第一篇：寧波銀監(jiān)局開(kāi)發(fā)區(qū)監(jiān)管辦對(duì)轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)開(kāi)展“銀行業(yè)內(nèi)控與案防制度建設(shè)年”活動(dòng)情況的調(diào)查

2寧波銀監(jiān)局開(kāi)發(fā)區(qū)監(jiān)管辦對(duì)轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)開(kāi)展

“銀行業(yè)內(nèi)控與案防制度建設(shè)年”活動(dòng)情況的調(diào)查

為認(rèn)真貫徹執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)關(guān)于《“銀行業(yè)內(nèi)控與案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)指導(dǎo)方案》，不斷完善內(nèi)控建設(shè)和案件防控的長(zhǎng)效機(jī)制,今年以來(lái)，開(kāi)發(fā)區(qū)監(jiān)管辦轄內(nèi)兩家農(nóng)信聯(lián)社結(jié)合“內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)工作方案，制訂了“內(nèi)控與案防制度執(zhí)行年”的活動(dòng)實(shí)施方案，把各項(xiàng)活動(dòng)內(nèi)容按時(shí)間階段分解落實(shí)。為全面了解掌握活動(dòng)開(kāi)展情況，確?；顒?dòng)實(shí)效，開(kāi)發(fā)區(qū)監(jiān)管辦開(kāi)展了專(zhuān)題調(diào)研。

一、活動(dòng)開(kāi)展基本情況

（一）成立領(lǐng)導(dǎo)小組，把握正確航向

兩家聯(lián)社都成立“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由理事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，聯(lián)社高管層任副組長(zhǎng)，領(lǐng)導(dǎo)小組成員由各信用社主任和科室主要負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)對(duì)活動(dòng)的具體指導(dǎo)和日常工作。

（二）多渠道宣傳發(fā)動(dòng)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)

兩家聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)小組在多次會(huì)議上認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)貫徹了銀監(jiān)會(huì)及市局對(duì)“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)的部署和要求。要求全轄統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，明確“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)目標(biāo)，并分別在今年4月和7月專(zhuān)門(mén)召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)，發(fā)動(dòng)全員積極參與，要求結(jié)合聯(lián)社“內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)的各項(xiàng)任務(wù)，認(rèn)真推進(jìn)“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)的全面開(kāi)展。隨后，各基層社、科室利用員工會(huì)議、專(zhuān)業(yè)輔導(dǎo)網(wǎng)會(huì)議等平臺(tái)，多層次、多渠道傳達(dá)上級(jí)活動(dòng)精神以及聯(lián)社具體的活動(dòng)部署，做到層層發(fā)動(dòng)，層層落實(shí)。并依托內(nèi)部刊物等信息載體動(dòng)態(tài)反映活動(dòng)取得的成果。如鎮(zhèn)海聯(lián)社，今年以來(lái)共編發(fā)“內(nèi)控與合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)工作動(dòng)態(tài)信息6期、合規(guī)專(zhuān)刊4期。

（三）組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高合規(guī)能力

兩家聯(lián)社以“內(nèi)控與案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)為載體，認(rèn)真制訂學(xué)習(xí)計(jì)劃，有計(jì)劃地安排好各類(lèi)培訓(xùn)。

一是全方位啟動(dòng)學(xué)習(xí)活動(dòng)，下發(fā)學(xué)習(xí)內(nèi)容和要求。如鎮(zhèn)海聯(lián)社，將人行銀監(jiān)會(huì)省聯(lián)社等上級(jí)部門(mén)相關(guān)規(guī)章、省聯(lián)社活動(dòng)指導(dǎo)意見(jiàn)、實(shí)施方案等相關(guān)通知、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理指引以及聯(lián)社內(nèi)部規(guī)章制度以電子文檔形式下發(fā)到聯(lián)社各部門(mén)、各信用社進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)，形成人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)的氛圍。為激發(fā)員工的學(xué)習(xí)熱情，加深對(duì)規(guī)章制度的理解，兩家聯(lián)社還在今年8月份組織下轄信用社開(kāi)展了“內(nèi)控與合規(guī)”知識(shí)競(jìng)賽，10月又組織全轄在崗員工開(kāi)展了“內(nèi)控與合規(guī)”考試。

二是結(jié)合制訂的“培訓(xùn)計(jì)劃”，有步驟、分層次地組織開(kāi)展好各類(lèi)培訓(xùn)。如北侖聯(lián)社，邀請(qǐng)市辦相關(guān)負(fù)責(zé)人開(kāi)設(shè)內(nèi)部控制與監(jiān)管評(píng)級(jí)專(zhuān)題講座；聘請(qǐng)專(zhuān)級(jí)講師開(kāi)展了反腐倡廉教育培訓(xùn)、國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、市場(chǎng)拓展與內(nèi)部管理等講座；開(kāi)辦經(jīng)濟(jì)資本管理講座；對(duì)“三法一指引”反復(fù)進(jìn)行了7期培訓(xùn)；另外還組織人員參加了省聯(lián)社“內(nèi)控與合規(guī)”大講堂視頻講座2期，已累計(jì)培訓(xùn)千余人次。同時(shí)各職能科室也按條線(xiàn)組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如豐收卡培訓(xùn)、小額保證保險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)等等。

（四）認(rèn)真開(kāi)展各項(xiàng)檢查，全面防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

一是開(kāi)展各類(lèi)檢查，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)防控體系。如北侖聯(lián)社，至報(bào)告日，各職能科室按條線(xiàn)完成專(zhuān)項(xiàng)檢查項(xiàng)目37個(gè)。其中內(nèi)審部門(mén)完成內(nèi)控評(píng)價(jià)、不良貸款專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)等項(xiàng)目19個(gè)；信貸管理部門(mén)開(kāi)展了對(duì)新增集團(tuán)的關(guān)聯(lián)企業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)檢查、信貸管理系統(tǒng)信息錄入完整性檢查、貸款質(zhì)量檢查、小額豐收貸款卡等項(xiàng)目；財(cái)務(wù)部門(mén)完成應(yīng)收應(yīng)付、固定資產(chǎn)等合規(guī)性檢查；會(huì)計(jì)部門(mén)完成銀企對(duì)帳情況檢查、會(huì)計(jì)管理工作大檢查、計(jì)算機(jī)信息安全等項(xiàng)目；業(yè)務(wù)部門(mén)完成ATM機(jī)運(yùn)行情況檢查；人事監(jiān)察部門(mén)完成“四項(xiàng)”制度執(zhí)行情況檢查、文明規(guī)范服務(wù)自查等項(xiàng)目3個(gè)；安保部門(mén)完成運(yùn)鈔押運(yùn)交接專(zhuān)項(xiàng)檢查等等。對(duì)檢查查處的問(wèn)題，檢查部門(mén)及時(shí)下發(fā)了整改意見(jiàn)要求信用社限期整改。至2010年10月底已累計(jì)檢查機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)179個(gè)次，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題128個(gè)。

二是加強(qiáng)對(duì)員工的教育，管好自己的人。如鎮(zhèn)海聯(lián)社，高度重視員工行為動(dòng)態(tài)。首先，強(qiáng)化日常監(jiān)督與定期排查分析，正常開(kāi)展談心談話(huà)、及時(shí)記載員工行為臺(tái)賬等方式，加強(qiáng)對(duì)員工行為的日常監(jiān)督管理。至目前，各社、部開(kāi)展員工談心談話(huà)115人次，建立重要崗位員工行為臺(tái)賬231本。其次，各社、部堅(jiān)持每半年對(duì)轄內(nèi)全體員工的行為進(jìn)行一次全面的排查分析，對(duì)個(gè)別不安定傾向的人員重點(diǎn)關(guān)注，實(shí)時(shí)掌控，切實(shí)消除人為風(fēng)險(xiǎn)。

（五）積極落實(shí)整改，不斷鞏固成果

針對(duì)各類(lèi)檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，兩家聯(lián)社落實(shí)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行督促整改，主要措施有：

一是及時(shí)下發(fā)整改通知書(shū)。如北侖聯(lián)社，各職能科室根據(jù)檢查項(xiàng)目，除邊檢查邊口頭要求整改外，還向被查網(wǎng)點(diǎn)逐一下發(fā)整改通知書(shū)，要求落實(shí)責(zé)任，督促其限期整改。至10月底，提出建議114條；落實(shí)整改105條。

二是制度建設(shè)在活動(dòng)中得以完善。制度建設(shè)是內(nèi)控與合規(guī)的基礎(chǔ)，鎮(zhèn)海聯(lián)社通過(guò)此次活動(dòng)，各項(xiàng)制度建設(shè)都得到了進(jìn)一步梳理，按照全面、具體、精煉、有針對(duì)性、便于操作的要求，使制度體系更加系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學(xué)化。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分析，將各項(xiàng)規(guī)章制度手冊(cè)化、流程化，并編寫(xiě)了人手一份的《合規(guī)手冊(cè)》，使員工對(duì)自己的工作流程與職責(zé)有明確的認(rèn)識(shí)，將防范風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)到經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的每個(gè)具體環(huán)節(jié)。

三是將檢查情況進(jìn)行通報(bào)分析。如北侖聯(lián)社，把會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)果在會(huì)計(jì)工作例會(huì)上進(jìn)行通報(bào)，認(rèn)真分析存在問(wèn)題的原因，共同探討解決方法和措施，對(duì)于共性問(wèn)題或制度、規(guī)程上未明確的事項(xiàng)，根據(jù)相關(guān)制度規(guī)定，由科室統(tǒng)一形成書(shū)面資料予以規(guī)范統(tǒng)一，使各項(xiàng)會(huì)計(jì)操作更加規(guī)范。

二、活動(dòng)取得的明顯成效

通過(guò)“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)，總體看，兩家聯(lián)社內(nèi)控管理和案件防控能力得到提升。

（一）相關(guān)制度進(jìn)一步得到梳理，業(yè)務(wù)操作流程更加完善。如北侖聯(lián)社，落實(shí)各職能科室對(duì)負(fù)責(zé)的條線(xiàn)制度進(jìn)行了全面梳理，制訂了年度新建、修訂和廢止計(jì)劃。至今已新制定管理制度和操作規(guī)程26個(gè)，修訂制度1個(gè)，作廢1個(gè)，填補(bǔ)了部分制度空白，確保了“有業(yè)務(wù)即有制度”，嚴(yán)格貫徹了“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則。

（二）員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍增強(qiáng)，制度執(zhí)行力得到加強(qiáng)。如鎮(zhèn)海聯(lián)社成立了由總部專(zhuān)職審計(jì)人員、其他審計(jì)人員、信用社信貸主管、會(huì)計(jì)主管組成的審計(jì)大隊(duì)，以確保審計(jì)工作開(kāi)展在人力上的保證。通過(guò)審計(jì)監(jiān)督累計(jì)處罰26人，金額8300元，促進(jìn)了內(nèi)部控制管理水平的不斷提高，對(duì)員工責(zé)任心和道德感也起到很好的震懾作用。北侖聯(lián)社通過(guò)對(duì)全轄員工開(kāi)展頻繁的高質(zhì)量的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并精心組織開(kāi)展大規(guī)模的“內(nèi)控與合規(guī)”大討論、征文、知識(shí)競(jìng)賽、考試等活動(dòng)，激發(fā)員工學(xué)習(xí)制度規(guī)章的積極性和主動(dòng)性，整體業(yè)務(wù)素質(zhì)有很大提高。

（三）案防工作力度和督查效果得到強(qiáng)化。如兩家聯(lián)社通過(guò)層層簽訂“責(zé)任書(shū)”，聯(lián)社主任與各信用社主任、各科室負(fù)責(zé)人簽訂安全經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)，各社、部負(fù)責(zé)人與每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)、每位員工簽訂安全經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)，各社、部與當(dāng)?shù)嘏沙鏊炗喠寺?lián)防協(xié)議，所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全部與周邊單位簽訂聯(lián)防協(xié)議。同時(shí)，兩家聯(lián)社的監(jiān)控中心于今年年中竣工驗(yàn)收合格，并投入了試運(yùn)行，錄像監(jiān)控由原來(lái)各網(wǎng)點(diǎn)單獨(dú)管理升級(jí)為由聯(lián)社指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)集中管理的模式，安全防范水平得到明顯提高。

同時(shí)，兩家聯(lián)社根據(jù)我辦年中開(kāi)展的兩次案件防控治理情況督查，認(rèn)真開(kāi)展整改工作，采取相應(yīng)措施鞏固督查成果。不僅要求被查信用社嚴(yán)格對(duì)照查處問(wèn)題認(rèn)真進(jìn)行整改，從思想上、行動(dòng)上把本次整改落到實(shí)處，更是要求全轄信用社（部）以《反饋意見(jiàn)》內(nèi)容為鑒，認(rèn)真嚴(yán)肅開(kāi)展自查自糾。聯(lián)社還從管理層面上總結(jié)本次督查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的案防工作缺失和不足之處，落實(shí)各職能科室進(jìn)行整改。真正做到了舉一反

三、由點(diǎn)及面，達(dá)到了“解剖網(wǎng)點(diǎn)，督查聯(lián)社”的預(yù)期效果。

三、對(duì)強(qiáng)化內(nèi)控和案件防控工作的相關(guān)建議

要建立內(nèi)控和案防制度建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)持一手抓業(yè)務(wù)發(fā)展，一手抓內(nèi)控，采取各種措施，努力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期防控目標(biāo)。

一是要繼續(xù)加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。要結(jié)合實(shí)際工作需要，繼續(xù)組織開(kāi)展各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)，形成“人人合規(guī)”的良好氛圍。

二是進(jìn)一步完善制度建設(shè)。對(duì)規(guī)章制度要定期、不定期開(kāi)展全面梳理，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展需要和外部法律環(huán)境的變化，及時(shí)對(duì)制度進(jìn)行廢、訂、立，并對(duì)制度執(zhí)行情況實(shí)行定期評(píng)估，查找其中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，使規(guī)章制度逐步達(dá)到科學(xué)化、系統(tǒng)化、合規(guī)化要求。

三是強(qiáng)化內(nèi)部檢查監(jiān)督職能，加強(qiáng)制度執(zhí)行力。要以各類(lèi)排查為契機(jī)，結(jié)合各類(lèi)內(nèi)外部檢查，加強(qiáng)整治和管理。要充分運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段，加強(qiáng)檢查力度和深度。對(duì)每次檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要及時(shí)下發(fā)整改意見(jiàn)書(shū)，或制定整改計(jì)劃，督促各條線(xiàn)及時(shí)開(kāi)展整改落實(shí)。四是要加大問(wèn)責(zé)力度。建立健全案件責(zé)任追究機(jī)制，全面實(shí)行業(yè)務(wù)操作獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)格進(jìn)行處罰問(wèn)責(zé)，堅(jiān)決杜絕“講人情”風(fēng)氣，保障合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。