第一篇：關(guān)于印發(fā)《山東省省管企業(yè)外部董事和國有產(chǎn)權(quán)代表薪酬管理有關(guān)問題的試行意見》的通知

關(guān)于印發(fā)《山東省省管企業(yè)外部董事和國有產(chǎn)權(quán)代表薪酬管理有關(guān)問題的試行意見》的通知 ——魯國資分配〔2007〕1號

發(fā)布時間：2007-01-0

5現(xiàn)將《山東省省管企業(yè)外部董事和國有產(chǎn)權(quán)代表薪酬管理有關(guān)問題的試行意見》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中存在的問題及建議，請及時反饋我委。

山東省省管企業(yè)外部董事和國有產(chǎn)權(quán)代表薪酬管理有關(guān)問題的試行意見

為規(guī)范山東省省管企業(yè)外部董事和國有產(chǎn)權(quán)代表薪酬管理，促進(jìn)省管企業(yè)建立規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號）和《山東省省管企業(yè)外部董事管理辦法（試行）》（魯國資企干〔2006〕4號）等法律、法規(guī)和文件的規(guī)定，制定本試行意見。

一、外部董事

省管企業(yè)外部董事的報酬由基本報酬和會議津貼兩部分組成。

（一）基本報酬

外部董事在一戶企業(yè)任職的基本報酬每年度5萬元。外部董事兼任董事長的基本報酬增加3萬元，兼任副董事長的基本報酬增加1.5萬元，兼任董事會專業(yè)委員會主任的基本報酬增加1萬元。從退休人員中選任的外部董事，任職企業(yè)支付基本報酬。從省管企業(yè)現(xiàn)職負(fù)責(zé)人中選任的外部董事，原任職企業(yè)薪酬不變，任職企業(yè)不再支付基本報酬。

外部董事年度基本報酬由任職企業(yè)在年度內(nèi)分兩次支付，6月底支付50%，年底支付50%。

（二）會議津貼

外部董事每參加一次董事會，給予3000元會議津貼；每參加一次董事會專業(yè)委員會會議，給予2000元會議津貼。外部董事會議津貼由任職企業(yè)支付，每年累計不超過3萬元。

（三）其他事項

從省管企業(yè)現(xiàn)職負(fù)責(zé)人中（或退休人員中、社會上）選任的兼職外部董事，其用工管理渠道不變。

外部董事受任職企業(yè)委派參加會議或開展工作，享受任職單位同職級負(fù)責(zé)人差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。按照誰委派工作誰承擔(dān)費(fèi)用的原則，由委派單位負(fù)責(zé)報銷。

除上述報酬和待遇外，任職企業(yè)不再向外部董事年支付其他報酬。

二、國有產(chǎn)權(quán)代表

專職國有產(chǎn)權(quán)代表的報酬和用工管理，暫時參照《山東省省管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)用工薪酬管理辦法（試行）》（魯國資紛分配〔2006〕5號）執(zhí)行。專職國有產(chǎn)權(quán)代表的業(yè)績考核辦法未出臺前，由省投資控股公司負(fù)責(zé)對其業(yè)績考核，按照財務(wù)總監(jiān)年度平均薪酬核定年度報酬。省管企業(yè)負(fù)責(zé)人兼任國有產(chǎn)權(quán)代表，原任職企業(yè)薪酬不變，不領(lǐng)取本規(guī)定報酬。專職國有產(chǎn)權(quán)代表的職位消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照每年5萬元支付給個人。

專職國有產(chǎn)權(quán)代表的報酬、待遇、用工等，由省國有資產(chǎn)投資控股公司負(fù)責(zé)支付并管理。國有產(chǎn)權(quán)代表受任職企業(yè)委派參加會議或開展工作，享受任職單位同職級負(fù)責(zé)人差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。按照誰委派工作誰承擔(dān)費(fèi)用的原則，由委派單位負(fù)責(zé)報銷。

國有產(chǎn)權(quán)代表不在任職企業(yè)直接領(lǐng)取收入。國有產(chǎn)權(quán)代表在任職企業(yè)應(yīng)該享受的薪酬、福利和待遇，由省國有資產(chǎn)投資控股公司商該企業(yè)確定，足額劃轉(zhuǎn)省國有資產(chǎn)投資控股公司。

第二篇：關(guān)于印發(fā)《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理試行辦法》的通知

關(guān)于印發(fā)《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理試行辦法》的通知

發(fā)布時間：2011-12-31

魯國資董監(jiān)〔2011〕42號

各省管企業(yè)：

現(xiàn)將修改后的《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理試行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

二○一一年十二月十五日

山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事 管理試行辦法

第一章

總

則

第一條

為進(jìn)一步健全國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體系，規(guī)范省管國有獨(dú)資公司法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)外部董事管理，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資公司及國有絕對控股的公司（以下簡稱省管企業(yè)）。

第三條

本辦法所稱外部董事，是指與任職企業(yè)沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系的非本企業(yè)工作人員擔(dān)任的董事。

第四條

外部董事應(yīng)當(dāng)符合任職企業(yè)的專業(yè)要求，有利于優(yōu)化董事會結(jié)構(gòu)、提升決策水平。選聘和管理遵循以下原則：

（一）出資人認(rèn)可原則；

（二）公開、平等、擇優(yōu)原則；

（三）權(quán)利與責(zé)任統(tǒng)一、激勵與約束并重原則；

（四）依法管理原則。

第二章 任職條件

第五條 擔(dān)任外部董事應(yīng)具備下列基本條件：

（一）具有較高的政治素質(zhì)，遵紀(jì)守法，誠信勤勉，職業(yè)信譽(yù)良好；

（二）具有經(jīng)營或管理大型企業(yè)的經(jīng)歷，取得過社會高度認(rèn)可的業(yè)績，在業(yè)界具有較高聲望；

（三）具備較強(qiáng)的戰(zhàn)略決策能力、風(fēng)險防范能力、識人用人能力和開拓創(chuàng)新能力，或具有資本運(yùn)營、市場營銷、科研開發(fā)、人力資源管理或法律等某一方面專長；

（四）熟悉任職企業(yè)所在行業(yè)的管理及運(yùn)營；

（五）一般具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或相關(guān)專業(yè)高級以上職稱；

（六）身體健康，有足夠的時間和精力履行職責(zé)；

（七）《公司法》和公司章程規(guī)定擔(dān)任董事的其他條件。第六條

對在職人員擔(dān)任省管企業(yè)外部董事的，需按照干部管理權(quán)限，事先征求干部主管單位黨組（黨委）意見，其本人工作單位應(yīng)出具同意其兼任外部董事并在時間上予以支持的有效文件。

第七條 具有下列情形之一的，不能擔(dān)任省管企業(yè)外部董事：

（一）本人及其直系親屬、主要社會關(guān)系成員兩年內(nèi)曾在該公司或其子公司擔(dān)任中層以上職務(wù)；

（二）本人兩年內(nèi)曾與該公司有直接商業(yè)交往；

（三）本人持有該公司所投資企業(yè)股權(quán)；

（四）本人在與該公司有競爭或潛在競爭關(guān)系的企業(yè)兼職；

（五）有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的限制擔(dān)任董事的情形。

第三章 選

聘

第八條

外部董事由省國資委負(fù)責(zé)選聘管理。選聘外部董事一般采用直接選聘或委托人才中介機(jī)構(gòu)推薦的方式。選聘范圍主要包括國內(nèi)外在職或退休的各類企業(yè)負(fù)責(zé)人，符合條件并勝任工作的黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位退休人員，以及知名專家、學(xué)者等。

第九條

建立外部董事人才庫。符合條件的人員可自愿報名，省國資委定期組織專家評審委員會進(jìn)行評選，實(shí)行分級動態(tài)管理。

第十條

直接選聘外部董事一般經(jīng)過下列程序：

（一）提出方案。研究提出擬聘外部董事的職位數(shù)量和任職條件，并進(jìn)行崗位描述；

（二）確定人選。從外部董事人才庫中確定考察對象候選人；

（三）溝通意見。同考察對象候選人就外部董事的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)等相關(guān)事項進(jìn)行溝通，聽取意見；

（四）考察了解。聽取有關(guān)專家及考察對象所在單位（或原單位）有關(guān)負(fù)責(zé)人的意見；

（五）討論決定；

（六）任前公示；

（七）依法辦理聘用手續(xù)。

第十一條

委托人才中介機(jī)構(gòu)推薦一般應(yīng)當(dāng)經(jīng)過下列程序：

（一）提出方案，研究提出擬聘外部董事的職位數(shù)量和任職條件，并進(jìn)行崗位描述；

（二）確定人才中介機(jī)構(gòu)，并與其簽訂委托協(xié)議；

（三）對人才中介機(jī)構(gòu)推薦的人選進(jìn)行面試；

（四）通過適當(dāng)方式了解人選的有關(guān)情況；

（五）討論決定；

（六）任前公示；

（七）依照法律和有關(guān)規(guī)定任職。

第十二條

外部董事選聘方案，應(yīng)按照干部管理權(quán)限事先征求有關(guān)部門同意后組織實(shí)施。

第十三條 外部董事實(shí)行任前公示制度。外部董事任職前應(yīng)在擬任職企業(yè)公示，公示期一般為7個工作日。任前公示之前，擬任人選應(yīng)當(dāng)就本人與任職企業(yè)之間不存在任何可能影響公正履行職責(zé)的關(guān)系發(fā)表聲明，并就誠信履職向省國資委和任職企業(yè)做出任職承諾。

第十四條

外部董事任職時，由省國資委向外部董事頒發(fā)聘書。外部董事勞動關(guān)系不變，不與任職企業(yè)訂立勞動合同。

第十五條 外部董事實(shí)行任期制。每屆任期1-3年，任期內(nèi)可依照規(guī)定程序更換。任期屆滿需要連任的，重新履行聘任手續(xù)。

第十六條

在省管企業(yè)擔(dān)任外部董事的，同時任職的企業(yè)一般不超過兩家。

第四章 職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)

第十七條 外部董事履行以下職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家以及省委、省政府關(guān)于國有企業(yè)改革發(fā)展的方針、政策和決議；

（二）依法參加任職企業(yè)董事會會議，就會議討論研究事項獨(dú)立發(fā)表意見，并行使表決權(quán)；

（三）出席任職的董事會專門委員會會議，發(fā)表意見并提出議案；

（四）及時、如實(shí)向省國資委報告任職企業(yè)重大事項，維護(hù)出資人的知情權(quán)；

（五）參與任職企業(yè)的決策論證，關(guān)注企業(yè)長期發(fā)展與核心競爭力培育，避免決策失誤和經(jīng)營風(fēng)險；

（六）督促任職企業(yè)建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、制衡有效的公司法人治理結(jié)構(gòu)，推動現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)；

（七）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第十八條 外部董事享有以下權(quán)利：

（一）有權(quán)獲得履行董事職責(zé)所需要的企業(yè)信息；

（二）有權(quán)提議召開臨時董事會會議，但須經(jīng)1/3以上董事同意；

（三）2名（含2名）以上外部董事認(rèn)為董事會會議資料不全面或論證不充分時，可聯(lián)名提出緩開董事會會議或緩議會議議題，對會議材料提出補(bǔ)充完善的要求，董事會應(yīng)予采納；

（四）有權(quán)提議召開董事會專門委員會會議；

（五）有權(quán)采用實(shí)地調(diào)研、查閱履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)掌握的任職企業(yè)有關(guān)資料、找任職企業(yè)有關(guān)人員談話等必要的工作方式，了解掌握工作情況，任職企業(yè)應(yīng)予配合；

（六）有權(quán)就可能損害出資人或任職企業(yè)合法權(quán)益的情況，直接向省國資委報告；

（七）在履行職務(wù)時的辦公、出差等有關(guān)待遇，比照任職企業(yè)其他董事會成員執(zhí)行；

（八）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。第十九條

外部董事負(fù)有以下勤勉義務(wù)：

（一）投入足夠的時間和精力履行董事職責(zé)，一個工作內(nèi)在同一任職企業(yè)履行職責(zé)的時間應(yīng)當(dāng)不少于30個工作日；

（二）出席董事會會議、所任職專門委員會會議，參加董事會的其他活動，除不可抗力等特殊情況外，一個工作內(nèi)出席董事會會議的次數(shù)應(yīng)當(dāng)不少于總數(shù)的3/4；

（三）在了解和充分掌握信息的基礎(chǔ)上，獨(dú)立、客觀、認(rèn)真、謹(jǐn)慎地就董事會會議、專門委員會會議審議事項發(fā)表明確意見；

（四）熟悉和持續(xù)關(guān)注企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和改革管理情況，認(rèn)真閱讀企業(yè)財務(wù)報告和其他文件，及時向董事會報告所發(fā)現(xiàn)的、董事會應(yīng)當(dāng)關(guān)注的問題，特別是企業(yè)重大損失和重大經(jīng)營危機(jī)事件；

（五）自覺學(xué)習(xí)有關(guān)知識，積極參加省國資委、企業(yè)組織的有關(guān)培訓(xùn)，不斷提高履職能力；

（六）如實(shí)向省國資委提供有關(guān)情況和資料，保證所提供信息的客觀性、完整性；

（七）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。第二十條

外部董事負(fù)有下列忠實(shí)義務(wù)：

（一）保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全，維護(hù)出資人和企業(yè)的合法權(quán)益；

（二）保守企業(yè)商業(yè)秘密；

（三）不得利用職權(quán)收受賄賂和其他非法收入，不得侵占企業(yè)財產(chǎn)；

（四）不得利用職務(wù)便利，為本人或他人謀取利益；

（五）不得經(jīng)營、未經(jīng)省國資委同意也不得為他人經(jīng)營與企業(yè)同類或關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)；

（六）不得讓企業(yè)或與企業(yè)有業(yè)務(wù)往來的單位承擔(dān)應(yīng)當(dāng)由個人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，不得接受任職企業(yè)和與任職企業(yè)有業(yè)務(wù)往來單位的饋贈；

（七）遵守國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)的規(guī)定；

（八）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他忠實(shí)義務(wù)。

第二十一條 外部董事參加董事會會議，應(yīng)當(dāng)就會議討論決定事項發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。

因故不能出席董事會會議的，應(yīng)當(dāng)書面委托其他外部董事代為出席并載明授權(quán)范圍。

第二十二條 建立外部董事報告制度。和任期結(jié)束后，外部董事須向省國資委書面報告本人和任期履行職責(zé)的詳細(xì)情況。內(nèi)容主要包括：履行外部董事職責(zé)的情況；對任職企業(yè)維護(hù)出資人合法權(quán)益的意見及建議；對任職企業(yè)改革發(fā)展與法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的意見或建議等。

第二十三條 外部董事須參加省國資委定期召開的工作例會，介紹履職情況，交流工作經(jīng)驗(yàn)，匯報任職企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)、經(jīng)營管理、改革改制等方面存在的突出問題，并提出解決問題的建議。

第五章 履職評價

第二十四條

省國資委負(fù)責(zé)組織對外部董事進(jìn)行履職評價。第二十五條 評價外部董事一般采取自我評價、履職勤勉情況評價、決策質(zhì)量和專項職責(zé)成效評價等方式。

評價內(nèi)容主要包括：誠信勤勉程度、履行職責(zé)能力、維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益的情況、對任職企業(yè)的貢獻(xiàn)程度等。

評價結(jié)果分優(yōu)秀、稱職和不稱職三個等次。第二十六條

評價外部董事的基本程序：

（一）組成外部董事履職評價委員會，擬定評價方案；

（二）收集董事會及專門委員會會議記錄、專門委員會報告、外部董事履職記錄、外部董事履職報告以及省國資委針對外部董事任職企業(yè)董事會存在問題的決策事項意見等評價資料；

（三）對決策意見質(zhì)量和專項職責(zé)成效進(jìn)行評價；

（四）綜合分析評價情況，形成評價報告及對外部董事的評價意見。

第二十七條 評價結(jié)果由省國資委有關(guān)部門向外部董事本人反饋，并作為外部董事留任、更換的依據(jù)。

第二十八條 外部董事有下列情形之一的，即為工作失職：

（一）泄露任職企業(yè)商業(yè)秘密，損害企業(yè)合法權(quán)益的；

（二）不按規(guī)定工作程序履行職責(zé)的；

（三）履職時間或出席董事會會議次數(shù)未達(dá)到本辦法要求的；

（四）對董事會決議違反法律、法規(guī)、公司章程規(guī)定的，或明顯損害出資人、任職企業(yè)合法權(quán)益，本人表決時未投反對票的；

（五）履行職責(zé)過程中接受不正當(dāng)利益，或者利用職務(wù)為自己、親友或其他人謀取私利的；

（六）省國資委依照有關(guān)規(guī)定認(rèn)定的其他失職行為。第二十九條 外部董事對本人就董事會決議發(fā)表的意見承擔(dān)責(zé)任。因工作失職導(dǎo)致企業(yè)利益受損失的，或因董事會決策失誤導(dǎo)致企業(yè)利益受到重大損失本人未投反對票的，應(yīng)當(dāng)按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定負(fù)賠償責(zé)任。后果嚴(yán)重的不得再擔(dān)任省管企業(yè)外部董事；違反法律的，依法追究其法律責(zé)任。

第六章 報

酬

第三十條 外部董事的報酬，由基本報酬、董事會會議津貼、董事會專門委員會會議津貼等構(gòu)成。

擔(dān)任董事長和董事會專門委員會召集人的外部董事，基本報酬標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)高于其他外部董事。

第三十一條 外部董事報酬從省級國有資本經(jīng)營預(yù)算中列支，發(fā)放辦法由省國資委另行制定。

第三十二條 除省國資委規(guī)定的報酬外，外部董事不得在任職企業(yè)領(lǐng)取出差補(bǔ)助、會議補(bǔ)貼之外的其他收入或福利。

第七章 解聘、辭職

第三十三條 外部董事有下列情形之一的，由省國資委解聘：

（一）因工作需要解聘的；

（二）外部董事年滿70周歲，或因身體原因不適合繼續(xù)擔(dān)任外部董事的；

（三）履行職責(zé)過程中對省國資委或任職企業(yè)有不誠信行為的；

（四）本人提出辭職申請并被批準(zhǔn)的；

（五）評價為不稱職等次的；

（六）因董事會決策失誤導(dǎo)致企業(yè)利益受到重大損失，本人未投反對票的；

（七）工作失職的；

（八）《公司法》和公司章程規(guī)定的不適合繼續(xù)擔(dān)任外部董事的其他情形。

第三十四條 外部董事在任期屆滿前向省國資委提出書面辭職申請的，在未被批準(zhǔn)辭職前，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離職的，依法追究其相應(yīng)責(zé)任。

第三十五條 外部董事解聘后，繼續(xù)對任職企業(yè)的商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)。未能履行保密義務(wù)的，企業(yè)可依法追究其責(zé)任。保密期限按外部董事與任職企業(yè)簽訂的保密協(xié)議執(zhí)行。

第八章 附

則

第三十六條

省管企業(yè)應(yīng)當(dāng)為外部董事行權(quán)履責(zé)創(chuàng)造條件、提供保障。

第三十七條 本辦法涉及的相關(guān)實(shí)施細(xì)則，由省國資委制定。第三十八條 本辦法自公布之日起施行

第三篇：山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法(試行)

山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會文件

魯國資企干〔2006〕4號

關(guān)于印發(fā)《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法（試行）》的通知

各省管企業(yè)：

《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法(試行)》已經(jīng)省國資委研究通過，現(xiàn)予印發(fā)，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

二○○六年十一月二十日

－ 1 － 山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事

管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條

為適應(yīng)國有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，規(guī)范省管國有獨(dú)資公司法人治理結(jié)構(gòu)，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)，以及國務(wù)院國資委印發(fā)的《國有獨(dú)資公司董事會試點(diǎn)企業(yè)外部董事管理辦法(試行)》，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資公司(含內(nèi)部職工持股的國有絕對控股公司)。

第三條 本辦法所稱外部董事是指省國資委依法聘用、由非本公司職工的外部人員擔(dān)任的董事。

第四條 外部董事選聘和管理遵循以下原則：

（一）公開、擇優(yōu)、德才兼?zhèn)洌?/p>

（二）維護(hù)出資人合法權(quán)益與獨(dú)立履行職責(zé)相統(tǒng)一；

（三）權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，激勵與約束相結(jié)合；

（四）依法辦事，規(guī)范管理。

－ 2 －

第二章 任職條件

第五條 擔(dān)任外部董事應(yīng)具備下列基本條件：

（一）具有較高的政治素質(zhì)和較強(qiáng)的國有產(chǎn)權(quán)代表意識，能夠忠實(shí)地維護(hù)國有資產(chǎn)的合法權(quán)益；

（二）具有良好的職業(yè)信譽(yù)，誠信勤勉，堅持原則，公道正派，忠于職守，依法履職，廉潔從業(yè)；

（三）在企業(yè)管理、市場營銷、資本運(yùn)作、科研開發(fā)或人力資源管理等方面具有較高的專業(yè)水平和10年以上的相關(guān)工作經(jīng)歷，或具有與履行職責(zé)要求相關(guān)的法律、經(jīng)濟(jì)、財會、金融等某一方面專長；

（四）具有較強(qiáng)的決策判斷能力、風(fēng)險防范能力、識人用人能力和開拓創(chuàng)新能力；

（五）與任職公司之間不存在可能影響公正履行外部董事職責(zé)的關(guān)系；

（六）身體健康，有足夠的時間和精力履行職責(zé)；

（七）《公司法》和公司章程規(guī)定擔(dān)任董事的其他條件。第六條 具有下列情形之一的，不能擔(dān)任所出資企業(yè)的外部董事：

（一）本人及其直系親屬、主要社會關(guān)系2年內(nèi)曾在該公司

－ 3 － 或其子公司擔(dān)任中層以上職務(wù)；

（二）本人2年內(nèi)曾與該公司有直接商業(yè)交往；

（三）本人持有該公司所投資企業(yè)股權(quán)；

（四）本人在與該公司有競爭或潛在競爭關(guān)系的企業(yè)兼職；

（五）有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的限制擔(dān)任董事的情形。

第三章 選 聘

第七條 外部董事由省國資委負(fù)責(zé)選聘。

第八條 選聘外部董事一般采用直接選聘或市場化選聘方式進(jìn)行。

第九條 直接選聘是指省國資委邀請國內(nèi)外知名專家、學(xué)者擔(dān)任外部董事，或從各類企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和符合條件、勝任工作的黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位退休人員中選聘外部董事。

第十條 市場化選聘是指省國資委采取面向社會公開招聘或有限范圍內(nèi)競聘等方式選聘外部董事。

第十一條 外部董事實(shí)行任前公示制度。外部董事人選任職前應(yīng)面向社會進(jìn)行公示，公示期一般為7個工作日。任前公示時，擬任人選應(yīng)當(dāng)就本人與任職公司之間不存在任何可能影響公正履行職責(zé)的關(guān)系，向省國資委和任職公司發(fā)表聲明。

－ 4 － 第十二條 外部董事實(shí)行任期制，每個任期不超過3年。任期內(nèi)可依照規(guī)定程序更換。任期結(jié)束后，經(jīng)省國資委考核合格，可以連任，但在同一公司連續(xù)任職不得超過6年。

第四章 職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)

第十三條 外部董事履行以下職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行國有企業(yè)改革發(fā)展的方針、政策和決議，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益；

（二）及時、如實(shí)向省國資委報告任職公司關(guān)系國有資本運(yùn)作的決策、經(jīng)營等重大事項，依法維護(hù)出資人的知情權(quán)；

（三）參與任職公司的戰(zhàn)略決策和運(yùn)行監(jiān)控，規(guī)避企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；

（四）關(guān)注任職公司長期發(fā)展目標(biāo)與核心競爭力培育，避免或糾正決策經(jīng)營上的短期行為；

（五）督促任職公司建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、制衡有效的公司法人治理結(jié)構(gòu)，推動現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)；

（六）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第十四條 外部董事享有以下權(quán)利：

（一）有權(quán)在董事會會議上獨(dú)立發(fā)表意見并行使表決權(quán)；

（二）有權(quán)提議召開臨時董事會會議，但須經(jīng)1/3以上董事

－ 5 － 同意；

（三）2名（含2名）以上外部董事認(rèn)為董事會會議資料不全面或論證不充分時，可聯(lián)名提出緩開董事會會議或緩議會議議題，董事會應(yīng)予采納；

（四）有權(quán)對其他董事、高管人員違反法律或公司章程、不執(zhí)行省國資委決定或董事會決議的行為進(jìn)行監(jiān)督，必要時提請董事會予以糾正；

（五）根據(jù)履行職責(zé)需要，有權(quán)采用實(shí)地調(diào)研、查閱任職公司有關(guān)資料、找任職公司有關(guān)人員談話等必要的工作方式，了解和掌握任職公司的各類工作情況；

（六）有權(quán)對可能出現(xiàn)的投資失控、關(guān)聯(lián)交易等經(jīng)營活動進(jìn)行審查，必要時提請董事會研究；

（七）有權(quán)就可能損害出資人或任職公司合法權(quán)益的情況，直接向省國資委報告；

（八）在履行職務(wù)時的辦公、出差等有關(guān)待遇，比照任職公司高級管理人員執(zhí)行；

（九）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第十五條 外部董事履行以下義務(wù)：

（一）出席董事會會議，并對會議議題提前進(jìn)行調(diào)研論證；因故不能出席董事會會議的，應(yīng)當(dāng)書面委托其他外部董事代為出席并載明授權(quán)范圍；

－ 6 －

（二）忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)出資人和任職公司的合法權(quán)益；

（三）關(guān)注任職公司事務(wù)，及時了解和掌握信息，深入研究、分析，獨(dú)立、慎重行使職權(quán)；

（四）勤勉工作，投入足夠的時間和精力履行職責(zé)；

（五）運(yùn)用自己的經(jīng)驗(yàn)和信息等無形資源幫助任職公司改善經(jīng)營管理，但不介入公司的具體經(jīng)營業(yè)務(wù)；

（六）定期或不定期向省國資委報告工作，參加省國資委要求參加的會議；

（七）參加省國資委及其委托機(jī)構(gòu)組織的培訓(xùn)，提高履行職責(zé)需要的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)；

（八）誠實(shí)守信，遵守公司章程，承擔(dān)保守商業(yè)秘密和競業(yè)禁止義務(wù)；

（九）接受出資人監(jiān)督和任職企業(yè)職工監(jiān)督，接受監(jiān)事會對其履行職責(zé)的合法監(jiān)督和合理建議；

（十）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。

第十六條 外部董事參加董事會會議，應(yīng)當(dāng)就會議討論決定事項發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。

第十七條 和任期結(jié)束后，外部董事須向省國資委書面報告本人和任期履行職責(zé)的詳細(xì)情況，內(nèi)容主要包括：履行外部董事職責(zé)的情況；對任職公司國有資本運(yùn)作和維護(hù)出資人合

－ 7 － 法權(quán)益的意見及建議；對任職公司改革發(fā)展與法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的意見或建議等。

第十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對外部董事工作給予支持配合，定期向外部董事提供相關(guān)資料，就外部董事的問詢進(jìn)行如實(shí)答復(fù)，對公司經(jīng)營層確定的重大事項及時向外部董事通報。

第十九條 外部董事須參加省國資委定期召開的工作例會，介紹履職情況，交流工作經(jīng)驗(yàn)，匯報任職公司法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)、經(jīng)營管理、改革改制等方面存在的突出問題，并提出解決問題的建議。

第二十條 外部董事因違反有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程和有關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定給公司造成重大損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第二十一條 外部董事應(yīng)當(dāng)對董事會決議承擔(dān)責(zé)任，董事會的決議違反法律、法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的外部董事對公司負(fù)賠償責(zé)任；但在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，可以免除責(zé)任。

第五章 考核評價

第二十二條 省國資委負(fù)責(zé)對外部董事考核評價，考核評價分為考核評價與任期考核評價。

－ 8 － 第二十三條 考核評價外部董事一般采取自我總結(jié)評價、董事之間相互評價、經(jīng)理層和黨委成員評價、省國資委綜合評價等方式進(jìn)行。

考核評價內(nèi)容主要包括：誠信勤勉程度、履行職責(zé)能力、維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益的情況、對任職公司的貢獻(xiàn)程度等。

考核評價結(jié)果分優(yōu)秀、稱職和不稱職三個等次。第二十四條 考核評價外部董事的基本程序：

（一）組成評價組，擬定考核評價方案；

（二）采取發(fā)放征求外部董事評價意見表、個別談話、查閱董事會會議記錄、專門委員會會議記錄、聽取任職公司監(jiān)事會意見等方法了解情況；

（三）綜合分析，并對外部董事履行職責(zé)情況進(jìn)行論證，形成考核評價報告及對外部董事的考核評價意見。

第二十五條 考核評價結(jié)果由省國資委有關(guān)部門向外部董事本人反饋，并作為外部董事留任、更換的依據(jù)。

第二十六條 外部董事有下列情形之一的，即為工作失職：

（一）泄露任職公司商業(yè)秘密，損害公司合法權(quán)益的；

（二）不按規(guī)定工作程序履行職責(zé)的；

（三）1年內(nèi)在同一任職公司履行職責(zé)時間少于30個工作日或出席董事會會議的次數(shù)少于會議總數(shù)3/4的；

（四）對董事會決議違反法律、法規(guī)、公司章程規(guī)定的，或

－ 9 － 明顯損害出資人、任職公司合法權(quán)益，本人表決時未投反對票的；

（五）履行職責(zé)過程中接受不正當(dāng)利益，或者利用職務(wù)為自己、親友或其他人謀取私利的；

（六）省國資委依照有關(guān)規(guī)定認(rèn)定的其他失職行為。

第六章 管理和報酬

第二十七條 外部董事不是任職公司的全日制職工，不與任職公司訂立勞動合同，其勞動關(guān)系不在任職公司。

第二十八條 外部董事實(shí)行分類管理：由在職人員兼任或在退休人員中選聘的，其勞動關(guān)系不變；專職擔(dān)任外部董事的，其勞動關(guān)系由省國資委委托省國有資產(chǎn)投資控股有限公司代管。

第二十九條 外部董事的報酬，由基本報酬、董事會會議津貼、董事會專門委員會會議津貼等構(gòu)成。

第三十條 為任職企業(yè)做出突出貢獻(xiàn)的外部董事，省國資委給予適當(dāng)獎勵。

第三十一條 外部董事的報酬和獎勵標(biāo)準(zhǔn)、來源和發(fā)放辦法，由省國資委另行制定。

第三十二條 除省國資委規(guī)定的報酬外，外部董事不得在任職公司領(lǐng)取其他收入或福利。

第三十三條 外部董事有下列情形之一的，由省國資委解－ 10 － 聘：

（一）因工作需要解聘的；

（二）年滿65周歲，或因身體原因不適合繼續(xù)擔(dān)任外部董事的；

（三）履行職責(zé)過程中對省國資委或任職公司有不誠信行為的；

（四）本人提出辭職申請并被批準(zhǔn)的；

（五）經(jīng)考核確認(rèn)為不勝任現(xiàn)職的；

（六）因董事會決策失誤導(dǎo)致公司利益受到重大損失，本人未投反對票的；

（七）工作失職的；

（八）擅自離職的；

（九）《公司法》和公司章程規(guī)定的不適合繼續(xù)擔(dān)任外部董事的其他情形。

第三十四條 外部董事在任期結(jié)束前可以向省國資委提出書面辭職申請。在未被批準(zhǔn)辭職前，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離職的，依法追究其相應(yīng)責(zé)任。

第三十五條 外部董事解聘后，繼續(xù)對原任職公司的商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)。未能履行保密義務(wù)的，公司可依法追究其責(zé)任。保密期限按外部董事與任職公司簽訂的保密協(xié)議執(zhí)行。

－ 11 －

第七章 附 則

第三十六條 本辦法涉及的相關(guān)實(shí)施細(xì)則，由省國資委制定。

第三十七條 本辦法自公布之日起施行。

主題詞：經(jīng)濟(jì)管理

公司

外部董事

辦法

通知

抄送：省直有關(guān)部門，各市國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

山東省國資委辦公室 2006年11月20日印發(fā)

（共印300份）

－ 12 －

第四篇：山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法(試行)

山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法(試行).txt39人生旅程并不是一帆風(fēng)順的，逆境 失意會經(jīng)常伴隨著我們，但人性的光輝往往在不如意中才顯示出來，希望是激勵我們前進(jìn)的巨大的無形的動力。40奉獻(xiàn)是愛心，勇于付出，你一定會收到意外之外的饋贈。

山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法（試行）2007年01月15日 15時10分 456 主題分類: 國企國資

“國有獨(dú)資” “董事”

山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法（試行）》的通知

魯國資企干[20O6]4號

各省管企業(yè)：

《山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法（試行）》已經(jīng)省國資委研究通過，現(xiàn)予印發(fā)，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

二○○六年十一月二十日

山東省省管國有獨(dú)資公司外部董事管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為適應(yīng)國有資產(chǎn)監(jiān)管體制改革和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，規(guī)范省管國有獨(dú)資公司法人治理結(jié)構(gòu)，依據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)，以及國務(wù)院國資委印發(fā)的《國有獨(dú)資公司董事會試點(diǎn)企業(yè)外部董事管理辦法（試行）》，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資公司（含內(nèi)部職工持股的國有絕對控股公司）。

第三條 本辦法所稱外部董事是指省國資委依法聘用、由非本公司職工的外部人員擔(dān)任的董事。

第四條 外部董事選聘和管理遵循以下原則：

（一）公開、擇優(yōu)、德才兼?zhèn)洌?/p>

（二）維護(hù)出資人合法權(quán)益與獨(dú)立履行職責(zé)相統(tǒng)一

（三）權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，激勵與約束相結(jié)合；

（四）依法辦事，規(guī)范管理。

第二章 任職條件

第五條 擔(dān)任外部董事應(yīng)具備下列基本條件：

（一）具有較高的政治素質(zhì)和較強(qiáng)的國有產(chǎn)權(quán)代表意識，能夠忠實(shí)地維護(hù)國有資產(chǎn)的合法權(quán)益；

（二）具有良好的職業(yè)信譽(yù)，誠信勤勉，堅持原則，公道正派，忠于職守，依法履職，廉潔從業(yè)；

（三）在企業(yè)管理、市場營銷、資本運(yùn)作、科研開發(fā)或人力資源管理等方面具有較高的專業(yè)水平和10年以上的相關(guān)工作經(jīng)歷，或具有與履行職責(zé)要求相關(guān)的法律、經(jīng)濟(jì)、財會、金融等某一方面專長；

（四）具有較強(qiáng)的決策判斷能力、風(fēng)險防范能力、識人用人能力和開拓創(chuàng)新能力；

（五）與任職公司之間不存在可能影響公正履行外部董事職責(zé)的關(guān)系；

（六）身體健康，有足夠的時間和精力履行職責(zé)；

（七）《公司法》和公司章程規(guī)定擔(dān)任董事的其他條件。

第六條 具有下列情報之一的，不能擔(dān)任所出資企業(yè)的外部董事：

（一）本人及其直系親屬、主要社會關(guān)系2年內(nèi)曾在該公司或其子公司擔(dān)任中層以上職務(wù)；

（二）本人2年內(nèi)曾與該公司有直接商業(yè)交往；

（三）本人持有該公司所投資企業(yè)股權(quán)；

（四）本人在與該公司有競爭或潛在競爭關(guān)系的企業(yè)兼職；

（五）有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的限制擔(dān)任董事的情形。

第三章 選聘

第七條 外部董事由省國資委負(fù)責(zé)選聘。

第八條 選聘外部董事一般采用直接選聘或市場化選聘方式進(jìn)行。

第九條 直接選聘是指省國資委邀請國內(nèi)外知名專家、學(xué)者擔(dān)任外部董事，或從各類企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員和符合條件、勝任工作的黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位退休人員中選聘外部董事。

第十條 市場化選聘是指省國資委采取面向社會公開招聘或有限范圍內(nèi)競聘等方式選聘外部董事。

第十一條 外部董事實(shí)行任前公示制度。外部董事人選任職前應(yīng)面向社會進(jìn)行公示，公示期一般為7個工作日。任前公示時，擬任人選應(yīng)當(dāng)就本人與任職公司之間不存在任何可能影響公正履行職責(zé)的關(guān)系，向省國資委和任職公司發(fā)表聲明。

第十二條 外部董事實(shí)行任期制，每個任期不超過3年。任期內(nèi)可依照規(guī)定程序更換。任期結(jié)束后，經(jīng)省國資委考核合格，可以連任，但在同一公司連續(xù)任職不得超過6年。

第四章 職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)

第十三條 外部董事履行以下職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行國有企業(yè)改革發(fā)展的方針、政策和決議，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益；

（二）及時、如實(shí)向省國資委報告任職公司關(guān)系國有資本運(yùn)作的決策、經(jīng)營等重大事項，依法維護(hù)出資人的知情權(quán)；

（三）參與任職公司的戰(zhàn)略決策和運(yùn)行監(jiān)控，規(guī)避企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險；

（四）關(guān)注任職公司長期發(fā)展目標(biāo)與核心競爭力培育，避免或糾正決策經(jīng)營上的短期行為；

（五）督促任職公司建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、制衡有效的公司法人治理結(jié)構(gòu)，推動現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)；

（六）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

第十四條 外部董事享有以下權(quán)利：

（一）有權(quán)在董事會會議上獨(dú)立發(fā)表意見并行使表決權(quán)；

（二）有權(quán)提議召開臨時董事會會議，但須經(jīng)1／3以上董事同意；

（三）2名（含2名）以上外部董事認(rèn)為董事會會議資料不全面或論證不充分時，可聯(lián)名提出緩開董事會會議或緩議會議議題，董事會應(yīng)予采納；

（四）有權(quán)對其他董事、高管人員違反法律或公司章程、不執(zhí)行省國資委決定或董事會決議的行為進(jìn)行監(jiān)督，必要時提請董事會予以糾正；

（五）根據(jù)履行職責(zé)需要，有權(quán)采用實(shí)地調(diào)研、查閱任職公司有關(guān)資料、找任職公司有關(guān)人員談話等必要的工作方式，了解和掌握任職公司的各類工作情況；．

（六）有權(quán)對可能出現(xiàn)的投資失控、關(guān)聯(lián)交易等經(jīng)營活動進(jìn)行審查，必要時提請董事會研究；

（七）有權(quán)就可能損害出資人或任職公司合法權(quán)益的情況，直接向省國資委報告；

（八）在履行職務(wù)時的辦公、出差等有關(guān)待遇，比照任職公司高級管理人員執(zhí)行；

（九）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第十五條 外部董事履行以下義務(wù)：

（一）出席董事會會議，并對會議議題提前進(jìn)行調(diào)研論證；因故不能出席董事會會議的，應(yīng)當(dāng)書面委托其他外部董事代為出席并載明授權(quán)范圍；

（二）忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)出資人和任職公司的合法權(quán)益；

（三）關(guān)注任職公司事務(wù)，及時了解和掌握信息，深入研究、分析，獨(dú)立、慎重行使職權(quán)；

（四）勤勉工作，投人足夠的時間和精力履行職責(zé)；

（五）運(yùn)用自己的經(jīng)驗(yàn)和信息等無形資源幫助任職公司改善經(jīng)營管理，但不介入公司的具體經(jīng)營業(yè)務(wù)；

（六）定期或不定期向省國資委報告主作，參加省國資委要求參加的會議；

（七）參加省國資委及其委托機(jī)構(gòu)組織的培訓(xùn)，提高履行職責(zé)需要的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)；

（八）誠實(shí)守信，遵守公司章程，承擔(dān)保守商業(yè)秘密和競業(yè)禁止義務(wù)；

（九）接受出資人監(jiān)督和任職企業(yè)職工監(jiān)督，接受監(jiān)事會對其履行職責(zé)的合法監(jiān)督和合理建議；

（十）《公司法》和公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。

第十六條 外部董事參加董事會會議，應(yīng)當(dāng)就會議討論決定事項發(fā)表以下幾類意見之一：同意；保留意見及其理由；反對意見及其理由；無法發(fā)表意見及其障礙。

第十七條 和任期結(jié)束后，外部董事須向省國資委書面報告本人和任期履行職責(zé)的詳細(xì)情況，內(nèi)容主要包括：履行外部董事職責(zé)的情況；對任職公司國有資本運(yùn)作和維護(hù)出資人合法權(quán)益的意見及建議；對任職公司改革發(fā)展與法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的意見或建議等。

第十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對外部董事工作給予支持配合，定期向外部董事提供相關(guān)資料，就外部董事的問詢進(jìn)行如實(shí)答復(fù)，對公司經(jīng)營層確定的重大事項及時向外部董事通報。

第十九條 外部董事須參加省國資委定期召開的工作例會，介紹履職情況，交流工作經(jīng)驗(yàn)，匯報任職公司法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)、經(jīng)營管理、改革改制等方面存在的突出問題，并提出解決問題的建議。

第二十條 外部董事因違反有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程和有關(guān)國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定給公司造成重大損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第二十一條 外部董事應(yīng)當(dāng)對董事會決議承擔(dān)責(zé)任，董事會的決議違反法律、法規(guī)或者公司章程，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的外部董事對公司負(fù)賠償責(zé)任；但在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，可以免除責(zé)任。

第五章 考核評價

第一十一條 省國資委負(fù)責(zé)對外部董事考核評價，考核評價分為考核評價與任期考核評價。

第二十三條 考核評價外部董事一般采取自我總結(jié)評價、董事之間相互評價、經(jīng)理層和黨委成員評價、省國資委綜合評價等方式進(jìn)行。

考核評價內(nèi)容主要包括：誠信勤勉程度、履行職責(zé)能力、維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益的情況、對任職公司的貢獻(xiàn)程度等。

考核評價結(jié)果分優(yōu)秀、稱職和不稱職三個等次。

第二十四條 考核評價外部董事的基本程序：

（一）組成評價組，擬定考核評價方案；

（二）采取發(fā)放征求外部董事評價意見表、個別談話、查閱董事會會議記錄、專門委員會會議記錄、聽取任職公司監(jiān)事會意見等方法了解情況；

（三）綜合分析，并對外部董事履行職責(zé)情況進(jìn)行論證，形成考核評價報告及對外部董事的考核評價意見。

第二十五條 考核評價結(jié)果由省國資委有關(guān)部門向外部董事本人反饋，并作為外部董事留任、更換的依據(jù)。

第二十六條 外部董事有下列情形之一的，即為工作失職：

（一）泄露任職公司商業(yè)秘密，損害公司合法權(quán)益的；

（二）不按規(guī)定工作程序履行職責(zé)的；

（三）1年內(nèi)在同一任職公司履行職責(zé)時間少于30個工作日或出席董事會會議的次數(shù)少于會議總數(shù)3／4的；

（四）對董事會決議違反法律、法規(guī)、公司章程規(guī)定的，或明顯損害出資人、任職公司合法權(quán)益，本人表決時未投反對票的；

（五）履行職責(zé)過程中接受不正當(dāng)利益，或者利用職務(wù)為自己、親友或其他人謀取私利的；

（六）省國資委依照有關(guān)規(guī)定認(rèn)定的其他失職行為。

第六章 管理和報酬

第二十七條 外部董事不是任職公司的全日制職工，不與任職公司訂立勞動合同，其勞動關(guān)系不在任職公司。

第二十八條 外部董事實(shí)行分類管理：由在職人員兼任或在退休人員中選聘的，其勞動關(guān)系不變；專職擔(dān)任外部董事的，其勞動關(guān)系由省國資委委托省國有資產(chǎn)投資控股有限公司代管。

第二十九條 外部董事的報酬，由基本報酬、董事會會議津貼、董事會專門委員會會議津貼等構(gòu)成。

第三十條 為任職企業(yè)做出突出貢獻(xiàn)的外部董事，省國資委給予適當(dāng)獎勵。

第五篇：山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險管理指引(試行)

山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險管理指引（試行）

第一章 總 則

第一條 為指導(dǎo)省管企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作，提高企業(yè)管理水平和市場競爭力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，參照《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，結(jié)合省管企業(yè)實(shí)際，制定本指引。

第二條 本指引適用于山東省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資和國有控股企業(yè)（以下簡稱省管企業(yè)）。

第三條 本指引所稱企業(yè)風(fēng)險，是指未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。企業(yè)風(fēng)險一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、法律風(fēng)險等。

第四條 本指引所稱全面風(fēng)險管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，建立健全全面風(fēng)險管理體系，通過在企業(yè)管理和企業(yè)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供有效保證的過程和方法。

第五條 省管企業(yè)開展全面風(fēng)險管理的總體目標(biāo)是：

(一)確保將風(fēng)險控制在與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。(二)確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)可靠的信息溝通。(三)確保遵守有關(guān)法律法規(guī)。

(四)確保企業(yè)規(guī)章和制度措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營管理的有效性，減少實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性。

(五)確保企業(yè)建立針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機(jī)處理計劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。第六條 企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險管理的各項要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中，特別加強(qiáng)對重大風(fēng)險、重大事件的管理和重要流程的內(nèi)部控制工作。

第二章 全面風(fēng)險管理工作基本要求

第七條 省管企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作，應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(一)收集風(fēng)險管理初始信息。風(fēng)險管理初始信息是企業(yè)全面風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)依據(jù)，包括與風(fēng)險及風(fēng)險管理相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)、市場狀況、技術(shù)革新、公司資源、財務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報告等方面的信息。

(二)進(jìn)行風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是企業(yè)及時辨識、科學(xué)分析和評價影響經(jīng)營管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定因素并確定重大風(fēng)險的過程，包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價三個主要步驟。

(三)制定風(fēng)險管理策略。風(fēng)險管理策略是企業(yè)根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度、風(fēng)險管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補(bǔ)償、風(fēng)險控制等適合的風(fēng)險管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險管理所需人力和財力資源的配置原則。

(四)提出風(fēng)險管理解決方案。風(fēng)險管理解決方案是風(fēng)險管理策略分解落實(shí)到具體風(fēng)險的管理措施，一般包括：風(fēng)險管理的具體目標(biāo)，具體風(fēng)險的對策，風(fēng)險管理的組織領(lǐng)導(dǎo)、管理流程、投入資源，風(fēng)險事件發(fā)生前、中、后可采取的具體管理措施及風(fēng)險管理工具。

(五)完善內(nèi)部控制系統(tǒng)。內(nèi)部控制系統(tǒng)是指圍繞風(fēng)險管理策略目標(biāo)，針對企業(yè)戰(zhàn)略、規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、投融資、市場運(yùn)營、財務(wù)、內(nèi)部審計、法律事務(wù)、人力資源、采購、加工制造、銷售、物流、質(zhì)量、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)等各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，制定并執(zhí)行的風(fēng)險管理規(guī)章制度、程序和措施。(六)建立風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)機(jī)制。風(fēng)險管理的監(jiān)督是及時跟蹤風(fēng)險及管理狀況，傳遞、匯總與分析相關(guān)信息，并按管理需求生成與提交報告的過程，企業(yè)根據(jù)風(fēng)險監(jiān)督結(jié)果對風(fēng)險管理工作進(jìn)行相應(yīng)改進(jìn)與提升，從而保證企業(yè)全面風(fēng)險管理的效果。

第八條 實(shí)施全面風(fēng)險管理，應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。應(yīng)把收集初始信息的職責(zé)分工落實(shí)到各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位，并根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的形式進(jìn)行記錄和整理，根據(jù)風(fēng)險管理和監(jiān)控的結(jié)果，對相關(guān)信息進(jìn)行補(bǔ)充與修訂，建設(shè)并及時更新風(fēng)險信息庫。

第九條 企業(yè)應(yīng)定期（每年至少一次）開展風(fēng)險評估工作，并形成風(fēng)險評估報告。企業(yè)風(fēng)險評估包括對企業(yè)各層面、各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中存在的風(fēng)險進(jìn)行全面辨識；對辨識出的風(fēng)險及其特征進(jìn)行明確的定義描述，分析發(fā)生風(fēng)險可能性的高低、風(fēng)險發(fā)生的條件；通過定性或定量分析，評價風(fēng)險對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度；對各項風(fēng)險進(jìn)行比較，確定對各項風(fēng)險的管理優(yōu)先順序和策略。

第十條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險評估結(jié)果和自身條件，制定統(tǒng)一的風(fēng)險管理策略。在制定風(fēng)險管理策略中，應(yīng)確定企業(yè)統(tǒng)一的風(fēng)險偏好與風(fēng)險承受度，并據(jù)此確定風(fēng)險的預(yù)警線及相應(yīng)采取的對策，同時明確風(fēng)險管理成本的資金預(yù)算和控制風(fēng)險的組織體系、人力資源、應(yīng)對措施等總體安排。

第十一條 企業(yè)應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定風(fēng)險管理策略的有效性和合理性，根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，結(jié)合管理實(shí)際情況不斷修訂和完善。其中，應(yīng)重點(diǎn)檢查依據(jù)風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度和風(fēng)險控制預(yù)警線實(shí)施的結(jié)果是否有效，并提出定性或定量的有效性標(biāo)準(zhǔn)。

第十二條 企業(yè)應(yīng)組織各層面、各部門、各業(yè)務(wù)單位根據(jù)風(fēng)險管理策略，針對各類風(fēng)險或每一項重大風(fēng)險制定風(fēng)險管理解決方案。其中外包方案應(yīng)注重成本與收益的平衡、外包工作的質(zhì)量、自身商業(yè)秘密的保護(hù)以及防止自身對風(fēng)險解決外包產(chǎn)生依賴性風(fēng)險等，并制定相應(yīng)的預(yù)防和控制措施。應(yīng)當(dāng)按照各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險管理解決方案，確保各項措施落實(shí)到位。

第十三條 企業(yè)應(yīng)建設(shè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，通過制度、程序、措施等要素來落實(shí)風(fēng)險管理解決方案的具體內(nèi)容。企業(yè)建設(shè)內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)針對重大風(fēng)險所涉及的各項管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施；同時對其他風(fēng)險所涉及的業(yè)務(wù)流程，應(yīng)把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施。

第十四條 企業(yè)制定內(nèi)控措施，一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：

(一)建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險性決定。

(二)建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報告的部門和人員等。

(三)建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。

(四)建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎懲制度。

(五)建立內(nèi)控審計檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計檢查的對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計檢查的部門等。

(六)建立內(nèi)控考核評價制度。具備條件的企業(yè)應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤。

(七)建立重大風(fēng)險預(yù)警制度。對重大風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施。(八)建立健全企業(yè)法律顧問制度。加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)總法律顧問牽頭、企業(yè)法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險責(zé)任體系。

(九)建立重要崗位權(quán)力制衡制度。明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離，主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計的重點(diǎn)等。

第十五條 企業(yè)應(yīng)建立貫穿于整個風(fēng)險管理基本流程，連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理信息溝通渠道和報告機(jī)制，確保信息溝通的及時、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險管理決策、監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。

第十六條 企業(yè)風(fēng)險管理專職部門應(yīng)定期對各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn)，提出調(diào)整或改進(jìn)建議，并結(jié)合各部門的風(fēng)險監(jiān)控報告結(jié)果出具綜合分析報告，及時報送經(jīng)營決策層。

第十七條 企業(yè)內(nèi)部審計部門每年至少一次對包括風(fēng)險管理職能部門在內(nèi)的各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位能否按照有關(guān)規(guī)定開展風(fēng)險管理工作及其工作效果進(jìn)行監(jiān)督評價，監(jiān)督評價報告應(yīng)直接報送董事會。此項工作也可結(jié)合審計、任期審計或?qū)ｍ棇徲嫻ぷ饕徊㈤_展。

第十八條 企業(yè)經(jīng)理層每年向董事會提交完整的企業(yè)全面風(fēng)險管理工作報告，報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

(一)企業(yè)當(dāng)前的重大風(fēng)險及其影響分析。

(二)風(fēng)險管理監(jiān)督評價中發(fā)現(xiàn)的主要問題及其管理或改進(jìn)狀況。(三)上一全面風(fēng)險管理主要工作任務(wù)的完成情況。(四)下一全面風(fēng)險管理主要的工作計劃。第十九條 企業(yè)應(yīng)向省國資委報告重大風(fēng)險信息。企業(yè)董事會在每年向省國資委報告工作時應(yīng)將本企業(yè)的全面風(fēng)險管理情況作為重點(diǎn)內(nèi)容之一。

第三章 全面風(fēng)險管理組織體系

第二十條 企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險管理組織體系，主要包括規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險管理專職部門、內(nèi)部審計部門和法律事務(wù)部門以及其他有關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其職責(zé)。

第二十一條 董事會在全面風(fēng)險管理工作中主要履行以下職責(zé)：(一)審議并向省國資委提交企業(yè)全面風(fēng)險管理工作報告。

(二)確定企業(yè)風(fēng)險管理總體目標(biāo)、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度，批準(zhǔn)風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案。

(三)了解和掌握企業(yè)面臨的各項重大風(fēng)險及其風(fēng)險管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險的決策。

(四)批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制。(五)批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險評估報告。

(六)批準(zhǔn)內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計報告。(七)批準(zhǔn)風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。

(八)批準(zhǔn)風(fēng)險管理措施，糾正和處理任何組織或個人超越風(fēng)險管理制度做出的風(fēng)險性決定的行為。

(九)督導(dǎo)培育風(fēng)險管理文化。(十)全面風(fēng)險管理其他重大事項。

第二十二條 董事會應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理和審計委員會。委員會召集人應(yīng)由外部董事?lián)?。該委員會成員中需有熟悉企業(yè)重要管理及業(yè)務(wù)流程的董事，以及具備風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的董事。第二十三條 風(fēng)險管理和審計委員會對董事會負(fù)責(zé)，在風(fēng)險管理方面履行以下職責(zé)：(一)審議全面風(fēng)險管理報告。

(二)審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案。

(三)審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告。

(四)審議內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計綜合報告。(五)審議風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。(六)辦理董事會授權(quán)的有關(guān)全面風(fēng)險管理的其他事項。

第二十四條 企業(yè)總經(jīng)理對全面風(fēng)險管理工作的有效性向董事會負(fù)責(zé)?？偨?jīng)理或總經(jīng)理委托的高級管理人員，負(fù)責(zé)組織全面風(fēng)險管理的日常工作。

第二十五條 企業(yè)應(yīng)設(shè)立專職部門或確定相關(guān)職能部門履行全面風(fēng)險管理的職責(zé)。該部門對總經(jīng)理或其委托的高級管理人員負(fù)責(zé)，主要履行以下職責(zé)：

(一)研究提出全面風(fēng)險管理工作報告。

(二)研究提出跨職能部門的重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制。

(三)研究提出跨職能部門的重大決策風(fēng)險評估報告。

(四)研究提出風(fēng)險管理策略和跨職能部門的重大風(fēng)險管理解決方案，并負(fù)責(zé)該方案的組織實(shí)施和對該風(fēng)險的日常監(jiān)控。

(五)負(fù)責(zé)對全面風(fēng)險管理有效性評估，研究提出全面風(fēng)險管理的改進(jìn)方案。(六)負(fù)責(zé)組織建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。(七)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全面風(fēng)險管理日常工作。(八)負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門、各業(yè)務(wù)單位以及全資、控股子企業(yè)開展全面風(fēng)險管理工作。

(九)辦理全面風(fēng)險管理其他有關(guān)工作。

第二十六條 企業(yè)應(yīng)通過法定程序，指導(dǎo)和監(jiān)督其全資、控股子企業(yè)建立與企業(yè)相適應(yīng)或符合全資、控股子企業(yè)自身特點(diǎn)，能有效發(fā)揮作用的風(fēng)險管理組織體系。

第四章 全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

第二十七條 企業(yè)應(yīng)將信息技術(shù)應(yīng)用于全面風(fēng)險管理的各項工作，建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。

第二十八條 應(yīng)確保向風(fēng)險管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改。

第二十九條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠進(jìn)行對各種風(fēng)險的計量和定量分析、定量測試；能夠?qū)崟r反映重大風(fēng)險和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠?qū)Τ^風(fēng)險預(yù)警上限的重大風(fēng)險實(shí)施信息報警；能夠滿足風(fēng)險管理內(nèi)部信息報告制度和企業(yè)對外信息披露管理制度的要求。

第五章 全面風(fēng)險管理文化

第三十條 企業(yè)應(yīng)注重建立具有風(fēng)險意識的企業(yè)文化，促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險管理水平、員工風(fēng)險管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第三十一條 企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強(qiáng)各級管理人員特別是高級管理人員的風(fēng)險意識，防止忽視風(fēng)險行為的發(fā)生。

第三十二條 建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險管理培訓(xùn)制度。采取多種途徑和形式，加強(qiáng)對風(fēng)險管理理念、知識、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險管理人才，培育風(fēng)險管理文化。

第六章 全面風(fēng)險管理的考核與責(zé)任追究

第三十三條 企業(yè)應(yīng)建立對全面風(fēng)險管理工作的考核機(jī)制，根據(jù)本企業(yè)全面風(fēng)險管理工作情況，設(shè)定合理的考核范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方法，并將風(fēng)險管理考核納入到企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核之中，將風(fēng)險管理考核結(jié)果與企業(yè)員工的獎懲掛鉤。

第三十四條 企業(yè)全面風(fēng)險管理考核主要包括對風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的考核和對風(fēng)險管理工作績效的考核，企業(yè)可根據(jù)本單位全面風(fēng)險管理工作所處的階段，設(shè)定合理的考核內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)。

第三十五條 企業(yè)設(shè)定考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)主要考慮以下方面：(一)是否按計劃完成了全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作。(二)是否對本企業(yè)的重大風(fēng)險進(jìn)行了系統(tǒng)的評估。

(三)是否根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險管理策略制定了相關(guān)風(fēng)險的有效管理解決方案并予以積極實(shí)施。

(四)企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險管理職責(zé)是否得到了清晰的界定和落實(shí)。(五)企業(yè)風(fēng)險的監(jiān)控報告、預(yù)警及應(yīng)急反應(yīng)是否全面、及時、有效。(六)有無超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險發(fā)生并對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)造成重大影響。

第三十六條 企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險管理考核結(jié)果，決定各部門、各業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)人員和相關(guān)風(fēng)險管理責(zé)任人的獎懲和職位變動，對出現(xiàn)重大風(fēng)險損失事件的責(zé)任人應(yīng)追究其責(zé)任。

第三十七條 省國資委將對省管企業(yè)的全面風(fēng)險管理工作進(jìn)行評價，并將企業(yè)全面風(fēng)險管理的評價結(jié)果作為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員業(yè)績考核的重要內(nèi)容。

第七章 附 則

第三十八條 省管企業(yè)中未設(shè)立董事會的國有獨(dú)資企業(yè)，由經(jīng)理辦公會議代行本指引中有關(guān)董事會的職責(zé)，總經(jīng)理對本指引的貫徹執(zhí)行負(fù)責(zé)。第三十九條 本指引由省國資委負(fù)責(zé)解釋。第四十條 本指引自印發(fā)之日起施行。