第一篇：招商銀行對(duì)公銷戶

招商銀行對(duì)公銷戶

一、所需資料

1、法人身份證原件（護(hù)照原件、港澳通行證原件、臺(tái)胞證原件）；（復(fù)印件一份、傳真件無(wú)效；）中國(guó)公民使用護(hù)照無(wú)效

2、經(jīng)辦人身份證原件（護(hù)照原件、港澳通行證原件、臺(tái)胞證原件）；（復(fù)印件一份、傳真件無(wú)效；）中國(guó)公民使用護(hù)照無(wú)效

3、法人簽字的授權(quán)書原件并加蓋公章，4、財(cái)務(wù)章、法人章、公章

5、銷戶公函一份

6、印鑒卡交回

7、剩余空白憑證交回（轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、信匯、電匯）

8、基本戶要交回開(kāi)戶許可證

9、購(gòu)買證交回

10、基本戶要交回機(jī)構(gòu)信用證代碼證

11、基本戶注銷銷戶需交回機(jī)構(gòu)信用代碼證

二、所需填寫表格

1、銷戶申請(qǐng)書要蓋公章和法人章

三、注意事項(xiàng)

1、余額轉(zhuǎn)入同名賬戶中，是否有企業(yè)銀行欠費(fèi)；是否有未還貸款；當(dāng)天是否有交易；是否有相關(guān)賬戶。

2、如公司注銷，余額以現(xiàn)金支取需提供：工商注銷核準(zhǔn)通知書，清算報(bào)告，清算決議，入資時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告，公司章程，董事會(huì)決議，出資人名單，入資憑證。

3、如基本戶銷戶且公司注銷，必須交回存款人密碼。

4、協(xié)定存款、網(wǎng)上銀行、第三方存管、電話費(fèi)托收、社保托收、繳稅協(xié)議都應(yīng)事先關(guān)閉。

5、余額最好為零；貸款未結(jié)清前不能銷戶。

第二篇：對(duì)公賬戶銷戶現(xiàn)場(chǎng)檢查方法和技巧

存款及其他負(fù)債 ── 單位存款

對(duì)公賬戶銷戶

業(yè)務(wù)說(shuō)明

對(duì)公賬戶銷戶是指銀行機(jī)構(gòu)為存款人撤銷開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶。銷戶業(yè)務(wù)有以下特點(diǎn)：

1.存款人由于被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當(dāng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。

2.對(duì)營(yíng)業(yè)執(zhí)照未通過(guò)工商行政管理機(jī)關(guān)年檢，但尚需保留賬戶用于清理相關(guān)債權(quán)債務(wù)的，應(yīng)撤銷基本存款賬戶，憑主管單位或有權(quán)管理部門的批文或證明，申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶。

3.銀行機(jī)構(gòu)對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠銷戶銀行機(jī)構(gòu)債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，將款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。

業(yè)務(wù)操作流程

受理申請(qǐng)

對(duì)公賬戶存款人提出銷戶申請(qǐng)，銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員受理時(shí)，要求銷戶申請(qǐng)人提供相應(yīng)資料。資料內(nèi)容包括：

1.開(kāi)戶許可證； 2.預(yù)留印鑒；

3.法人代表身份證明，法定代表人授權(quán)委托書、授權(quán)代理人的身份證明； 4.未用的重要空白憑證和結(jié)算憑證。

對(duì)符合條件的對(duì)公賬戶銷戶申請(qǐng)人，會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員發(fā)給“銷戶申請(qǐng)書”。

審查手續(xù)

會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員審查下列內(nèi)容：

1.申請(qǐng)人提供資料的真實(shí)性、完整性；

2.申請(qǐng)人填寫的“銷戶申請(qǐng)書”內(nèi)容的完整性、準(zhǔn)確性； 3.是否加蓋預(yù)留印鑒；

4.經(jīng)辦人是否為法人、單位負(fù)責(zé)人或被授權(quán)人。審查債務(wù)

會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員審查手續(xù)合格后，將銷戶申請(qǐng)書轉(zhuǎn)至信貸部門，信貸部門審查存款人在開(kāi)戶行是否還有存未清償?shù)膫鶆?wù)，并簽署證明。

賬務(wù)核對(duì)

會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員依據(jù)客戶部門簽署證明意見(jiàn)的“銷戶申請(qǐng)書”：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

1.沒(méi)有未清償開(kāi)戶行債務(wù)的，進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)；

2.有未清償開(kāi)戶行債務(wù)的，將銷戶申請(qǐng)書及銷戶資料退回銷戶申請(qǐng)人。主管審核

會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員賬務(wù)核對(duì)正確后，將上述檔案資料轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)主管審核，會(huì)計(jì)主管審核后，在銷戶申請(qǐng)書上簽署審核意見(jiàn)。

銷戶

會(huì)計(jì)經(jīng)辦員依據(jù)會(huì)計(jì)主管簽署審核意見(jiàn)的“銷戶申請(qǐng)書”辦理銷戶。1.結(jié)清賬戶資金本息；

2.收回各種未用重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證； 3.收回開(kāi)戶許可證； 4.作銷戶交易；

5.收回的重要空白憑證和結(jié)算憑證當(dāng)面剪角作廢或加蓋作廢戳記，做銷戶記賬憑證附件

6.客戶銷戶未用完重要空白憑證未退回，銀行機(jī)構(gòu)要求客戶出具書面證明，注明憑證號(hào)碼，注明由此引起的一切損失由存款人自行負(fù)責(zé)。

報(bào)送

銷戶行銷戶后，會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員：

1.將銷戶信息錄入銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)；

2.撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的，于2個(gè)工作日內(nèi)將開(kāi)戶許可證及“銷戶申請(qǐng)書”送達(dá)人民銀行當(dāng)?shù)胤种谐蜂N核準(zhǔn)。

撤銷核準(zhǔn)后處理

銷戶行接到人行已簽署審核意見(jiàn)返回的“銷戶申請(qǐng)書”后，會(huì)計(jì)經(jīng)辦人員將“存款人留存聯(lián)”退回銷戶申請(qǐng)人，將“銀行留存聯(lián)”移交會(huì)計(jì)檔案管理人員。

現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

內(nèi)部控制制度的建設(shè)與執(zhí)行

內(nèi)部控制制度

1.檢查方法

①查閱現(xiàn)有對(duì)公賬戶銷戶相關(guān)的各項(xiàng)規(guī)章制度； ②查閱崗位責(zé)任制,查看各崗位的分工情況；

③將現(xiàn)有各項(xiàng)對(duì)公賬戶銷戶的內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當(dāng)局的要求進(jìn)行比較。

2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①未建立規(guī)范的對(duì)公賬戶銷戶操作實(shí)施細(xì)則和規(guī)程；

②未建立健全的對(duì)公賬戶銷戶崗位責(zé)任制，崗位分工不合理；

③現(xiàn)有各項(xiàng)對(duì)公賬戶銷戶內(nèi)部管理制度與國(guó)家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管當(dāng)局的要求不相符。

業(yè)務(wù)操作

存款及其他負(fù)債 ── 單位存款

1.檢查方法

查閱對(duì)公賬戶銷戶檔案及相關(guān)會(huì)計(jì)傳票。2.風(fēng)險(xiǎn)提示

未堅(jiān)持業(yè)務(wù)操作和審批相分離的制度。風(fēng)險(xiǎn)管理

1.檢查方法

①查詢?nèi)嗣胥y行的銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中被查機(jī)構(gòu)對(duì)公賬戶開(kāi)銷戶情況； ②查詢被查機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中對(duì)公賬戶的開(kāi)銷戶情況； ③查閱對(duì)公賬戶銷戶檔案資料及相關(guān)會(huì)計(jì)傳票。2.風(fēng)險(xiǎn)提示

①無(wú)證件辦理對(duì)公賬戶銷戶； ②虛假證件辦理對(duì)公賬戶銷戶；

③有未清償被查銀行機(jī)構(gòu)債務(wù)辦理銷戶； ④銀企賬務(wù)未核對(duì)正確辦理銷戶；

⑤有由于存款人原因?qū)е碌臒o(wú)法收回的重要空白票據(jù)和結(jié)算憑證，但其未出具“造成損失由其自行承擔(dān)”的承諾；

⑥收回的重要空白憑證和結(jié)算憑證未作作廢處理并附在記賬憑證后作附件。⑦對(duì)年檢中不符合開(kāi)戶條件的未及時(shí)辦理銷戶； ⑧經(jīng)辦人員非法人、單位負(fù)責(zé)人或被授權(quán)人； ⑨授權(quán)他人辦理的無(wú)授權(quán)書。

合規(guī)性

1.檢查方法

①查詢?nèi)嗣胥y行的銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)本機(jī)構(gòu)對(duì)公賬戶開(kāi)銷戶情況； ②查詢被查機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中對(duì)公賬戶的開(kāi)銷戶情況； ③查閱對(duì)公賬戶銷戶檔案資料及相關(guān)會(huì)計(jì)傳票。（2）風(fēng)險(xiǎn)提示

①銷戶未錄入銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)；

②銀行機(jī)構(gòu)撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)未在其基本存款賬戶開(kāi)戶登記證上注明銷戶日期并簽章，未在2個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告；

③基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶、合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶銷戶未收回開(kāi)戶登記證，未向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩蠄?bào)撤銷核準(zhǔn)；

④對(duì)一年未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠開(kāi)戶銀行機(jī)構(gòu)債務(wù)的賬戶沒(méi)有發(fā)送撤銷賬戶通知書，發(fā)出撤銷賬戶通知30日后沒(méi)有將款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理；

⑤單位結(jié)算賬戶銷戶未及時(shí)通知存款人其它賬戶的開(kāi)戶行。

監(jiān)督檢查

1.檢查方法

查閱內(nèi)審及業(yè)務(wù)部門的檢查報(bào)告及有關(guān)整改報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)提示：

①未建立定期監(jiān)管制度；

②內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)范圍、頻率及深度不夠充分； 12

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

③對(duì)查出的問(wèn)題沒(méi)有進(jìn)行處理； ④對(duì)監(jiān)督建議的落實(shí)整改不夠及時(shí)。

檢查依據(jù)

1.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》

2.《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 3.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2003〕第5號(hào)）4.《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則》（銀發(fā)〔2005〕16號(hào)）── 單位存款

業(yè)務(wù)操作流程圖

客戶提供銷戶申請(qǐng)及相關(guān)資料調(diào)查客戶未盡事宜否否出具書面證明保證書交回重要憑證憑證銷號(hào)銷戶計(jì)息報(bào)備類賬戶報(bào)人行備交易銷戶案否通知基本賬戶開(kāi)戶行是否為核準(zhǔn)類賬戶是銷戶資料交給客戶將客戶將開(kāi)戶許可證及“銷戶申請(qǐng)書”報(bào)人行信息錄入銀行結(jié)算賬核準(zhǔn)戶管理系統(tǒng)登記開(kāi)銷戶登記簿13 存款及其他負(fù)債 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

現(xiàn)場(chǎng)檢查流程圖

了解機(jī)構(gòu)設(shè)置與崗位分工內(nèi)控體系、制度是否健全調(diào)閱相關(guān)內(nèi)控制度調(diào)閱開(kāi)銷戶登記簿人行賬戶管理系統(tǒng)中打印被查機(jī)構(gòu)開(kāi)銷戶清單風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)閱銷戶檔案及會(huì)計(jì)傳票合規(guī)性調(diào)閱內(nèi)部審計(jì)報(bào)告及整改報(bào)告內(nèi)部監(jiān)督檢查是否到位風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)性內(nèi)控有效性風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)性

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場(chǎng)檢查流程

第三篇：銷戶申請(qǐng)

銷戶申請(qǐng)

________________________：

現(xiàn)我公司增資業(yè)務(wù)辦理完畢，需要注銷我公司原在貴行開(kāi)立的臨時(shí)賬戶，賬號(hào)為:_____________________________請(qǐng)貴行給予辦理銷戶手續(xù)。特此說(shuō)明。

西昌新食坊餐飲有限公司

****年**月**日

第四篇：銷戶證明

證明

益門派出所：

茲有四川省會(huì)理縣白果灣鄉(xiāng)雙河村8組村民王順朝（1969年01月19日出生，漢族，身份證號(hào)碼5***198114）與四川省會(huì)理縣白果灣鄉(xiāng)雙河村8組村民王順才（1969年5月10日出生，漢族，身份證號(hào)碼5***108112）系同一人，因上戶時(shí)村上統(tǒng)計(jì)失誤，誤將王順朝統(tǒng)計(jì)為王順才，請(qǐng)益門派出所將王順才戶籍注銷。

特此證明

雙河村民委員會(huì)

2013年11月10日

證明

茲有四川省會(huì)理縣白果灣鄉(xiāng)雙河村8組村民王順朝之子王紅（1993年05月07日出生，漢族，身份證號(hào)碼5***07811X）與四川省會(huì)理縣白果灣鄉(xiāng)雙河村8組村民王世明（1994年04月28日出生，漢族，身份證號(hào)碼5***288112）系同一人，因上戶時(shí)村上統(tǒng)計(jì)失誤，誤將王紅統(tǒng)計(jì)為王世明，請(qǐng)益門派出所將王世明戶籍注銷。

特此證明

雙河村民委員會(huì)

2013年11月10日

第五篇：銷戶申請(qǐng)

銷戶申請(qǐng)

因我公司新圩的工程已完工，現(xiàn)申請(qǐng)辦理青原區(qū)新圩鎮(zhèn)荷木塘壹臺(tái)S11-125KVA施工基建變壓器（用戶編號(hào)：0230813740）用電銷戶手續(xù)，特此申請(qǐng)。

吉安市東方房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司

2014.5.26