第一篇：信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理自查自糾情況報(bào)告1

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查自查情況報(bào)告

***信用社

為確保我社持續(xù)、合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)旺信聯(lián)發(fā)（2011）270號(hào)文件精神的相關(guān)要求，我社利用十日的時(shí)間圍繞**縣農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案，對(duì)我社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況和內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、認(rèn)識(shí)到位，精心組織

在接到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作的通知后，我社高度重視，組織職工召開(kāi)專題會(huì)議，研究布置自查工作方案，要求立足暴露問(wèn)題開(kāi)展自查，邊查邊整改。為此，聯(lián)社派駐了風(fēng)險(xiǎn)查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由***同志任組長(zhǎng)，**、***、***、**、***同志為成員確保風(fēng)險(xiǎn)排查工作取得成效。

二、分工明確，責(zé)任到人

聯(lián)社派駐工作小組到社后對(duì)對(duì)我社風(fēng)險(xiǎn)排查進(jìn)行了分工，工作組的兩位成員負(fù)責(zé)排查表的登記、填制造冊(cè)。由***同志組織信用社的全體職工對(duì)信用社的負(fù)債、資產(chǎn)、股本金、表外科目、安全等方面進(jìn)行自我排查。具體由王貴益、***配合工作組搞好信貸資產(chǎn)和表外科目及安全的排查和日常業(yè)務(wù)的開(kāi)展；**、**配合工作組搞好存款負(fù)債、股金、中間業(yè)務(wù)、現(xiàn)金、重空的排查和日常業(yè)務(wù)的開(kāi)展。五個(gè)工作日內(nèi)為職工開(kāi)展自查暴露問(wèn)題，十個(gè)工作日以內(nèi)為單位綜合職工自查和實(shí)際工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行暴露邊 1

查邊整改。按照分工各自負(fù)責(zé)確保風(fēng)險(xiǎn)排查的順利實(shí)施。

三、自查結(jié)果

（一）存款負(fù)債方面：

我社截止11月20日各項(xiàng)存款余額為萬(wàn)元。其中：低成本資金萬(wàn)元；對(duì)公存款戶余額萬(wàn)元；定期存款萬(wàn)元。在存款組織方面嚴(yán)格按照國(guó)家定價(jià)利率進(jìn)行宣傳和組織從未有擅自提高或降低利率的現(xiàn)象。在對(duì)公存款的開(kāi)戶上嚴(yán)格按照人民銀行人民幣結(jié)算賬戶的開(kāi)立程序操作，一是無(wú)內(nèi)部員工代理客戶開(kāi)立賬戶或超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍為客戶開(kāi)立賬戶等情況。也沒(méi)有統(tǒng)一企業(yè)在同一網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立多個(gè)賬戶。二是結(jié)算賬戶堅(jiān)持“誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳、由誰(shuí)支配、銀行不墊款”的原則。三是堅(jiān)持對(duì)公存款按月對(duì)賬交叉復(fù)核制度從未有截留代理財(cái)政各類補(bǔ)貼資金行為。

（二）授權(quán)授信和貸款投放方面：

對(duì)資金營(yíng)運(yùn)、貸款審批、不良資產(chǎn)處置等都建立了授權(quán)制度；嚴(yán)格按照《旺蒼縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社信貸授權(quán)授信制度》對(duì)貸款進(jìn)行授權(quán)授信管理，力爭(zhēng)做到授權(quán)、授信額度合理。確定不同的貸款權(quán)限和授信額度，基本杜絕了超授權(quán)授信現(xiàn)象。通過(guò)我社的自查除2007年以前稽核查出的問(wèn)題外，一是我社不存在假名、冒名貸款的現(xiàn)象。二是沒(méi)有利用職務(wù)之便通過(guò)與單位和個(gè)人協(xié)商頂名貸款的現(xiàn)象。三是無(wú)未與借款戶見(jiàn)面冒用他人或私刻印章，向已關(guān)停、破產(chǎn)倒閉企業(yè)和已死亡的自然人投放貸款虛增收入。四是從未有對(duì)已核銷和置換貸款采用以貸收息現(xiàn)象。五是從未有挪

用資金抵息現(xiàn)象。六是從未有收貸收息不入賬，被個(gè)人或集體截留、私分、挪用或帳外經(jīng)營(yíng)行為。七是我社只投放過(guò)一筆抵押貸款現(xiàn)已全額收回。八是職工從未利用職務(wù)之便向職工家屬和關(guān)系人發(fā)放優(yōu)于其他同類借款人的貸款。

（三）不良資產(chǎn)管理方面：

我社成立了不良資產(chǎn)處置領(lǐng)導(dǎo)小組，不良資產(chǎn)處置小組遵循集體審議、明確發(fā)表意見(jiàn)、多數(shù)意見(jiàn)通過(guò)的原則，全部意見(jiàn)均記錄存檔。建立健全了和執(zhí)行了不良資產(chǎn)管理制度、不良貸款的認(rèn)定、檢測(cè)、轉(zhuǎn)化、清收、保全、考核制度。建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追償制度，實(shí)施貸款責(zé)任終身制，實(shí)行限期清收，對(duì)違規(guī)違章貸款按照聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定對(duì)調(diào)查人、責(zé)任人追究經(jīng)濟(jì)、行政和賠償損失責(zé)任，對(duì)違法貸款造成一定損失的追究刑事責(zé)任，對(duì)聯(lián)社確認(rèn)的崗位清收貸款，因工作失責(zé)而造成貸款損失的由責(zé)任信貸員負(fù)賠償責(zé)任。

（四）現(xiàn)金和重空方面：

我社嚴(yán)格按照聯(lián)社有關(guān)現(xiàn)金和重空管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行定期或不定期的檢查。我社從未發(fā)現(xiàn)白條抵庫(kù)和挪用的現(xiàn)象，庫(kù)存現(xiàn)金超額及時(shí)送存上繳。重空方面嚴(yán)格按照有價(jià)單證和重要空白憑證由專人入庫(kù)保管。有價(jià)單證實(shí)行賬證分管，數(shù)量、金額與表內(nèi)、外科目核算的有價(jià)單證相符。重要空白憑證是到賬簿、賬實(shí)相符，按順序使用，無(wú)跳號(hào)使用現(xiàn)象，作廢重要空白憑證按規(guī)定處理。堅(jiān)持重要空白憑證領(lǐng)用登記、報(bào)賬銷號(hào)，并入柜保管從未發(fā)現(xiàn)丟

失現(xiàn)象。

（五）安全保衛(wèi)方面：

我社雖已對(duì)安全的硬件設(shè)施進(jìn)行了達(dá)標(biāo)整改，我們時(shí)刻圍繞著安全是信用社各項(xiàng)中作的第一要?jiǎng)?wù)為目標(biāo)。始終堅(jiān)持“物防、技防、人防”的原則。在這次自查中我們發(fā)現(xiàn)一是職工的安全一是必須進(jìn)一步的提高。二是對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急處變能力不強(qiáng)。三是發(fā)現(xiàn)在網(wǎng)點(diǎn)達(dá)標(biāo)整改是指紋鎖電源連接不上。四是監(jiān)控器的蓄電品不存點(diǎn)導(dǎo)致監(jiān)控器不能正常運(yùn)行。五是我社沒(méi)有專用運(yùn)鈔超現(xiàn)金調(diào)運(yùn)存在安全隱患。

四、整改措施

（一）進(jìn)一步堅(jiān)強(qiáng)組織職工學(xué)習(xí)法律法規(guī)和SC6000的操作管理辦法。強(qiáng)化新業(yè)務(wù)的拓展向現(xiàn)代金融邁向新步伐。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的定價(jià)利率組織資金，堅(jiān)強(qiáng)人民幣結(jié)算賬戶的管理。

（三）認(rèn)真執(zhí)行信貸管理的有關(guān)規(guī)定。深入調(diào)查、合理授信。審貸分離把風(fēng)險(xiǎn)控制在源頭。

（四）加強(qiáng)現(xiàn)金重空的調(diào)撥、運(yùn)輸、使用、管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)。

（五）進(jìn)一步加大安全防范和隱患的排查對(duì)存在的問(wèn)題要及時(shí)的向上級(jí)主管部門(mén)反應(yīng)給予整改確保信用社的人、財(cái)、物的絕對(duì)安全。為信用社走向現(xiàn)代金融打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第二篇：信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理自查自糾情況報(bào)告[最終版]

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理自查自糾情況報(bào)告

海陽(yáng)聯(lián)社（2007年11月8日）

煙臺(tái)辦事處：

為確保我市農(nóng)村信用社持續(xù)、合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)省聯(lián)社、煙臺(tái)辦事處的相關(guān)要求，我社利用一周的時(shí)間，對(duì)全市農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況和內(nèi)控制度建立與執(zhí)行情況、法人治理結(jié)構(gòu)完善等情況進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，認(rèn)識(shí)到位

在接到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理檢查驗(yàn)收通知后，聯(lián)社黨委高度重視，召開(kāi)專題會(huì)議，研究布置自查工作方案，要求立足暴露問(wèn)題開(kāi)展自查，邊查邊整改。為此，聯(lián)社黨委研究決定，成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社主任王彤輝同志任組長(zhǎng)，分管主任林忠義任副組長(zhǎng)，各部室負(fù)責(zé)人為成員，各部室配備業(yè)務(wù)骨干參與自查工作，確保自查工作取得成效。

二、分工明確，責(zé)任到人

聯(lián)社全面自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各部室組織開(kāi)展自查進(jìn)行了分工，人事綜合部負(fù)責(zé)法人治理方面的自查，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及柜面業(yè)務(wù)等方面的自查；資金營(yíng)運(yùn)部負(fù)責(zé)資金營(yíng)運(yùn)、中間業(yè)務(wù)等方面的自查；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)管理方面的自查； 審計(jì)稽核部負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查等方面的自查，按照分工各部室積極組織實(shí)施。

三、自查結(jié)果

（一）法人治理結(jié)構(gòu)方面：

我社不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，制定和修改聯(lián)社章程，嚴(yán)格按照法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作和管理制度開(kāi)展工作，社會(huì)代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子制定有明確的議事規(guī)則，“三會(huì)”結(jié)構(gòu)符合規(guī)定，定期召開(kāi)會(huì)議，正常地履行各自的職責(zé)，分別發(fā)揮決策、執(zhí)行和監(jiān)督職能，初步建立起了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)作、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。

（二）授權(quán)授信方面：

對(duì)資金營(yíng)運(yùn)、貸款審批、同業(yè)拆借、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、不良資產(chǎn)處置等都建立了授權(quán)制度；嚴(yán)格按照《海陽(yáng)市農(nóng)村信用聯(lián)社信貸授權(quán)授信制度》對(duì)貸款進(jìn)行授權(quán)授信管理，力爭(zhēng)做到授權(quán)、授信額度合理。并根據(jù)各基層信用社的經(jīng)營(yíng)管理水平和不同的貸款方式進(jìn)行分類授權(quán)，確定不同的貸款權(quán)限和授信額度，基本杜絕了超授權(quán)授信現(xiàn)象。

（三）不良資產(chǎn)管理方面：

設(shè)立了不良資產(chǎn)處置委員會(huì)，不良資產(chǎn)處置委員會(huì)遵循集體審議、明確發(fā)表意見(jiàn)、多數(shù)意見(jiàn)通過(guò)的原則，全部意見(jiàn)均記錄存檔。建立健全了和執(zhí)行了不良資產(chǎn)管理制度、不良貸款的認(rèn)定、檢測(cè)、轉(zhuǎn)化、清收、保全、考核制度。抵債資產(chǎn)的抵入、管理、處置符合有關(guān)法規(guī)和制度規(guī)定。建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追償制度，實(shí)施貸款責(zé)任終身制，實(shí)行限期清收，限期內(nèi)不能收回的實(shí)行下崗清收，下崗清收期間只發(fā)生活費(fèi)。同時(shí)，要求網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人不再作為第一崗直接發(fā)放貸款，只負(fù)責(zé)審批貸款。對(duì)違規(guī)違章貸款按調(diào)查人、責(zé)任人追究經(jīng)濟(jì)、行政和賠償損失責(zé)任，對(duì)違法貸款造成一定損失的追究刑事責(zé)任，對(duì)聯(lián)社確認(rèn)的崗位清收貸款，因工作失責(zé)而造成貸款損失的由責(zé)任信貸員負(fù)賠償責(zé)任。

（五）資金營(yíng)運(yùn)方面：

完善了備付金管理辦法，存款準(zhǔn)備金的調(diào)繳、管理符合規(guī)定。制定完善了同業(yè)拆借管理制度，對(duì)資金交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、檢測(cè)和控制進(jìn)行建立完備。

（六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及柜面業(yè)務(wù)方面：

建立健全了會(huì)計(jì)交接制度。各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)主管交接由主任會(huì)同聯(lián)社會(huì)計(jì)主管或指定人員監(jiān)交，會(huì)計(jì)員的交接由會(huì)計(jì)主管監(jiān)交，交接的簽章手續(xù)完備，建立了“會(huì)計(jì)人員短期代理交接登記簿”，登記及時(shí)完整。建立了“會(huì)計(jì)專用印章使用登記簿”，實(shí)行印、押（機(jī)）分別保管、分別使用。聯(lián)行專用章指定了第一、第二管印人，密押（機(jī)）指定了第一、第二管押（機(jī)）人，職責(zé)分明，并嚴(yán)格執(zhí)行錢(qián)賬分管、印押分管制度和回避制度，無(wú)配偶和直系親屬共同操作的情況。聯(lián)社及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的有價(jià)單證和重要空白憑證由專人入庫(kù)保管。有價(jià)單證實(shí)行賬證分管，數(shù)量、金額與表內(nèi)、外科目核算的有價(jià)單證相符。重要空白憑證是到賬簿、賬實(shí)相符，按順序使用，無(wú)跳號(hào)使用現(xiàn)象，作廢重要空白憑證按規(guī)定處理。堅(jiān)持重要空白憑證領(lǐng)用登記、報(bào)賬銷號(hào)，并入柜保管。對(duì)固定資產(chǎn)購(gòu)置、大宗物品采購(gòu)等實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，陽(yáng)光操作，集體討論，會(huì)議決定，杜絕了腐敗和鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，從而達(dá)到質(zhì)量更優(yōu)、價(jià)格合理。庫(kù)房及安全設(shè)施符合規(guī)定，實(shí)行雙人守庫(kù)、雙人押運(yùn)，每日填寫(xiě)守庫(kù)記錄簿，無(wú)擅離職守現(xiàn)象，款項(xiàng)押運(yùn)交接到位。

（七）中間業(yè)務(wù)方面：

建立健全了相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度、操作規(guī)程、人員崗位責(zé)任制及有關(guān)權(quán)限規(guī)定。代理業(yè)務(wù)收費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)采取轉(zhuǎn)賬方式，不存在帳外收費(fèi)問(wèn)題。并定期或不定期對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查并保留檢查記錄。

（八）科技方面：

我社制定了《計(jì)算機(jī)安全管理辦法》，在日常計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理上堅(jiān)持預(yù)防為主、安全第一、依法辦事、綜合治理。聯(lián)社成立了由主任任組長(zhǎng)，各個(gè)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的計(jì)算機(jī)安全保護(hù)工作。其次，明確了聯(lián)社網(wǎng)絡(luò)信息中心及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理與操作人員的崗位設(shè)置，并制定了詳細(xì)的崗位職責(zé)，做到安全責(zé)任落實(shí)到人。在組織落實(shí)、責(zé)任明確的前提下，我們將信息中心與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的各類操作行為根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定了具體的操作方法，從硬件管理、密碼管理、數(shù)據(jù)管理等方面規(guī)范操作行 為，杜絕安全隱患。

（九）監(jiān)督檢查方面：

認(rèn)真開(kāi)展常規(guī)稽核，促進(jìn)規(guī)范化管理。在日常工作中，圍繞控制風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)這個(gè)目標(biāo)，加大審計(jì)監(jiān)察力度。在稽核內(nèi)容和對(duì)象上基本做到既全面覆蓋，不留死角，又有所側(cè)重，突出重點(diǎn)，從審貸程序、科目使用、賬戶設(shè)置、信貸檔案、會(huì)計(jì)核算、現(xiàn)金收付、內(nèi)控制度等方面入手，查找不足，堵塞漏洞。開(kāi)展崗位審計(jì)，做好離任、離崗的稽核工作。監(jiān)察審計(jì)部結(jié)合聯(lián)社崗位交流、人員變動(dòng)，遵循“實(shí)事求是，客觀公正“的原則，今年對(duì)全轄所有調(diào)動(dòng)的內(nèi)勤人員進(jìn)行了離崗稽核，促進(jìn)干部員工認(rèn)真履行職責(zé)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正苗頭性問(wèn)題，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。在發(fā)現(xiàn)較為嚴(yán)重的問(wèn)題和帶有普遍性或苗頭性的問(wèn)題持續(xù)跟蹤檢查，對(duì)上級(jí)管理部門(mén)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)在審計(jì)、檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，能夠及時(shí)組織排查和糾正，對(duì)于限期不能糾改的，給予負(fù)責(zé)人嚴(yán)厲的處分。

第三篇：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

《韓非子?喻老》中有句名言曰：“千里之堤，潰于蟻穴”，這句話深刻的揭示了千里長(zhǎng)堤雖然看似十分牢固，卻會(huì)因?yàn)橐粋€(gè)小小蟻穴而崩潰的道理。也警示我們，事情的發(fā)展是一個(gè)由小到大的過(guò)程，當(dāng)存在微小的隱患時(shí)，如果不給予足夠的重視和正確及時(shí)的處理，就會(huì)留下無(wú)窮的后患。其實(shí)銀行的工作更是如此，效益與風(fēng)險(xiǎn)同在，合規(guī)失控案例直接危機(jī)銀行的商業(yè)信譽(yù)，影響銀行的健康有序發(fā)展，因此注重合規(guī)才能更好的創(chuàng)造價(jià)值。

2013年4月，我來(lái)到中行實(shí)習(xí)，期間虛心向前輩和同事請(qǐng)教，認(rèn)真學(xué)習(xí)了一些規(guī)章制度，經(jīng)過(guò)對(duì)高柜、低柜等業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟，使我樹(shù)立了以“合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的價(jià)值觀，做到時(shí)時(shí)合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)，全身心地投入到工作中，才能對(duì)得起這份來(lái)之不易的工作，才能不愧對(duì)中行員工的稱號(hào)。以下是我對(duì)合規(guī)的理解。

從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來(lái)看, 銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。而《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理引》對(duì)合規(guī)的含義也有了明確的定義：是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。從內(nèi)涵上來(lái)看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是強(qiáng)調(diào)銀行因?yàn)楦鞣N自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失，這種風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)更嚴(yán)重、造成的損失也更大。傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是基于三大風(fēng)險(xiǎn)之上的更基本的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)既有不同之處，又有緊密聯(lián)系。其不同之處是：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單地說(shuō)是銀行做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。而三大風(fēng)險(xiǎn)主要是基于客戶信用、市場(chǎng)變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險(xiǎn)或損失，外部環(huán)境因素的偶然性、刺激性比較大。其聯(lián)系之處在于：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因，而三大風(fēng)險(xiǎn)的存在使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變而難于禁控，且它們的結(jié)果基本相同，即都會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)或名譽(yù) 1的損失。

過(guò)去，商業(yè)銀行通常把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)視同于操作風(fēng)險(xiǎn)，多注重于在業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)和操作人員上去設(shè)關(guān)卡，其結(jié)果并不奏效，操作風(fēng)險(xiǎn)仍然在銀行內(nèi)部人員中大量存在并不斷變換手法。這就說(shuō)明，簡(jiǎn)單地把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等同于操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)是不全面和不準(zhǔn)確的。雖然大量的操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，但其背后往往潛藏著操作環(huán)節(jié)的不合理和操作人員缺乏合規(guī)守法意識(shí)。而銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在絕大多數(shù)情況下發(fā)端于銀行的制度決策層面和各級(jí)管理人員身上，往往帶有制度缺陷和上層色彩。因此，就現(xiàn)實(shí)情況而言，銀行即使防范了基層機(jī)構(gòu)人員操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也未必能防范制度或管理上合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所以，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)一定要格外重視，因?yàn)樗袝r(shí)造成的危害和損失比一般操作風(fēng)險(xiǎn)要大很多。

現(xiàn)在銀行業(yè)對(duì)于違規(guī)事件的容忍度越來(lái)越低，在這種環(huán)境下，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)理應(yīng)獲得廣泛的應(yīng)用，但現(xiàn)實(shí)情況卻是我們?cè)谶@一領(lǐng)域才剛開(kāi)始起步。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，其崗位手冊(cè)也是一個(gè)相關(guān)制度和相應(yīng)做法持續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過(guò)程。這一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程，是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理本身并不能直接為銀行增加利潤(rùn)，對(duì)于“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”可以這樣定義：指通過(guò)合規(guī)管理增強(qiáng)銀行在金融市場(chǎng)的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，增加盈利空間和機(jī)會(huì)，避免業(yè)務(wù)活動(dòng)受到限制，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)正是及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及由此造成的破壞。合規(guī)部的職責(zé)包括合規(guī)政策的制訂、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)與評(píng)估、梳理整合銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度、合規(guī)培訓(xùn)、參與銀行的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持等。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種風(fēng)險(xiǎn)管理，所以其應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的基本架構(gòu)。一般而言，風(fēng)險(xiǎn)管理有三道防線。所有做事情的部門(mén)為第一道防線。風(fēng)險(xiǎn)管理是第二道防線。第三道防線是審計(jì)。所謂第二道風(fēng)險(xiǎn)，就是它不做具體的事情，只管風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)就是管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其他的風(fēng)險(xiǎn)部就管其他風(fēng)險(xiǎn)，它不直接從事具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，所以關(guān)鍵在于要找到風(fēng)險(xiǎn)管理的切入點(diǎn)。我們現(xiàn)在做合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，大家有不同的做法。有些是先做第一道防線，流程立規(guī)，建立機(jī)制，一道防

線建一個(gè)機(jī)制。對(duì)于行長(zhǎng)來(lái)說(shuō)最后一道防線是合規(guī)或者風(fēng)險(xiǎn)管理，不是審計(jì)，審計(jì)跟行長(zhǎng)沒(méi)關(guān)系，審計(jì)是在行長(zhǎng)以外的第四道防線，監(jiān)管則是第五道防線。一般而言，大家都是第一道防線做流程立規(guī)，第二防線做風(fēng)險(xiǎn)管理程序，而這兩件事都與風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)有關(guān)。

傳統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)這三大類風(fēng)險(xiǎn)有可能對(duì)銀行資本造成損失，但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要判別在于銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程是守法還是違法。近年來(lái)“曝光”的銀行內(nèi)部的一些案件，恰恰說(shuō)明“合規(guī)文化”在我國(guó)銀行業(yè)的膚淺或缺失，“合規(guī)文化”的管理理念還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有浸潤(rùn)到銀行的日常管理和決策中。作為一名中行人，我們都希望在瞬息萬(wàn)變的經(jīng)濟(jì)大潮中去創(chuàng)造良好的效益，同時(shí)防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。多為國(guó)家和企業(yè)做貢獻(xiàn)。道路有兩條：只有努力發(fā)展業(yè)務(wù)，才能創(chuàng)造可觀的經(jīng)濟(jì)效益；只有努力去建立適合企業(yè)發(fā)展的合規(guī)文化，才能更好的防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。因此業(yè)務(wù)發(fā)展離不開(kāi)合規(guī)文化。他們相輔相成，缺一不可！

所謂的合規(guī)文化，顧名思義，就是凡事合乎規(guī)則和常理。放在企業(yè)的文化建設(shè)中，它還有更深沉的內(nèi)涵和外延?，F(xiàn)在在我們銀行業(yè)中有存在這樣一些現(xiàn)象。表現(xiàn)為：一些地方仍存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，為完成短期的任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，注重市場(chǎng)營(yíng)銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)管理，有的不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)短期目標(biāo)和任務(wù)，忽視合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；一些單位有章不循，不執(zhí)行內(nèi)部管理規(guī)章制度和操作流程的現(xiàn)象突出，雖然大量的操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，其深層次原因是操作人員合規(guī)守法意識(shí)欠缺，反映出膚淺和缺失，沒(méi)有滲透到日常管理和決策中。這些都體現(xiàn)了合規(guī)文化建設(shè)的重要性和緊迫感。

合規(guī)文化是金融企業(yè)文化的一個(gè)重要組成部分。合規(guī)絕不僅是合規(guī)管理部一個(gè)部門(mén)的事情，合規(guī)工作與銀行的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)員工都息息相關(guān)。只有將合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員工的血液中，才能真正做到人人合規(guī)，從而有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的經(jīng)營(yíng)不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。

合規(guī)文化對(duì)企業(yè)生存與發(fā)展的至關(guān)重要，為此，我們要重視合規(guī)文化的培訓(xùn)，要將合規(guī)文化建設(shè)，同職業(yè)化精神、行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)文化塑造等有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，搞好規(guī)劃，潛心研究，并付出實(shí)踐。要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，從服務(wù)禮儀、服務(wù)技巧等最基本的東西學(xué)起、做起，把創(chuàng)優(yōu)服務(wù)與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系理順，形成規(guī)定動(dòng)作、示范

動(dòng)作，把優(yōu)質(zhì)服務(wù)貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)和領(lǐng)域，把合規(guī)文化建設(shè)貫徹于每個(gè)員工的整個(gè)職業(yè)生涯，把合規(guī)文化理念扎根于整個(gè)中行的管理與決策之中。

國(guó)外商業(yè)銀行大都設(shè)有合規(guī)部門(mén)，其職責(zé)包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估與報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及由此造成的破壞；梳理整合銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度、合規(guī)培訓(xùn)、參與銀行的組織構(gòu)架和業(yè)務(wù)流程再造、為新產(chǎn)品提供合規(guī)支持。對(duì)國(guó)內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制任重而道遠(yuǎn)。最明顯的問(wèn)題是沒(méi)有單設(shè)的合規(guī)部門(mén)，或者其職能由審計(jì)部門(mén)、法律事務(wù)部或監(jiān)察部門(mén)分擔(dān)，而具體職能定位還只限于按照監(jiān)管當(dāng)局的要求進(jìn)行的例行檢查，對(duì)于如何建立有效的合規(guī)制度沒(méi)有必要的準(zhǔn)備。因此，商業(yè)銀行培育“合規(guī)文化”，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制勢(shì)在必行。

商業(yè)銀行可以從以下五方面構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制：

一、樹(shù)立主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，克服被動(dòng)合規(guī)心理

1.在銀行員工中樹(shù)立合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)意識(shí)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等理念，讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時(shí)，就要想到必須進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的審查，倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問(wèn)題，以便及時(shí)整改。

2.合規(guī)文化是由一整套的制度、方法和工具支持的，這需要銀行加強(qiáng)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予必要的懲戒措施。如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而隱瞞不報(bào)，一旦被內(nèi)審部門(mén)或外部監(jiān)管者查實(shí)，隱瞞不報(bào)者一定要受到更加嚴(yán)厲的懲罰；而對(duì)于主動(dòng)報(bào)告問(wèn)題或隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責(zé)乃至給予獎(jiǎng)勵(lì)。

3.要將績(jī)效考核機(jī)制作為培育合規(guī)文化的重要組成部分，以充分體現(xiàn)商業(yè)銀行倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

二、制定合規(guī)政策，組建合規(guī)部門(mén) 合規(guī)部門(mén)是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門(mén)，一線業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合規(guī)負(fù)有直接的責(zé)任，高級(jí)管理層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)有最終的責(zé)任。構(gòu)建商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，需要設(shè)立專職的合規(guī)部門(mén)，并且要確保合規(guī)部門(mén)不受干擾地發(fā)現(xiàn)、調(diào)查問(wèn)題，讓合規(guī)人員及時(shí)地參與到銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造過(guò)程，使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則真正落實(shí)到業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)乃至

每一位員工。同時(shí)，要制定和核準(zhǔn)一個(gè)符合商業(yè)銀行自身特點(diǎn)且行之有效的合規(guī)政策，它是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的綱領(lǐng)性文件；通過(guò)實(shí)踐積累經(jīng)驗(yàn)，摸索出一條有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制和治理操作風(fēng)險(xiǎn)的治本良策。但必須明確：切忌將合規(guī)部門(mén)的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門(mén)和高級(jí)管理層推卸責(zé)任的借口，合規(guī)部門(mén)絕不能成為高級(jí)管理層和其他部門(mén)責(zé)任追究的“替罪羊”。

三、建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制

要在員工中樹(shù)起依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，必須建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制，為員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報(bào)保護(hù)和激勵(lì)機(jī)制。

四、建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

要盡快建立健全和完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估體系，認(rèn)真借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)估和預(yù)警系統(tǒng)，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。

五、將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建立在“流程銀行”基礎(chǔ)之上

要徹底打破以往承傳多年的在穩(wěn)定和封閉的市場(chǎng)環(huán)境中、在金融產(chǎn)品單一的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的“部門(mén)銀行”體制，打破各部門(mén)條塊分割、各管一段的部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，有效避免各自為政、相互扯皮現(xiàn)象，建立以客戶需求為中心的統(tǒng)一封閉流程，以既服務(wù)好客戶、又控制好包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)為原則，優(yōu)化和精簡(jiǎn)業(yè)務(wù)流程。

合規(guī)機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期系統(tǒng)工程，需要銀行高管層強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)，各部門(mén)的大力協(xié)作，全體員工的積極參與，這樣才能全面有效地推進(jìn)合規(guī)建設(shè)。我們要在實(shí)踐中吸取先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極探索加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的路徑和方法，不斷提高中行合規(guī)管理水平。

綜上所述，好的“規(guī)”的形成過(guò)程本身就是對(duì)業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化，可以給銀行帶來(lái)直接的經(jīng)濟(jì)效益；同時(shí)，通過(guò)主動(dòng)合規(guī)，銀行可以與監(jiān)管當(dāng)局實(shí)現(xiàn)更為有效的銀監(jiān)互動(dòng)，在申請(qǐng)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)的過(guò)程中做到主動(dòng)滿足相關(guān)監(jiān)管要求、縮短申辦新業(yè)務(wù)的周期，獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。此外，良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提高企業(yè)的品牌價(jià)值、增加企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)，使企業(yè)避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，減少聲譽(yù)損失，有助于企業(yè)吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。

第四篇：關(guān)于xxx信用社合規(guī)收費(fèi)自查自糾的報(bào)告

關(guān)于xxx信用社合規(guī)收費(fèi)自查自糾的報(bào)告

按照銀監(jiān)會(huì)、人民銀行合規(guī)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，為迎接物價(jià)局近期對(duì)全省銀行業(yè)收費(fèi)情況的專項(xiàng)檢查，糾正發(fā)放貸款時(shí)附加不合理?xiàng)l件和收費(fèi)管理不規(guī)范等問(wèn)題，我社積極的進(jìn)行合規(guī)收費(fèi)自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、成立自查小組 組長(zhǎng)：xxx xx 成員：xxxx xxx xxx xxx

二、自查內(nèi)容

1、認(rèn)真落實(shí)信用社收費(fèi)公示制度

按照銀監(jiān)會(huì)、人民銀行關(guān)于合規(guī)收費(fèi)的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我社現(xiàn)有的各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目，通過(guò)在營(yíng)業(yè)廳內(nèi)懸掛公示牌的方式，嚴(yán)格按照總部網(wǎng)站上統(tǒng)一公布的價(jià)目執(zhí)行收費(fèi)，嚴(yán)禁擅自變更價(jià)格和自行增加收費(fèi)項(xiàng)目，及時(shí)發(fā)布收費(fèi)價(jià)目信息，做到各項(xiàng)收費(fèi)服務(wù)“明碼標(biāo)價(jià)”，使金融消費(fèi)者實(shí)時(shí)充分了解銀行服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)內(nèi)容，從而能夠行使自主選擇權(quán)，使銀行收費(fèi)服務(wù)價(jià)格不再是“霧里花”、“水中月”。

2、組織員工對(duì)照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)自查，恪守規(guī)章制度，嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng)。

在規(guī)范化的各縣收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的參照下，為確保無(wú)誤的按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，以便建立健全約束機(jī)制。我社制定具體的工作計(jì)劃，并組織員工完成相應(yīng)的學(xué)習(xí)。要求員工按照服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，做到快捷準(zhǔn)確，把差錯(cuò)率降到最低。針對(duì)此次自查工作，我社還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專人復(fù)查，在整個(gè)服務(wù)收費(fèi)自查工作中，經(jīng)過(guò)層層復(fù)查，未發(fā)現(xiàn)不合理收費(fèi)行為，切實(shí)按照結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)情況統(tǒng)計(jì)表中的規(guī)定執(zhí)行嚴(yán)把服務(wù)工作質(zhì)量關(guān)，3、加強(qiáng)員工思想教育，提升服務(wù)品質(zhì)。

銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量是目前客戶投訴的主要內(nèi)容之一，因此只有從加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育入手，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，改善服務(wù)水平，使服務(wù)收費(fèi)水平與所提供服務(wù)的質(zhì)量、效率相匹配，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂(lè)于付費(fèi)。

三、自查總結(jié)

此次的自查活動(dòng)切實(shí)有效，雖然我營(yíng)業(yè)室未發(fā)現(xiàn)收費(fèi)不實(shí)的賬務(wù)，起到了防微杜漸的作用。以后工作中，我社會(huì)認(rèn)真履行監(jiān)管部門(mén)的要求，不斷改進(jìn)服務(wù)，履行社會(huì)責(zé)任，不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范我行服務(wù)價(jià)格行為，以促進(jìn)我行中間業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)步發(fā)展。

xxx信用社

xxx年x月x日

第五篇：農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

當(dāng)前，作為風(fēng)險(xiǎn)管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為各金融機(jī)構(gòu)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容，日益受到監(jiān)管部門(mén)和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的高度重視。完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，進(jìn)一步提高從業(yè)人員的合規(guī)意識(shí)，有效識(shí)別、預(yù)警、控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)正處在改革發(fā)展關(guān)鍵時(shí)期的農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)同樣具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)現(xiàn)狀

（一）合規(guī)制度建設(shè)情況。去年以來(lái)，監(jiān)管部門(mén)連續(xù)發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《山東銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指導(dǎo)意見(jiàn)》等制度、辦法，要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健全內(nèi)部控制體系，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。針對(duì)監(jiān)管部門(mén)的要求,省聯(lián)社下發(fā)了《山東省農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)思想及基本要求，對(duì)管理層和各部門(mén)的合規(guī)職責(zé)做了明確界定，對(duì)基層農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)具有積極的指導(dǎo)意義。

（二）合規(guī)部門(mén)建設(shè)情況。按照省聯(lián)社的指導(dǎo)意見(jiàn)要求，目前大部分縣級(jí)聯(lián)社都成立了合規(guī)部門(mén)或設(shè)立了合規(guī)崗位。但有些信用社的合規(guī)部門(mén)是掛靠某一科室，由某一科室負(fù)責(zé)人兼任合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人。合規(guī)部主要履行政策法規(guī)支持、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)教育與培訓(xùn)等職能。

（三）合規(guī)文化建設(shè)情況。在省聯(lián)社的大力推動(dòng)下，目前縣級(jí)聯(lián)社對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的重視程度正在逐步提高。通過(guò)開(kāi)展“合規(guī)建設(shè)年”、“合規(guī)文化征文”、“合規(guī)演講比賽”等活動(dòng)積極倡導(dǎo)合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)等合規(guī)理念，并有針對(duì)性的開(kāi)展合規(guī)文化的宣傳和學(xué)習(xí)，廣大員工的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)在不斷增強(qiáng)，合規(guī)文化正逐步形成。

二、當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

與股份制商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社與商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)理念、管理機(jī)制、制度執(zhí)行等方面存在一定的差異，在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)中還面臨著一系列的困難和不足，部分信用社存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理；重事后管理，輕事前防范；重基層操作管理，輕高層管理約束；重形式，輕實(shí)質(zhì)的“四重四輕”的現(xiàn)象。具體體現(xiàn)在:

（一）對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念認(rèn)知度不高。一是未真正樹(shù)立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的經(jīng)營(yíng)理念。一些信用社倚重于業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模，不重視發(fā)展質(zhì)量，沒(méi)有將依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)作為一項(xiàng)價(jià)值增值活動(dòng)，最終可能因?yàn)楫a(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而損害自身社會(huì)聲譽(yù)和形象，影響業(yè)務(wù)發(fā)展；二是未真正樹(shù)立“主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)管理理念。一些管理人員和職能部門(mén)在平時(shí)的管理工作中對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有定期進(jìn)行排查，在外部監(jiān)管、行業(yè)管理部門(mén)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，卻以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動(dòng)進(jìn)行整改。一些員工對(duì)規(guī)章制度的認(rèn)識(shí)程度不夠，只知道要求這樣做，而不知道為什么要這樣做，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有從思想上重視，主動(dòng)合規(guī)與自我保護(hù)意識(shí)欠缺；三是未真正樹(shù)立“合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)文化理念。合規(guī)文化氛圍不夠濃厚，在日常經(jīng)營(yíng)工作中，“習(xí)慣代替制度”、“信任代替監(jiān)督”“情面大于處罰”等不良現(xiàn)象還相當(dāng)普遍，“習(xí)慣文化”在當(dāng)前一些信用社中仍居主導(dǎo)地位。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。一是合規(guī)主體職責(zé)不明確。董(理)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、合規(guī)部門(mén)履行決策、監(jiān)督、執(zhí)行、操作職責(zé)不清;合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、審計(jì)部門(mén)職責(zé)交叉，操作人員職責(zé)界定不明確；二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。一些信用社未設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部門(mén)，合規(guī)人員配備僅作點(diǎn)綴或人員素質(zhì)參差不齊；三是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路不明確，一些導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的可疑情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有得到及時(shí)有效的控制。

（三）制度執(zhí)行不力。一是制度存在漏洞。一些單位整章建制縫縫補(bǔ)補(bǔ)、東拼西湊，甚至為健全內(nèi)控制度而制訂制度，照抄照搬，沒(méi)有將制度與自身經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際情況結(jié)合起來(lái)；二是制度執(zhí)行有效性不足。一些單位對(duì)制度制定后執(zhí)行情況缺乏監(jiān)督反饋機(jī)制，使一些問(wèn)題屢查屢犯，沒(méi)有得到徹底的解決；三是沒(méi)有有效的問(wèn)責(zé)機(jī)制。對(duì)一些違規(guī)責(zé)任人處理不及時(shí)、不到位、不嚴(yán)厲，避重就輕“隔靴搔癢”，起不到應(yīng)有的懲戒和警示作用，從根本上縱容、助長(zhǎng)了違法違規(guī)等不良行為。

三、加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)措施

（一）因地制宜做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，需要獨(dú)立而職責(zé)明確的合規(guī)部門(mén)、團(tuán)隊(duì)或崗位作為基礎(chǔ)，否則，合規(guī)管理建設(shè)等同于空談。但由于農(nóng)村信用社與商業(yè)銀行相比在市場(chǎng)定位、管理機(jī)制和人員素質(zhì)等方面存在一定差異，要求各家機(jī)構(gòu)都設(shè)立專職合規(guī)部門(mén)目前還存在一定困難，但決不能因此而不去重視合規(guī)建設(shè)，要因地制宜，積極創(chuàng)造條件成立合規(guī)部門(mén)。省聯(lián)社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)實(shí)施意見(jiàn)中，就合規(guī)部門(mén)的建設(shè)、人員配備等，提出了明確的要求，這其中的關(guān)鍵是要保證合規(guī)管理的獨(dú)立性，并明確合規(guī)部門(mén)職責(zé)與其他部門(mén)職責(zé)的關(guān)系。一是合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)間是分工與配合的關(guān)系。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)主動(dòng)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息資源；合規(guī)部門(mén)為業(yè)務(wù)部門(mén)提供業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新的合規(guī)咨詢、建議、評(píng)估和支持；二是合規(guī)部門(mén)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是合作的關(guān)系，職責(zé)都是管控風(fēng)險(xiǎn)，只不過(guò)合規(guī)部門(mén)更側(cè)重于對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)與控制，協(xié)助高級(jí)管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，具體工作中要注意避免它們職責(zé)的重疊，影響管理效率；三是合規(guī)部門(mén)與內(nèi)審稽核部門(mén)是相互支持的關(guān)系，合規(guī)部門(mén)為內(nèi)審部門(mén)的復(fù)查提供方向，位于事前或事中監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)審部門(mén)的檢查結(jié)果則是合規(guī)部門(mén)識(shí)別和收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的重要來(lái)源和依據(jù)，位于事后識(shí)別控制風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)保持良好的溝通。

（二）要將合規(guī)建設(shè)與加強(qiáng)制度建設(shè)結(jié)合起來(lái)。規(guī)章制度是規(guī)范各類經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和行為的基本要求，是內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。農(nóng)村信用社對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策、合規(guī)手冊(cè)或合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，特別是針對(duì)每一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范要求，進(jìn)一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)。一是進(jìn)一步整理完善相關(guān)規(guī)章制度，確保制度合規(guī)。在清理檢查原來(lái)各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，按照最新法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則精神等，開(kāi)展對(duì)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)，對(duì)有些制度該修訂的及時(shí)修訂，該完善的及時(shí)完善，該廢除的及時(shí)廢除，該新制定的及時(shí)制定；二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查，確保規(guī)章制度覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。要將授權(quán)授信管理、內(nèi)控操作環(huán)節(jié)等案件高發(fā)部位作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查重點(diǎn)，認(rèn)真開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作，并在修訂制度時(shí)補(bǔ)充完善對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施；三是建立正向激勵(lì)制度，加強(qiáng)合規(guī)績(jī)效考核。要樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績(jī)觀，正確處理好業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)管理的關(guān)系，正確引導(dǎo)基層信用社在合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上提高經(jīng)營(yíng)效益。績(jī)效考核要充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念，打擊歪風(fēng)邪氣，樹(shù)立正氣，加強(qiáng)合規(guī)管理，嚴(yán)防違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。要構(gòu)造以績(jī)效激勵(lì)為主體，能力激勵(lì)、行為激勵(lì)為輔助的薪酬激勵(lì)機(jī)制。改變過(guò)去單

一、分散的規(guī)?？己?，要逐步轉(zhuǎn)向綜合經(jīng)營(yíng)考核，考核指標(biāo)體系要有效益、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模的均衡考核，以及利潤(rùn)總額、資產(chǎn)利潤(rùn)率、人均利潤(rùn)、經(jīng)濟(jì)增加值等效益類指標(biāo)的考核，形成以效益為中心的績(jī)效考核機(jī)制。

(三)從關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，抓好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范。

一是抓好柜員（職員）操作關(guān)。在農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，一切操作都需要柜員（職員）去執(zhí)行，一切制度都需要柜員（職員）去遵守。一線柜員（職員）是否能夠按照規(guī)章制度要求去辦理每一筆業(yè)務(wù)，對(duì)整個(gè)單位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制起著至關(guān)重要的作用。因此，只有柜員（職員）的合規(guī)意識(shí)增強(qiáng)了，遵守規(guī)章制度的自覺(jué)性提高了，操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)才能降低。而柜員（職員）的合規(guī)意識(shí)不是自發(fā)形成的，需要不斷的引導(dǎo)和教育。首先，要解決好員工的思想認(rèn)識(shí)問(wèn)題，通過(guò)強(qiáng)化教育和引導(dǎo)，使員工認(rèn)識(shí)到“什么是合規(guī)”、“為什么要合規(guī)”、“違規(guī)的后果是什么”，進(jìn)而引導(dǎo)員工樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，依法合規(guī)操作；其次，要通過(guò)經(jīng)常性的培訓(xùn)和持之以恒的學(xué)習(xí)讓員工掌握各種制度，熟悉各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程，使員工認(rèn)識(shí)到“怎樣才能合規(guī)”，從而改變過(guò)去那種憑感覺(jué)辦事、憑習(xí)慣辦事的陋習(xí)，真正做到按制度辦事，按規(guī)章操作，最大限度地避免合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

二是抓好會(huì)計(jì)主管監(jiān)督關(guān)。制定會(huì)計(jì)主管考核辦法，加強(qiáng)監(jiān)督考核，切實(shí)激勵(lì)和調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)主管認(rèn)真履行崗位職責(zé)的積極性；積極推行會(huì)計(jì)主管委派制，使會(huì)計(jì)主管具有相對(duì)獨(dú)立的地位，能夠更有效地履行核算、監(jiān)督、管理、服務(wù)方面的職能。首先是選拔業(yè)務(wù)強(qiáng)、素質(zhì)高的人員充實(shí)到會(huì)計(jì)主管崗位，其次是要求會(huì)計(jì)主管必須要“坐得住、靠得上、盯得緊、抓的嚴(yán)”，要全面加強(qiáng)對(duì)日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督，發(fā)揮好監(jiān)督作用，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)要審查好，把好關(guān)，堅(jiān)決按制度原則辦事，要認(rèn)真按照省聯(lián)社提出的“三個(gè)不準(zhǔn)”和“十個(gè)必須”的要求，抓好重點(diǎn)環(huán)節(jié)，如銀企對(duì)帳、現(xiàn)金尾箱、票據(jù)業(yè)務(wù)、抹賬業(yè)務(wù)、重要憑證及授權(quán)卡的管理等，只有抓住了關(guān)鍵環(huán)節(jié)，才能很好的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行有效監(jiān)控，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三是抓好事后監(jiān)督關(guān)。首先要從思想上重視事后監(jiān)督工作，事后監(jiān)督不是可有可無(wú)的，而是防范風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，要把強(qiáng)化事后監(jiān)督的管理作為有效控制風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)來(lái)抓；其次是配齊、配好事后監(jiān)督人員，要把懂業(yè)務(wù)、責(zé)任心強(qiáng)的人員選拔到監(jiān)督崗位上來(lái)，切實(shí)發(fā)揮好事后監(jiān)督的職能作用；然后是重新制定和完善事后監(jiān)督實(shí)施細(xì)則。明確其職責(zé)、明確重點(diǎn)監(jiān)督的業(yè)務(wù)，提高監(jiān)督的質(zhì)量，保證每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)、每個(gè)柜員、每筆業(yè)務(wù)都在有效監(jiān)督范圍以內(nèi)，確保監(jiān)督效果，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

四是抓好會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)關(guān)。教育和引導(dǎo)檢查輔導(dǎo)員帶頭樹(shù)立依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)的職能作用，把好“核算”關(guān)口，確保資金安全。會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)人員要不斷加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)的學(xué)習(xí)和了解，特別是要加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，掌握計(jì)算機(jī)操作流程，不斷提高自身的綜合素質(zhì)和對(duì)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)的檢查輔導(dǎo)技能，同時(shí)要轉(zhuǎn)變檢查輔導(dǎo)的工作思路，創(chuàng)新工作方法，提高工作效率，要摒棄固有的老思路、***慣，要求檢查輔導(dǎo)員要有前瞻性、預(yù)見(jiàn)性，提高洞察力，不能就傳票論傳票，就帳表論帳表，對(duì)易發(fā)事故環(huán)節(jié)要監(jiān)督到位，特別是要加大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的檢查力度，力爭(zhēng)將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。要加大現(xiàn)場(chǎng)檢查輔導(dǎo)的力度，要在搞好常規(guī)檢查輔導(dǎo)的同時(shí)，深入基層多看現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)柜員操作的各個(gè)環(huán)節(jié)要做到全程了解，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，立即進(jìn)行糾正和處理，不能當(dāng)場(chǎng)處理的事后通過(guò)相關(guān)業(yè)務(wù)檢查，及時(shí)通報(bào)處理。

五是抓好審計(jì)稽核關(guān)。有效的監(jiān)督檢查對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范起到重要的再監(jiān)督作用。一方面是加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。通過(guò)調(diào)整充實(shí)審計(jì)人員隊(duì)伍、加強(qiáng)相關(guān)知識(shí)學(xué)習(xí)等形式不斷提高稽核人員的法制意識(shí)、紀(jì)律意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)其綜合能力；另一方面要打破常規(guī)之路，實(shí)行常規(guī)審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)、專題審計(jì)相結(jié)合等方式，制定審計(jì)方案，明確責(zé)任人，推行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制，提高審計(jì)效果，同時(shí)結(jié)合實(shí)際創(chuàng)新審計(jì)方式方法，提高審計(jì)稽核的質(zhì)量，有效遏制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)。

合規(guī)決不僅僅是高級(jí)管理層、合規(guī)部門(mén)以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都要參與合規(guī)管理并履行合規(guī)職責(zé)。只有全員參與，自上而下都深刻認(rèn)識(shí)并樹(shù)立“合規(guī)從我做起、從現(xiàn)在做起”的意識(shí)，才能形成機(jī)構(gòu)內(nèi)部誠(chéng)信守則的合規(guī)氛圍。

一是確定合規(guī)基調(diào)，合規(guī)首先從高層做起。農(nóng)村信用社理事會(huì)、高級(jí)管理層作為合規(guī)文化的決策者、倡導(dǎo)者、推動(dòng)者，應(yīng)首先確定合規(guī)基調(diào)，并從自我做起，始終做到自警、自醒、自律，帶頭增強(qiáng)遵法守紀(jì)意識(shí)和依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的自覺(jué)性，不折不扣地做合規(guī)文化的實(shí)踐者，以此帶動(dòng)和促進(jìn)系統(tǒng)合規(guī)文化建設(shè)。

二是加強(qiáng)員工教育，增強(qiáng)全員合規(guī)意識(shí)。要加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，樹(shù)立“全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等理念，推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全員合規(guī)意識(shí)，使全體員工對(duì)“合規(guī)”、“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”、“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制”等基本概念有清晰準(zhǔn)確的理解，形成正確的認(rèn)識(shí)，了解自己在操作中的職責(zé)邊界和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而在行動(dòng)上杜絕違規(guī)和背離企業(yè)文化的行為，使合規(guī)真正成為各級(jí)、各崗位員工的行為準(zhǔn)則和自覺(jué)行動(dòng)，從“要我合規(guī)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙弦?guī)”。

三是要將合規(guī)建設(shè)與打造執(zhí)行文化結(jié)合起來(lái)。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號(hào)上，更不能僅僅滿足于從制度到制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基點(diǎn)要放在每筆業(yè)務(wù)上、每個(gè)從業(yè)人員的經(jīng)營(yíng)管理行為上，要通過(guò)不斷的檢查、總結(jié)、反饋，及時(shí)評(píng)估各項(xiàng)違規(guī)行為是否得到及時(shí)有效糾正。同時(shí)，要加大獎(jiǎng)懲力度，促使員工樹(shù)立“倡導(dǎo)合規(guī)、懲處違規(guī)”的價(jià)值觀。

四是倡導(dǎo)合規(guī)理念，培育合規(guī)文化。文化是一個(gè)企業(yè)價(jià)值觀念、精神、理念長(zhǎng)期的積累和沉淀，是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。同樣，合規(guī)文化是合規(guī)理念得到全面貫徹并長(zhǎng)期沉淀形成的。只有積極倡導(dǎo)“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的合規(guī)理念，全面推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，形成人人合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)的濃厚氛圍，才能形成員工一致的價(jià)值觀念，逐步升華為農(nóng)村信用社的企業(yè)文化，進(jìn)而為農(nóng)村信用社的持續(xù)發(fā)展提供內(nèi)在動(dòng)力。因此，要在員工中廣泛開(kāi)展“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的大討論，提高員工的廣泛參與性，以共同的合規(guī)理念將員工緊緊地團(tuán)結(jié)起來(lái)，以先進(jìn)的合規(guī)文化熏陶、引導(dǎo)員工將合規(guī)化為自覺(jué)行動(dòng)，貫徹落實(shí)到每項(xiàng)工作中。

農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要各高級(jí)管理層、各經(jīng)營(yíng)層、各個(gè)部門(mén)、各個(gè)崗位人員共同努力，從制度規(guī)范建設(shè)、干部員工管理機(jī)制、道德文化環(huán)境、法律保障、環(huán)節(jié)控制等各個(gè)方面全面加強(qiáng)管理，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，唯有此，才能有效遏制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，確保農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。