,重大訴訟,仲裁事項;5,公司收購兼并,資產(chǎn)重組事項;6,對公司有重大影響的國家政策,行業(yè)政策變化;7,或有事項,承諾事項,重大合同(擔(dān)保,抵押等)事項;8,重大投資,融資活動.第四部分:存在的問題分析(重點分析)在全面財務(wù)分析的基礎(chǔ)上,對影響財務(wù)狀況,經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的因素分析說明.抓住關(guān)鍵問題,分清原因.第五部分:采取的措施和建議(重點)針對經(jīng)營管理中存在的問題和潛在的風(fēng)險,提出解決的措施和建設(shè)性的建議.第六部分:經(jīng)營預(yù)測分析(預(yù)測下一季度和全年狀況)根據(jù)市場變化和企業(yè)經(jīng)營趨勢,說明公司擬采取的經(jīng)營策略和計劃,預(yù)測企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況.對企業(yè)未來發(fā)展及價值狀況進行分析與評價.
第五篇：經(jīng)濟活動分析報告
經(jīng)濟活動分析報告范文
經(jīng)濟活動分析是人們認識客觀經(jīng)濟活動的一個重要方法，它通常是以經(jīng)濟理論和經(jīng)濟政策為指導(dǎo)，以會計核算、統(tǒng)計報表、計劃指標和調(diào)查的情況為依據(jù)，運 用科學(xué)的分析方法，對某一經(jīng)濟組織的經(jīng)濟活動或某一經(jīng)濟現(xiàn)象，進行分析研究，從中探索經(jīng)濟規(guī)律，評價成敗得失，探討其中原因，尋求改進方法，達到提高經(jīng)濟效益的目的。經(jīng)濟活動分析報告全面反映了經(jīng)濟活動分析過程，也簡稱為經(jīng)濟活動分析。
市場調(diào)查報告是對市場中現(xiàn)在情況的分析與判斷，市場預(yù)測 報告是對未來情況推測和把握，而經(jīng)濟活動分析報告是對已經(jīng)發(fā)生過的經(jīng)濟過程進行剖析，總結(jié)經(jīng)驗和規(guī)律。
一、經(jīng)濟活動分析報告的作用與種類
經(jīng)濟活動分析是加強經(jīng)濟管理、進行科學(xué)決策、提高經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)和措施，作為反映經(jīng)濟活動分析結(jié)果的經(jīng)濟活動分析報告，在經(jīng)濟生活中 具有重要的作用。
第一，可以幫助決策者了解客觀經(jīng)濟活動的情況。
為制訂和調(diào)整經(jīng)濟決策提供可靠依據(jù)，從而及時、正確地指 導(dǎo)經(jīng)濟活動，解決經(jīng)濟問題。
第二，可以幫助企業(yè)了解其生產(chǎn)、經(jīng)營、管理活動情況。
發(fā)現(xiàn)存在的問題，進而改善經(jīng)營管理，想 方設(shè)法地提高經(jīng)營管理水平，取得好的經(jīng)濟效益。
第三，可以為財政、金融、工商、稅務(wù)部門提供信息資料。
使他們了解企業(yè)的 生產(chǎn)、經(jīng)營、管理情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時采取相應(yīng)措施，加強管理，有效地發(fā)揮其在經(jīng)濟活動中的職能作用。
第四，及時地幫助經(jīng)濟管理部門尤其 是企業(yè)了解市場動態(tài)。
預(yù)測市場未來的發(fā)展趨勢，使其在生產(chǎn)、經(jīng)營和管理活動中做到“未雨綢繆”。
二、經(jīng)濟活動分析的種類
劃定經(jīng)濟活動分析報告的種類，既有利于經(jīng)濟活動分析工作的開展，也有利于把握不同類型經(jīng)濟活動分析報告的特點和規(guī)律，從而寫好經(jīng)濟活動分 析報告。
經(jīng)濟活動分析報告在經(jīng)濟活動中應(yīng)用十分廣泛，因此其種類也很多，我們可以從不同的角度進行劃分。
按照經(jīng)濟部門、經(jīng)濟工作內(nèi)容，經(jīng)濟分析報告可以分為工業(yè)經(jīng)濟活動分析報告、商業(yè)經(jīng)濟活動分析報告、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟活動分析報告等。
按照經(jīng)濟活動分析的對象，可 以分為財務(wù)狀況分析報告、質(zhì)量分析報告、成本分析報告、設(shè)備情況分析報告、質(zhì)量分析報告、庫存結(jié)構(gòu)分析報告、市場動態(tài)情況分析招告、商品流轉(zhuǎn)情況分析報告稅收執(zhí)行情況分析報告、資金運用情況分析報告等。
按照經(jīng)濟活動分析的內(nèi)容范圍，可以分為綜合分析報告、專題分析報告、簡要分析報告。
按照經(jīng)濟活動分析的目的，可以分為事前預(yù)測分析、事后檢查分析。
按照經(jīng)濟活動分析的時間，可以分為定期分析和不定期分析、預(yù)期分析和期終分 析。
按照經(jīng)濟活動分析的部門和人員，可以分為專業(yè)分析和群眾分析。
按照經(jīng)濟活動分析報告的形式，可以分為文章式分析報告和 表格式分析報告。
三、經(jīng)濟活動分析報告的結(jié)構(gòu)
經(jīng)濟活動分析報告的結(jié)構(gòu)因材料的內(nèi)容和分析的目的不同而定，寫作時要合理安 排。其基本結(jié)構(gòu)一般包括標題、正文、落款三個部分。
（一）標題
經(jīng)濟活動分析報告的標題通常有以下幾種結(jié)構(gòu)形式：
標明被分析單位、分析的時限、分析的內(nèi)容及文種。如：《中國農(nóng)業(yè)銀行××省分行1994年第一季度儲蓄結(jié)構(gòu)分析報告》。有時也可省去單位和時限。如：《資金 拆借購貨幣政策操作分析》。也有直接標明分析報告的結(jié)論論點，如：《信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降的問題必須盡快解決》。
（二）正文
經(jīng)濟活動分析報告的正文一般采取導(dǎo)語—主體—結(jié)尾的結(jié)構(gòu)形式，體現(xiàn)出提出問題、分析問題、解決問題構(gòu)思思路。
1.導(dǎo)語部分
導(dǎo)語部分是經(jīng)濟活動分析報告的開頭，通常是開門見山地概述主要經(jīng)濟指標的完成情況、存在問題、分析的必要性和目的、分析的中心內(nèi)容、經(jīng)濟活動的基本情況。如 《1992年鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增長分析》的導(dǎo)語即概括介紹了我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)1989—1992年的增長情況，并點出了總的評價，即“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的增長重又走上了高速增 長的軌道”。也有直入主題點明分析的范圍和主要內(nèi)容。
2.主體部分
這是經(jīng)濟活動分析報告全文的核心部分，要運用科學(xué)的經(jīng) 濟活動分析方法，從不同的角度對有關(guān)數(shù)據(jù)進行運算推導(dǎo)，對影響經(jīng)濟指標的各種因素進行剖析研究，既分析經(jīng)濟活動的成效和經(jīng)驗，又揭露矛盾，找出存在的問題及其主客觀原因，然后針對上述分析結(jié)果，作出客觀、恰當(dāng)?shù)脑u價，得出結(jié)論。
在主體部分運用數(shù)據(jù)有兩種方式。一是數(shù)據(jù)表格相對集中，先列出 表格和主要數(shù)據(jù)，然后分析評價，得出結(jié)論；另一種是邊列舉數(shù)據(jù)邊分析評價，最后再附上完整的表格，給予總的評價，得出總的結(jié)論。
3.結(jié)尾部分
結(jié)尾部分主要是在提出問題、分析問題的基礎(chǔ)上提出對策，即提出解決問題的意見、建議或措施。也有的在結(jié)尾部分概括與總結(jié)全文，重申作 者的觀點，或者對未來的發(fā)展趨勢作出預(yù)測。
（三）落款
一般要寫明報告單位或報告人的名稱或姓名，有的還要簽字、蓋章，最 后注明報告日期遞交主管部門，也有一些用于研究的報告不需要落款。
四、經(jīng)濟活動分析報告的寫作要求
完整、系統(tǒng)、準確的數(shù) 據(jù)資料和實地調(diào)查的材料相結(jié)合，運用科學(xué)的分析方法，進行中肯的評價，提出切實的建議，是寫好經(jīng)濟活動分析報告的關(guān)鍵。
（一）要充分占有 并恰當(dāng)使用材料
真實、準確的材料是判斷情況、分析原因、總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)、提出對策的依據(jù)。因此，經(jīng)濟活動分析報告的寫作，首先要充分占有材 料，包括各種核算資料、統(tǒng)計資料、計劃指標、調(diào)查收集到的實際情況等。在此基礎(chǔ)上，要進行分析研究，即對各種材料去粗取精，去偽存真，使其系統(tǒng)化，并提煉出觀點，寫作時再根據(jù)主題的需要，恰當(dāng)?shù)剡\用收集到并處理過的材料來說明觀點，闡述主題。
（二）要運用科學(xué)的分析方法，揭示經(jīng)濟活動的規(guī) 律
經(jīng)濟活動分析是一門科學(xué)，寫經(jīng)濟活動分析報告時必須掌握并運用科學(xué)的分析方法，使寫出的分析報告具有嚴密的科學(xué)性，從而正確地指導(dǎo)經(jīng)濟 活動。
經(jīng)濟活動分析的方法很多，如調(diào)查分析法、比較分析法、比率分析法、差額計算法、平衡分析法、因素分析法、量、本、利分析法、回歸分 析法、相關(guān)分析法、線性規(guī)劃法、投入產(chǎn)出分析法、動態(tài)分析法和分類分析法等等。下面著重介紹比較分析法和因素分析法兩種。
1.比較分析法
比較分析法又稱對比分析法或指標分析法，簡稱比較法或?qū)Ρ确?，是最常用、最基本的一種經(jīng)濟活動分析方法，這種分析方法是將兩個或兩個以上 具有可比性的數(shù)據(jù)加以對比，從而揭示出彼此的聯(lián)系和差異，暴露問題，為進一步查明原因、提出對策提供依據(jù)。在具體對比分析過程中，通常從以下幾個方面來進行：
比計劃，即實際指標與計劃指標對比。通過這種對比，可以看出計劃完成情況，顯示問題所在，為進一步尋找其中的原因提供依據(jù)。
比歷史，即分析期實際指標與前期(上期或上年同期)實際指標對比，也可以與歷史最高水平線最低水平對比。通過這種對比，可以反映經(jīng)濟活動的發(fā)展動態(tài)，考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的改進情況。此外，某些經(jīng)濟指標不規(guī)定計劃指標，必須進行歷史對比，以便查明在提高產(chǎn)品質(zhì)量方面取得的成果。
比先進，即分析期 實際指標與先進指標對比，可以與本地或國內(nèi)不同地區(qū)的同行業(yè)先進指標對比，也可以與國外同行業(yè)先進指標對比，在企業(yè)內(nèi)部還可與先進車間、班組成先進個人的指標對比。通過這種對比，可以發(fā)現(xiàn)存在的問題、差距，從而采取相應(yīng)措施，借鑒先進的成功經(jīng)驗。
2.因素分析法
在經(jīng)濟活動分析中，通過比較分析法揭示出了此事物與彼事物的差異，這種差異的形成，必然是多種因素共同作用的結(jié)果。因此，因素分析法就是用來分析研究經(jīng)濟指標變動中各個因素的影響程度，從中找出影響最大的因素，從而采取相應(yīng)對策，克服不利因素，促進經(jīng)濟的發(fā)展。在進行因素分析時，要注意抓住主要問題的主要因素作重點 分析。不能面面俱到，貪大求全。在分析時，既要重視對客觀因素分析，也要重視對主觀因素的分析，不能“見物不見人”，并注意捕捉帶有一定傾向性的因素，要 有發(fā)展的眼光。如工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的下降，可能是由這些因素造成的：機器設(shè)備的老化、原材料質(zhì)量不過關(guān)、質(zhì)檢制度的放松、工人質(zhì)量意識的下降、老工人退休而大量新工人上崗后技術(shù)不熟練等。在分析時要從這些因素中找出哪些是主要的，哪些是次要的；哪些是主觀的，哪些是客觀的；哪些是已經(jīng)存在的，哪些是可能會 出現(xiàn)的等等，從而根據(jù)這種分析采取相應(yīng)的措施，以盡快提高產(chǎn)品的質(zhì)量。
（三）要注意分析問題，并在此基礎(chǔ)上解決問題，提出具體可行的建議
寫經(jīng)濟活動分析報告，不是單純的提出問題、分析問題，還要在分析、評價的基礎(chǔ)上提出切實可行的對策，以指導(dǎo)經(jīng)濟工作或為經(jīng)濟決策提供參 考。提出對策不能空發(fā)議論，泛泛而談，而要具體實在，有理有據(jù)，切實可行。
（四）結(jié)構(gòu)嚴謹，重點突出，文字簡明，數(shù)據(jù)準確
經(jīng)濟活動分析報告的篇幅一般較長，因此寫作時一定要服從主題需要。例如，全面分析報告要在系統(tǒng)分析的基礎(chǔ)上抓住關(guān)鍵問題來考核經(jīng)濟活動的結(jié)果；專題分析報告 則針對工作中的薄弱環(huán)節(jié)、突出問題或根據(jù)中心工作的需要，一事一題，不散不亂；簡要分析報告往往是抓住幾個主要指標或一兩個重點問題進行分析。不論是哪種類型的經(jīng)濟活動分析報告，在材料使用上，要用最適用、最典型、最有代表性的材料來說明問題；在結(jié)構(gòu)安排上要嚴謹周密，層次分明，重點突出；在文字表述上要 簡潔明了，文約意豐；在數(shù)據(jù)運用上要準確無誤，必要時可制成圖表。
【例 文】
中國人民銀行為什么要實行穩(wěn)健貨幣政策
1997年亞洲金融危機以后，我國經(jīng)濟增長放慢，投資和消費增長趨緩，出口大幅回落，市場有效需求不足，物價連續(xù)負增長，出現(xiàn)通貨緊縮趨勢。針對這種狀況，國務(wù)院審時度勢，及時采取擴大內(nèi)需的方針，實行積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策。在市場經(jīng)濟較為發(fā)達的國家，在宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)通貨緊縮或通貨緊縮趨勢時，一般是同時采用積極（擴張）的財政政策和貨幣政策。為什么我國提出實行“積極的”財政 政策的同時，卻提出實行“穩(wěn)健的”貨幣政策呢？
一是我國貨幣供應(yīng)存量偏多。1978—1999年，我國國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）年均增長 9.7％，零售物價年均上漲6.2％，廣義貨幣（M2）年均增長23.6％，貸款年均增長20.6％，廣義貨幣年均增長比經(jīng)濟增長與物價上漲之和高出 7.7個百分點。由于貨幣供應(yīng)量多年高速增長，廣義貨幣量（M2）與國內(nèi)生產(chǎn)總值現(xiàn)價（GDP）的比值呈連續(xù)上升趨勢。M2與GDP之比，1998年為 1.31，1999年為 1.46，2000年為1.52，其比例之高居世界各國前列。M2主要是由銀行貸款創(chuàng)造的，M2與GDP比率過高，說明多年來信用過分集中于銀行，容易積累金融風(fēng)險；同時，在貨幣供應(yīng)量增長明顯偏快的情況下，將增加中長期通貨膨脹壓力。在多年積累的貨幣存量過多的情況下，如果再過分擴張貨幣供給，就會進一 步擴大潛在的金融風(fēng)險和通貨膨脹壓力，不利于宏觀金融穩(wěn)健運行。
二是企業(yè)特別是國有企業(yè)負債率過高，貸款有效需求不足。企業(yè)負債率過高和 資本結(jié)構(gòu)單一是我國經(jīng)濟發(fā)展中的一個突出問題。20世紀80年代初，我國國有企業(yè)資產(chǎn)負債率為25％左右，企業(yè)承受貸款能力較強，加上銀行統(tǒng)一管理流動資金，導(dǎo)致貸款多年大幅度增長。到90年代中后 期，國有工業(yè)企業(yè)賬面資產(chǎn)負債率為65 ％左右，如剔除賬面無效資產(chǎn)，實際負債率在80％以上，少數(shù)行業(yè)出現(xiàn)資不抵債。另外，近年新開工的一些技改項目資本金普遍不足，資產(chǎn)負債率也較高。負債率 過高使企業(yè)承受貸款的能力和抗御市場風(fēng)險的能力較弱。在這種情況下，如果采取過分擴張的貨幣政策，盲目增加貸款，勢必增加新的呆壞帳，加大化解金融風(fēng)險的壓力。
三是我國經(jīng)濟的主要問題是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失衡，而主要不是貨幣供應(yīng)不足。結(jié)構(gòu)問題的實質(zhì)是市場機制還不夠完善，重復(fù)建設(shè)問題突出，解決結(jié) 構(gòu)問題應(yīng)深化經(jīng)濟和金融體制改革，單靠擴大貨幣供應(yīng)事倍功半，相反還可能增加新的矛盾。
四是積極的財政政策，本身包括了對貨幣政策的大力 支持。1998年，中央在提出實施積極的財政政策時，銀行資金比較寬松，但由于市場有效貸款需求不足，貸不出去。財政增發(fā)國債，由銀行購買，本身是運用銀行資金，就是發(fā)揮貨幣政策的作用；同時由于國債資金作為資本金投入基礎(chǔ)設(shè)施項目，又為銀行增加貸款創(chuàng)造了條件。
實行穩(wěn)健貨幣政策主要內(nèi)容實行 穩(wěn)健的貨幣政策，不是收縮貨幣供應(yīng)，而是適當(dāng)增加了貨幣供應(yīng)。穩(wěn)健的貨幣政策主要包含四個方面的內(nèi)容。
1.靈活運用貨幣政策工具，保持貨 幣供應(yīng)量適度增長
1998年以來，實行穩(wěn)健的貨幣政策在防范和化解金融風(fēng)險、提高貸款質(zhì)量的前提下，適當(dāng)擴大貨幣供應(yīng)量。為此，1998 年1月，中國人民銀行取消了對商業(yè)銀行的貸款限額控制，商業(yè)銀行按信貸原則自主增加貸款；1998年和1999年先后兩次下調(diào)法定存款準備金率共7個百分 點，按1999年末存款余額計算，相應(yīng)增加金融機構(gòu)可用資金近8000億元，為商業(yè)銀行增加貸款、購買國債和政策性金融債，支持積極的財政政策創(chuàng)造了條 件；1996年5月以來連續(xù)8次降息，存款利率平均累計下調(diào)5.98個百分點，貸款利率平均累計下調(diào)6.92個百分點，降息累計減少企業(yè)凈利息支出近3000億元。降息提高了企業(yè)效益，支持了資本市場發(fā)展，降低了國債發(fā)行成本，對啟動投資、促進消費，對抑制通貨緊縮趨勢發(fā)揮了重要作用。1998年5月 恢復(fù)公開市場操作，擴大基礎(chǔ)貨幣投放，增加商業(yè)銀行資金實力，促進貸款投放，適當(dāng)擴大貨幣供應(yīng)量，起到了重要作用。另外，還對商業(yè)銀行定期進行窗口指導(dǎo)，及時傳導(dǎo)貨幣政策意圖。
2.及時調(diào)整信貸政策，引導(dǎo)貸款投向，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整
1998年以來，對信貸政策進行了一系列 調(diào)整，主要包括：調(diào)整基礎(chǔ)設(shè)施貸款政策，鼓勵和督促商業(yè)銀行發(fā)放國債資金項目配套貸款；調(diào)整個人消費信貸政策，特別是個人住房貸款政策；調(diào)整農(nóng)村信貸政策，推行適合我國農(nóng)村實際的小額農(nóng)戶信用貸款制度；調(diào)整出口信貸政策，支持出口企業(yè)擴大出口；調(diào)整對中小企業(yè)、特別是高新技術(shù)企業(yè)的貸款政策，提高商業(yè)銀 行增加對中小企業(yè)貸款的積極性；進一步溝通和完善貨幣市場與資本市場的聯(lián)系，支持資本市場的發(fā)展；調(diào)整對非生產(chǎn)部門的信貸政策，開辦助學(xué)貸款，開辦學(xué)生公寓、醫(yī)院等貸款新項目。
3.執(zhí)行金融穩(wěn)定工作計劃
發(fā)揮貨幣政策保金融穩(wěn)定的作用根據(jù)黨中央、國務(wù)院的決策，人民銀行認真 執(zhí)行金融穩(wěn)定工作計劃，發(fā)揮貨幣政策保穩(wěn)定的作用，主要包括：向金融資產(chǎn)管理公司發(fā)放再貸款，支持其從國有獨資商業(yè)銀行收購不良資產(chǎn)，支持債轉(zhuǎn)股；為確保少數(shù)嚴重資不抵債中小金融機構(gòu)順利退出市場，確保居民存款支付，確保金融和社會穩(wěn)定，按照有關(guān)政策規(guī)定，根據(jù)從嚴掌握的原則，適當(dāng)給予再貸款支持；支持和 配合財政部發(fā)行2700億元特別國債，補充國有獨資商業(yè)銀行資本金，提高其資本充足率，等等。
4.在發(fā)展貨幣市場的基礎(chǔ)上，積極推進貨幣 政策工具改革，基本實現(xiàn)了貨幣政策直接調(diào)控向間接調(diào)控的轉(zhuǎn)變
1998年底全國銀行間同業(yè)拆借成交量為1978億元，2001年達到了 8082億元，較1998年增長了3倍；1997年債券回購市場交易量為307億元，到2001年已達到了40133億元，增長近130倍； 1997年商業(yè)銀行承兌票據(jù)余額和貼現(xiàn)余額分別為1335億元和581 億元，2001年分別為5112億元和2795億元，分別增長了2.8倍和 3.8倍。幾年來，公開市場業(yè)務(wù)操作力度明顯加大，對基礎(chǔ)貨幣吞吐、貨幣市場利率的影響顯著增強。1998年公開市場業(yè)務(wù)累計交易量為2827億 元，2001年達到16781億元，交易量增長了4.9倍。
近年穩(wěn)健貨幣政策實施效果實踐證明，實行穩(wěn)健的貨幣政策符合我國國情，是一項 正確的宏觀決策。
1.保證了貨幣供應(yīng)量和貸款增長與經(jīng)濟發(fā)展基本相適應(yīng)
1998—2001年廣義貨幣（M2）分別增長 15.4％、14.7％、14％、14.4％（后兩年含股民保證金存款），分別比同期國內(nèi)生產(chǎn)總值與消費物價之和（GDP＋CPI）高8.4、9、5.6、6.4個百分點；金融機構(gòu)貸款分別增加11491億元、10846億元、13346億元、12913億元。四年來，根據(jù)物價漲幅、經(jīng)濟增長和貨幣流通速度等因素，廣義貨幣供應(yīng)量M2的預(yù)期調(diào)控目標為年均增長14～15％，實際執(zhí)行結(jié)果都在調(diào)控 目標之內(nèi)。貨幣、信貸的平穩(wěn)增長，有力地支持了經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展。
2.信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生積極變化，促進了經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整
一是商業(yè)銀行發(fā)放國債資金項目配套貸款增長較快。四年共發(fā)放基建貸款和技改貸款1萬多億元，有力地支持了國債項目建設(shè)；二是農(nóng)村信貸結(jié)構(gòu)得到調(diào)整。1998— 2001年四年中，中央銀行對農(nóng)村信用社再貸款限額累計增加812億元。2001年農(nóng)村信用社新增貸款1395億元，同比多增90億元，其中農(nóng)業(yè)貸款新增 803 億元，占57.6％，是近年來占比最高的一年；三是個人消費信貸得到迅速發(fā)展。1998—2001年，個人住房投資分別增加3614、4010、4902和6226億元，與此同時，個人住房貸款分別增加294、905、1952和2282億元，到2001年末商業(yè)銀行的住房貸款余額達到5598 億元。個人住房貸款在拉動投資、擴大內(nèi)需方面發(fā)揮了重要作用；四是在貨幣信貸政策的引導(dǎo)下，信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生積極變化。幾年來，以中小企業(yè)為主體的非國有經(jīng)濟貸款份額繼續(xù)上升，據(jù)人民銀行調(diào)查統(tǒng)計，2000年末對非國有經(jīng)濟貸款余額達4.8萬億元，占全部貸款余額的48％，比1996年末上升9個百分點。
3.金融監(jiān)管得到加強，貸款質(zhì)量有所提高
為執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策創(chuàng)造了良好條件根據(jù)黨中央、國務(wù)院的決策，人民銀行采取多種措施切實化解金融風(fēng) 險，多年積累的金融風(fēng)險得到逐步化解，金融市場秩序明顯好轉(zhuǎn)，為執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策創(chuàng)造了條件。2001年，國有獨資商業(yè)銀行不良貸款余額和比例首次出現(xiàn) 雙下降，分別下降907億元和3.81個百分點；股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社不良貸款比例分別下降3.42和4.93個百分點，實現(xiàn)了年初確定的降低2— 3個百分點的目標。金融資產(chǎn)管理公司已處置不良資產(chǎn)1707億元，收回現(xiàn)金357.7億元，現(xiàn)金回收率達到21％。
4.國際收支狀況良 好，人民幣匯率保持穩(wěn)定本外幣政策的協(xié)調(diào)，維護了內(nèi)外部經(jīng)濟的雙重平衡
四年來，我國國際收支狀況良好，除1998年外，經(jīng)常賬戶和資本賬 戶保持持續(xù)雙順差。到2001年末，國家外匯儲備余額達 2121.7億美元，比1997年末增加723.7億美元。2001年當(dāng)年國家外匯儲備增加465.9億美元，創(chuàng)歷年外匯儲備增加額最高紀錄。2001年末，人民幣匯率為1美元兌8.2766元人民幣，繼續(xù)保持穩(wěn)定。
經(jīng)過幾年努力，我國經(jīng)濟保持了高增長、低通脹的良好態(tài)勢。1998—2001年，GDP分別增長7.8％、7.1％、8.0％、7.3％，消費物價分別上漲－0.8％、－1.4％、0.4％、0.7％。穩(wěn)健貨幣政策獲得廣泛的國際贊譽，貨幣政策和經(jīng)濟形勢都是歷史上最好的時期之一。
今年貨幣政策目標和主要措施：在2001年11月召開的中央經(jīng)濟工作會議上，總書記指出，要繼續(xù)實行穩(wěn)健的貨幣政策，進一步加大金融對經(jīng)濟發(fā)展的支持力度。朱镕基總理要求，要更好地發(fā)揮穩(wěn)健貨幣政策的作用，調(diào)整和優(yōu)化 信貸結(jié)構(gòu)，大力改善金融服務(wù)。貫徹總書記、總理的指示精神，2002年中國人民銀行將繼續(xù)適當(dāng)增加貨幣供應(yīng)量，加強信貸政策引導(dǎo)，督促商業(yè)銀行改進服務(wù)，擴大貸款營銷，疏通貨幣政策傳導(dǎo)機制，進一步加大金融對經(jīng)濟發(fā)展的支持力度。
2002年貨幣信貸預(yù)期調(diào)控目標為：廣義貨幣供應(yīng)量M2和狹義貨幣供應(yīng)量M1分別增長13％左右，現(xiàn)金M0投放不超過1500億元，全部金融機構(gòu)貸款增加13000億元左右。
一是綜合運用多種貨幣 政策工具，保持貨幣供應(yīng)量的適度增長。繼續(xù)加大公開市場操作力度，保證基礎(chǔ)貨幣的總體適度，并引導(dǎo)貨幣市場利率水平。協(xié)調(diào)好本外幣利率政策，充分發(fā)揮利率杠桿的作用。進一步擴大對中小企業(yè)貸款利率浮動幅度，由目前的上浮30％擴大到50％。適當(dāng)增加對中小金融機構(gòu)再貸款，加強再貸款管理。健全有關(guān)貨幣政策的信息收集、分析、咨詢、決策和監(jiān)測系統(tǒng)，更好地發(fā)揮人民銀行貨幣政策委員會的作用。進一步規(guī)范貨幣市場和資本市場的關(guān)系，完善有關(guān)管理辦法，在防范金融 風(fēng)險的前提下，積極支持資本市場健康發(fā)展。
二是發(fā)揮信貸政策的窗口指導(dǎo)作用，引導(dǎo)貸款投向，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。督促商業(yè)銀行、政策性銀行 支持國債投資的基建、技改項目和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，改進對中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)的金融服務(wù)，盡量滿足產(chǎn)品有市場、有效益、有信用企業(yè)的流動資金貸款需求。促進農(nóng)村金融機構(gòu)改進服務(wù)，增加對農(nóng)戶貸款、“公司＋農(nóng)戶”的農(nóng)產(chǎn)品加工和流通等龍頭企業(yè)的貸款，支持小城鎮(zhèn)建設(shè)。支持農(nóng)村信用社發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，同時必須堅持農(nóng)戶自主申請、自主使用、自主還貸和農(nóng)村信用社按貸款原則自主審查、發(fā)放和回收貸款的原則。通過“定學(xué)校、定范圍、定額度、定銀行”，建 立銀行、學(xué)校和借款學(xué)生三者之間穩(wěn)定的關(guān)系，促進國家助學(xué)貸款的大幅度增加。穩(wěn)步發(fā)展個人住房消費貸款和汽車消費貸款，嚴禁發(fā)放個人無指定用途消費貸款。加強對小企業(yè)的信貸政策指導(dǎo)，會同有關(guān)部門規(guī)范發(fā)展小企業(yè)貸款擔(dān)保機構(gòu)，優(yōu)化小企業(yè)的信貸環(huán)境。繼續(xù)落實推進西部大開發(fā)的各項金融措施，促進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào) 發(fā)展。
三是促進國有獨資商業(yè)銀行深化改革，增強貸款營銷觀念，疏通貨幣政策傳導(dǎo)機制。督促和引導(dǎo)商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行，按照固定資 產(chǎn)貸款審批權(quán)集中，流動資金貸款審批權(quán)下放的原則，調(diào)整和完善授權(quán)授信制度，增強分支行對市場的反應(yīng)能力。逐步改變目前自上而下、層層下達貸款規(guī)模的做法，依據(jù)當(dāng)?shù)匦刨J合理需求，按季自下而上編制、自上而下審定以資金來源和運用、成本和利潤為主要內(nèi)容的業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃，理順內(nèi)部資金往來利率，促使分支機構(gòu) 合理和充分運用資金。各商業(yè)銀行要增強市場營銷觀念，深入企業(yè)、深入市場，培養(yǎng)和選拔客戶，拓展信貸市場；完善貸款責(zé)任約束和激勵機制，考核貸款的發(fā)放和收回，調(diào)動信貸工作人員營銷貸款的積極性。
四是加強調(diào)查研究，及時溝通和傳遞有關(guān)貨幣信貸執(zhí)行情況的信息。人民銀行各分支行要加強對貨幣 信貸執(zhí)行情況的調(diào)查研究，認真剖析存在的問題，督促當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行分支機構(gòu)及時編制和認真執(zhí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃。落實貨幣信貸責(zé)任制，相對固定時間、固定人員、固定內(nèi)容，加強與地方政府的溝通協(xié)調(diào)，及時了解對人民銀行工作的意見和建議，加強宣傳，引導(dǎo)輿論，促進貨幣政策的貫徹和落實。加強地方政府對中央銀行專項 借款的管理，嚴格監(jiān)督到期本息的歸還。
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