第一篇：農(nóng)村信用社學(xué)習(xí)體會

我叫，是市縣鄉(xiāng)村信譽(yù)社的一名職工。為了進(jìn)一步完善本人的常識構(gòu)造，不斷提高本人的文明本質(zhì)，不斷拓寬本人的常識面，年月，我報考了省播送電視大學(xué)會計專業(yè)本科班學(xué)習(xí)。在近一年來的長途教育學(xué)習(xí)中，在學(xué)校教師的耐性指導(dǎo)下和同學(xué)們的相互協(xié)助下，使字在思想本質(zhì)上、營業(yè)工作上等各個方面都獲得了較猛提高，本人的營業(yè)本質(zhì)獲得了較快提高，也獲得了一些成果。

一、堅持學(xué)習(xí)，按時圓滿完成學(xué)習(xí)任務(wù)。一年來，我認(rèn)真擺正工作和學(xué)習(xí)的關(guān)系，做到學(xué)習(xí)、工作兩不誤。還嚴(yán)守學(xué)校學(xué)習(xí)規(guī)律，按時收聽收看長途教育一切課程，并認(rèn)真記勤學(xué)習(xí)筆記，從沒有呈現(xiàn)遲到、早退景象。一年來先后撰寫學(xué)習(xí)筆記近3萬字。在學(xué)習(xí)中碰到的問題，實(shí)時向指導(dǎo)教師學(xué)習(xí)、向同學(xué)們交流、向單位的同事討教，實(shí)時處理學(xué)習(xí)中的難點(diǎn)。對所學(xué)的課程真正做到聽得懂、學(xué)得會、記得住。

二、學(xué)致使用、用以促學(xué)，真正做到實(shí)踐聯(lián)絡(luò)實(shí)踐。目前科技發(fā)展一日千里，我是一名銀行工作人員，也深深地感觸到常識對干好工作的主要性。學(xué)習(xí)的目標(biāo)是用，在學(xué)習(xí)新常識的還，我也不斷地把學(xué)習(xí)到的新技藝、新常識，發(fā)明性地運(yùn)用到實(shí)踐工作中去，不斷提高工作效率，實(shí)時降低金融風(fēng)險，為我縣的金融業(yè)發(fā)展做出本人應(yīng)有的奉獻(xiàn)。在年發(fā)放糧食直補(bǔ)工作中，我就應(yīng)用本人所學(xué)的常識，并借鑒外地的研討效果，應(yīng)用并網(wǎng)快速核算，實(shí)時發(fā)放直補(bǔ)資金，僅僅4地利間就將全鎮(zhèn)直補(bǔ)資金悉數(shù)發(fā)放終了，沒有呈現(xiàn)一同錯發(fā)、漏發(fā)景象，遭到了市、縣指導(dǎo)的表彰。

三、高規(guī)范、嚴(yán)要求，切實(shí)增強(qiáng)思想作風(fēng)建設(shè)。在日常工作和學(xué)習(xí)中，我能擺正本人的地位，對指導(dǎo)交辦的任務(wù)，不打扣頭，不論價錢，實(shí)時完成，堅持典范;對學(xué)校教師安插的學(xué)習(xí)任務(wù)，按時保質(zhì)保量地完成。一年來，在單位指導(dǎo)和同事們的支持和協(xié)助下，在學(xué)校教師和同學(xué)們的關(guān)懷和合作下，使我在一個優(yōu)越的情況中逐漸走向成熟，使我在營業(yè)、思想等方面進(jìn)入了一個新領(lǐng)域、一個新境界。平常，作為會計，我對本人幽囚嚴(yán)厲，自覺做到堅持準(zhǔn)則、公正正派、作風(fēng)正直、拒腐防變，銜接從政，努力做到自重、自省、自警、自勵，一直做到富貴榮華不動心、窮奢極欲不迷眼、不義之財不伸手，永葆人民公仆的本性。

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以上是我一年來的工作和學(xué)習(xí)狀況的扼要總結(jié)，雖說本人不遺余力實(shí)行了職責(zé)，學(xué)習(xí)也獲得了一些成果，然則，本身還存在一些不足。我決計在今后的餓學(xué)習(xí)和工作中，倍加努力、再接再厲，以更加昂揚(yáng)的學(xué)習(xí)和工作熱情、更加超卓的學(xué)習(xí)和工作成果匯報學(xué)校教師、匯報組織，不孤負(fù)學(xué)校教師對我的教育和培育，不孤負(fù)指導(dǎo)和同志們對我的關(guān)懷、支持和協(xié)助，不孤負(fù)養(yǎng)我、育我的這一方水土、這一方人民。

第二篇：農(nóng)村信用社風(fēng)險防范學(xué)習(xí)體會

通過此次學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理操作風(fēng)險防控后，我進(jìn)一步認(rèn)識到依法經(jīng)營對我農(nóng)村信用社的管理的重要性和迫切性，進(jìn)一步提高了我的風(fēng)險防范意識，強(qiáng)化了合規(guī)操作的觀念，深刻認(rèn)清當(dāng)前案件防控形勢，并且明晰了崗位的責(zé)任以及開展此次專項(xiàng)活動的意義。

作為一名基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)員，我深知依法合規(guī)是現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的基本原則，也是立足之本，案件專項(xiàng)治理工作的目標(biāo)是標(biāo)本兼治，加強(qiáng)規(guī)章制度建立，違法規(guī)章案件得到遏制，案件數(shù)量不斷下降，堅持查防結(jié)合，重在防范，堅持改革管理并舉，重在加強(qiáng)內(nèi)控，要嚴(yán)守“十條禁令”，“四個堅持”提高業(yè)務(wù)能力和道德素質(zhì)，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)重要空白憑證和印章的管理，壓縮減少不良貸款。

我們要明確一個目標(biāo)，做到兩個結(jié)合，夯實(shí)三個基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)四個到位，還要做到兩個提高，兩個加強(qiáng)，兩個下降，兩個加入，兩個建立，在此次案件防控專項(xiàng)行動為契機(jī)，切實(shí)加強(qiáng)對案件防控工作的認(rèn)識，并深知要想做好案件防控工作，并不是領(lǐng)導(dǎo)者的事，也不是管理者的事，而是我們每一個員工的責(zé)任，我們必須從思想上高度重視，切實(shí)提高對案件治理的認(rèn)識，堅定信心，振奮精神，鼓足干勁，扎實(shí)有效的做好本職工作。

對于今后的工作，我們要嚴(yán)密組織，迅速行動，做好案件防控工作，要全員參與齊抓共管，要把案件防控智力工作當(dāng)作是一項(xiàng)長期工作來抓，并且抓實(shí)抓好，要全員一起努力，攜手共創(chuàng)信用社的輝煌！

第三篇：農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)整治學(xué)習(xí)體會及看法

通過近段時間的學(xué)習(xí)教育，本人對案件專項(xiàng)治理工作重要性和必要性有了更深的認(rèn)識，現(xiàn)將本人對本次活動的開展，談?wù)勛约旱捏w會及看法。

近年來，金融案件頻發(fā)，發(fā)案率仍然居高不下，防案形勢非常嚴(yán)峻。縱觀金融案件的發(fā)生，盡管形式各異，但追究原因歸結(jié)為一點(diǎn)，主要是由于各項(xiàng)內(nèi)控制度未履行好、落實(shí)好造成的。通過近段的學(xué)習(xí)，我們發(fā)現(xiàn)這些案件除暴露銀行業(yè)內(nèi)部管理松懈，有章不循，處罰不力等問題外，另外一個重要的原因就是忽視了員工道德風(fēng)險的控制。最主要存在的問題是：

一、是員工法紀(jì)意識差，教育乏力。

俗話說，千里之堤，潰于蟻穴。農(nóng)村信用社點(diǎn)多、面廣、線長，絕大多數(shù)員工身處最基層，長期以來，規(guī)范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實(shí)際，視思想教育為形式、為空談，認(rèn)為在各自網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準(zhǔn)、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀(jì)守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不上高尚的人生觀和價值觀。

二、是防患意識不強(qiáng)，管理乏力。

近幾年來，大部分信用社注重了業(yè)務(wù)開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務(wù)至上，片面追究幾項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責(zé)任意識，有的甚至欺上瞞下或走過場形式學(xué)習(xí)。

三、稽核檢查圖形式、走過場、監(jiān)督乏力。

一方面稽核檢查力量相對薄弱，對信用社點(diǎn)多、面廣、線長和客觀上難以全面實(shí)施有效的監(jiān)督檢查；另一方面，稽核檢查人員有的責(zé)任心差，原則性不強(qiáng)，稽核檢查圖形式，走過場，該發(fā)現(xiàn)的問題沒有及時發(fā)現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)的問題也沒有采取有效措施進(jìn)行處罰，而是大事化小、小事化無。有些事情雖然發(fā)現(xiàn)了，也下達(dá)了整改通知，但對落實(shí)情況沒做進(jìn)一步的督促檢查，使問題越積越大，最后導(dǎo)致發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)案件。

從以上幾個方面看，本人認(rèn)為：要做好案防工作，關(guān)鍵是人，農(nóng)村信用社發(fā)展務(wù)必牢固樹立人本觀念。

一、樹立“人本意識”，提高思想教育水平。

大家都知道，信用社內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度林林總總，不可謂不全，處罰不可謂不嚴(yán)厲，但是好多制度在許多職工看來只是墻上的制度，并沒有很好的予以落實(shí)，規(guī)范自已的行為。究其原因，是大家的思想意識在作怪，是農(nóng)村信用社長期的員工思想教育工作不到位，崗位安排僵化，老好人意識嚴(yán)重的結(jié)果。

本次案件專項(xiàng)治理工作教育活動，首要解決的就是一個人的意識問題，應(yīng)該使大家認(rèn)識到，制度并不是用來看的，而是用來指導(dǎo)實(shí)際工作的。特別是本次活動中所例舉的一些案例，對每一位員工應(yīng)該是有很強(qiáng)的震憾，比如《XX年農(nóng)村信用社系統(tǒng)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍案件的通報》、山西金融詐騙案的報道，特別是發(fā)生在我們身邊信用社案件有關(guān)責(zé)任人的處理決定及秀嶼區(qū)埭頭信用社職工脫崗事件的處理決定，使每一位員工真正認(rèn)識到搞好內(nèi)控制度，并不是領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，也不是可有可無的事情，而是關(guān)系到每一位員工的切身利益的事情，一人不遵守內(nèi)控制度，就可能給別有用心的人以機(jī)會，最終損害的是集體的利益，更是自已的利益。因此，模范地遵守內(nèi)控制度，不僅僅是對自身的愛護(hù)，也是對他人的負(fù)責(zé)。在這個方面，農(nóng)村信用社應(yīng)該將本項(xiàng)工作深入持久的開展下去，做好人的思想工作，真正使每一位員工從思想上重視，從行動上自覺。

1、要經(jīng)常性抓好員工的政治思想和職業(yè)道德教育，使其樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，做到“常到河邊走，就是不濕鞋”，做到警鐘常敲，預(yù)防針常打。

2、抓好員工監(jiān)督管理，健全要害崗位、重要環(huán)節(jié)人員輪崗，異地交流制度和相互制衡機(jī)制，嚴(yán)防內(nèi)部工作人員互相勾結(jié)，共同作案。

3、抓苗頭，抓落實(shí)，抓薄弱環(huán)節(jié)，確保案防措施到位。對于地處邊緣的網(wǎng)點(diǎn)及員工作為案防工作的重點(diǎn)，強(qiáng)化稽核人員的崗位責(zé)任，采取現(xiàn)場稽核，重點(diǎn)審查和非現(xiàn)場監(jiān)督等方式，定期和不定期地開展序時檢查和崗位離職審計。

4、建立健全好各種規(guī)章制度。加強(qiáng)制度建設(shè)，重視員工道德風(fēng)險防范，嚴(yán)格操作流程，把對員工思想排查工作納入議事日程；同時對員工“班前看神態(tài)、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥？”通過這“六看”，基本上能夠及時發(fā)現(xiàn)員工心態(tài)是否失常，做到密切關(guān)注員工思想動態(tài)，將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

二、嚴(yán)肅工作紀(jì)律，提高違章違紀(jì)的代價。

長期以來，信用社內(nèi)有章不循現(xiàn)象嚴(yán)重，不能將制定各項(xiàng)內(nèi)控制度的良好初衷落到實(shí)處，是導(dǎo)致各項(xiàng)案件發(fā)生的主要原因。有了良好的制度，更要有一批模范執(zhí)行制度的人予以落實(shí)，才能夠收到良好的效果。因此，要加強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控制度落實(shí)情況的后續(xù)跟蹤和監(jiān)督工作，對于嚴(yán)重違反內(nèi)控制度的要嚴(yán)厲予以處理，要讓每一位違章違紀(jì)的員工付出沉重的代價，讓其有切身之痛，嚴(yán)重的更應(yīng)清理出信用社隊伍。

三、完善工作機(jī)制，防范道德風(fēng)險。

道德風(fēng)險是各項(xiàng)案件發(fā)生的一個重要因素。每一件有內(nèi)部員工參與的案件背后，無不有作案人長期處心積慮的身影，他們正是利用了工作機(jī)制上存在的一些問題，精心準(zhǔn)備，伺機(jī)作案。我們要通過工作機(jī)制的轉(zhuǎn)變，來防范道德風(fēng)險轉(zhuǎn)化為實(shí)際風(fēng)險。比如，在工作機(jī)制方面，可以以制度化的形式進(jìn)行崗位輪換，以制度化的形式做好稽核監(jiān)察工作，以制度化的形式作好員工的培訓(xùn)工作等等。總之，要以制度化的形式作好內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性。

通過本次活動的有效開展，使我一定以此次活動的開展為契機(jī)，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績，為促進(jìn)信用社的各項(xiàng)工作健康發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。

第四篇：農(nóng)村信用社

農(nóng)村信用社

1、貸款五級分類的核心定義？

答：農(nóng)村信用社按照風(fēng)險程度將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。

(1)正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。

2、為什么要加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理

答：提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防止貸款風(fēng)險是農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理的重點(diǎn)。貸款風(fēng)險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規(guī)定償還本息的可能性。只要有信貸業(yè)務(wù)，必定存在貸款風(fēng)險。農(nóng)村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農(nóng)民個人、家庭，也有農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)村工商企業(yè)，還有其他非農(nóng)的個人或企業(yè)。從根本上講，這些服務(wù)對象是農(nóng)村信用合作社貸款風(fēng)險的來源。借款人在其經(jīng)營過程中，因種種因素造成其經(jīng)營的不確定性，從而形成了借款人的經(jīng)營風(fēng)險，這些風(fēng)險通過貸款轉(zhuǎn)移給信用社。表現(xiàn)為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產(chǎn)損失。

作為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理者，務(wù)必重視貸款風(fēng)險的存在，最重要是加強(qiáng)對貸款風(fēng)險的管理。一方面要正確認(rèn)識貸款風(fēng)險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災(zāi)害和意外事故造成損失，也有可能由于貸款方調(diào)查或決策失誤帶來風(fēng)險，還有可能是借款人的經(jīng)營管理不善，或經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變和市場行情波動等因素引起的風(fēng)險。另一方面要正確區(qū)分貸款風(fēng)險與風(fēng)險貸款。風(fēng)險貸款是一種貸款種類，而貸款風(fēng)險是貸款損失的可能性。理解了貸款風(fēng)險后才能更好地管理好風(fēng)險貸款，避免資金的損失。

3、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產(chǎn)比例、資產(chǎn)利潤率的計算公式。

答：資本充足率=資產(chǎn)總額÷加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額×100%

不良貸款比例=不良貸款÷各項(xiàng)貸款×100%

存貸款比例=各項(xiàng)貸款余額÷各項(xiàng)存款余額×100%

定資產(chǎn)比例=（固定資產(chǎn)凈值+在建工程）÷資本總額×100%

資產(chǎn)利潤率=利潤總額÷全部資產(chǎn)期末余額×100%

第五篇：農(nóng)村信用社

農(nóng)村信用社主要經(jīng)營業(yè)務(wù)

一、貸款業(yè)務(wù)

（一）貸款對象

農(nóng)村信用社服務(wù)區(qū)域內(nèi)，經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全行為能力的自然人。

（二）農(nóng)村信用社辦理的信貸業(yè)務(wù)種類

1.按期限劃分有短期貸款、中期貸款、長期貸款

短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。

中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。

農(nóng)村信用社以發(fā)放短期貸款為主。

2.按貸款方式劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款

信用貸款，是指以客戶的信譽(yù)發(fā)放的貸款?，F(xiàn)階段農(nóng)村信用社只對持有《農(nóng)戶小額信用貸款證》的農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款。

擔(dān)保貸款，又分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

（1）保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。農(nóng)村信用社各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)只發(fā)放保證人承擔(dān)連帶責(zé)任的保證貸款。

（2）抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，要根據(jù)不同的抵押物和其評估價值來合理確定貸款抵押比例。抵押率原則上不超過50%。

（3）質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。動產(chǎn)質(zhì)押的貸款額要控制在其評估價值的60%以內(nèi)。權(quán)利質(zhì)押要根據(jù)權(quán)利憑證的票面利息及貸款利息來合理確定貸款比例，貸款額原則上要控制在質(zhì)押憑證面值80%以下，最高不超過90%。

3.特色貸款品種

（1）農(nóng)戶小額信用貸款：是對具有本地農(nóng)業(yè)戶口，主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的種植業(yè)戶、養(yǎng)殖業(yè)戶、個體經(jīng)營戶等(簡稱農(nóng)戶)的貸款。貸款的用途為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款；加工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)等為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)貸款；農(nóng)機(jī)具貸款；農(nóng)戶建房、醫(yī)療、助學(xué)等消費(fèi)性貸款；其他合法用途貸款。根據(jù)農(nóng)戶信用度的不同，最高額度為5萬元。

（2）農(nóng)戶聯(lián)保貸款：是指農(nóng)村信用社向農(nóng)戶發(fā)放的，用于支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，并由農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組（一般由不少于5戶無直系親屬關(guān)系的成員組成），實(shí)行個人申請、多戶聯(lián)保、周轉(zhuǎn)使用、責(zé)任連帶、分期還款的管理辦法用作的貸款。貸款金額最高為10萬至20萬元。

（3）個體工商戶貸款：是對具有《營業(yè)執(zhí)照》(非法人)的個人進(jìn)行個體經(jīng)營活動發(fā)放的貸款。貸款方式主要是保證、抵押、質(zhì)押等保證貸款。貸款額度單筆最高為250萬至450萬元。

（4）個人汽車消費(fèi)貸款：是借款人申請用于購買自用或經(jīng)營用汽車的貸款。貸款對象為年滿18周歲的具有完全民事行為能力的自然人；貸款額度最高不超過所購車輛價款的70％；期限一般不超過3年。

（5）下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款：凡年齡在60歲以內(nèi)、身體健康、誠實(shí)信用、具備一定勞動技能、持有勞動和社會保障部門核發(fā)的《現(xiàn)就業(yè)優(yōu)惠證》的國有企業(yè)下崗失業(yè)人員，國有企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)需要安置的人員，集體企業(yè)離崗失業(yè)人員，享受城市居民最低生活保障且失業(yè)1年以上的城鎮(zhèn)其他登記失業(yè)人員，持有《復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役證》的城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人，以及持當(dāng)?shù)貏趧硬块T核發(fā)的失業(yè)登記的其他城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員，如從事個體經(jīng)營自籌資金不足，均可根據(jù)《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》。

（6）商業(yè)匯票貼現(xiàn)：是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。目前，農(nóng)村信用社可以辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)。

（7）生源地助學(xué)貸款：是為將進(jìn)入大專院校學(xué)習(xí)的學(xué)生的父母提供商業(yè)性助學(xué)貸款，用于支付學(xué)生在校期間的學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用。貸款的對象和條件：具有完全民事行為能力；有本地常住戶口；有穩(wěn)定的職業(yè)，具有還本付息能力；有子女就讀大專以上院校的《錄取通知書》；能提供有效的抵押、質(zhì)押擔(dān)?；虻谌奖ＷC人；借款人已擁有受教育人所需的一定比例的費(fèi)用。

（三）貸款利率

按規(guī)定可在人民銀行公布的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上浮2.3倍。

二、儲蓄業(yè)務(wù)

（一）辦理儲蓄業(yè)務(wù)貫徹的原則

存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密

（二）農(nóng)村信用社儲蓄機(jī)構(gòu)可以辦理下列人民幣儲蓄業(yè)務(wù)

1.活期儲蓄存款；

2.整存整取定期儲蓄存款；

3.零存整取定期儲蓄存款；

4.存本取息定期儲蓄存款；

5.整存零取定期儲蓄存款；

6.定活兩便儲蓄存款；

7.經(jīng)銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款。

（三）農(nóng)村信用社經(jīng)國家外匯管理部門批準(zhǔn)，儲蓄機(jī)構(gòu)可以辦理下列外幣儲蓄業(yè)務(wù)

1.活期儲蓄存款；

2.整存整取定期儲蓄存款；

3.經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)開辦的其他種類的外幣儲蓄存款。辦理外幣儲蓄業(yè)務(wù)，存款本金和利息應(yīng)當(dāng)用外幣支付。

（四）經(jīng)銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，儲蓄機(jī)構(gòu)可以辦理下列金融業(yè)務(wù)

1.代理發(fā)售和兌付以居民個人為發(fā)行對象的國庫券、金融債券、企業(yè)債券等有價證券業(yè)務(wù)；

2.個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款業(yè)務(wù)；

3.教育儲蓄業(yè)務(wù)；

4.其他金融業(yè)務(wù)。

（五）利率執(zhí)行情況

農(nóng)村信用社儲蓄存款執(zhí)行經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)、人民銀行公布的統(tǒng)一利率。儲蓄機(jī)構(gòu)必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。

三、結(jié)算業(yè)務(wù)

（一）結(jié)算原則

結(jié)算的原則有：（1）恪守信用，履約付款；（2）誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配；（3）銀行不墊款。

（二）結(jié)算紀(jì)律

（1）單位和個人辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取信用社信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取信用社和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用賬戶。

（2）信用社辦理結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留、挪用客戶和他行資金；不準(zhǔn)無理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng)；不準(zhǔn)受理無理拒付、不扣少扣滯納金；不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭信用社匯票、信用社本票和辦理空頭匯款；不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個人開立賬戶；不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；不準(zhǔn)放棄對企事業(yè)單位和個人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁；不準(zhǔn)逃避向人民銀行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項(xiàng)和清算大額銀行匯票資金。

（三）支付結(jié)算

支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中使用票據(jù)、信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及其資金清算的行為。信用社的支付結(jié)算類業(yè)務(wù)包括支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付。

1.匯票、本票

信用社匯票是出票信用社簽發(fā)的，由其在見票時按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。信用社本票是信用社簽發(fā)的，承諾其在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

2.信用證、托收承付

信用證是一種信用社有條件保證付款的憑證，是開證社根據(jù)申請人(進(jìn)口商)的要求和指示向受益人（出口商）開立的一定金額，在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款或承兌匯票的書面承諾，進(jìn)出口雙方則利用銀行信用擔(dān)保，進(jìn)行發(fā)貨與結(jié)算的結(jié)算方式。托收承付，是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托信用社向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向信用社承認(rèn)付款的結(jié)算方式。

四、發(fā)行金融債券

（一）金融債券發(fā)行的三個基本原則

（1）中國人民銀行依法對金融債券的發(fā)行進(jìn)行監(jiān)督管理。未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)，任何金融機(jī)構(gòu)不得擅自發(fā)行金融債券。

（2）金融債券的發(fā)行應(yīng)遵循公平、公正、誠信、自律的原則，金融債券發(fā)行人（以下簡稱“發(fā)行人”）及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)充分披露有關(guān)信息，并提示投資風(fēng)險。

（3）金融債券的投資風(fēng)險由投資者自行承擔(dān)。

金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。發(fā)行人分期發(fā)行金融債券的，應(yīng)在募集說明書中說明每期發(fā)行安排。發(fā)行人（不包括政策性銀行）應(yīng)在每期金融債券發(fā)行前5個工作日將所對應(yīng)要求的文件報中國人民銀行備案，并按中國人民銀行的要求披露有關(guān)信息。

金融債券的發(fā)行應(yīng)由具有債券評級能力的信用評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評級。金融債券發(fā)行后信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)每年對該金融債券進(jìn)行跟蹤信用評級。如發(fā)生影響該金融債券信用評級的重大事項(xiàng)，信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)及時調(diào)整該金融債券的信用評級，并向投資者公布。

（二）金融債券的信息披露

信用社應(yīng)在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務(wù)。信息披露應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)進(jìn)行。同時，信用社應(yīng)保證信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)發(fā)行金融債券后，信用社應(yīng)于每期金融債券發(fā)行前3個工作日披露募集說明書和發(fā)行公告。信用社應(yīng)在募集說明書與發(fā)行公告中說明金融債券的清償順序和投資風(fēng)險，并在顯著位置提示投資者進(jìn)行獨(dú)立的投資判斷。

金融債券存續(xù)期間，信用社須于每年4月30日前向投資者披露報告，報告應(yīng)包括發(fā)行人上一的經(jīng)營情況說明、經(jīng)注冊會計師審計的財務(wù)報告以及涉及的重大訴訟事項(xiàng)等內(nèi)容。

信息披露涉及的財務(wù)報告，應(yīng)經(jīng)注冊會計師審計，并出具審計報告；信息披露涉及的法律意見書和信用評級報告，應(yīng)分別由執(zhí)業(yè)律師和具有債券評級能力的信用評級機(jī)構(gòu)出具。上述注冊會計師、律師和信用評級機(jī)構(gòu)所出具的有關(guān)報告文件不得含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

五、代理保險業(yè)務(wù)

（1）農(nóng)村信用社代理保險業(yè)務(wù)是指農(nóng)村信用社各機(jī)構(gòu)受保險公司的委托，利用農(nóng)村信用社儲蓄遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)點(diǎn)，為保險公司代辦保險、收取保險金的中間業(yè)務(wù)。

（2）經(jīng)營宗旨：誠信為本，客戶至上，服務(wù)制勝，追求卓越。

（3）指導(dǎo)原則：穩(wěn)步推進(jìn)，全程監(jiān)督;鎖定目標(biāo)，適度調(diào)整；專項(xiàng)指導(dǎo)，比例控制；創(chuàng)新發(fā)展，嚴(yán)控風(fēng)險，合規(guī)經(jīng)營。

（4）合作伙伴：擬與中國人壽、太平人壽、太平洋人壽、中國人保、平安財險、大地財險、太平洋財險等多家保險公司建立代理合作關(guān)系。

（5）業(yè)務(wù)范圍：農(nóng)村信用社可代理保險公司收取保險費(fèi)；根據(jù)保險公司的委托，協(xié)助保險公司辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

（6）投保手續(xù)：如果需要投保，可到全市各縣（市）區(qū)任一農(nóng)村信用社儲蓄網(wǎng)點(diǎn)直接辦理。

（7）保險常識。

何謂保險：保險關(guān)系實(shí)質(zhì)上是一種社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系，是以合同的形式確立各方經(jīng)濟(jì)關(guān)系，集合多數(shù)單位或個人，用科學(xué)計算的方法，共同聚資，建立專用基金，對遭遇約定的災(zāi)害事故所致的損失或約定事件的發(fā)生，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付的一種經(jīng)濟(jì)形式。

保險的分類：

按照保險的對象分類，可分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類。

按照保險實(shí)施方式分類，可分為強(qiáng)制保險和自愿保險兩大類。

按照保險保障的范圍分類，可分為財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、信用保證保險和人身保險四大類。

按危險轉(zhuǎn)嫁分類，可分為原保險、再保險和共同保險三大類。

按經(jīng)營方式的社會屬性分類，可分為商業(yè)性保險和政策性保險。

【真題實(shí)例】根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，信用社可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù)（）。[2009年河南省農(nóng)村信用社考試真題]

A.吸收公眾存款B.發(fā)放短期、中期、長期貸款

C.辦理國內(nèi)外結(jié)算D.發(fā)行金融債券

E.代理收付款項(xiàng)及代理保險業(yè)務(wù)

【華圖答案】 ABCDE

【華圖解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，信用社可經(jīng)營的業(yè)務(wù)包括吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；發(fā)行金融債券；代理收付款項(xiàng)及代理保險業(yè)務(wù)。ABCDE五個選項(xiàng)都為應(yīng)選項(xiàng)。

一、農(nóng)村信用社概念

農(nóng)村信用合作社是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，由社員入股組成，實(shí)行民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。簡稱“農(nóng)村信用社”。

農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。其財產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動受國家法律保護(hù)。農(nóng)村信用合作社是由農(nóng)民入股組成，實(shí)行入股社員民主管理，主要為入股社員服務(wù)的合作金融組織，是經(jīng)中國人民銀行依法批準(zhǔn)設(shè)立的合法金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社是中國金融體系的重要組成部分，其主要任務(wù)是籌集農(nóng)村閑散資金，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。同時，依照國家法律和金融政策的規(guī)定，組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展，支持各種形式的合作經(jīng)濟(jì)和社員家庭經(jīng)濟(jì)，限制和打擊高利貸。

【真題實(shí)例】農(nóng)村信用合作社是指由（）批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。

【答案】中國人民銀行

二、農(nóng)村信用社特點(diǎn)

農(nóng)村信用合作社屬于銀行類金融機(jī)構(gòu)，與金融機(jī)構(gòu)的共同特征是以吸收存款為主要負(fù)債，以發(fā)放貸款為主要資產(chǎn)，以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要中間業(yè)務(wù)，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程。農(nóng)村信用合作社又是信用合作機(jī)構(gòu)，即由個人集資聯(lián)合組成的以互助為主要宗旨的合作金融機(jī)構(gòu)，簡稱“信用社”。作為合作性信用機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社有其自身的特點(diǎn)：

1.農(nóng)村信用社由農(nóng)民和農(nóng)村的其他個人集資聯(lián)合組成，以互助為主要宗旨的合作金融組織，其業(yè)務(wù)經(jīng)營是在民主選舉基礎(chǔ)上由社員指定人員管理經(jīng)營，并對社員負(fù)責(zé)。其最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是社員代表大會，負(fù)責(zé)具體事務(wù)的管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營的執(zhí)行機(jī)構(gòu)是理事會。

2.主要資金來源是合作社成員繳納的股金、留存的公積金和吸收的存款；貸款主要用于解決其成員的資金需求。起初主要是發(fā)放短期生產(chǎn)生活貸款和消費(fèi)貸款，后隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，漸漸擴(kuò)寬放款渠道，現(xiàn)在和商業(yè)銀行貸款沒有區(qū)別。

3.由于業(yè)務(wù)對象是合作社成員，因此農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)手續(xù)簡便靈活。