第一篇：金融機構(gòu)代客戶辦理即期和遠(yuǎn)期外匯買賣管理規(guī)定

金融機構(gòu)代客戶辦理即期和遠(yuǎn)期外匯買賣管理規(guī)定

發(fā)布時間: 1988-02-13文號:來源:

(1987年12月13日國務(wù)院批準(zhǔn) 1988年2月13日國家外匯管理局發(fā)布)

第一條 為了防范匯率風(fēng)險，穩(wěn)定進(jìn)出口貿(mào)易（包括其他對外經(jīng)濟活動）成本，開展即期和遠(yuǎn)期外匯買賣業(yè)務(wù)，制定本規(guī)定。

第二條 中國銀行可以接受中國境內(nèi)的機關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)及其他單位（以下簡稱客戶）的委托，代理買賣即期和遠(yuǎn)期外匯。①

其他金融機構(gòu)經(jīng)營前款規(guī)定的業(yè)務(wù)，須經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn) ②

第三條 本規(guī)定所稱外匯買賣系指各種可兌換貨幣之間的買賣。

第四條 客戶委托中國銀行或者經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)的其他金融機構(gòu)（以下簡稱指定金融機構(gòu)）代理買賣即期和遠(yuǎn)期外匯，須經(jīng)國家外匯管理局或者其分局批準(zhǔn)，但下列兩種情況除外：③

（一）獲準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行和金融機構(gòu)以及外商投資企業(yè)，對其自有和自籌的外匯資金，可以自行在國際金融市場上買賣即期或者遠(yuǎn)期外匯，也可以委托指定的金融機構(gòu)代理買賣。

（二）前項規(guī)定以外的其他客戶向中國境內(nèi)外籌借的現(xiàn)匯和獲準(zhǔn)接受的捐贈外匯，經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)金融機構(gòu)開戶存儲現(xiàn)匯的，可憑其對外簽訂的貿(mào)易合同或者其他經(jīng)濟協(xié)議徑行委托指定的金融機構(gòu)代理買賣即期和遠(yuǎn)期外匯。

第五條 買賣即期和遠(yuǎn)期外匯必須堅持自愿原則。

第六條 指定的金融機構(gòu)代理客戶買賣即期和遠(yuǎn)期外匯，應(yīng)當(dāng)以客戶對外簽訂的貿(mào)易合同或者其他經(jīng)濟協(xié)議為依據(jù)，但代理經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)和外商投資企業(yè)買賣的除外。

第七條 指定的金融機構(gòu)受客戶委托代辦即期和遠(yuǎn)期外匯買賣時，客戶應(yīng)當(dāng)提供履約擔(dān)保。履約擔(dān)保

可以使用外匯額度抵押，也可以使用現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金。

使用外匯額度進(jìn)行抵押擔(dān)保的，必須同時提供由開戶銀行出具的等值人民幣保函。

使用外匯額度提前結(jié)成現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金的，僅限于結(jié)成美元。④

第八條 客戶辦理遠(yuǎn)期外匯買賣時，應(yīng)當(dāng)按照第六條規(guī)定向當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門提交申請書和貿(mào)易合同或者經(jīng)濟協(xié)議的副本，經(jīng)外匯管理部門審核同意后，憑外匯管理部門的批件委托指定的金融機構(gòu)代購遠(yuǎn)期外匯。

第九條 使用外匯額度提前結(jié)匯預(yù)交履約保證金的，由外匯管理部門在客戶開出的外匯額度支付通知書上簽注日期、蓋章并扣減用匯指標(biāo)。同城客戶必須在簽注之日后的三個工作日（異地客戶在七個工作日）內(nèi)買成美元存入指定的金融機構(gòu)的“專項保證金存款”帳戶。

使用外匯額度抵押方式的，外匯管理部門應(yīng)將客戶用于抵押的外匯額度過戶到指定的金融機構(gòu)的外匯額度帳戶。

委托代辦期權(quán)業(yè)務(wù)的，只能使用外匯額度抵押擔(dān)保，但成交時需付的期權(quán)保險費可以提前結(jié)成現(xiàn)匯。⑤

第十條 指定的金融機構(gòu)代辦即期和遠(yuǎn)期外匯買賣時，凡客戶使用外匯額度提前結(jié)匯和預(yù)交遠(yuǎn)期外匯買賣履約保證金的，必須通過“專項保證金存款”帳戶進(jìn)行核算。但客戶使用原持有的現(xiàn)匯預(yù)交遠(yuǎn)期外匯買賣履約保證金的，仍通過“存入保證金”帳戶進(jìn)行核算。⑥

第十一條 進(jìn)口付匯晚于交割期時，使用外匯額度提前結(jié)成現(xiàn)匯的，指定的金融機構(gòu)應(yīng)將交割所得的貨幣頭寸復(fù)入“專項保證金存款”帳戶暫存；使用原持有的現(xiàn)匯的，指定的金融機構(gòu)應(yīng)將交割所得的貨幣頭寸復(fù)存入“存入保證金”帳戶。⑦

第十二條 本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第十三條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

①注：經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營代客外匯買賣業(yè)務(wù)的銀行，均可以按照本規(guī)定代理客戶辦理相應(yīng)的外匯買賣業(yè)

務(wù)。

②注：根據(jù)<<關(guān)于國家外匯管理局分支局金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管職能劃入人民銀行分支行的通知>>的規(guī)定，從1999年6月1日起國家外匯管理局各分支局原承擔(dān)的對金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入審批，按金融機構(gòu)類別分別移交到中國人民銀行分支行相應(yīng)監(jiān)管部門，外匯局負(fù)責(zé)保險公司、證券公司外匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入的審批。

③注：同②

④注：根據(jù)1993年12月28日中國人民銀行發(fā)布的<<中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的公告>>，從1994年1月1日起取消外匯留成，上繳和額度管理制度。

⑤注：同④

⑥注：同④

⑦注：同④

第二篇：客戶即期外匯買賣交易申請書

ABC(2013)7013-9

客戶即期外匯買賣交易申請書

編號：

中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司

：

現(xiàn)向你行申請進(jìn)行如下即期外匯買賣交易：

1.買賣幣種：

2.金額：（幣種）大寫： 3.交割日期： 4.匯價：（由銀行填寫）5.外匯資金清算賬戶： 6.公司聯(lián)系人姓名、電話：

我公司知悉并同意上述交易申請于你行執(zhí)行時即生效，交易確認(rèn)書僅作為對已執(zhí)行交易的事后證明。因上述交易而產(chǎn)生的市場風(fēng)險由我公司自行承擔(dān)。

申請單位（公章或其他授權(quán)印章）

法定代表人或授權(quán)簽字人（簽字）年 月 日 銀行意見：

經(jīng)辦人： 復(fù)核人： 審核蓋章：

年 月 日

第三篇：金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定

1.2004年10月29日中國人民銀行發(fā)布

2.銀發(fā)〔2004〕252號

3.自2005年1月1日起實施

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 總 則 交 存 考核與調(diào)整 動 用 法律責(zé)任 附 則

第一章 總 則

第一條 為加強對外匯存款準(zhǔn)備金的管理，充分發(fā)揮外匯存款準(zhǔn)備金的作用，促進(jìn)金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于在中華人民共和國境內(nèi)吸收外匯存款的金融機構(gòu)，包括：國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資財務(wù)公司、中外合資財務(wù)公司和外國銀行分行以及其他吸收外匯存款的金融機構(gòu)。

第三條 外匯存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)按照規(guī)定將其吸收外匯存款的一定比例交存中國人民銀行的存款。

外匯存款準(zhǔn)備金率是指金融機構(gòu)交存中國人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金與其吸收外匯存款的比率。

第四條 中國人民銀行負(fù)責(zé)確定、調(diào)整外匯存款準(zhǔn)備金率，檢查監(jiān)督金融機構(gòu)執(zhí)行外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為。

第五條 中國人民銀行對金融機構(gòu)交存的外匯存款準(zhǔn)備金不計付利息。

第二章 交 存

第六條 金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍包括：

（一）金融機構(gòu)吸收的個人外匯儲蓄存款、單位外匯存款、發(fā)行外幣信用卡的備用金存款及其他中國人民銀行核定的外匯存款或負(fù)債。

（二）金融機構(gòu)的委托、代理外匯業(yè)務(wù)負(fù)債項目與資產(chǎn)項目軋減后的貸方余額。凡軋減后為借方余額的，視同該應(yīng)交存的負(fù)債項目余額為零。不得以某項借方余額抵減其他應(yīng)交存的外匯負(fù)債項目余額。

第七條 中國人民銀行根據(jù)貨幣政策調(diào)控需要，規(guī)定、調(diào)整金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍。

第八條 金融機構(gòu)應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)其分支行確定。

（一）國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由中國人民銀行總行確定。

（二）外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資財務(wù)公司、中外合資財務(wù)公司和外國銀行分行（以下統(tǒng)稱外資金融機構(gòu)）應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的外匯存款范圍所對應(yīng)的會計科目，由其法人機構(gòu)（或外國銀行分行）所在地中國人民銀行分支行根據(jù)總行規(guī)定的原則確定，報總行備案。

第九條 金融機構(gòu)的外匯存款準(zhǔn)備金，應(yīng)交存到中國人民銀行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

（一）國有獨資商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的外匯存款準(zhǔn)備金，由其總行統(tǒng)一交存到中國人民銀行營業(yè)管理部在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

（二）城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司的外匯存款準(zhǔn)備金，由其法人機構(gòu)交存到所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行（營業(yè)管理部或省會城市中心支行）在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

（三）法人外資金融機構(gòu)的外匯存款準(zhǔn)備金，由其法人機構(gòu)交存到所在省（自治區(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會（首府）城市（以下簡稱省會城市）中心支行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。外國銀行分行的外匯存款準(zhǔn)備金，由外國銀行各家分行分別交存到所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會城市中心支行在境內(nèi)中資商業(yè)銀行開立的外匯準(zhǔn)備金存款專用賬戶。

第十條 美元、港幣存款按原幣種計算交存外匯存款準(zhǔn)備金，其他幣種的外匯存款折算成美元交存。各種貨幣之間的折算率按每月國家外匯管理局公布的《各種貨幣對美元折算率》計算。

第三章 考核與調(diào)整

第十一條 中國人民銀行對金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金按月考核。金融機構(gòu)應(yīng)在每月15日前將準(zhǔn)備金存款劃至中國人民銀行指定的賬戶。當(dāng)月15日至下月14日，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，金融機構(gòu)的外匯存款準(zhǔn)備金余額與其上月末外匯存款余額之比，不得低于外匯存款準(zhǔn)備金率。

第十二條 金融機構(gòu)在每月5日前將匯總的交存憑證、月度會計報表和月末外匯存款余額表報送法人機構(gòu)（外國銀行分行）所在地中國人民銀行。

第十三條 中國人民銀行負(fù)責(zé)對金融機構(gòu)上報的有關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行審核。

第十四條 金融機構(gòu)按上月末外匯存款余額和外匯存款準(zhǔn)備金率，計算當(dāng)月應(yīng)交存的外匯存款準(zhǔn)備金。計算公式為：

當(dāng)月外匯準(zhǔn)備金存款余額=上月末外匯存款余額×外匯存款準(zhǔn)備金率

第十五條 金融機構(gòu)在中國人民銀行的外匯準(zhǔn)備金存款大于其當(dāng)月應(yīng)交存外匯存款準(zhǔn)備金的，中國人民銀行在當(dāng)月15日前，將多余資金劃到該金融機構(gòu)賬戶。

第四章 動 用

第十六條 金融機構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重支付困難申請動用外匯存款準(zhǔn)備金，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國人民銀行或中國人民銀行授權(quán)的分支行批準(zhǔn)。

第十七條 經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可動用外匯存款準(zhǔn)備金的金融機構(gòu)，在批準(zhǔn)期限內(nèi)，其交存的外匯存款準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)扣除批準(zhǔn)可動用的外匯存款準(zhǔn)備金數(shù)額，計算公式為：

當(dāng)月外匯準(zhǔn)備金存款余額=上月末外匯存款余額×外匯存款準(zhǔn)備金率-批準(zhǔn)可動用的外匯存款準(zhǔn)備金數(shù)額

第十八條 中國人民銀行對金融機構(gòu)可動用的外匯存款準(zhǔn)備金應(yīng)實行專戶管理、專人負(fù)責(zé)。

第十九條 金融機構(gòu)動用的外匯存款準(zhǔn)備金，應(yīng)按照規(guī)定使用，不得挪作他用。

第五章 法律責(zé)任

第二十條 中資商業(yè)銀行未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準(zhǔn)備金的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條的規(guī)定處罰；違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條的規(guī)定處罰。中資財務(wù)公司未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準(zhǔn)備金和違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定處罰。外資金融機構(gòu)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存外匯存款準(zhǔn)備金的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十五條的規(guī)定處罰；違反本規(guī)定第十二條規(guī)定的，按照《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》第四十七條的規(guī)定處罰。

對于及時主動糾正其上述違法行為的金融機構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第五條和第二十七條的規(guī)定，可以依法從輕或減輕處罰。

第二十一條 中國人民銀行有下列行為之一，對負(fù)有直接責(zé)任的主管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員視情節(jié)依據(jù)有關(guān)法規(guī)給予行政處分：

（一）發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)有違反本規(guī)定的違規(guī)行為，沒有及時采取糾正和處罰措施的；

（二）擅自挪用金融機構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金的；

（三）超越審批權(quán)限，擅自批準(zhǔn)金融機構(gòu)動用外匯存款準(zhǔn)備金的；

（四）對金融機構(gòu)動用外匯存款準(zhǔn)備金監(jiān)督不力的。

第六章 附 則

第二十二條 本規(guī)定由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二十三條 本規(guī)定自2005年1月1日起實施。自本規(guī)定實施之日起，中國人民銀行1996年4月30日發(fā)布的《外資金融機構(gòu)存款準(zhǔn)備金繳存管理辦法》和1996年12月1日發(fā)布的《外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定》同時廢止。