第一篇：紡織廠消防安全管理制度

消防安全管理制度

安全工作特指本廠區(qū)的防盜、防火及其他保護本廠利益的工作，加強消防宣傳教育，使員工充分認識防火的重要性，增強防火意識。

1、廠區(qū)禁止吸煙。

2、廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁隨便動火，嚴(yán)禁明火取暖和焚燒可燃物。

3、員工不得違章和冒險作業(yè)。

4、外來出入人員、車輛、物品，應(yīng)主動接受安全檢查。

5、下班前員工應(yīng)將錢款、貴重物品、重要文件等保管

好，電源插頭撥掉，切斷電源方可離開。

6、廠區(qū)門鎖鑰匙由專人負責(zé)保管，起用前備份一套，以備急需時使用，員工不得隨意配置。

7、本廠負責(zé)人不定期地對本廠辦公環(huán)境的安全實施監(jiān)

督檢查，如有安全隱患，要及時整改，預(yù)防事故發(fā)生。

8、通過宣傳教育，加強員工的防火、防盜意識，使員

工充分認識安全的重要性。

9、員工應(yīng)了解本廠各種消防設(shè)施的情況，掌握滅火器的安全使用方法、掌握火災(zāi)時撲救工作的知識和技能，及自救知識和技能。

10、任何人發(fā)現(xiàn)火險，都要及時、準(zhǔn)確地向本廠負責(zé)人或消防機關(guān)報警，火警電話119，并積極投入?yún)⒓訐渚取?/p>

11、對電器設(shè)備進行修理作業(yè)，要拉斷電源和穿戴絕緣衣物，嚴(yán)禁非專業(yè)人員擅自操作或修理電器設(shè)備。

12、電器設(shè)備要定期檢修，并做好檢修記錄；及時更換老化或裸露的電線，及時拆除臨時和廢棄線路等；待接線頭要包扎絕緣。

13、本廠全體員工都應(yīng)增強消防安全意識，并負有安全防火的責(zé)任和義務(wù)。

14、將消防安全工作列入議事日程，做到與生產(chǎn)經(jīng)營同計劃、同布置、同檢查、同總結(jié)、同評比。

生產(chǎn)管理制度

1、遵守廠紀(jì)廠規(guī)，服從上級工作安排，認真執(zhí)行上級工作指示。

2、努力學(xué)習(xí)，勤于鉆研，不斷提高勞動技術(shù)與

自身素質(zhì)。

3、樹立勤儉節(jié)約觀念，愛護公共財物，講究公

共衛(wèi)生，不得任意損壞或涂鴉任何公物。

4、工作期間嚴(yán)禁擅自離開工作崗位，本廠為流水作業(yè)，如若不經(jīng)廠方允許無故曠工，每日扣100元。

6、生產(chǎn)過程中遇到自己不能解決的問題時，必

須逐級匯報，尋求解決方法。

7、禁止帶小孩或場外認識在生產(chǎn)車間玩?；騺y動設(shè)備，由此而造成的事故自行承擔(dān)

辭職規(guī)定

（一）若需提出辭職申請的員工，經(jīng)廠方審批方可生效；

（二）若已得到批準(zhǔn)辭職的員工，廠方在一個月內(nèi)招聘替補人員，如提前招到本廠可安排提前離職，工資按正常發(fā)放領(lǐng)??；如在一個月內(nèi)沒招到合適人員，本廠則有權(quán)推遲離職期限，工資可考慮離職就領(lǐng)?。?/p>

（三）如若不經(jīng)廠方允許，無故離職，廠方有權(quán)扣半月工資。

第二篇：紡織廠消防安全管理制度

消防安全管理制度

1、廠區(qū)禁區(qū)禁止吸煙。

2、廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁隨便動火，嚴(yán)禁明火取暖和焚燒可燃物，嚴(yán)禁在防爆區(qū)內(nèi)裝設(shè)電熱設(shè)備。

3、員工不得違章和冒險作業(yè)。

5、下班前電源插頭要撥掉，切斷電源方可離開。

7、公司負責(zé)人不定期地對公司辦公環(huán)境的安全實施監(jiān)督檢查，如有安全隱患，要及時整改，預(yù)防事故發(fā)生。

8、通過宣傳教育，加強公司員工的防火、防盜意識，使員工充分認識安全的重要性。

9、員工應(yīng)了解公司各種消防設(shè)施的情況，掌握滅火器的安全使用方法、掌握火災(zāi)時撲救工作的知識和技能，及自救知識和技能。

10、任何人發(fā)現(xiàn)火險，都要及時、準(zhǔn)確地向公司或消防機關(guān)報警，火警電話119，并積極投入?yún)⒓訐渚取?/p>

12、電器設(shè)備要定期檢修，并做好檢修記錄；及時更換老化或裸露的電線，及時拆除臨時和廢棄線路等；待接線頭要包扎絕緣。

13、公司全體員工都應(yīng)增強消防安全意識，并負有安全防火的責(zé)任和義務(wù)。

第三篇：紡織廠消防安全管理制度

消防安全管理制度

安全工作特指公司廠區(qū)的防盜、防火及其他保護公司利益的工作，加強消防宣傳教育，使公司員工充分認識防火的重要性，增強防火意識。

1、廠區(qū)禁區(qū)禁止吸煙。

2、廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁隨便動火，嚴(yán)禁明火取暖和焚燒可燃物，嚴(yán)禁在防爆區(qū)內(nèi)裝設(shè)電熱設(shè)備。

3、員工不得違章和冒險作業(yè)。

4、防止產(chǎn)生靜電，工作人員要穿棉布工作服，不得穿易產(chǎn)生靜電的化纖工作服和塑料底鞋。

4、外來出入人員、車輛、物品，應(yīng)主動接受值班人員安全檢查，值班人員有責(zé)任與權(quán)利執(zhí)行。

5、下班前員工應(yīng)將印章、錢款、貴重物品、重要文件等鎖好，電腦、打印機關(guān)閉，電源插頭撥掉，切斷電源方可離開。

6、廠區(qū)門鎖鑰匙由專人負責(zé)保管，起用前備份一套，以備急需時使用，員工不得隨意配置，計劃、財務(wù)的鑰匙由本部門保管。

7、公司負責(zé)人不定期地對公司辦公環(huán)境的安全實施監(jiān)督檢查，如有安全隱患，要及時整改，預(yù)防事故發(fā)生。

8、通過宣傳教育，加強公司員工的防火、防盜意識，使員工充分認識安全的重要性。

9、員工應(yīng)了解公司各種消防設(shè)施的情況，掌握滅火器的安全使用方法、掌握火災(zāi)時撲救工作的知識和技能，及自救知識和技能。

10、任何人發(fā)現(xiàn)火險，都要及時、準(zhǔn)確地向公司或消防機關(guān)報警，火警電話119，并積極投入?yún)⒓訐渚取?/p>

11、對電器設(shè)備進行修理作業(yè)，要拉斷電源和穿戴絕緣衣物，嚴(yán)禁非專業(yè)人員擅自操作或修理電器設(shè)備。

12、電器設(shè)備要定期檢修，并做好檢修記錄；及時更換老化或裸露的電線，及時拆除臨時和廢棄線路等；待接線頭要包扎絕緣。

13、公司全體員工都應(yīng)增強消防安全意識，并負有安全防火的責(zé)任和義務(wù)。

14、將消防安全工作列入議事日程，做到與生產(chǎn)經(jīng)營同計劃、同布置、同檢查、同總結(jié)、同評比。

第四篇：紡織廠財務(wù)管理制度

紡織廠財務(wù)管理制度第一章 總則為實現(xiàn)投資盈利的目標(biāo)，本廠應(yīng)做到管理得法，經(jīng)營有方，并且財務(wù)會計制度健全，才能有正確的盈虧計算，以確保對企業(yè)負責(zé)。為貫徹我國頒布的《會計法》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，執(zhí)行有關(guān)法律和行政法規(guī)以及xx財政主管部門的規(guī)定，使本廠的會計報表在編制、備置、監(jiān)證、提出、分發(fā)、公告等有統(tǒng)一的規(guī)范，真實反映本廠的經(jīng)營效果，便于廠的執(zhí)行和社會的監(jiān)督，特制定本財務(wù)管理制度。第二章 成本管理為使本廠在生產(chǎn)、經(jīng)營中，投入較少的人力、物力、財力，不斷降低消費和降低產(chǎn)品成本，取得較大的生產(chǎn)經(jīng)營成果，為國家積累更多的建設(shè)資金，同時為本廠和員工爭取較多的收益，結(jié)合本廠的具體情況，制定此成本管理制度。

1、為使廠在規(guī)定的計劃期內(nèi)，確定廠的產(chǎn)品成本水平，使廠和員工明確增產(chǎn)節(jié)約的目標(biāo)，不斷改進廠的經(jīng)營管理，財務(wù)部必須按季、月編制成本計劃，上報廠長，經(jīng)批準(zhǔn)后作為檢查工作的依據(jù)。

2、廠成本計劃是綜合反映廠經(jīng)營狀況的質(zhì)量指標(biāo)，必須根據(jù)廠的生產(chǎn)、技術(shù)、財務(wù)等各計劃綜合編制。因此，各部門應(yīng)按時編制生產(chǎn)計劃、勞動計劃、工資計劃、技術(shù)組織措施計劃、費用計劃以及主要原料——棉紗消耗定額、染化料消耗定額、動力用電定額、工時或勞動定額等，及時提高財務(wù)部進行編制。

3、成本計劃確定后，必須把各項指標(biāo)分解下達到各部室、車間貫徹實施，各項費用下達到車間、部門作為經(jīng)濟核算的指標(biāo)，財務(wù)部按各項原材料消耗定額嚴(yán)格執(zhí)行，控制其購入數(shù)量和使用數(shù)量，以達到預(yù)期的經(jīng)濟效果。

二、生產(chǎn)費用的控制和日常管理

1、做好生產(chǎn)費用的控制和日常管理工作，是廠實現(xiàn)成本計劃、完成降低成本任務(wù)的重要措施。根據(jù)色織行業(yè)中，原材料占成本比重較大的特點，對用紗定額必須嚴(yán)格控制。生產(chǎn)部和車間對百米用紗量必須嚴(yán)格掌握，對棉紗投入量要計算準(zhǔn)確，做好控制。

2、輔助材料由廠根據(jù)各紗支色號制定工藝配方，并做好代用料的使用，力爭降低輔助材料的成本，同時必須加強現(xiàn)場的生產(chǎn)管理，嚴(yán)格執(zhí)行工藝操作規(guī)程，掌握做好溫度和時間的控制，克服漂染的色花、色差現(xiàn)象，減少復(fù)色率，相同的色號盡量安排連續(xù)生產(chǎn)，節(jié)約輔助材料。車間和部門對燃料、油料、機物料必須執(zhí)行定額發(fā)放使用，嚴(yán)格考核，做到物盡其用，收舊利廢，節(jié)約降耗。

3、各項費用的支出，由財務(wù)部根據(jù)具體情況，下達到車間、部門掌握，并納入經(jīng)濟責(zé)任制進行嚴(yán)格考核，控制費用開支。

三、成本核算與分析

1、根據(jù)廠經(jīng)營的實際情況，成本核算對象以各個產(chǎn)品的具體品種為核算對象，以每月為核算周期。月終在產(chǎn)品成本采用材料成本法，即在產(chǎn)品成本只計算主要原料成本，不計算工資費用。

2、成本核算方法根據(jù)現(xiàn)行情況采用品種法。但品種之間的成本分配方面，對于主要原材料能直接計入的，采用直接計入，不能直接計入的，根據(jù)各成本項目的具體情況，制定合理的定額，按定額比例進行分配。具體計算方法按照《??成本核算辦法及計算規(guī)程》執(zhí)行。

3、成本分析結(jié)合本廠的經(jīng)濟活動分析例會進行成本分析活動。對生產(chǎn)費用開支情況以及主要產(chǎn)品的成本升降，按成本項目進行具體分析，找出存在問題，總結(jié)經(jīng)驗，擬定今后的新措施，以達到不斷降低產(chǎn)品成本，增加經(jīng)濟效益的目標(biāo)。

第三章 貨幣資金管理現(xiàn)金，銀行存款是日常收支、經(jīng)濟活動、貨幣結(jié)算的渠道，為了保證本廠的貨幣資金完整無缺，合理使用，加速流動資金的周轉(zhuǎn)，結(jié)合本廠的實際情況，特指定本貨幣資金管理制度。

一、現(xiàn)金、銀行存款的管理

1、庫存現(xiàn)金按照國家銀行規(guī)定，我廠限額定為5000元，進行存取備用，超出庫存限額，必須當(dāng)天遞交銀行存儲。現(xiàn)金保管按保衛(wèi)部門有關(guān)規(guī)定辦理。收支結(jié)算款項的記賬，必須按照國家會計制度和記賬規(guī)則，做到日清月結(jié)，月終銀行存款必須與銀行對賬單核對清楚，并做好調(diào)節(jié)表備查。庫存現(xiàn)金必須每天與賬戶核對，不得以白條單抵庫。對各項存款，未用支票和印鑒必須妥善保管，以防遺失。

2、日常付款的原始憑證，各種發(fā)票，必須有經(jīng)辦人、驗收人（或證明人）簽證填寫用途，按規(guī)定辦理審批，再由財務(wù)經(jīng)辦人審核后才能付款。

3、用款額在100元以下（含100元），可不使用支票，經(jīng)部門主管簽名后，直接到財務(wù)部辦理請款或報銷。

二、銀行支票管理

1、用款額在100元以上的，應(yīng)先由經(jīng)辦人員填寫請款單，經(jīng)用款部門主管審核后，呈交主管經(jīng)理（500元以上呈交廠長）審批，然后由財務(wù)部長核準(zhǔn)簽名后，攜同“請款單”及“轉(zhuǎn)賬支票申請簽領(lǐng)卡”，到財務(wù)部辦理領(lǐng)取支票或辦理匯款的手續(xù)，如需要財務(wù)部匯款的，則填寫“付款通知書”。同城或異地采購物資，原則上滿100元以上者須使用支票或匯兌辦理。如屬經(jīng)營關(guān)系或其他特殊情況，需要現(xiàn)金支付的則由有關(guān)部門申報原因，經(jīng)廠主管領(lǐng)導(dǎo)或廠長批準(zhǔn)后，方能輸付款。

2、凡領(lǐng)用支票及匯票給予收貨單位的，必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)（廠長）批準(zhǔn)簽名后，方能辦理。事后必須按制度規(guī)定時間內(nèi)辦理材料進倉和結(jié)算預(yù)付款項。

3、為了利于經(jīng)營運作，從實際考慮出發(fā)，必要時允許采購人員領(lǐng)取不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票，但必須在支票上證明收款單位和限額。限額數(shù)目由財務(wù)經(jīng)辦人員在支票上寫清楚，支票上其他書寫欄目可由用票人親自填寫。

4、轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)出五天內(nèi)，市外匯款三十天內(nèi)，辦領(lǐng)人必須到財務(wù)部報賬，如因特殊情況未能按期報賬的，則要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)或廠長認可，否則，視作違反財（經(jīng)）務(wù)紀(jì)律處理。

5、如發(fā)生支票遺失、匯款出現(xiàn)以外等異常情況時，必須及時報告財務(wù)部，采取有效的應(yīng)急措施，防止造成經(jīng)濟損失，并同時報告廠長。若造成損失，經(jīng)辦人員負全部責(zé)任。

6、支票由財務(wù)部出納員保管和簽發(fā)。出納員因事離廠外出時，由部長指定專人托管簽發(fā)。支票印鑒按實用張數(shù)蓋印，嚴(yán)禁事先在支票上蓋齊印鑒。

三、備用金的管理因工作需要，供銷人員及其他對外業(yè)務(wù)部門，按規(guī)定可備有定量的備用金。在備用金用完之前，應(yīng)自理好報銷單據(jù)，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。領(lǐng)取備用金人員及因公出差的借款人員，必須填寫借款單，經(jīng)主管廠長或廠長審批后方能辦理借款手續(xù)。公差人員公干回來十天內(nèi)，必須辦理報銷手續(xù)，而逾期不辦理又未經(jīng)主管廠長或廠長批準(zhǔn)的，則按挪用公款論處。凡領(lǐng)取定額備用金的部門和人員，必須在當(dāng)年12月25日前，將定額備用金全數(shù)交回財務(wù)部，待下一月，再按規(guī)定領(lǐng)用。

四、本制度的解釋權(quán)屬于財務(wù)部。如遇上級財經(jīng)部六再有新的規(guī)定時，則按上級有關(guān)財經(jīng)部門的新規(guī)定補充執(zhí)行。

第四章 固定資產(chǎn)管理為保證國有資產(chǎn)的完整，提高本廠廠房、設(shè)備的使用效能，充分、合理地使用和管理好固定資產(chǎn)，特制定本制度。

一、固定資產(chǎn)的分類：

1、生產(chǎn)用固定資產(chǎn)指參加生產(chǎn)過程和直接服務(wù)于生產(chǎn)過程的各種固定資產(chǎn)。① 房屋② 建筑物③ 機器設(shè)備④ 工具儀器及生產(chǎn)用具⑤ 運輸設(shè)備⑥ 管理用具⑦ 技術(shù)資料⑧ 其他生產(chǎn)用的固定資產(chǎn)

2、非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)指住宅公用事業(yè)、文化生活設(shè)備、衛(wèi)生保健等方面使用的固定資產(chǎn)。

3、未使用固定資產(chǎn)指新增的尚未開始使用的和停止使用的固定資產(chǎn)。

4、不需用固定資產(chǎn)指不適合本廠使用，已經(jīng)報告上級有關(guān)部門處理的固定資產(chǎn)。

5、土地指有價的生產(chǎn)用和非生產(chǎn)用的土地。

二、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和購置、增加

1、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：① 使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。② 不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在XX元以上，并且使用期限超過兩年

2、固定資產(chǎn)的增加及其手續(xù)① 購入的固定資產(chǎn)，按照實際支付的買價和售出單位的賬面原價（扣除原安裝成本）、包裝費、運輸雜費和安裝成本。② 自行制造的固定資產(chǎn)，按制造（建造）過程中實際發(fā)生的全部支出。③ 其他單位投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，按評估確認或者合同、協(xié)議約定的價格。④ 融資租入的固定資產(chǎn)按租賃協(xié)議確定的設(shè)備價款、運輸費、途中保險費、安裝調(diào)試費等的支出。⑤ 在原有基礎(chǔ)上進行改建、擴建的固定資產(chǎn)，按原有固定資產(chǎn)原價減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入，加上由于改建、擴建而增加的支出。

第五篇：紡織廠財務(wù)管理制度

紡織廠財務(wù)管理制度

第一章 總則

為實現(xiàn)投資盈利的目標(biāo)，本廠應(yīng)做到管理得法，經(jīng)營有方，并且財務(wù)會計制度健全，才能有正確的盈虧計算，以確保對企業(yè)負責(zé)。為貫徹我國頒布的《會計法》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，執(zhí)行有關(guān)法律和行政法規(guī)以及國務(wù)院財政主管部門的規(guī)定，使本廠的會計報表在編制、備置、監(jiān)證、提出、分發(fā)、公告等有統(tǒng)一的規(guī)范，真實反映本廠的經(jīng)營效果，便于廠的執(zhí)行和社會的監(jiān)督，特制定本財務(wù)管理制度。第二章 成本管理

為使本廠在生產(chǎn)、經(jīng)營中，投入較少的人力、物力、財力，不斷降低消費和降低產(chǎn)品成本，取得較大的生產(chǎn)經(jīng)營成果，為國家積累更多的建設(shè)資金，同時為本廠和員工爭取較多的收益，結(jié)合本廠的具體情況，制定此成本管理制度。

1、為使廠在規(guī)定的計劃期內(nèi)，確定廠的產(chǎn)品成本水平，使廠和員工明確增產(chǎn)節(jié)約的目標(biāo)，不斷改進廠的經(jīng)營管理，財務(wù)部必須按季、月編制成本計劃，上報廠長，經(jīng)批準(zhǔn)后作為檢查工作的依據(jù)。

2、廠成本計劃是綜合反映廠經(jīng)營狀況的質(zhì)量指標(biāo)，必須根據(jù)廠的生產(chǎn)、技術(shù)、財務(wù)等各計劃綜合編制。因此，各部門應(yīng)按時編制生產(chǎn)計劃、勞動計劃、工資計劃、技術(shù)組織措施計劃、費用計劃以及主要原料——棉紗消耗定額、染化料消耗定額、動力用電定額、工時或勞動定額等，及時提高財務(wù)部進行編制。

3、成本計劃確定后，必須把各項指標(biāo)分解下達到各部室、車間貫徹實施，各項費用下達到車間、部門作為經(jīng)濟核算的指標(biāo)，財務(wù)部按各項原材料消耗定額嚴(yán)格執(zhí)行，控制其購入數(shù)量和使用數(shù)量，以達到預(yù)期的經(jīng)濟效果。

二、生產(chǎn)費用的控制和日常管理

1、做好生產(chǎn)費用的控制和日常管理工作，是廠實現(xiàn)成本計劃、完成降低成本任務(wù)的重要措施。根據(jù)色織行業(yè)中，原材料占成本比重較大的特點，對用紗定額必須嚴(yán)格控制。生產(chǎn)部和車間對百米用紗量必須嚴(yán)格掌握，對棉紗投入量要計算準(zhǔn)確，做好控制。

2、輔助材料由廠根據(jù)各紗支色號制定工藝配方，并做好代用料的使用，力爭降低輔助材料的成本，同時必須加強現(xiàn)場的生產(chǎn)管理，嚴(yán)格執(zhí)行工藝操作規(guī)程，掌握做好溫度和時間的控制，克服漂染的色花、色差現(xiàn)象，減少復(fù)色率，相同的色號盡量安排連續(xù)生產(chǎn)，節(jié)約輔助材料。

車間和部門對燃料、油料、機物料必須執(zhí)行定額發(fā)放使用，嚴(yán)格考核，做到物盡其用，收舊利廢，節(jié)約降耗。

3、各項費用的支出，由財務(wù)部根據(jù)具體情況，下達到車間、部門掌握，并納入經(jīng)濟責(zé)任制進行嚴(yán)格考核，控制費用開支。

三、成本核算與分析

1、根據(jù)廠經(jīng)營的實際情況，成本核算對象以各個產(chǎn)品的具體品種為核算對象，以每月為核算周期。月終在產(chǎn)品成本采用材料成本法，即在產(chǎn)品成本只計算主要原料成本，不計算工資費用。

2、成本核算方法

根據(jù)現(xiàn)行情況采用品種法。但品種之間的成本分配方面，對于主要原材料能直接計入的，采用直接計入，不能直接計入的，根據(jù)各成本項目的具體情況，制定合理的定額，按定額比例進行分配。具體計算方法按照《??成本核算辦法及計算規(guī)程》執(zhí)行。

3、成本分析

結(jié)合本廠的經(jīng)濟活動分析例會進行成本分析活動。對生產(chǎn)費用開支情況以及主要產(chǎn)品的成本升降，按成本項目進行具體分析，找出存在問題，總結(jié)經(jīng)驗，擬定今后的新措施，以達到不斷降低產(chǎn)品成本，增加經(jīng)濟效益的目標(biāo)。第三章 貨幣資金管理

現(xiàn)金，銀行存款是日常收支、經(jīng)濟活動、貨幣結(jié)算的渠道，為了保證本廠的貨幣資金完整無缺，合理使用，加速流動資金的周轉(zhuǎn)，結(jié)合本廠的實際情況，特指定本貨幣資金管理制度。

一、現(xiàn)金、銀行存款的管理

1、庫存現(xiàn)金按照國家銀行規(guī)定，我廠限額定為5000元，進行存取備用，超出庫存限額，必須當(dāng)天遞交銀行存儲。

現(xiàn)金保管按保衛(wèi)部門有關(guān)規(guī)定辦理。收支結(jié)算款項的記賬，必須按照國家會計制度和記賬規(guī)則，做到日清月結(jié)，月終銀行存款必須與銀行對賬單核對清楚，并做好調(diào)節(jié)表備查。

庫存現(xiàn)金必須每天與賬戶核對，不得以白條單抵庫。對各項存款，未用支票和印鑒必須妥善保管，以防遺失。

2、日常付款的原始憑證，各種發(fā)票，必須有經(jīng)辦人、驗收人（或證明人）簽證填寫用途，按規(guī)定辦理審批，再由財務(wù)經(jīng)辦人審核后才能付款。

3、用款額在100元以下（含100元），可不使用支票，經(jīng)部門主管簽名后，直接到財務(wù)部辦理請款或報銷。

二、銀行支票管理

1、用款額在100元以上的，應(yīng)先由經(jīng)辦人員填寫請款單，經(jīng)用款部門主管審核后，呈交主管經(jīng)理（500元以上呈交廠長）審批，然后由財務(wù)部長核準(zhǔn)簽名后，攜同“請款單”及“轉(zhuǎn)賬支票申請簽領(lǐng)卡”，到財務(wù)部辦理領(lǐng)取支票或辦理匯款的手續(xù)，如需要財務(wù)部匯款的，則填寫“付款通知書”。同城或異地采購物資，原則上滿100元以上者須使用支票或匯兌辦理。如屬經(jīng)營關(guān)系或其他特殊情況，需要現(xiàn)金支付的則由有關(guān)部門申報原因，經(jīng)廠主管領(lǐng)導(dǎo)或廠長批準(zhǔn)后，方能輸付款。

2、凡領(lǐng)用支票及匯票給予收貨單位的，必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)（廠長）批準(zhǔn)簽名后，方能辦理。事后必須按制度規(guī)定時間內(nèi)辦理材料進倉和結(jié)算預(yù)付款項。

3、為了利于經(jīng)營運作，從實際考慮出發(fā)，必要時允許采購人員領(lǐng)取不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票，但必須在支票上證明收款單位和限額。限額數(shù)目由財務(wù)經(jīng)辦人員在支票上寫清楚，支票上其他書寫欄目可由用票人親自填寫。

4、轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)出五天內(nèi)，市外匯款三十天內(nèi)，辦領(lǐng)人必須到財務(wù)部報賬，如因特殊情況未能按期報賬的，則要經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)或廠長認可，否則，視作違反財（經(jīng)）務(wù)紀(jì)律處理。

5、如發(fā)生支票遺失、匯款出現(xiàn)以外等異常情況時，必須及時報告財務(wù)部，采取有效的應(yīng)急措施，防止造成經(jīng)濟損失，并同時報告廠長。若造成損失，經(jīng)辦人員負全部責(zé)任。

6、支票由財務(wù)部出納員保管和簽發(fā)。出納員因事離廠外出時，由部長指定專人托管簽發(fā)。支票印鑒按實用張數(shù)蓋印，嚴(yán)禁事先在支票上蓋齊印鑒。

三、備用金的管理

因工作需要，供銷人員及其他對外業(yè)務(wù)部門，按規(guī)定可備有定量的備用金。在備用金用完之前，應(yīng)自理好報銷單據(jù)，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

領(lǐng)取備用金人員及因公出差的借款人員，必須填寫借款單，經(jīng)主管廠長或廠長審批后方能辦理借款手續(xù)。公差人員公干回來十天內(nèi)，必須辦理報銷手續(xù)，而逾期不辦理又未經(jīng)主管廠長或廠長批準(zhǔn)的，則按挪用公款論處。

凡領(lǐng)取定額備用金的部門和人員，必須在當(dāng)年12月25日前，將定額備用金全數(shù)交回財務(wù)部，待下一月，再按規(guī)定領(lǐng)用。

四、本制度的解釋權(quán)屬于財務(wù)部。

如遇上級財經(jīng)部六再有新的規(guī)定時，則按上級有關(guān)財經(jīng)部門的新規(guī)定補充執(zhí)行。第四章 固定資產(chǎn)管理

為保證國有資產(chǎn)的完整，提高本廠廠房、設(shè)備的使用效能，充分、合理地使用和管理好固定資產(chǎn)，特制定本制度。

一、固定資產(chǎn)的分類：

1、生產(chǎn)用固定資產(chǎn)

指參加生產(chǎn)過程和直接服務(wù)于生產(chǎn)過程的各種固定資產(chǎn)。① 房屋 ② 建筑物 ③ 機器設(shè)備

④ 工具儀器及生產(chǎn)用具 ⑤ 運輸設(shè)備 ⑥ 管理用具 ⑦ 技術(shù)資料

⑧ 其他生產(chǎn)用的固定資產(chǎn)

2、非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)

指住宅公用事業(yè)、文化生活設(shè)備、衛(wèi)生保健等方面使用的固定資產(chǎn)。

3、未使用固定資產(chǎn)

指新增的尚未開始使用的和停止使用的固定資產(chǎn)。

4、不需用固定資產(chǎn)

指不適合本廠使用，已經(jīng)報告上級有關(guān)部門處理的固定資產(chǎn)。

5、土地

指有價的生產(chǎn)用和非生產(chǎn)用的土地。

二、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和購置、增加

1、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：

① 使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。②&nb

sp;

不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年

2、固定資產(chǎn)的增加及其手續(xù)

①

購入的固定資產(chǎn)，按照實際支付的買價和售出單位的賬面原價（扣除原安裝成本）、包裝費、運輸雜費和安裝成本。

②

自行制造的固定資產(chǎn)，按制造（建造）過程中實際發(fā)生的全部支出。

③

其他單位投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)，按評估確認或者合同、協(xié)議約定的價格。

④

融資租入的固定資產(chǎn)

按租賃協(xié)議確定的設(shè)備價款、運輸費、途中保險費、安裝調(diào)試費等的支出。

⑤

在原有基礎(chǔ)上進行改建、擴建的固定資產(chǎn)，按原有固定資產(chǎn)原價減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入，加上由于改建、擴建而增加的支出。

⑥

接受捐贈的固定資產(chǎn)，按同類固定資產(chǎn)的市場價格，或根據(jù)提供的有關(guān)憑據(jù)的價值，再加上接受固定資產(chǎn)時所發(fā)生的各項費用。⑦

盤盈的固定資產(chǎn)，按量置完全價值。

3、固定資產(chǎn)的手續(xù)

固定資產(chǎn)，應(yīng)由有關(guān)部門、車間提出計劃，經(jīng)廠務(wù)會議審定，廠長批準(zhǔn)（重大項目要經(jīng)廠領(lǐng)導(dǎo)班子或職代會審議），按管理權(quán)限購置或興建。

三、固定資產(chǎn)歸口分級管理

在廠長的領(lǐng)導(dǎo)下，各部室分工負責(zé)固定資產(chǎn)的管理工作。按照各類固定資產(chǎn)的使用地點，分別由各使用和經(jīng)管部門負責(zé)管理。

1、財務(wù)部負責(zé)組織和推動全廠的固定資產(chǎn)的價值形態(tài)管理工作。設(shè)立各類固定資產(chǎn)的明細賬卡，并對固定資產(chǎn)的保管完整和有效使用進行全面監(jiān)督。會同設(shè)備部辦理固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移清理和報廢手續(xù)。

2、設(shè)備部對全廠的在用、未用和不需用的機器設(shè)備、工具及生產(chǎn)用具，應(yīng)設(shè)立明細的技術(shù)檔案卡片；負責(zé)實物形態(tài)的管理工作；檢查各部門的使用、保管情況；負責(zé)辦理機器設(shè)備、工具及生產(chǎn)用具的內(nèi)部轉(zhuǎn)移，出租、調(diào)撥、報廢、處理；并填制規(guī)定表格，報送財務(wù)部。主管設(shè)備的調(diào)撥，要上報上級有關(guān)部門。

設(shè)備部負責(zé)組織、編制維修計劃，并指導(dǎo)車間和部門實施。

3、物業(yè)部對房屋、建筑物、土地及管理用具，應(yīng)設(shè)立檔案卡片；檢查各使用部門的使用和保管情況；保管房屋契證及有關(guān)資料；辦理內(nèi)部轉(zhuǎn)移、出租、清理、報廢等應(yīng)向廠長申報，經(jīng)批準(zhǔn)后填制規(guī)定表格報送財務(wù)部辦理手續(xù)，物業(yè)部要備案存檔。但最終上報市紡織集團公司擬由設(shè)備部對口辦理。

事務(wù)部會同設(shè)備部，編制并執(zhí)行房屋、建筑物的維修計劃。

4、辦公室監(jiān)督車隊，對運輸設(shè)備要設(shè)立檔案卡片，檢查運輸設(shè)備的使用和保管情況。向設(shè)備部申報、辦理出租、調(diào)撥、清理、報廢手續(xù)，并填制規(guī)定表格報送財務(wù)部。督促承包車隊編制并執(zhí)行維修計劃。

5、車間和各部門的職責(zé)

①

對本車間、部門所使用的固定資產(chǎn)設(shè)立卡片，指定專人管理。②

保證本部門的固定資產(chǎn)卡、物、賬相符，確保完整無缺，正常使用。

③

負責(zé)向設(shè)備部提供固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移、出租、停用、調(diào)撥、清理、報廢的情況，并申報、辦理有關(guān)手續(xù)。④

協(xié)助設(shè)備部編制修理計劃，并組織有關(guān)人員實施。⑤

各車間、部門使用的各類固定資產(chǎn)的管理，要把責(zé)任落實到班組和個人。

⑥

每年的年終，由設(shè)備部組織會同各歸口部室和使用部門，對各項固定資產(chǎn)進行一次盤點，并向財務(wù)部匯報、核準(zhǔn)。第五章 在制品盤存

一、總則

1、為了正確計算各車間、部門流通在生產(chǎn)過程中的用紗量，加強各車間、部門在制品的實地盤存工作，特制定本制度。

2、每月的月終盤存一次。盤存的截止期限一般為下旬25號。盤存的具體時間由有關(guān)部門安排在月終前完成?？棽架囬g中班入庫產(chǎn)量則倒計日用紗量另附表說明。

3、為了不影響生產(chǎn)的正常進行，除了有條件可以實行停機盤存的工序外，實施不停機盤存的方法。

二、組織、分工和準(zhǔn)備工作

1、全廠的盤存工作在主管廠長領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)部負責(zé)具體組織安排。主要職責(zé)是制定在制品盤存制度、統(tǒng)一盤存方法、盤存截止時間、檢查全廠各車間、部門做好準(zhǔn)備工作、執(zhí)行工作，抽查各車間和部門所盤存上報數(shù)字的準(zhǔn)確性。

2、車間、部門的盤存工作，由各車間、部門的主管領(lǐng)導(dǎo)，指定專人具體組織安排盤存工作。并按盤存報表的內(nèi)容、規(guī)定、匯總上報財務(wù)部、生產(chǎn)部。上報日期是月后1日下班前。

3、具體盤存工作

在車間、部門領(lǐng)導(dǎo)下，各盤存工作及專職人員會同當(dāng)班值班長、記錄人員、生產(chǎn)組長以及其他有關(guān)人員，在盤存前做好一切準(zhǔn)備工作，例如某些呆滯不動的可先盤點，品種紗支堆放排列要整齊，便于盤點復(fù)查核對。在盤存時嚴(yán)格按照規(guī)定的方法進行，分工責(zé)任要落實，確保盤存數(shù)字的準(zhǔn)確性。

三、其他

1、各車間、部門盤存在制品數(shù)量時，要用粉筆在地上、車頭或其他適當(dāng)?shù)牡胤綐?biāo)明，以便復(fù)核。

2、本制度的修改與解釋權(quán)屬財務(wù)部。第六章 產(chǎn)成品管理

為加強物資管理，適應(yīng)生產(chǎn)發(fā)展和市場變化的形勢，結(jié)合我廠的具體情況和出口內(nèi)銷產(chǎn)品的不同要求，確保產(chǎn)品的完整，各部門對產(chǎn)成品的進出倉，必須做到手續(xù)完整，及時清算，特制定如下制度。

一、總則

1、產(chǎn)成品的管理分檢驗部和成品倉。凡織準(zhǔn)車間下機產(chǎn)品送交檢驗部檢驗后為入庫完工產(chǎn)品。檢驗部不對外發(fā)生銷售行為，一切銷售均應(yīng)通過成品倉核算。

2、下機檢驗后成品的收入送整，進成品倉，廠內(nèi)自用的領(lǐng)用和成品倉的收入，發(fā)貨均需二進制填制有關(guān)單據(jù)，發(fā)貨人、收貨人簽章，辦妥有關(guān)手續(xù)，才能辦理產(chǎn)品出倉。同時根據(jù)需要有關(guān)賬簿記錄，填制有關(guān)報告，做到手續(xù)完整，及時結(jié)算，核算準(zhǔn)確。凡未辦理有關(guān)手續(xù)的，產(chǎn)品一律不能出倉。

3、經(jīng)管倉庫人員，必須履行職責(zé)，確保產(chǎn)品完整嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)成品管理制度，督促有關(guān)人員辦理出倉手續(xù)，對不遵守本制度的，有權(quán)拒絕辦理成品的進出倉，由此而造成的經(jīng)濟損失，追究有關(guān)人員的責(zé)任。

4、檢驗部送坯布到成品倉，由坯布記賬員填妥產(chǎn)品送整（貨）單，連同貨物一齊送交成品倉庫。成品倉庫管理員按實物點收簽名后，退回送貨倉庫坯布倉記賬員和產(chǎn)品倉記賬員入賬。如單與實物、或數(shù)量不符，應(yīng)更正后簽單。

代客戶轉(zhuǎn)交整理廠的坯布，亦按上述規(guī)定辦理進倉手續(xù)。不論何處出貨，均須填寫“送貨碼單”辦理客戶提貨手續(xù)，交成品倉記賬員作為即進倉即出倉記賬，并交生產(chǎn)部登記交貨和收款。檢驗部填寫送整單應(yīng)按格式填寫齊全，包括碼折米，成品整理還要填寫伸縮率和折算成品長度，不得遺漏。

5、客戶提貨，應(yīng)在“送貨碼單”簽收，如搬運貨轉(zhuǎn)車，應(yīng)由搬運工簽收，否則倉庫不在派車單簽名。車隊對派車單無倉庫或經(jīng)辦人簽名的不計工資。

送客戶的樣板布，也要按本條規(guī)定辦理，填寫“送貨碼單”，如屬不收款的，由生產(chǎn)部填寫交貨清單經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽名后，注明不用收款，并把提貨聯(lián)及倉庫核對聯(lián)交財務(wù)部轉(zhuǎn)交成品倉，作為其他付出處理并核銷交貨記錄。

客戶提貨在送貨碼單簽收后，成品倉記賬員應(yīng)在交貨欄記賬，憑財務(wù)部把受款后的交貨清單提貨聯(lián)和倉庫核對聯(lián)登記銷售及核銷記錄。

6、凡客戶提貨后超過兩個月仍未收到財務(wù)部轉(zhuǎn)來的倉庫核對聯(lián)核銷時，成品倉記賬員應(yīng)把“送貨碼單”復(fù)印交生產(chǎn)部查明原因，如確因各種原因而未收貨款，應(yīng)在復(fù)印件上寫明原因退回倉庫，如有差錯，生產(chǎn)部應(yīng)以成品賬查對清楚并更正。

7、客戶憑“送貨碼單”出倉后，因各種原因退貨，生產(chǎn)部應(yīng)把貨物及數(shù)量交產(chǎn)品倉倉管員點收，并填寫“紅字送貨碼單”簽收后，交成品倉記賬員沖減交貨記錄。

8、檢驗部及成品倉的產(chǎn)成品收付存月報表，應(yīng)做到數(shù)字準(zhǔn)確，填寫齊全，于每月10日前遞交有關(guān)部門，以指導(dǎo)生產(chǎn)和工作。

9、成品倉如發(fā)現(xiàn)超過兩個月以上，仍未結(jié)算收款的“送貨碼單”，應(yīng)復(fù)印交生產(chǎn)部核對，生產(chǎn)部應(yīng)配合認真核實，確因各種原因未能收款結(jié)算的，應(yīng)注明未收款并簽名，今后繼續(xù)追收。如已收款的應(yīng)注明收款時間后交倉庫核銷，成品倉與生產(chǎn)部的核對工作在每月10日前進行。

10、檢驗部每月應(yīng)把士多布集中送交成品倉，并辦理進倉手續(xù)。成品倉對100碼以下的士多布，可以合并打包并由成品倉倉管員附清單一式二份，一份貼在包皮上，一份交成品倉記賬員，即該品種轉(zhuǎn)入士多布進行推銷。100碼以上的士多布需單獨打包，產(chǎn)品倉不并賬，如生產(chǎn)部鑒定可作士多布處理的，可在產(chǎn)品收付存報表中注明，退回成品記賬員，并入士多布處理。

生產(chǎn)部、成品車間、財務(wù)部及車隊?wèi)?yīng)共同督促執(zhí)行上述規(guī)定，如有違反，按責(zé)任進行扣罰處理。

二、檢驗部的倉庫核算

檢驗部的核算范圍，包括下機產(chǎn)品檢驗入庫的收入，產(chǎn)品送整和坯布進成品倉，廠內(nèi)自用成品的發(fā)出，具體手續(xù)如下：

1、下機產(chǎn)品檢驗后入庫，由進倉人填制“產(chǎn)品入庫清單”一式三份，送交檢驗部簽收；一份由進倉人自存，一份由檢驗部按月匯總，為當(dāng)月入庫產(chǎn)量；一份送交生產(chǎn)部，統(tǒng)計當(dāng)月入庫數(shù)量，對需要經(jīng)過后整理的坯布，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部確定的伸縮率折算入庫產(chǎn)量。

2、入庫產(chǎn)品需經(jīng)外單位加工整理的，由檢驗部填制“送貨憑證”一式六份，一份為存根，由送貨人簽收，其余各聯(lián)連同產(chǎn)品整理單位簽收后，一份檢驗部作發(fā)貨憑證入賬，二份交加工整理單位，一份交成品倉作收貨憑證入賬，一份作門衛(wèi)放行條。

3、入庫產(chǎn)品送成品倉，檢驗部填制“進倉單”一式四份，一份存根由送貨人簽收，其余各聯(lián)由送貨人連同產(chǎn)品交成品倉簽收后，一份檢驗部作發(fā)貨憑證入賬，一份由成品倉作收貨憑證入賬，一份作門衛(wèi)放行條。

4、對廠內(nèi)自用產(chǎn)品和客戶送樣品（不收費）的產(chǎn)品出倉，由檢驗部填制“出倉單”一式四份，應(yīng)填清收貨單位和用途，是否收費，收貨人簽收后，一份存根，一份由檢驗部作發(fā)貨憑證入賬（填在其他欄），一份月終連同產(chǎn)品收付存報表匯集后交財務(wù)部，一份作放行條。

5、檢驗部每月應(yīng)填報產(chǎn)品收付存報表，一式五份，于次月后8日前分別送財務(wù)部、生產(chǎn)部、廠長各一份，其中入庫產(chǎn)品應(yīng)與生產(chǎn)部核對，送整產(chǎn)品和進成品倉產(chǎn)品核對。對當(dāng)月清理完畢的產(chǎn)品，如出現(xiàn)盤盈盤虧應(yīng)查明原因后如實上報。