第一篇：核算會計崗位職責

核算會計崗位職責

1、依法按章辦公。認真執(zhí)行會計法及新捷股份有限公司制定的有關(guān)財務(wù)會計工作的各項制度，嚴格對原始憑證的合理性進行審核。按規(guī)定設(shè)置賬簿，做好收入，支出、費用等業(yè)務(wù)的填制，會計賬簿的登記工作；按規(guī)定時間核銷項目部的各項費用及需上報的各項表格。

2、能做到每月按時結(jié)賬，定期與新捷股份公司財務(wù)部對帳，及時、完整編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。

3、庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料入庫和材料領(lǐng)用制度；定期進行材料盤查，做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符；

4、資金管理工作，嚴格按規(guī)定會同出納開戶銀行營業(yè)柜臺辦理大額存款業(yè)務(wù)，妥善保管銀行存款預(yù)留印簽卡片、有價證券，確保資金安全，定期核對銀行賬戶存款余額，現(xiàn)金庫存余額。

5、印章管理工作，按規(guī)定管理財務(wù)專用章及做好使用登記工作；

6、檔案管理工作，嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》妥善保管會計憑證，賬簿和財務(wù)報告等會計檔案資料，并在工作調(diào)動，崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

第二篇：核算會計崗位職責

核算會計崗位職責

一、進行銷售（收入）核算

1、審核銷貨發(fā)票是否符合公司規(guī)定

2、編制銷貨發(fā)票掛賬憑證

3、審核銷售回款單據(jù)是否符合公司規(guī)定

4、編制銷售回款單據(jù)減賬憑證

5、建立公司產(chǎn)品銷售收入明細賬

6、登記產(chǎn)品銷售收入明細賬

7、產(chǎn)品銷售收入明細賬與總賬的進行核對

8、建立公司產(chǎn)品銷售成本明細賬

9、登記產(chǎn)品銷售成本明細賬

10、產(chǎn)品銷售成本明細賬與總賬的進行核對

11、登記產(chǎn)成品明細賬

12、產(chǎn)成品明細賬與總賬的進行核對

13、建立公司應(yīng)收賬款明細賬

14、登記應(yīng)收賬款明細賬

15、應(yīng)收賬款明細賬與總賬的進行核對

16、對公司銷售政策的執(zhí)行情況進行監(jiān)督

17、監(jiān)督檢查銷售發(fā)票的使用是否符合國家法律規(guī)定

18、監(jiān)督檢查銷售業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理是否符合國家稅法規(guī)定

19、編制銷售收入轉(zhuǎn)本年利潤的記賬憑證 20、編制產(chǎn)品銷售成品至產(chǎn)成品結(jié)轉(zhuǎn)憑證

21、編制產(chǎn)品銷售成品轉(zhuǎn)本年利潤的記賬憑證

22、控制產(chǎn)品銷售成本的合理性，不合理的查找原因，落實結(jié)果，進行調(diào)整

23、每月對成品庫進行抽查，分析庫存動態(tài)

24、半年對成品庫清查一次，做出清查報告

25、年終對成品庫進行全面清查，寫出分析報告

26、每月與貨款回收會計核對產(chǎn)品發(fā)出對賬

27、落實、調(diào)整產(chǎn)品發(fā)出對賬工作中的不合理因素

28、每月填寫與貨款回收會計對賬記錄

29、協(xié)助貨款回收會計核對應(yīng)收賬款明細賬與托收臺賬 30、根據(jù)賬齡，定期、不定期對公司應(yīng)收賬款進行賬齡分析

31、定期、不定期對公司應(yīng)收賬款進行異常分析

32、根據(jù)應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)計算應(yīng)提取壞賬準備

33、編制壞賬準備提取記賬憑證

34、付款前業(yè)務(wù)單位欠款余額證明

35、登記有關(guān)出品產(chǎn)品明細賬備查賬簿

36、登記懸案、報損應(yīng)收賬款明細備查賬簿

37、參與公司產(chǎn)成品庫存定額的制定

38、公司產(chǎn)成品庫存定額執(zhí)行情況的考核

39、公司產(chǎn)成品庫存定額執(zhí)行情況的考核 40、公司應(yīng)收賬款管理制度的執(zhí)行情況分析

二、進行成本的核算與管理

1、協(xié)助各經(jīng)營單位分解、落實目標成本

2、組織各經(jīng)營單位會計進行成本二級核算

3、考核各經(jīng)營單位目標成本完成情況，將考核結(jié)果及時反饋相關(guān)部門

4、協(xié)助各經(jīng)營單位建立目標成本管理制度

5、建立生產(chǎn)成本、制造費用、輔助生產(chǎn)及三項費用明細賬

6、登記生產(chǎn)成本、制造費用、輔助生產(chǎn)及三項費用明細賬

7、與各經(jīng)營單位核算會計核對生產(chǎn)成本、制造費用、輔助生產(chǎn)明細賬

8、與總賬核對生產(chǎn)成本、制造費用、輔助生產(chǎn)及三項費用明細賬

9、將生產(chǎn)費用按部門進行歸集分類

10、分配生產(chǎn)費用，計算、結(jié)轉(zhuǎn)入庫產(chǎn)品成本

11、每月對公司產(chǎn)品成本升降做出分析

12、每月對公司費用升降做出分析

13、編制銀行付款結(jié)算記賬憑證

14、審核原料采購部門轉(zhuǎn)來的原材料、包裝物等材料購進發(fā)票、編制記賬憑證

15、審核銀行付款的費用、貸款、交稅等單據(jù)

16、將審核合格的費用、貸款、交稅等單據(jù)，進行賬務(wù)處理

17、按月編制維修費用統(tǒng)計表

18、應(yīng)付工資的匯總、分配與結(jié)轉(zhuǎn)

三、進行原材料、包裝物的核算與管理

1、建立、健全原材料、包裝物明細賬

2、登記原材料、包裝物明細賬

3、建立、健全原材料、包裝物備查賬簿

4、登記原材料、包裝物備查賬簿

5、按使用部門對領(lǐng)料單進行分類

6、按材料用途、品種對領(lǐng)料單進行分類

7、匯總原材料、包裝物領(lǐng)用數(shù)

8、與生產(chǎn)部門核對原材料、包裝物領(lǐng)料數(shù)量

9、計算材料平均單價，進行材料期末成本處理

10、根據(jù)材料出庫匯總單編制記賬憑證

11、按月與總賬核對原材料、包裝物明細賬

12、按月與倉庫保管員核對原材料、包裝特明細賬

13、落實與倉庫保管對賬中出現(xiàn)在問題

14、審核材料入庫單數(shù)量、單價與發(fā)票的一致性

15、審核材料出庫平均單價

16、對審核出現(xiàn)的問題及時調(diào)整

17、參與制定和完善原材料、包裝物等有關(guān)材料庫存定額

18、對原材料、包裝物庫存定額執(zhí)行情況進行考核

19、對各種材料的購進價格進行監(jiān)督分析

20、每月對原料庫物品進行抽查，考核賬實相符情況，了解庫存結(jié)構(gòu)是否合理

21、每月對包裝庫物品進行抽查，考核賬實相符情況，了解庫存結(jié)構(gòu)是否合理

22、監(jiān)控庫存結(jié)構(gòu)，防止不必要資金占壓

23、負責原材料、包裝物的年終全面清查

24、負責出具原材料、包裝材料的年終全面清查報告

25、參與原材料、包裝物的招標活動

26、督促采購人員對所購材料及時結(jié)算

四、進行備品備件的核算與管理

1、參與制定和完善備品備件的管理制度

2、參與制定和完善備品備件庫存定額

3、對備品備件庫存定額執(zhí)行情況進行考核

4、監(jiān)控合理庫存、減少庫存資金占壓

5、向相關(guān)部門提供庫存資金變動情況

6、審核備品備件購進價格，及時向有關(guān)部門反饋價格異常信息

7、建立備品備件明細賬

8、建立備品備件備查賬

9、嚴格審核備品備件的記賬憑證

10、根據(jù)記賬憑證登記備品備件明細賬

11、根據(jù)材料出庫匯總表分領(lǐng)用單位編制記賬憑證

12、審核維修部門轉(zhuǎn)來的維修領(lǐng)料單，進行賬務(wù)處理

13、每月對備品備件倉庫進行抽查，考核賬實相符情況，了解庫存結(jié)構(gòu)

14、每月對倉庫賬實抽查情況進行分析

15、半年或年終對備品備件倉庫進行全面清查，考核賬實相符情況

16、做出備品備件倉庫清理報告

17、查詢備件領(lǐng)用單據(jù)或憑證附件，及時調(diào)整差錯

18、與倉庫保管員核對備品備件明細賬，出現(xiàn)差錯及時進行調(diào)整

19、及時寫出對賬報告，向相關(guān)部門反饋九賬信息 20、定期、不定期清理在建工程明細賬

21、每月為審計部門提供材料采購單價

22、對備品備件的購進價格進行監(jiān)督、分析

23、審核領(lǐng)用單位的計劃單

24、為各領(lǐng)用單位開具領(lǐng)料單據(jù)

25、審核備品備件的入庫數(shù)量、金額是否與發(fā)票所開具的數(shù)量、金額一致

五、編寫各類財務(wù)報告、報表

1、編制公司的信息披露財務(wù)報告

2、按月編制公司主要經(jīng)濟指標月報表

3、按月編制公司匯總主要經(jīng)濟指標月報表

4、按月編制核心公司資產(chǎn)負債表

5、按月編制核心公司利潤及利潤分配表

6、按月編制核心公司各種稅金報表

7、按月審核、匯總下屬企業(yè)上報的會計報表

8、按月編制公司合并資產(chǎn)負債表

9、按月編制公司匯總利潤及利潤分配表

10、按月編制公司匯總各種稅金報表

11、填制上級機關(guān)對公司的各種年檢報表

12、編制公司資產(chǎn)負債表

13、編制公司利潤及利潤分配表

14、審核、匯總公下屬公司財務(wù)報表

15、按月編制公司合并資產(chǎn)負債表

16、按月編制公司匯總利潤及利潤分配表

17、按月編制公司匯總地方稅金繳納統(tǒng)計表

18、按月編制公司匯總應(yīng)上繳應(yīng)彌補款項表

六、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作

第三篇：核算會計崗位職責

職務(wù)：核算會計

1、負責康平員工的工資、狀金分配與明細的核算與審核工作，每月12號前報送上月工資表；

2、協(xié)助辦理納稅申報等涉稅工作；

3、負責協(xié)同沈陽出納購買出口發(fā)票，保證出口發(fā)票使用及時；

4、協(xié)同應(yīng)收會計購買增值稅專用與普通發(fā)票；

5、負責協(xié)同應(yīng)收會計共同辦理好公司員工各項保險與相關(guān)年審等各項工作；

6、負責康平付款原始票據(jù)的審核與憑證編制工作；每月初三號前送交財務(wù)主管處審核；

7、認真審核各種費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確；

8、收到費用單據(jù)及時填制付款憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；

9、按發(fā)生日期及時錄入ERP系統(tǒng)中康平現(xiàn)金憑證，每月初與出納核對現(xiàn)金余額，保證帳實相符；

10、配合辦理好工商、稅務(wù)、組織機構(gòu)代碼證等證照的年審工作；

11、參與公司資產(chǎn)的清查盤點，審核盤點報表；

12、每月十號前，并由相關(guān)部門負責人簽字后報送總經(jīng)理與財務(wù)主管各一份；

13、每季盤點固定資產(chǎn)與產(chǎn)成品，并由相關(guān)負責部門簽字后報送總經(jīng)理與財務(wù)主管各一份；

14、負責各項康平原始憑證與收、付、轉(zhuǎn)帳憑證的傳遞工作；

15、負責每月初收集原料、成品出入庫單，并檢查成品、原料出入庫單簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時處理；每月初三號前將單據(jù)送至沈陽；

16、對公司財務(wù)數(shù)據(jù)必須保密，認真完成總經(jīng)理及財務(wù)主管安排的其它工作。

第四篇：核算會計的崗位職責

核算會計需要具有時間管理和溝通能力，能承受較大的工作壓力，以下是小編精心收集整理的核算會計工作職責，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

核算會計工作職責11、根據(jù)會計準則完成基金的會計核算與估值、凈值披露與報送;

2、及時、準確編制所需的財務(wù)報表，按照要求報送各類財務(wù)分析報告和匯總數(shù)據(jù);

3、完成對賬、賬戶管理、清算結(jié)算、會計檔案管理等基礎(chǔ)性工作;

4、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事宜。

核算會計工作職責21、根據(jù)規(guī)定的成本項目、費用開支范圍和標準等，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批流程是否符合規(guī)定

2、根據(jù)日常業(yè)務(wù)編制會計憑證，正確列報收入、成本、費用

3、月末與各明細賬進行核對，做到賬賬相符。

4、負責對各種應(yīng)收、應(yīng)付、暫收、暫付以及內(nèi)部往來款項臺賬管理工作，與業(yè)務(wù)部門進行對接并協(xié)助進行相應(yīng)的催收結(jié)算。

5、負責會計憑證、總帳和明細帳帳簿及其他會計資料裝訂成冊歸檔管理。

6、按規(guī)定進行資產(chǎn)清查盤點工作，保證賬實相符，對企業(yè)有賬無實資產(chǎn)進行清查，保證財產(chǎn)安全

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項

核算會計工作職責31、根據(jù)規(guī)定的成本項目、費用開支范圍和標準等，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批流程是否符合規(guī)定

2、根據(jù)日常業(yè)務(wù)編制會計憑證，正確列報收入、成本、費用

3、月末與各明細賬進行核對，做到賬賬相符。

4、負責對各種應(yīng)收、應(yīng)付、暫收、暫付以及內(nèi)部往來款項臺賬管理工作，與業(yè)務(wù)部門進行對接并協(xié)助進行相應(yīng)的催收結(jié)算。

5、負責會計憑證、總帳和明細帳帳簿及其他會計資料裝訂成冊歸檔管理。

6、按規(guī)定進行資產(chǎn)清查盤點工作，保證賬實相符，對企業(yè)有賬無實資產(chǎn)進行清查，保證財產(chǎn)安全

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項

核算會計工作職責41、負責會計憑證的錄入、管理和數(shù)據(jù)提報;

2、協(xié)調(diào)管理ERP系統(tǒng)的相關(guān)數(shù)據(jù)核對統(tǒng)計工作，每月準確編制財務(wù)統(tǒng)計報表;

3、負責合同、對賬單、成本費用報銷等各類經(jīng)濟事項的財務(wù)審核和分析;

4、負責工作相關(guān)單證、文件、重要數(shù)據(jù)等進行歸檔管理，及時更新檔案清單;

5、負責與業(yè)務(wù)部門的日常溝通，能協(xié)助上級完善相關(guān)業(yè)務(wù)的財務(wù)流程、制度;

6、完成上級交給的其他日常事務(wù)性工作。

核算會計工作職責51、及時準確的審核各類管轄店柜費用;審核收付款單及相關(guān)應(yīng)收憑證;

2、出具運動城結(jié)算單，跟進付款及賬務(wù)處理;

3、根據(jù)實際對賬單，及時、準確編制帳扣費用底稿;跟蹤所有應(yīng)收賬款的收回、已撤店保證金追回，合同原件追回;

4、根據(jù)核對品牌往來款并做進銷存總賬財務(wù)系統(tǒng)的拋轉(zhuǎn);

5、跟進保證金收回及賬實相符;

6、應(yīng)收賬款余額與進銷存余額核對;

7、各類合同的檔案保管以及其他臨時性交辦工作事宜。

核算會計工作職責61、會計核算工作：負責醫(yī)用存貨(包括藥品、材料、器械及配鏡等)的價值核算等工作;

2、資產(chǎn)管理：負責全院醫(yī)用存貨的實物監(jiān)管、督促各部門建立實物臺帳、并定期盤點等工作;

3、成本管理：負責監(jiān)督醫(yī)用存貨的采購驗收入庫及根據(jù)合同對采購付款的初審等工作;

4、負責完成財務(wù)主任安排的其他工作。

核算會計工作職責71、審核所負責公司的費用報銷單據(jù)，確保審批流程完整、費用支出原始單據(jù)合法合規(guī)

2、根據(jù)費用報銷單據(jù)，生成符合核算標準的會計憑證

3、負責費用計提和攤銷、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)處理

4、根據(jù)集團會計檔案管理規(guī)定，打印會計賬簿及憑證裝訂，妥善保管會計憑證、賬簿及其他資料

5、上級領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的工作

核算會計的崗位職責

第五篇：業(yè)務(wù)核算會計崗位職責

1.負責系統(tǒng)業(yè)務(wù)的銷售收人、成本、存貨、往來業(yè)務(wù)的核算工作。

2.根據(jù)合同實際執(zhí)行情況進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入及數(shù)據(jù)庫的日常維護工作。

3.對不同產(chǎn)品的價格、利潤、市場分布、執(zhí)行情況進行測算分析。

4.負責用戶回款的管理工作。

5.負責部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。