第一篇：師宗縣旅游局2010年上半年旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告

師宗縣旅游局2010年上半年旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告

縣政府辦：

旅游局認(rèn)真貫徹落實(shí)縣人代會(huì)提出的旅游工作目標(biāo)，創(chuàng)新工作，持續(xù)推進(jìn)旅游業(yè)健康有序發(fā)展?，F(xiàn)將上半年度的旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況分析報(bào)告如下：

一、2010年1至6月旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況

1-6月旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量較往年同期呈下降趨勢(shì)。按國(guó)家最新統(tǒng)計(jì)口徑統(tǒng)計(jì)：預(yù)計(jì)1-6月接待國(guó)內(nèi)外游客40萬(wàn)人次（其中一日游客26.5萬(wàn)人次，同比下降15%,過(guò)夜游客13.5萬(wàn)人次,同比下降12%；賓館酒店入住率68%），預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)旅游綜合收入

1.69億元，按可比口徑計(jì)算，與去年同期相比分別下降5%、7%。預(yù)計(jì)兩個(gè)風(fēng)景區(qū)接待游客5.43萬(wàn)人，門票收入76.6萬(wàn)元，其中預(yù)計(jì)菌子山景區(qū)接待游客2.08萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)門票收入17.6萬(wàn)元，同比分別下降77%、49%；預(yù)計(jì)鳳凰谷景區(qū)接待游客3.35萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)門票收入59萬(wàn)元，同比分別下降4%、22%。

經(jīng)濟(jì)指標(biāo)下降原因有兩方面：一是由于旱情影響，取消了千花會(huì)文化旅游節(jié)節(jié)慶活動(dòng)的舉辦，外界的關(guān)注度相對(duì)減低；菌子山景區(qū)花季期間杜鵑花花蕾減少，花期短暫，其他觀賞性樹木部分枯死，草甸長(zhǎng)期沒(méi)有返青，影響觀景效果，游客相較往年減少。二是鳳凰谷、菌子山兩個(gè)景區(qū)正在實(shí)施旅游國(guó)債項(xiàng)目的建設(shè)，景區(qū)軟硬件設(shè)施處于逐步完善階段，申報(bào)4A級(jí)景區(qū)

1工作進(jìn)展緩慢，景區(qū)知名度有待提高。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的困難和問(wèn)題：一是建設(shè)資金缺口大，旅游建設(shè)項(xiàng)目整體推進(jìn)緩慢。二是宣傳促銷經(jīng)費(fèi)緊缺，客源市場(chǎng)拓展力度不夠，宣傳促銷無(wú)力持續(xù)開展。

二、下步工作措施

（一）圍繞鳳凰谷景區(qū)申報(bào)國(guó)家4A級(jí)風(fēng)景區(qū)的目標(biāo)，完善好達(dá)標(biāo)為4A級(jí)景區(qū)所需的軟硬件設(shè)施。按規(guī)定程序使用好國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目國(guó)債資金，推進(jìn)新增項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度及原有旅游基礎(chǔ)建設(shè)的部分掃尾工程。

（二）加大招商引資力度，策劃包裝好菌子山風(fēng)景區(qū)經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、鳳凰谷風(fēng)景區(qū)經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、五龍旅游小鎮(zhèn)綜合開發(fā)、南丹山觀光祈福旅游地、葵山溫泉康體休閑旅游綜合開發(fā)等五個(gè)旅游招商引資項(xiàng)目的資料，爭(zhēng)取在年內(nèi)達(dá)成一至兩項(xiàng)的旅游招商項(xiàng)目。

（三）創(chuàng)新旅游宣傳手段，繼續(xù)推出車行師宗VIP旅游消費(fèi)券的宣傳及發(fā)放工作，策劃實(shí)施旅游促銷活動(dòng)，聯(lián)合知名媒體聯(lián)手宣傳促銷。

（四）積極籌備組建旅游行業(yè)協(xié)會(huì)，加強(qiáng)對(duì)涉旅企業(yè)的監(jiān)管力度，將全縣星級(jí)賓館酒店、旅行社和有規(guī)模檔次的酒店及農(nóng)家樂(lè)或有影響力的土特產(chǎn)購(gòu)物超市整合起來(lái)，成立“農(nóng)家樂(lè)指定接待點(diǎn)”、“旅游購(gòu)物消費(fèi)指定商店”并進(jìn)行掛牌，增進(jìn)涉旅行業(yè)之間的交流溝通、協(xié)調(diào)配合及旅游從業(yè)人員培訓(xùn)，營(yíng)造出旅游大環(huán)境的氛圍。

三、提請(qǐng)縣委、政府重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題

第一、按照全縣旅游發(fā)展的總體思路，以石湖休閑度假區(qū)和五龍旅游小鎮(zhèn)為中心加快推進(jìn)建設(shè)力度，從而帶動(dòng)全縣旅游發(fā)展進(jìn)程。

第二、由政府主導(dǎo)，積極促成旅游招商引資工作。

第三、對(duì)五龍旅游小鎮(zhèn)和水寨農(nóng)家樂(lè)的合理保護(hù)與開發(fā)，保護(hù)好原有自然環(huán)境、水資源和民族文化。

第四、請(qǐng)政府加強(qiáng)對(duì)旅游宣傳營(yíng)銷方向的引導(dǎo)，預(yù)算專項(xiàng)旅游營(yíng)銷經(jīng)費(fèi)。

第五、提升文明程度，增強(qiáng)群眾支持旅游發(fā)展意識(shí)。第六、協(xié)調(diào)工商、質(zhì)監(jiān)、衛(wèi)生等有關(guān)職能部門規(guī)范管理好旅游商品的生產(chǎn)、包裝、銷售等環(huán)節(jié)。

師宗縣旅游局

二○一○年六月七日

第二篇：2009年旅游局旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況總結(jié)報(bào)告

2009年旅游局旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況總結(jié)報(bào)告

我縣成功參加了××國(guó)際旅游交易會(huì)的宣傳工作，為十一月份的穩(wěn)步增長(zhǎng)打下了堅(jiān)持的基礎(chǔ)。

一、基本情況

1、一至十一月份接待人數(shù)和實(shí)現(xiàn)旅游總收入穩(wěn)步增長(zhǎng)

一至十一月份接待國(guó)內(nèi)外游客153.35萬(wàn)人次，與去年同期142.74萬(wàn)人次相比，增加10.61萬(wàn)

人次，增長(zhǎng)了7.43，其中過(guò)夜旅游者61.32萬(wàn)人次，與去年同期55.96萬(wàn)人次相比增長(zhǎng)9.58，一日游游客92.03萬(wàn)人次，與去年同期86.78萬(wàn)人次相比增長(zhǎng)6.05；實(shí)現(xiàn)旅游總收入44345.4萬(wàn)元，與去年同期40548.48萬(wàn)元，相比增加了9.36，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)旅游收入44332.64萬(wàn)元，與去年同期40533.88萬(wàn)元相比增加9.37。

2、星級(jí)賓館接待情況

九家星級(jí)賓館，水苑賓館去年4月份已停業(yè)，實(shí)際只有八家經(jīng)營(yíng)，八家星級(jí)賓館一至十一月份共接待游客128842人次，實(shí)現(xiàn)營(yíng)本文來(lái)源：好范文http://004km.cn/業(yè)收入1941.87萬(wàn)元，分別與去年同期120971人次，1738.3萬(wàn)元相比增長(zhǎng)了6.51和11.71，客房平均出租率為36.78，與去年同期34.87相比提高1.91個(gè)百分點(diǎn)，西都大酒店?duì)I業(yè)收入繼續(xù)保持平穩(wěn)發(fā)展。

3、團(tuán)隊(duì)接待情況

一至十一月份共接待團(tuán)隊(duì)1084個(gè)，46246人，73760人天與去年同期1037個(gè)，42088人次，68287人天相比，分別增加了4.53、9.88、8.01，平均停留天為1.59天，與去年同期1.62天相比降低了1.85。

4、景點(diǎn)接待情況

景區(qū)接待繼續(xù)平穩(wěn)增長(zhǎng)，一至十一月份帽天山、祿充、立昌、新河口等景區(qū)共接待116.79萬(wàn)人次，與去年同期107.77萬(wàn)人次相比增加了8.37。其中祿充門票收入為258.25萬(wàn)元，與去年同期221.72萬(wàn)元相比增加了16.48。

4、入境車輛情況

十一月份自駕車旅游總計(jì)66234輛次，占總通行車輛95087輛的69.66；進(jìn)入本區(qū)域34285輛次，占總進(jìn)入車輛47786輛的71.75，離開本區(qū)域31949輛次，占總離開車輛47301輛的67.54。

二、主要成因

1、我縣參加××國(guó)際旅游交易會(huì)宣傳工作，進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳促銷工作,保證了十一月份的接待穩(wěn)步增長(zhǎng)。

2、星級(jí)賓館的提檔升級(jí)和服務(wù)人員素質(zhì)的加強(qiáng)，接待人數(shù)和經(jīng)營(yíng)情況有顯著的增長(zhǎng)。

5、每月對(duì)景區(qū)、各旅游企業(yè)的安全培訓(xùn)督促檢查工作，增強(qiáng)了景區(qū)、各旅游企業(yè)對(duì)安全注重意識(shí)。

第三篇：2009年上半年旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告（精選）

師宗縣旅游局2009年上半年旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況分析

報(bào)告

我縣旅游工作在縣委、政府的高度重視和相關(guān)部門的大力支持下，積極貫徹落實(shí)省、市、縣關(guān)于旅游“二次創(chuàng)業(yè)”的實(shí)施意見(jiàn)，積極推進(jìn)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和全縣旅游重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目督查。真抓實(shí)干，持續(xù)推進(jìn)旅游業(yè)發(fā)展，旅游業(yè)綜合效益初步顯現(xiàn)?，F(xiàn)將上半年的旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、存在問(wèn)題及下步工作措施匯報(bào)如下：

一、2009年1至6月旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況

2009年1月至6月，通過(guò)“云南師宗2009千花會(huì)文化旅游節(jié)”的成功舉辦，全縣旅游經(jīng)濟(jì)指標(biāo)呈較快上升趨勢(shì)，旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量與往年有了明顯提高。按國(guó)家最新統(tǒng)計(jì)口徑統(tǒng)計(jì)：上半年共接待國(guó)內(nèi)外游客42.91萬(wàn)人次（其中一日游客28.06萬(wàn)人次，同比上升 6%,過(guò)夜游客14.85萬(wàn)人次,同比上升9%；賓館酒店入住率達(dá)76%），實(shí)現(xiàn)旅游綜合收入

1.99億元，按可比口徑計(jì)算，與去年同期相比分別增長(zhǎng)18%、21%。兩個(gè)景區(qū)共接待游客12.71萬(wàn)人，門票收入達(dá)109.97萬(wàn)元（其中菌子山景區(qū)接待游客9.21萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)門票收入34.67萬(wàn)元，鳳凰谷景區(qū)待游客3.5萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)門票收入75.30萬(wàn)元）。以“云南師宗2009千花會(huì)”文化旅游節(jié)為契機(jī)，期間分別在菌子山、鳳凰谷風(fēng)景區(qū)、五龍旅游小集鎮(zhèn)、1淑基竇垿故居等地開展一系列具有濃郁特色的系列旅游節(jié)慶活動(dòng)。文化旅游節(jié)系列活動(dòng)之一的大型演唱會(huì)入場(chǎng)劵銷售收入達(dá)87.37萬(wàn)元，菌子山景區(qū)3月21日當(dāng)天共接待觀眾及游客4.66萬(wàn)人次，門票直接收入達(dá)4.3萬(wàn)余元，實(shí)現(xiàn)旅游綜合收入1386.91萬(wàn)元。3月6日至4月26日“云南師宗2009千花會(huì)文化旅游節(jié)”期間全縣共接待國(guó)內(nèi)外游客28.7萬(wàn)人次，實(shí)現(xiàn)旅游綜合收入1.28億元，其中菌子山、鳳凰谷兩風(fēng)景區(qū)共接待游客9.12萬(wàn)人次,實(shí)現(xiàn)門票收入62.80萬(wàn)元。

二、經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的困難和問(wèn)題

一是由于爭(zhēng)取項(xiàng)目資金困難，各業(yè)主單位融資難，造成鳳凰谷旅游區(qū)在建工程停工，原計(jì)劃啟動(dòng)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目無(wú)法開工，致使項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，申A項(xiàng)工作難以開展。五龍旅游小鎮(zhèn)一期開發(fā)工程項(xiàng)目因投資商資金緊缺，已于5月份已停工。

二是宣傳促銷經(jīng)費(fèi)緊缺，客源市場(chǎng)拓展力度不夠，宣傳促銷無(wú)力持續(xù)開展。

三是旅游景區(qū)不熱，招商引資困難。

四是旅游規(guī)劃建設(shè)和旅游管理專業(yè)人才匱乏。

三、下步工作計(jì)劃

第一，按照國(guó)家實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需政策，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目國(guó)債。同時(shí)加大招商引資力度，實(shí)施項(xiàng)目帶旅游。

第二，緊緊圍繞鳳凰谷景區(qū)申A工作，完善鳳凰谷景區(qū)4A級(jí)景區(qū)所必須的設(shè)施，深化旅游文化主題，進(jìn)行文化包裝。

第三，策劃有效的促銷方案，加大宣傳促銷力度。第四，加強(qiáng)行業(yè)管理，組建旅游行業(yè)協(xié)會(huì)，提升服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。

第五，積極督促、配合金鑫花園酒店投資商年內(nèi)完成酒店裝修工程，并做好星級(jí)上報(bào)評(píng)定，確保年底投入使用。

四、提請(qǐng)縣委、政府重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題

第一、按照全縣旅游發(fā)展的總體思路，以石湖休閑度假區(qū)和五龍旅游小鎮(zhèn)為中心加快推進(jìn)建設(shè)力度，從而帶動(dòng)全縣旅游發(fā)展進(jìn)程。

第二、對(duì)龍頭旅游五龍小鎮(zhèn)和水寨農(nóng)家樂(lè)的合理保護(hù)與開發(fā)，保護(hù)好原有自然環(huán)境、水資源和民族文化。

第三、請(qǐng)政府加強(qiáng)對(duì)旅游宣傳營(yíng)銷方向的引導(dǎo)，預(yù)算專項(xiàng)旅游營(yíng)銷經(jīng)費(fèi)。

第四、提升文明程度，增強(qiáng)群眾支持旅游發(fā)展意識(shí)。第五、協(xié)調(diào)工商、質(zhì)監(jiān)、衛(wèi)生等有關(guān)職能部門規(guī)范管理旅游商品的生產(chǎn)、包裝、銷售等環(huán)節(jié)。

師宗縣旅游局

二○○九年七月二日

第四篇：「經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告」 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況分析報(bào)告

【經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告5篇】

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況分析報(bào)告

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告（一）****年對(duì)于河化公司來(lái)說(shuō)是充滿商機(jī)、極具？戰(zhàn)的一年。由于受國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲帶動(dòng)以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求的增長(zhǎng)，預(yù)期磷銨市場(chǎng)將出現(xiàn)旺銷勢(shì)頭；而原材料供應(yīng)運(yùn)輸緊張、價(jià)格上漲和電力不足又嚴(yán)重制約企業(yè)生產(chǎn)。如何？住機(jī)遇，把握商機(jī)，去年底鹿化公司對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部狀況進(jìn)行了充分研究，提出以“管理重嚴(yán)、生產(chǎn)重穩(wěn)、經(jīng)營(yíng)重效、挖潛重實(shí)、員工重責(zé)、發(fā)展重謀”作為****經(jīng)營(yíng)工作方針，制定了經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，****的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是生產(chǎn)磷銨22萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入4.13億元，虧損額控制在8,500萬(wàn)元以內(nèi)。

一季度在股東單位和政府有關(guān)部門的支持下，公司董事會(huì)正確領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)營(yíng)班子積極組織實(shí)施，克服了原材料供應(yīng)緊張及電力不足等困難，狠抓工藝、設(shè)備管理，做好平衡調(diào)度，想方設(shè)法解決原材料供應(yīng)和電力不足等問(wèn)題，使生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。同時(shí)抓住國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲機(jī)遇，加大產(chǎn)品出口力度，取得了較好的銷售收益。一季度共計(jì)生產(chǎn)磷銨64,197.55噸，完成目標(biāo)任務(wù)的30%；銷售磷銨70,806.01萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬(wàn)元，完成銷售收入的32%；經(jīng)營(yíng)虧損957.32萬(wàn)元。與上年一季度相比，磷銨產(chǎn)量增長(zhǎng)72%，銷量增長(zhǎng)43%；虧損額下降74.07%。一季度可說(shuō)是產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)銷率達(dá)110%，資金回籠率100%，實(shí)現(xiàn)開門紅，為全面完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)了良好開端。以下將有關(guān)情況分別分析匯報(bào)。

一、一季度經(jīng)營(yíng)狀況

（一）生產(chǎn)穩(wěn)定、產(chǎn)量增加、消耗下降

一季度強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)重穩(wěn)，進(jìn)一步加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備管理和工藝指標(biāo)分析、控制，并針對(duì)上年四季度高負(fù)荷生產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)的一些列問(wèn)題，多次召開專題會(huì)議，解決制約生產(chǎn)的瓶頸問(wèn)題。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)和安全教育，強(qiáng)調(diào)員工重責(zé)，提高員工責(zé)任心，杜絕重大安全事故發(fā)生，使設(shè)備完好率、開車率、工藝指標(biāo)合格率不斷提高，各裝置基本實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行，產(chǎn)量大幅上升，消耗明顯下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達(dá)產(chǎn)并超額完成產(chǎn)量計(jì)劃。其中：

1、產(chǎn)量

1、磷銨生產(chǎn)64,197.55噸，完成年計(jì)劃的29.18%。磷銨開車率比上年同期提高60%，產(chǎn)量增加26,966.90噸，增長(zhǎng)72%。

2、磷酸生產(chǎn)30,440.86噸，完成年計(jì)劃的28.99%。磷酸開車率比上年同期提高27%，產(chǎn)量增加11,884.76噸，增長(zhǎng)64%。礦耗（磷礦）由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%。

3、硫酸生產(chǎn)101,280.00噸，完成年計(jì)劃的27.52%。硫酸開車率比上年同期提高4%，產(chǎn)量增加25,014.94噸，增長(zhǎng)33%。

4、液氨生產(chǎn)14,417.59噸，完成年計(jì)劃的26.21%。合成氨開車率比上年同期降低3%，產(chǎn)量增加5,447.79噸，增長(zhǎng)61%。

5、氟化鋁生產(chǎn)393.55噸，完成年計(jì)劃的13.12%。氟化鋁開車率比上年同期降低——%，產(chǎn)量增（減）——噸，增長(zhǎng)（下降）——%。

產(chǎn)品產(chǎn)量對(duì)比表

項(xiàng)目產(chǎn)品

上年一季度實(shí)際

本計(jì)劃

本年一季度

與上年同比

實(shí)際

完成年計(jì)劃%

增減量（噸）

增減%

液氨

8,969.80

55,000

14,417.59

26.21

+5,447.79

+60.73

硫酸

76,265.06

368,000

101,280.00

27.52

+25,014.94

+32.8

磷酸

18,556.10

105,000

30,440.86

28.99

+11,884.76

+64.05

氟化鋁

450.93

3,000

393.55

13.12

-57.38

-12.72

磷銨

37,230.65

220,000

64,197.55

29.18

+26,966.90

+72.432、消耗

1、合成氨煤耗由上年同期的1.5909噸降至1.4201噸，下降10.74%,；耗蒸氣由上年的3.2023噸降至2.9814噸，下降6.7%；電耗由上年的1,975.09度降至1,737.66噸，下降12%。

2、硫酸電耗由上年的142.36度至131.38度，下降7.7%。

3、磷酸礦耗（磷礦）由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%,；酸耗（硫酸）由上年的2.9711噸降至2.6854噸，下降9.62%；電耗由上年的279.52度降至204.17度，下降27%。

4、磷銨氨耗由上年同期的0.2283噸降至0.2253噸，下降1.3%,；酸耗（磷酸）由上年的0.4908噸降至0.4721噸，下降3.81%；電耗由上年的41.4度降至30.63度，下降26%。

5、氟化鋁——

（二）原材料供應(yīng)緊張、價(jià)格上漲

一季度兩煤兩礦供應(yīng)因鐵路運(yùn)輸緊張，原材料采購(gòu)價(jià)格上漲。其中

（1）煙煤由上年同期240元噸，增加45元噸升至480元噸，上漲20%；

（3）硫鐵礦由上年同期128元噸，增加32元噸升至235元噸，上漲8%；

（5）氫氧化鋁由上年同期1,390元噸，增加850元噸相比，上升了近60美元噸，3月底已升至260美元T)

銷售收入(萬(wàn)元)

銷量(T)

單

價(jià)(T噸，與上年同比降低258.35元噸，與上年同比，降低了237.62元噸，與上年同期的309.98元噸，與上年同期的2,410.58元噸，下降16.35%，同時(shí)消化磷礦價(jià)格上漲因素54.88元噸，與上年同期的2,072.47元噸，下降8.41%，同時(shí)消化原料煤價(jià)格上漲因素142.39元噸，與上年同期的1,730.82元相比，降低258.35元噸，與上年同期的7,589.42元噸，上升36.94%，其中原材料價(jià)格影響成本增加1,285.69元噸相比，上升9.53%。

3、銷售費(fèi)用

一季度銷售費(fèi)用總計(jì)支出255.29萬(wàn)元（其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)181.94萬(wàn)元），與上年286.75萬(wàn)元（其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)140.80萬(wàn)元）相比減少31.46萬(wàn)元，下降11%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)9.72元(計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi),自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為64.72元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))與上年的25.75元(自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為80.75元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))相比,每噸減少16.03元,下降62%.。

4、財(cái)務(wù)費(fèi)用

一季度財(cái)務(wù)費(fèi)用支出（含預(yù)提未付）628.56萬(wàn)元，與上年同期309.99萬(wàn)元相比增加增加318.57萬(wàn)元，上升102.77%。與上年同比大幅增加的原因是上年少計(jì)提了一個(gè)半月的長(zhǎng)期借款利息，而本年則為按正常計(jì)提。平均每噸產(chǎn)品負(fù)擔(dān)8.37元（計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi)）與上年同期的5.70元相比，增加2.67元，上升46.86%。

（五）財(cái)務(wù)成果顯著，減虧幅度較大

一季度累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬(wàn)元，與去年同期7,762.77萬(wàn)元相比，增加收入5,468.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.74%，累計(jì)虧損957.32萬(wàn)元，占控虧指標(biāo)的11.26%，與上年同期3,691.39萬(wàn)元相比減少虧損2,734.07萬(wàn)元，下降74.07%。

二、資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益變動(dòng)情況

至****年3月底，公司資產(chǎn)總額為197,611.25萬(wàn)元，比年初的198,764.68萬(wàn)元減少1,153.43萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)凈值171,743.78萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)16,546.92萬(wàn)元，無(wú)形及遞延資產(chǎn)9,320.55萬(wàn)元；負(fù)債總額為172,846.61萬(wàn)元，比年初的173,042.71萬(wàn)元減少196.10萬(wàn)元，其中：長(zhǎng)期負(fù)債162,986.93萬(wàn)元（長(zhǎng)期借款154,869.32萬(wàn)元，長(zhǎng)期應(yīng)付款8,117.61萬(wàn)元），流動(dòng)負(fù)債9,859.68萬(wàn)元；所有者權(quán)益總額為24,764.63萬(wàn)元，比年初的25,206.02萬(wàn)元減少441.39萬(wàn)元。其中：股本70,175萬(wàn)元（廣西投資(集團(tuán))公司50,175萬(wàn)元，國(guó)投資產(chǎn)管理公司20,000萬(wàn)元），資本公積620.10萬(wàn)元，應(yīng)彌補(bǔ)虧損46,030.47萬(wàn)元。

三、現(xiàn)金流量分析

今年上半年公司的現(xiàn)金流入量為21,743.34萬(wàn)元，現(xiàn)金流出量為21,641.24萬(wàn)元，凈現(xiàn)金流量增加102.14萬(wàn)元。

四、財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析

（一）償債能力分析

1、長(zhǎng)期償債能力

3月底，公司的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)87.47%，所有者權(quán)益比率只有12.53%，債務(wù)權(quán)益比率698.08%；與年初的資產(chǎn)負(fù)債率86.73%、所有者權(quán)益比率13.27%、債務(wù)權(quán)益比率653.58%相比，負(fù)債率增加，權(quán)益率減少。主要原因：一是計(jì)提一季度長(zhǎng)期借款利息594萬(wàn)元，因無(wú)力支付而增加長(zhǎng)期借款，使資產(chǎn)負(fù)債率上升。二是一季度仍出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損額957.32萬(wàn)元，導(dǎo)致所有者權(quán)益比率和下降。分析顯示負(fù)債率過(guò)高，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，長(zhǎng)期償債能力太低，融資困難，企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

2、短期償債能力

3月底的流動(dòng)比率為167.82%，速動(dòng)比率為100.15%，營(yíng)運(yùn)資金只有6,687.24萬(wàn)元。這三項(xiàng)指標(biāo)與年初139.30%、67%、4,809.34萬(wàn)元相比，有較大幅度提高。流動(dòng)比率由年初的139.30%上升至167.82%，提高了20%；速動(dòng)比率由年初的67%上升至100.15%，提高了49%。這兩項(xiàng)指標(biāo)已接近和達(dá)到理想狀態(tài)（正常指標(biāo)：流動(dòng)比率為200%，速動(dòng)比率為100%），營(yíng)運(yùn)資金也比年初增加1,877.90萬(wàn)元，增長(zhǎng)39%，分析顯示我公司的現(xiàn)金流增長(zhǎng)較快，短期償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了較大提高。

（二）營(yíng)運(yùn)能力分析

****年一季度的存貨周轉(zhuǎn)率為1.64次，與上年同期0.94次相比，周轉(zhuǎn)速度提高了74%，說(shuō)明周轉(zhuǎn)速度較快，產(chǎn)品暢銷。3月底帳面反映存貨資金占用6,672.36元，其中：庫(kù)存磷銨還有1.20萬(wàn)噸，占用資金1,798多萬(wàn)元，其他中間產(chǎn)品（氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨）占用資金1,172萬(wàn)元，產(chǎn)品占用資金共計(jì)2,970萬(wàn)元。原材料占用資金1,283萬(wàn)元，其他存貨占用資金2,415萬(wàn)元。從存貨資金占用分析，一是主要產(chǎn)品磷銨占用資金較多，主要是3月份有7000多噸未能按期裝運(yùn)出口，產(chǎn)品積壓在港口所至。二是原材料占用資金太少，主要是由于鐵路運(yùn)輸緊張，造成兩煤兩礦庫(kù)存嚴(yán)重不足，影響正常生產(chǎn)；三是其他存貨占用資金較多，主要是基建結(jié)轉(zhuǎn)剩余物資材料和備品備件等，占用資金2,000多萬(wàn)元，應(yīng)想方設(shè)法盤活變現(xiàn)。一季度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率達(dá)5.04次，與上年同期的3.51次相比，周轉(zhuǎn)速度提高了44%，說(shuō)明我公司的資金回籠較上年同期要快，一季度共回籠資金10,835.51萬(wàn)元，資金回籠率超過(guò)100%。一季度的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率只有0.83次，與上年同期的0.44次相比，雖然提高了88%，但周轉(zhuǎn)仍然較慢。分析顯示我公司的產(chǎn)品在今年一季度的銷售效率比較高，產(chǎn)品暢銷，有較好的市場(chǎng)前景，資金回籠較快，企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力與上年同比，有較大提高，但原料供應(yīng)不足給企業(yè)帶來(lái)很大壓力。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較慢，也說(shuō)明基建期積壓的2000多萬(wàn)元存貨資金占用不合理，應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。

（三）盈利能力分析

3月底的總資產(chǎn)報(bào)酬率為-0.47%、所有者權(quán)益報(bào)酬率為-3.87%、銷售毛利率為8.26%、銷售凈利率為-7.21%、成本費(fèi)用利潤(rùn)率為-6.82%，與上年同期的總資產(chǎn)報(bào)酬率-1.74%、所有者權(quán)益報(bào)酬率-8.77、銷售毛利率-26.78%、銷售凈利率-47.55%、成本費(fèi)用利潤(rùn)率-33.08%相比，各項(xiàng)指標(biāo)都有較大幅度上升，顯示企業(yè)的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素，一是今年一季度生產(chǎn)穩(wěn)定，產(chǎn)量大幅增加，消耗降低，單位制造成本下降。與上年同比，產(chǎn)量增加2.7萬(wàn)噸，增長(zhǎng)72%；制造成本降低237.62元噸，上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下，鹿化公司投產(chǎn)三年來(lái)？次出現(xiàn)銷售毛利。分析顯示企業(yè)的資產(chǎn)利用效率越來(lái)越好，在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好的效果，獲利能力比上年有了較大提高，說(shuō)明企業(yè)已逐步走向良性循環(huán)，朝著好的方向發(fā)展。

五、其他指標(biāo)說(shuō)明

（一）稅金繳納情況

一季度共計(jì)繳納增值稅10.62萬(wàn)元，房產(chǎn)稅20萬(wàn)元，城建稅及教育費(fèi)附加0.53萬(wàn)元；獲取批準(zhǔn)出口退稅339.52萬(wàn)元，獲取批準(zhǔn)免抵稅款318.78萬(wàn)元，3月底已申報(bào)待審批退稅款3.53萬(wàn)元；3月末進(jìn)項(xiàng)稅留底稅額6.07萬(wàn)元。

（二）工業(yè)總產(chǎn)值、期末職工人數(shù)及勞動(dòng)生產(chǎn)率

1、一季度按90年不變價(jià)計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值14,587.96萬(wàn)元，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值11,608.63萬(wàn)元。

2、一季度平均員工人數(shù)為人1543人，在冊(cè)員工為1547人（上年同期為1538人）。

3、一季度全員勞動(dòng)生產(chǎn)率分別為9.45萬(wàn)元人(產(chǎn)值按現(xiàn)行價(jià))、實(shí)物磷銨41.63噸h2>一、生產(chǎn)平穩(wěn)增長(zhǎng)，產(chǎn)銷基本平衡

1-2月份，呢絨生產(chǎn)與上年同比增長(zhǎng)較快，增幅明顯高于上年水平。毛紗線生產(chǎn)累計(jì)同比增長(zhǎng)3.37%，增幅略有下降(-2.78個(gè)百分點(diǎn))。毛紡制品中的針織人造毛皮、毛毯、地毯生產(chǎn)1-2月份累計(jì)同比呈現(xiàn)明顯增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。1-2月份規(guī)模以上毛紡織、毛針織和毛紡制品業(yè)累計(jì)產(chǎn)銷率分別為96.35%(+3.63個(gè)百分點(diǎn))、99.49%(-1.67個(gè)百分點(diǎn))和96.18%，產(chǎn)銷基本平衡。

二、固定資產(chǎn)投資

初步統(tǒng)計(jì)，1-2月份毛紡織和染整精加工、毛制品制造、毛針織品及編織品制造行業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)際完成投資同比均有較快增長(zhǎng)，顯然隨著兩個(gè)市場(chǎng)的復(fù)蘇，行業(yè)投資升溫。

三、內(nèi)外銷市場(chǎng)

1、內(nèi)銷穩(wěn)步回升

內(nèi)銷是毛紡行業(yè)走出困境，提高自身應(yīng)對(duì)能力最重要的支撐力量。初步統(tǒng)計(jì)，1-2月份全行業(yè)內(nèi)銷市場(chǎng)與上年同期相比明顯好轉(zhuǎn)，規(guī)模以上毛紡織企業(yè)、毛紡制品企業(yè)完成銷售產(chǎn)值同比均有明顯回升，與上年相比分別增長(zhǎng)34.85和29.86個(gè)百分點(diǎn)，顯現(xiàn)出較好回升勢(shì)頭。其中，毛紡織業(yè)銷售產(chǎn)值增幅略高于紡織業(yè)增幅。毛針織企業(yè)銷售產(chǎn)值同比增長(zhǎng)11.7%，比上年同期增長(zhǎng)6.59個(gè)百分點(diǎn)。分行業(yè)產(chǎn)品的內(nèi)銷比重進(jìn)一步提高，內(nèi)銷市場(chǎng)的拉動(dòng)作用進(jìn)一步增強(qiáng)。觀察1-2月份主要毛紡產(chǎn)品國(guó)內(nèi)零售市場(chǎng)銷售情況，全國(guó)重點(diǎn)大型百貨商場(chǎng)的男西裝銷售同比提高3.12%，比上年提高了41.49個(gè)百分點(diǎn);羊絨衫及羊毛衫銷售同比下降.56%，回落.54個(gè)百分點(diǎn)，與上年基本持平。

2、外銷明顯復(fù)蘇上年一季度毛紡產(chǎn)品出口形勢(shì)極為嚴(yán)峻，出現(xiàn)了嚴(yán)重下滑，因此，與較低基數(shù)相比較，今年1-2月份多數(shù)毛紡大類產(chǎn)品出口數(shù)量呈現(xiàn)明顯回升。規(guī)模以上毛紡織、毛紡制品企業(yè)1-2月份完成出口交貨值同比分別增長(zhǎng)15.58%和13.5%，但仍低于同期紡織業(yè)出口交貨值平均增長(zhǎng)17.6%的水平。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，1-2月份毛紡主要產(chǎn)品出口總額同比增長(zhǎng)27.3%，提高41.57個(gè)百分點(diǎn)。各大類產(chǎn)品出口數(shù)量均出現(xiàn)明顯的回升勢(shì)頭?？偟膩?lái)說(shuō)，由于上年基數(shù)較低，1-2月份出口相比去年同期的困難局面有顯著的好轉(zhuǎn)，以羊絨為主要原料加工的服裝類上下游產(chǎn)品出口數(shù)量增長(zhǎng)幅度尤為明顯，只有羊毛地毯等個(gè)別品種出口數(shù)量出現(xiàn)下跌。毛針織服裝出口數(shù)量增長(zhǎng)7.84%，回落了19.43個(gè)百分點(diǎn)，單價(jià)同比增長(zhǎng)32.46%。梭織服裝及毛織物出口單價(jià)繼續(xù)下跌。1-2月份毛紡產(chǎn)品主要出口市場(chǎng)除日本外，出口金額同比提高顯著，歐盟、美國(guó)主要毛紡產(chǎn)品出口金額同比分別上漲24.17%和26.61%。

但主要出口市場(chǎng)出口份額萎縮，歐盟、美國(guó)、日本、香港等主要出口市場(chǎng)所占總份額為54.57%，比上年下跌了近1個(gè)百分點(diǎn)。從出口地區(qū)觀察，出口額排在前五位、總額占比達(dá)67.26%的江蘇、浙江、上海、山東、廣東等省市出口額均出現(xiàn)增長(zhǎng)，其中浙江省回升速度最快，同比增長(zhǎng)45.64%。

四、全行業(yè)效益

1-2月份規(guī)模以上3841戶企業(yè)共實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)9.6億元，同比增長(zhǎng)11.25%，高于紡織業(yè)83.14%的增幅，行業(yè)效益明顯好轉(zhuǎn)。虧損企業(yè)虧損額為4.12億元，同比減少了22.82%，比上年同期下降了47.99個(gè)百分點(diǎn)，虧損面為27.2%，仍高于同期紡織業(yè)虧損面2.2%的水平。

1、毛紡織行業(yè)

1-2月份規(guī)模以上1499戶毛紡織企業(yè)實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入182億元，同比增長(zhǎng)27.97%;利潤(rùn)總額5.71億元，同比增加2.89億元(+12.12%)，效益明顯提高。

2、毛針織行業(yè)

1-2月份規(guī)模以上214戶毛針織企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入126億元，同比增長(zhǎng)18.54%;生產(chǎn)與銷售增長(zhǎng)較快，相應(yīng)的企業(yè)營(yíng)業(yè)費(fèi)用及管理費(fèi)用同比增長(zhǎng)。產(chǎn)成品同比下降了1.29%，應(yīng)收賬款同比減少了2.9%，資金周轉(zhuǎn)加快。規(guī)模以上企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額3.21億元，同比增加1.54億元(+92.13%)，行業(yè)運(yùn)行質(zhì)量同期顯著提高，回升勢(shì)頭進(jìn)一步增強(qiáng)。

3、毛紡制品行業(yè)

1-2月份規(guī)模以上238戶毛紡制品企業(yè)實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入19.62億元，同比增長(zhǎng)32.51%;利潤(rùn)總額.68億元，同比漲幅高達(dá)147.9%。該行業(yè)復(fù)蘇并恢復(fù)快速增長(zhǎng)，效益提高。

五、毛紡業(yè)原材料市場(chǎng)

今年1-2月份國(guó)際市場(chǎng)羊毛價(jià)格增長(zhǎng)較快，隨著全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好轉(zhuǎn)，主要羊毛出口國(guó)匯率走高，也助長(zhǎng)了羊毛價(jià)格上漲。據(jù)海關(guān)提供數(shù)據(jù)，1-2月進(jìn)口羊毛4.94萬(wàn)噸，同比增加29.48%(+49.24個(gè)百分點(diǎn))，市場(chǎng)需求旺盛。

六、上半年行業(yè)運(yùn)行走勢(shì)展望

1、利好因素

1)內(nèi)外銷市場(chǎng)回升向好。內(nèi)銷市場(chǎng)潛力巨大，國(guó)際市場(chǎng)明顯復(fù)蘇，一季度全行業(yè)運(yùn)行各項(xiàng)指標(biāo)均明顯好于上年同期。2)圍繞《紡織工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》出臺(tái)的關(guān)于企業(yè)管理、品牌建設(shè)等指導(dǎo)意見(jiàn)得到推進(jìn)落實(shí)。有利于行業(yè)進(jìn)一步加快調(diào)整步伐。3)企業(yè)積極應(yīng)對(duì)危機(jī)，增強(qiáng)了自身的應(yīng)對(duì)能力。企業(yè)更加重視節(jié)能減排、技術(shù)改造、營(yíng)銷渠道建設(shè)、科學(xué)管理和信息化建設(shè)，注重提升內(nèi)涵將成為企業(yè)的自覺(jué)行動(dòng)。

2、不確定因素

1)隨著出口形勢(shì)的好轉(zhuǎn)，國(guó)內(nèi)通脹預(yù)期增加，人民幣升值壓力將不斷加大。2)人民幣貨幣政策較上年有所收緊，有可能影響企業(yè)融資。3)羊毛生產(chǎn)供應(yīng)不足，羊毛價(jià)格可能繼續(xù)上漲。隨著國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的進(jìn)一步恢復(fù)，煤、電供應(yīng)緊張，企業(yè)燃料動(dòng)力方面的成本壓力較上年明顯上升。4)勞動(dòng)力成本進(jìn)一步上升。進(jìn)入新的一年，行業(yè)產(chǎn)銷穩(wěn)步回升，運(yùn)行質(zhì)量穩(wěn)定。一季度運(yùn)行情況表明行業(yè)已開始走出上年的困難局面。但就當(dāng)前情況看，由于國(guó)際市場(chǎng)變化難以預(yù)測(cè)等不確定因素的存在，上半年整體情況仍需進(jìn)一步觀望。毛紡企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注兩個(gè)市場(chǎng)的變化，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路的產(chǎn)品，不斷開拓新的銷售市場(chǎng)，努力擴(kuò)大內(nèi)需，轉(zhuǎn)變營(yíng)銷方式，加快市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)模式形成，進(jìn)一步鞏固取得成果，確保行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告（四）今年以來(lái)，應(yīng)對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，**區(qū)用心應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行等各類不利因素影響，著力解決發(fā)展中的矛盾和問(wèn)題，全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)了總體運(yùn)行平穩(wěn)。

一、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基本狀況

今年上半年，全區(qū)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的增速與去年同期相比有不同程度的回落，其中工業(yè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)回落較明顯，與今年一季度相比，各主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速基本持平，經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)步前行。1-5月份，全區(qū)規(guī)模工業(yè)總產(chǎn)值同比增長(zhǎng)9.5%，工業(yè)增加值同比增長(zhǎng)8.9%，產(chǎn)品銷售收入、利潤(rùn)、利稅同比分別增長(zhǎng)6.8%、-5%、0.38%，固定資產(chǎn)投資同比增長(zhǎng)19.3%，市民、農(nóng)民收入同比分別增長(zhǎng)11.8%、14.3%，地方財(cái)政收入同比增長(zhǎng)14.4%，國(guó)地稅稅收同比增長(zhǎng)6.4%。

二、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的主要特點(diǎn)

全區(qū)整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的特點(diǎn)主要體現(xiàn)為“三平穩(wěn)、三提高、三下滑”。

（一）“三平穩(wěn)”

1、工業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定，重點(diǎn)企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。自去年提出發(fā)展特色工業(yè)、生態(tài)工業(yè)以來(lái)，全區(qū)工業(yè)生產(chǎn)在低迷的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境下依然持續(xù)了相對(duì)穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢(shì)。1-5月，全區(qū)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值339億元，同比增長(zhǎng)9.5%。50家重點(diǎn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值89億元，同比增長(zhǎng)5.1%；10家龍頭企業(yè)中華成集團(tuán)和金晶集團(tuán)總產(chǎn)值分別增長(zhǎng)9.38%和12.36%。

2、消費(fèi)品市場(chǎng)發(fā)展平穩(wěn)，餐飲消費(fèi)有所回落。1-5月，限額以上法人單位零售額同比增長(zhǎng)16.1%。從商品分類零售狀況來(lái)看，吃穿類消費(fèi)穩(wěn)定，同比增長(zhǎng)13.9%；家具、珠寶首飾零售增速明顯提高，增速分別為17.3%、83%；汽車類、油氣類銷售穩(wěn)步增長(zhǎng)，增速分別為23.3%、17.5%。受國(guó)家厲行節(jié)約一系列規(guī)定實(shí)施的影響，全區(qū)住宿餐飲業(yè)營(yíng)業(yè)額增速明顯放緩，1-5月住宿餐飲業(yè)營(yíng)業(yè)額同比增長(zhǎng)4.48%，比去年同期低8.4個(gè)百分點(diǎn)，個(gè)性是原山旅游賓館、環(huán)球旅游有限職責(zé)公司等以公務(wù)、會(huì)議接待為主的住宿餐飲服務(wù)單位受影響較大。

3、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。今年全區(qū)夏糧總產(chǎn)1.3萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)1.4%，單產(chǎn)224.9公斤，增加10.7公斤，增長(zhǎng)5%，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)形勢(shì)穩(wěn)定。新農(nóng)村建設(shè)也扎實(shí)推進(jìn)，全區(qū)農(nóng)村通水、通路、灌溉等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)全面展開，1-5月，全區(qū)農(nóng)業(yè)固定資產(chǎn)投資1億元，同比增長(zhǎng)25.4%。

（二）“三提高”

1、固定資產(chǎn)投資提高快。1-5月，全區(qū)固定資產(chǎn)投資87.3億元，同比增長(zhǎng)19.3%，增速較去年提高1個(gè)百分點(diǎn)。大項(xiàng)目對(duì)投資拉動(dòng)作用明顯，計(jì)劃總投資1000萬(wàn)元以上項(xiàng)目完成投資85億元，同比增長(zhǎng)19.65%，其中：5000萬(wàn)元至1億元項(xiàng)目投資增速高達(dá)32.3%，為全區(qū)投資增長(zhǎng)帶給了有力的支撐。

2、居民收支提高，消費(fèi)價(jià)格高位徘徊。1-5月份全區(qū)市民、農(nóng)民收入同比分別增長(zhǎng)11.87%、14.3%，消費(fèi)支出分別增長(zhǎng)13.8%、17.4%，收支持續(xù)較高增長(zhǎng)，跑贏了其他主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的增速。今年全區(qū)居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)持續(xù)在103%以上，主要是食品價(jià)格指數(shù)較高，在107%左右。5月份食品價(jià)格較上月下降1.8%，但1-5月份食品價(jià)格指數(shù)仍然到達(dá)了107.3%。

3、金融、財(cái)稅增長(zhǎng)勢(shì)頭高。5月末，全區(qū)存款余額231.35億元，同比增長(zhǎng)15.63%，增速同比提高4.7個(gè)百分點(diǎn)。其中：儲(chǔ)蓄存款168.42億元，同比增長(zhǎng)15.46%。全區(qū)貸款余額128.48億元，同比增長(zhǎng)13.57%，增速同比提高4.2個(gè)百分點(diǎn)。1-5月份全區(qū)地方財(cái)政收入完成7.3億元，同比增長(zhǎng)14.4%，國(guó)地稅稅收8.3億元，同比增長(zhǎng)6.4%，稅收增速比一季度提高15個(gè)百分點(diǎn)，比去年全年提高5個(gè)百分點(diǎn)。

（三）“三下滑”

1、工業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下滑。在當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)低迷影響下，全區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)了明顯的萎縮和下滑。1-5月份，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)20.15億元，同比下降5%，實(shí)現(xiàn)利稅31.94億元，同比增長(zhǎng)0.4%，利潤(rùn)、利稅增幅比去年同期分別回落了16個(gè)百分點(diǎn)和8.3個(gè)百分點(diǎn)；50家重點(diǎn)企業(yè)利潤(rùn)、利稅也分別下降18.35%和7.78%。規(guī)模以上企業(yè)虧損面到達(dá)5.93%，同比上升了2.25個(gè)百分點(diǎn)，虧損額達(dá)1.17億元。

2、三產(chǎn)投資下滑。全區(qū)固定資產(chǎn)投資呈二產(chǎn)增速高，三產(chǎn)下降趨勢(shì)。1-5月份，全區(qū)固定資產(chǎn)投資同比增長(zhǎng)19.3%，其中：第二產(chǎn)業(yè)投資56.08億元，同比增長(zhǎng)42.5%；(suibi8.)第三產(chǎn)業(yè)投資30.2億元，同比下降8.48%。三產(chǎn)投資增速比全區(qū)投資增速低27.8個(gè)百分點(diǎn)，比二產(chǎn)投資增速低51個(gè)百分點(diǎn)。三產(chǎn)投資占比34.61%，同比降低10.1個(gè)百分點(diǎn)。房地產(chǎn)受宏觀打壓政策影響，銷售狀況不好，1-5月份全區(qū)商品房銷售面積2萬(wàn)平方米，同比下降56.9%。

3、外貿(mào)進(jìn)出口下滑。隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜，貿(mào)易摩擦和貿(mào)易壁壘明顯增多，全區(qū)外貿(mào)經(jīng)濟(jì)下滑幅度較大。1-5月份全區(qū)進(jìn)出口總值2.2億美元，同比下降13.8%，增速比去年全年低21.9個(gè)百分點(diǎn)，其中出口總值1.7億美元，同比下降16.3%，比去年全年低23.2個(gè)百分點(diǎn)。

三、下半年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)判

目前，國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中不確定因素依然很多，貿(mào)易戰(zhàn)此起彼伏，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日益復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)低迷，甚至有的專家認(rèn)為中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了慢車道。目前來(lái)看，下半年經(jīng)濟(jì)慣性減速的因素多于加速因素，經(jīng)濟(jì)明顯復(fù)蘇回升的可能性不是很大。雖然目前經(jīng)濟(jì)處于低迷狀態(tài)，但短期內(nèi)大規(guī)模危機(jī)發(fā)生的概率較低，經(jīng)濟(jì)“黃金發(fā)展期”的長(zhǎng)期有利因素沒(méi)有變，只要根據(jù)形勢(shì)變化適時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)政策的力度和節(jié)奏，立足自身產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和特色優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化內(nèi)涵，提質(zhì)增效，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況將會(huì)好于上半年。

第五篇：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告范文

****年對(duì)于河化公司來(lái)說(shuō)是充滿商機(jī)、極具？戰(zhàn)的一年。由于受國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲帶動(dòng)以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求的增長(zhǎng)，預(yù)期磷銨市場(chǎng)將出現(xiàn)旺銷勢(shì)頭；而原材料供應(yīng)運(yùn)輸緊張、價(jià)格上漲和電力不足又嚴(yán)重制約企業(yè)生產(chǎn)。如何？住機(jī)遇，把握商機(jī)，去年底鹿化公司對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部狀況進(jìn)行了充分研究，提出以“管理重嚴(yán)、生產(chǎn)重穩(wěn)、經(jīng)營(yíng)重效、挖潛重實(shí)、員工重責(zé)、發(fā)展重謀”作為****經(jīng)營(yíng)工作方針，制定了經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，****的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是生產(chǎn)磷銨22萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入4.13億元，虧損額控制在8,500萬(wàn)元以內(nèi)。一季度在股東單位和政府有關(guān)部門的支持下，公司董事會(huì)正確領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)營(yíng)班子積極組織實(shí)施，克服了原材料供應(yīng)緊張及電力不足等困難，狠抓工藝、設(shè)備管理，做好平衡調(diào)度，想方設(shè)法解決原材料供應(yīng)和電力不足等問(wèn)題，使生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。同時(shí)抓住國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲機(jī)遇，加大產(chǎn)品出口力度，取得了較好的銷售收益。一季度共計(jì)生產(chǎn)磷銨64,197.55噸，完成目標(biāo)任務(wù)的30%；銷售磷銨70,806.01萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬(wàn)元，完成銷售收入的32%；經(jīng)營(yíng)虧損957.32萬(wàn)元。與上年一季度相比，磷銨產(chǎn)量增長(zhǎng)72%，銷量增長(zhǎng)43%；虧損額下降74.07%。一季度可說(shuō)是產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)銷率達(dá)110%，資金回籠率100%，實(shí)現(xiàn)開門紅，為全面完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)了良好開端。以下將有關(guān)情況分別分析匯報(bào)。一、一季度經(jīng)營(yíng)狀況

（一）生產(chǎn)穩(wěn)定、產(chǎn)量增加、消耗下降

一季度強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)重穩(wěn)，進(jìn)一步加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備管理和工藝指標(biāo)分析、控制，并針對(duì)上年四季度高負(fù)荷生產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)的一些列問(wèn)題，多次召開專題會(huì)議，解決制約生產(chǎn)的瓶頸問(wèn)題。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)和安全教育，強(qiáng)調(diào)員工重責(zé)，提高員工責(zé)任心，杜絕重大安全事故發(fā)生，使設(shè)備完好率、開車率、工藝指標(biāo)合格率不斷提高，各裝置基本實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行，產(chǎn)量大幅上升，消耗明顯下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達(dá)產(chǎn)并超額完成產(chǎn)量計(jì)劃。其中：

1、產(chǎn)量

1、磷銨生產(chǎn)64,197.55噸，完成年計(jì)劃的29.18%。磷銨開車率比上年同期提高60%，產(chǎn)量增加26,966.90噸，增長(zhǎng)72%。

2、磷酸生產(chǎn)30,440.86噸，完成年計(jì)劃的28.99%。磷酸開車率比上年同期提高27%，產(chǎn)量增加11,884.76噸，增長(zhǎng)64%。礦耗（磷礦）由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%。

3、硫酸生產(chǎn)101,280.00噸，完成年計(jì)劃的27.52%。硫酸開車率比上年同期提高4%，產(chǎn)量增加25,014.94噸，增長(zhǎng)33%。

4、液氨生產(chǎn)14,417.59噸，完成年計(jì)劃的26.21%。合成氨開車率比上年同期降低3%，產(chǎn)量增加5,447.79噸，增長(zhǎng)61%。

5、氟化鋁生產(chǎn)393.55噸，完成年計(jì)劃的13.12%。氟化鋁開車率比上年同期降低——%，產(chǎn)量增（減）——噸，增長(zhǎng)（下降）——%。產(chǎn)品產(chǎn)量對(duì)比表

項(xiàng)目產(chǎn)品 上年一季度實(shí)際 本計(jì)劃 本年一季度 與上年同比 實(shí)際 完成年計(jì)劃% 增減量（噸）增減% 液氨 8,969.80 55,000 14,417.59 26.21 +5,447.79 +60.73 硫酸 76,265.06 368,000 101,280.00 27.52 +25,014.94 +32.8 磷酸 18,556.10 105,000 30,440.86 28.99 +11,884.76 +64.05 氟化鋁 450.93 3,000 393.55 13.12-57.38-12.72 磷銨 37,230.65 220,000 64,197.55 29.18 +26,966.90 +72.43

2、消耗

1、合成氨煤耗由上年同期的1.5909噸降至1.4201噸，下降10.74%,；耗蒸氣由上年的3.2023噸降至2.9814噸，下降6.7%；電耗由上年的1,975.09度降至1,737.66噸，下降12%。

2、硫酸電耗由上年的142.36度至131.38度，下降7.7%。

3、磷酸礦耗（磷礦）由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸，下降9%,；酸耗（硫酸）由上年的2.9711噸降至2.6854噸，下降9.62%；電耗由上年的279.52度降至204.17度，下降27%。

4、磷銨氨耗由上年同期的0.2283噸降至0.2253噸，下降1.3%,；酸耗（磷酸）由上年的0.4908噸降至0.4721噸，下降3.81%；電耗由上年的41.4度降至30.63度，下降26%。

5、氟化鋁——

（二）原材料供應(yīng)緊張、價(jià)格上漲

一季度兩煤兩礦供應(yīng)因鐵路運(yùn)輸緊張，原材料采購(gòu)價(jià)格上漲。其中

（1）煙煤由上年同期240元/噸升至285元/噸，增加45元/噸，上漲19%；（2）無(wú)煙煤由上年同期400元/噸升至480元/噸，增加80元/噸，上漲20%；（3）硫鐵礦由上年同期128元/噸升至160元/噸，增加32元/噸，上漲25%；（4）磷礦由上年同期218元/噸升至235元/噸，增加17元/噸，上漲8%；

（5）氫氧化鋁由上年同期1,390元/噸升至2,240元/噸，增加850元/噸，上漲61%； 以上主要材料采購(gòu)價(jià)格與上年同期相比，綜合上漲率超15%，目前仍有上漲趨勢(shì)。

（三）產(chǎn)品銷售量及銷售收入大幅增長(zhǎng)

在銷售方面，由于今年國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲及國(guó)內(nèi)需求增長(zhǎng)影響，帶動(dòng)國(guó)內(nèi)磷銨市場(chǎng)，銷量增加，價(jià)格上漲。主產(chǎn)品磷銨國(guó)內(nèi)銷售量和出口量均比上年同期有較大幅度增長(zhǎng)。尤其是磷銨出口價(jià)格漲幅較大，一季度出口離岸價(jià)與上年同期的160美元/噸相比，上升了近60美元/噸，平均達(dá)220.5美元/噸，3月底已升至260美元/噸。我公司抓住契機(jī)，加大產(chǎn)品出口力度，出口量和創(chuàng)匯大幅增長(zhǎng)，磷銨出口量由上年同期的2.54萬(wàn)噸增加至3.31萬(wàn)噸，增加0.77萬(wàn)噸，增長(zhǎng)31%；出口創(chuàng)匯由上年同期的425萬(wàn)美元增加至730萬(wàn)美元，增加305萬(wàn)美元，增長(zhǎng)72%；

1、磷銨銷售70,806.01噸（其中出口33,115.36噸），完成任務(wù)的32%，與上年同比增長(zhǎng)42.53%；實(shí)現(xiàn)銷售收入12,300.65萬(wàn)元，與上年同期比增長(zhǎng)80%。

2、氟化鋁銷售934噸，完成任務(wù)的31%，與上年同期比增長(zhǎng)112.27%；實(shí)現(xiàn)銷售收入374.09萬(wàn)元，與上年同期比增長(zhǎng)90.19%。

3、硫酸銷售13,271.48噸，完成任務(wù)的18%，與上年同期比下降20.43%，（銷量下降的主要原因是磷銨增產(chǎn)使自用硫酸量增加所至）；實(shí)現(xiàn)銷售收入374.49萬(wàn)元，與上年同比下降7.93%。

4、液氨因今年電力不足而限產(chǎn)，其產(chǎn)量只能滿足磷銨生產(chǎn)需要，故沒(méi)有對(duì)外銷售。

5、其他產(chǎn)品（粉煤、氟硅酸和煤灰等副產(chǎn)品）銷售收入231.39萬(wàn)元，與上年同期的335.43萬(wàn)元相比，減少104.04萬(wàn)元，下降31.02%，其他銷售收入下降的主要原因是減少粉煤銷售所至（公司粉煤成球項(xiàng)目正在施工中，粉煤加工成球使用可降低成本，故減少粉煤銷售）。產(chǎn)品銷售收入對(duì)比表

品名 銷售 ****年一季度實(shí)際 ****年一季度實(shí)際 與 **** 年 同 期 比

銷量(T)單價(jià)(元/T)銷售收入(萬(wàn)元)銷量(T)單 價(jià)(T/元)銷售收入(萬(wàn)元)銷 量 單 價(jià) 銷售收入

增 減 數(shù) ±% 增減 額 ±% 增 減 額 ±%

液氨 253.75 1,548.67 39.30-253.75-100-39.30-100.00 硫酸 16,679.84 243.85 406.73 13,271.48 282.18 374.49-3,408.36-20.43 + 38.33 +15.72-32.24-7.93 氟化鋁 440.00 4,470.28 196.69 934.00 4,005.28 374.09 + 494.00 +112.27-465.00-10.40 +177.40 +90.19 磷銨 49,677.61 1,375.67 6,834.02 70,806.01 1,737.23 12,300.65 +21,128.40 + 42.53 + 361.56 +26.28 + 5,466.63 +79.99 其它收入 335.43 231.39-104.04-31.02 合 計(jì) 7,812.17 13,280.62 +5,468.45 +70.00

（四）成本持續(xù)下降

一季度由于生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行，生產(chǎn)工藝控制較好，除氟化鋁因原材料價(jià)格上漲較大、產(chǎn)量下降等影響成本大幅上升外，磷銨、磷酸等制造成本均比去年同期有較大幅度下降，在原材料采購(gòu)價(jià)格上漲15%的狀況下，主要產(chǎn)品磷銨的制造成本降至1472.47元/噸，與上年同比降低258.35元/噸，下降15%。磷銨工廠完全成本降至1,735.48元/噸，與上年同比，降低了237.62元/噸，下降12%，同時(shí)消化原材料漲價(jià)因素57.90元。

1、制造成本大幅下降

（1）硫酸制造成本為258.06元/噸，與上年同期的309.98元/噸相比，降低51.92元，下降16.75%。（2）磷酸制造成本為2,016.41元/噸，與上年同期的2,410.58元/噸相比，降低394.16元/噸，下降16.35%，同時(shí)消化磷礦價(jià)格上漲因素54.88元/噸。

（3）液氨制造成本為1,898.16元/噸，與上年同期的2,072.47元/噸相比，降低174.31元/噸，下降8.41%，同時(shí)消化原料煤價(jià)格上漲因素142.39元/噸。

（4）磷銨制造成本為1,472.47元/噸，與上年同期的1,730.82元相比，降低258.35元/噸，下降14.93%，同時(shí)消化在材料價(jià)格上漲因素57.90元。

（5）氟化鋁制造成本為10,393.01元/噸，與上年同期的7,589.42元/噸相比，增加2,803.59元/噸，上升36.94%，其中原材料價(jià)格影響成本增加1,285.69元/噸。產(chǎn)品平均制造成本對(duì)比表：

品名 直接材料 直接人工 直接制造費(fèi)用 減副產(chǎn)品 折 舊 單位制造成本 同期對(duì)比

03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 增減 金 額 升降% 硫酸 202.90 203.76 5.59 6.24 12.05 15.08-45.18-68.13 134.61 101.12 309.98 258.06-51.92-16.75 磷酸 1625.19 1519.18 7.22 6.84 53.18 28.42-15.69-12.48 740.67 474.46 2410.58 2016.41-394.16-16.35 液氨 1323.66 1349.73 63.58 62.40 90.22 104.45 595.01 381.59 2072.47 1898.16-174.31-8.41 磷銨 1162.48 1114.12 6.79 5.73 7.88 10.09 553.67 342.53 1730.82 1472.47-258.35-14.93 氟化鋁 2988.68 4627.44 163.32 283.72 268.23 742.92 4169.19 4738.93 7589.42 10393.01 +2803.59-36.94

2、管理費(fèi)用

一季度管理費(fèi)用總計(jì)支出1,091.32萬(wàn)元，與上年同期的720.92萬(wàn)元相比，增加370.40萬(wàn)元，上升51.38%。管理費(fèi)用同比大幅增加，原因是新增費(fèi)用較多，主要有：預(yù)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)133萬(wàn)元，預(yù)提排？費(fèi)48萬(wàn)元，預(yù)提公積金42萬(wàn)元，效能工資38萬(wàn)元，工資附加費(fèi)26.31萬(wàn)元、房產(chǎn)稅和土地使用稅34萬(wàn)元，新增費(fèi)用合計(jì)321.31萬(wàn)元，占增加總額的87%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)145.28元（按磷銨、氟化鋁產(chǎn)量和硫酸、液氨銷售量計(jì)算分擔(dān)金額），與上年同期132.64元/噸相比，上升9.53%。

3、銷售費(fèi)用

一季度銷售費(fèi)用總計(jì)支出255.29萬(wàn)元（其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)181.94萬(wàn)元），與上年286.75萬(wàn)元（其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)140.80萬(wàn)元）相比減少31.46萬(wàn)元，下降11%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)9.72元(計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi),自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為64.72元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))與上年的25.75元(自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為80.75元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))相比,每噸減少16.03元,下降62%.。

4、財(cái)務(wù)費(fèi)用

一季度財(cái)務(wù)費(fèi)用支出（含預(yù)提未付）628.56萬(wàn)元，與上年同期309.99萬(wàn)元相比增加增加318.57萬(wàn)元，上升102.77%。與上年同比大幅增加的原因是上年少計(jì)提了一個(gè)半月的長(zhǎng)期借款利息，而本年則為按正常計(jì)提。平均每噸產(chǎn)品負(fù)擔(dān)8.37元（計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi)）與上年同期的5.70元相比，增加2.67元，上升46.86%。

（五）財(cái)務(wù)成果顯著，減虧幅度較大

一季度累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬(wàn)元，與去年同期7,762.77萬(wàn)元相比，增加收入5,468.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.74%，累計(jì)虧損957.32萬(wàn)元，占控虧指標(biāo)的11.26%，與上年同期3,691.39萬(wàn)元相比減少虧損2,734.07萬(wàn)元，下降74.07%。

二、資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益變動(dòng)情況

至****年3月底，公司資產(chǎn)總額為197,611.25萬(wàn)元，比年初的198,764.68萬(wàn)元減少1,153.43萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)凈值171,743.78萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)16,546.92萬(wàn)元，無(wú)形及遞延資產(chǎn)9,320.55萬(wàn)元；負(fù)債總額為172,846.61萬(wàn)元，比年初的173,042.71萬(wàn)元減少196.10萬(wàn)元，其中：長(zhǎng)期負(fù)債162,986.93萬(wàn)元（長(zhǎng)期借款154,869.32萬(wàn)元，長(zhǎng)期應(yīng)付款8,117.61萬(wàn)元），流動(dòng)負(fù)債9,859.68萬(wàn)元；所有者權(quán)益總額為24,764.63萬(wàn)元，比年初的25,206.02萬(wàn)元減少441.39萬(wàn)元。其中：股本70,175萬(wàn)元（廣西投資(集團(tuán))公司50,175萬(wàn)元，國(guó)投資產(chǎn)管理公司20,000萬(wàn)元），資本公積620.10萬(wàn)元，應(yīng)彌補(bǔ)虧損46,030.47萬(wàn)元。

三、現(xiàn)金流量分析? 今年上半年公司的現(xiàn)金流入量為21,743.34萬(wàn)元，現(xiàn)金流出量為21,641.24萬(wàn)元，凈現(xiàn)金流量增加102.14萬(wàn)元。

四、財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析

（一）償債能力分析

1、長(zhǎng)期償債能力

3月底，公司的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)87.47%，所有者權(quán)益比率只有12.53%，債務(wù)權(quán)益比率698.08%；與年初的資產(chǎn)負(fù)債率86.73%、所有者權(quán)益比率13.27%、債務(wù)權(quán)益比率653.58%相比，負(fù)債率增加，權(quán)益率減少。主要原因：一是計(jì)提一季度長(zhǎng)期借款利息594萬(wàn)元，因無(wú)力支付而增加長(zhǎng)期借款，使資產(chǎn)負(fù)債率上升。二是一季度仍出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損額957.32萬(wàn)元，導(dǎo)致所有者權(quán)益比率和下降。分析顯示負(fù)債率過(guò)高，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，長(zhǎng)期償債能力太低，融資困難，企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

2、短期償債能力

3月底的流動(dòng)比率為167.82%，速動(dòng)比率為100.15%，營(yíng)運(yùn)資金只有6,687.24萬(wàn)元。這三項(xiàng)指標(biāo)與年初139.30%、67%、4,809.34萬(wàn)元相比，有較大幅度提高。流動(dòng)比率由年初的139.30%上升至167.82%，提高了20%；速動(dòng)比率由年初的67%上升至100.15%，提高了49%。這兩項(xiàng)指標(biāo)已接近和達(dá)到理想狀態(tài)（正常指標(biāo)：流動(dòng)比率為200%，速動(dòng)比率為100%），營(yíng)運(yùn)資金也比年初增加1,877.90萬(wàn)元，增長(zhǎng)39%，分析顯示我公司的現(xiàn)金流增長(zhǎng)較快，短期償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了較大提高。

（二）營(yíng)運(yùn)能力分析

****年一季度的存貨周轉(zhuǎn)率為1.64次，與上年同期0.94次相比，周轉(zhuǎn)速度提高了74%，說(shuō)明周轉(zhuǎn)速度較快，產(chǎn)品暢銷。3月底帳面反映存貨資金占用6,672.36元，其中：庫(kù)存磷銨還有1.20萬(wàn)噸，占用資金1,798多萬(wàn)元，其他中間產(chǎn)品（氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨）占用資金1,172萬(wàn)元，產(chǎn)品占用資金共計(jì)2,970萬(wàn)元。原材料占用資金1,283萬(wàn)元，其他存貨占用資金2,415萬(wàn)元。從存貨資金占用分析，一是主要產(chǎn)品磷銨占用資金較多，主要是3月份有7000多噸未能按期裝運(yùn)出口，產(chǎn)品積壓在港口所至。二是原材料占用資金太少，主要是由于鐵路運(yùn)輸緊張，造成兩煤兩礦庫(kù)存嚴(yán)重不足，影響正常生產(chǎn)；三是其他存貨占用資金較多，主要是基建結(jié)轉(zhuǎn)剩余物資材料和備品備件等，占用資金2,000多萬(wàn)元，應(yīng)想方設(shè)法盤活變現(xiàn)。一季度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率達(dá)5.04次，與上年同期的3.51次相比，周轉(zhuǎn)速度提高了44%，說(shuō)明我公司的資金回籠較上年同期要快，一季度共回籠資金10,835.51萬(wàn)元，資金回籠率超過(guò)100%。一季度的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率只有0.83次，與上年同期的0.44次相比，雖然提高了88%，但周轉(zhuǎn)仍然較慢。分析顯示我公司的產(chǎn)品在今年一季度的銷售效率比較高，產(chǎn)品暢銷，有較好的市場(chǎng)前景，資金回籠較快，企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力與上年同比，有較大提高，但原料供應(yīng)不足給企業(yè)帶來(lái)很大壓力。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較慢，也說(shuō)明基建期積壓的2000多萬(wàn)元存貨資金占用不合理，應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。

（三）盈利能力分析

3月底的總資產(chǎn)報(bào)酬率為-0.47%、所有者權(quán)益報(bào)酬率為-3.87%、銷售毛利率為8.26%、銷售凈利率為-7.21%、成本費(fèi)用利潤(rùn)率為-6.82%，與上年同期的總資產(chǎn)報(bào)酬率-1.74%、所有者權(quán)益報(bào)酬率-8.77、銷售毛利率-26.78%、銷售凈利率-47.55%、成本費(fèi)用利潤(rùn)率-33.08%相比，各項(xiàng)指標(biāo)都有較大幅度上升，顯示企業(yè)的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素，一是今年一季度生產(chǎn)穩(wěn)定，產(chǎn)量大幅增加，消耗降低，單位制造成本下降。與上年同比，產(chǎn)量增加2.7萬(wàn)噸，增長(zhǎng)72%；制造成本降低237.62元/噸，下降12%；二是產(chǎn)品銷售量大幅增加，價(jià)格上升。銷售量比上年同期增加2.11萬(wàn)噸，增長(zhǎng)42.53%；銷售價(jià)格上升361.56元/噸，上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下，鹿化公司投產(chǎn)三年來(lái)？次出現(xiàn)銷售毛利。分析顯示企業(yè)的資產(chǎn)利用效率越來(lái)越好，在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好的效果，獲利能力比上年有了較大提高，說(shuō)明企業(yè)已逐步走向良性循環(huán)，朝著好的方向發(fā)展。

五、其他指標(biāo)說(shuō)明

（一）稅金繳納情況

一季度共計(jì)繳納增值稅10.62萬(wàn)元，房產(chǎn)稅20萬(wàn)元，城建稅及教育費(fèi)附加0.53萬(wàn)元；獲取批準(zhǔn)出口退稅339.52萬(wàn)元，獲取批準(zhǔn)免抵稅款318.78萬(wàn)元，3月底已申報(bào)待審批退稅款3.53萬(wàn)元；3月末進(jìn)項(xiàng)稅留底稅額6.07萬(wàn)元。

（二）工業(yè)總產(chǎn)值、期末職工人數(shù)及勞動(dòng)生產(chǎn)率

1、一季度按90年不變價(jià)計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值14,587.96萬(wàn)元，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值11,608.63萬(wàn)元。

2、一季度平均員工人數(shù)為人1543人，在冊(cè)員工為1547人（上年同期為1538人）。

3、一季度全員勞動(dòng)生產(chǎn)率分別為9.45萬(wàn)元/人(產(chǎn)值按90年不變價(jià))、7.52萬(wàn)元/人(產(chǎn)值按現(xiàn)行價(jià))、實(shí)物磷銨41.63噸/人(按產(chǎn)量計(jì)算)。

六、主要管理措施

（一）業(yè)總產(chǎn)值

工業(yè)總產(chǎn)值（90年不變價(jià)）17,000萬(wàn)元

（二）產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃

1、硫酸 180,000噸

2、液氨 27,000噸

3、磷酸 54,000噸

4、氟化鋁 1,320噸

5、磷酸二銨 108,000噸

（三）產(chǎn)品銷售計(jì)劃

1、銷售磷銨100,000噸（其中出口40,000噸），銷售收入14,233.27萬(wàn)元；

2、銷售硫酸18,000噸，銷售收入462.91萬(wàn)元；

3、銷售液氨2,450噸，銷售收入381.06萬(wàn)元；

4、銷售氟化鋁1,320噸，銷售收入583.56萬(wàn)元；

5、其他銷售收入（粉煤、氟硅酸及煤灰等副產(chǎn)品）337.08萬(wàn)元； 銷售收入總計(jì)15,997.88萬(wàn)元（稅后）。

（四）財(cái)務(wù)成果

下半年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)銷售收入15,997.88萬(wàn)元，預(yù)計(jì)管理費(fèi)用支出1,568.61萬(wàn)元、銷售費(fèi)用支出584.17萬(wàn)元、財(cái)務(wù)費(fèi)用支出1,248.38萬(wàn)元，預(yù)計(jì)虧損6,477.94萬(wàn)元。下半年控虧目標(biāo)為5,900萬(wàn)元，全年虧損控制在13,000萬(wàn)元以內(nèi)。

一、主要管理措施

為了全面完成目標(biāo)計(jì)劃，公司采取了一系列措施，進(jìn)一步加大了管理力度。

首先是在去年整頓改革的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步開展企業(yè)整頓和“三項(xiàng)制度改革”工作，對(duì)生產(chǎn)工藝設(shè)備、供應(yīng)、銷售、財(cái)務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行整頓，建立完善各項(xiàng)管理制度，實(shí)現(xiàn)管理流程再造。對(duì)部（室）管理崗位重新進(jìn)行定員、定崗，實(shí)行公開競(jìng)聘、擇優(yōu)選聘上崗。建立起以崗位工資+效能工資為主體的激勵(lì)工資機(jī)制，并于今年三月份起實(shí)施，效能工資占工資總額的50%，工資與產(chǎn)量、成本、安全環(huán)保掛勾，充分調(diào)動(dòng)了員工的積極性。

其次是以成本管理為核心，進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核制度，對(duì)分廠、部室實(shí)行經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任制，以加強(qiáng)對(duì)分廠成本和部門費(fèi)用的控制。按照經(jīng)營(yíng)計(jì)劃將產(chǎn)量、成本、費(fèi)用等指標(biāo)分解至各分廠、部門，并根據(jù)各分廠、部門的不同特點(diǎn)制定較為完善的考核辦法，員工收入與責(zé)任制考核結(jié)果掛勾。通過(guò)落實(shí)責(zé)任制，提高了員工的責(zé)任心，充分調(diào)動(dòng)了員工的積極性，使生產(chǎn)逐步穩(wěn)定，產(chǎn)量逐月提高。

三是加強(qiáng)供應(yīng)環(huán)節(jié)的管理，對(duì)供應(yīng)部門實(shí)行采購(gòu)費(fèi)用包干責(zé)任制，以降低采購(gòu)費(fèi)用。采購(gòu)材料的質(zhì)量與效能工資掛鉤，使材料質(zhì)量得到有效保證。并進(jìn)一步規(guī)范了采購(gòu)程序，提高原材料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，選擇信譽(yù)好的供應(yīng)商供貨，使材料供應(yīng)渠道順暢，滿足生產(chǎn)需要。對(duì)部分材料實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)或比價(jià)采購(gòu)，選擇質(zhì)量好、價(jià)格合理的供貨商供貨，有效的降低了采購(gòu)成本。

四是加強(qiáng)銷售管理，促進(jìn)資金回籠，減少財(cái)務(wù)壓力。今年對(duì)銷售公司實(shí)行銷售承包責(zé)任制，采取費(fèi)用包干、責(zé)任到人的辦法進(jìn)行管理，按資金回籠額的一定比例提取銷售費(fèi)用，銷售人員的收入與產(chǎn)品銷售額、資金回籠額掛勾，以促進(jìn)資金回籠。采用款到發(fā)貨進(jìn)行銷售或倉(cāng)儲(chǔ)銷售，確保資金回收。同時(shí)利用公司面向東南亞的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，在化肥銷售淡季加大產(chǎn)品出口，減少了存貨資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)。

五是強(qiáng)化生產(chǎn)工藝、設(shè)備管理，確保生產(chǎn)長(zhǎng)周期運(yùn)行。從基礎(chǔ)工作入手，狠抓落實(shí)工藝操作規(guī)程和設(shè)備維修規(guī)程，嚴(yán)格執(zhí)行崗位八大制度，并建立設(shè)備巡檢制度，定期進(jìn)行設(shè)備檢查，及時(shí)消除事故隱患。各分廠與公司簽訂了安全環(huán)保責(zé)任狀，以加強(qiáng)工作責(zé)任心，防止事故發(fā)生。為了保證設(shè)備正常運(yùn)行，降低維修費(fèi)用，我公司組織攻關(guān)小組開展進(jìn)口設(shè)備國(guó)產(chǎn)化工作，目前已初見(jiàn)成效。

八、存在問(wèn)題及建議

（一）存在的主要問(wèn)題

1、流動(dòng)金問(wèn)題，流動(dòng)資金不足已嚴(yán)重制約了公司的生存和發(fā)展，因企業(yè)已連續(xù)第三年虧損，向銀行增加融資借款已極為困難。

2、缺口資金問(wèn)題，已多次行文上報(bào)政府有關(guān)部門，至今未能解決，拖欠施工單位的工程款無(wú)力支付，如都通過(guò)訴訟解決，對(duì)今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將構(gòu)成很大威協(xié)。

3、工藝、設(shè)備管理問(wèn)題，上半年工藝、設(shè)備事故較多，開停車頻繁，設(shè)備利用率低，無(wú)法實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)周期穩(wěn)定運(yùn)行，致使產(chǎn)量下降，直接材料成本升高，產(chǎn)品質(zhì)量不夠穩(wěn)定。

（二）建議

1、繼續(xù)抓好流動(dòng)資金貸款，加強(qiáng)與金融部門聯(lián)系，拓寬融資渠道。同時(shí)抓好中間產(chǎn)品和副產(chǎn)品銷售,多渠道回收資金，加快資金回籠。

2、繼續(xù)努力想方設(shè)法落實(shí)基建缺口資金，減輕基建債務(wù)負(fù)擔(dān)。

3、抓好債轉(zhuǎn)股和資產(chǎn)縮水工作，爭(zhēng)取國(guó)家批準(zhǔn)債轉(zhuǎn)股和資產(chǎn)縮水，改變資本結(jié)構(gòu)，以減少負(fù)債和降低財(cái)務(wù)費(fèi)用和折舊等費(fèi)用負(fù)擔(dān)，減少還貸壓力，降低產(chǎn)品成本，使公司的產(chǎn)品能以低成本參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。

4、加強(qiáng)生產(chǎn)管理，加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)工作，提高設(shè)備利用率，降低消耗。

5、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益。

6、加強(qiáng)質(zhì)量管理，推行成本否決制度，對(duì)不符合質(zhì)量要求的原材料及中間產(chǎn)品，禁止進(jìn)入下道工序，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。不合格產(chǎn)品禁止出廠銷售，要以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)。

7、開展ISO9001質(zhì)量認(rèn)證工作，促進(jìn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的實(shí)施，全面提升企業(yè)管理水平。