第一篇：工程項目工程款支付程序及管理辦法

江蘇宇通建設(shè)投資有限公司 工程款支付程序管理辦法（試行版）

第一章總則

第一條目的為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項目工程款支付程序，加快流轉(zhuǎn)速度，提高工程項目管理水平，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實際情況，制訂本辦法。

第二條適用范圍

本辦法適用于公司所屬的開發(fā)建設(shè)工程項目、技術(shù)改造項目，包括但不局限于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購付款等。

第三條管理原則

工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

第二章 付款流程

第四條 工程進(jìn)度款的一般支付流程：

1.勞務(wù)單位根據(jù)實際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請。付款申請需包含付款事由（合同依據(jù)）、形象進(jìn)度說明、工程量清單、設(shè)計變更、收款人姓名、賬號、身份證復(fù)印件、電話和工程簽證等原始資料（如果合同規(guī)定需在進(jìn)度款中支付），并有項目經(jīng)理(現(xiàn)場負(fù)責(zé)人)的簽字，手印。付款申請表附后。

2.勞務(wù)單位原則上按照合同進(jìn)度付款方式給予支付，提交《工程款支付申請表》，并提供完整的工程清單資料送項目部審核。

3.請款單位將付款申請材料送交到項目經(jīng)理(現(xiàn)場負(fù)責(zé)人)處，由項目經(jīng)理(現(xiàn)場負(fù)責(zé)人)獨立完成審核并出具意見。公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程進(jìn)度款支付審批表，項目經(jīng)理(現(xiàn)場負(fù)責(zé)人)在該支付審批表上簽字并加蓋手印后，將勞務(wù)單位的付

款申請材料及支付審批表移交公司工程管理中心審核。

4.公司工程管理中心質(zhì)安部對現(xiàn)場巡查存在的扣款事項進(jìn)行審批，審批完后交工程管理中心主任進(jìn)行實質(zhì)性審核，再由公司財務(wù)中心進(jìn)行復(fù)核，分別提出意見及簽字后，報公司財務(wù)主管簽署意見。

5.付款申請材料連同上述審簽意見一同遞交公司財務(wù)主管。財務(wù)主管審核后給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審并知會請款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送財務(wù)中心，財務(wù)中心對以上過程資料審核無誤后給予支付。

6.如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程進(jìn)度款付款申請，財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

第五條 工程結(jié)算款的一般支付流程：

1.勞務(wù)單位根據(jù)竣工圖、實際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請。付款申請須包含現(xiàn)場負(fù)責(zé)人與勞務(wù)分包雙方確認(rèn)的工程結(jié)算報表、工程簽證、工程驗收文件等，如果是工程保修款還需要等質(zhì)保期過后業(yè)主同意付款的確認(rèn)單。

2.請款單位將付款申請材料送交到現(xiàn)場工項目部，由項目經(jīng)理(現(xiàn)場負(fù)責(zé)人)獨立完成審核并出具意見。公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程結(jié)算款付款審批表，現(xiàn)場負(fù)責(zé)人及項目經(jīng)理在該付款審批表上簽字并加蓋手印后，將施工單位的付款申請材料及付款審批表移交公司工程管理中心審核。

3.公司工程管理中心質(zhì)安部對相關(guān)項目扣款情況進(jìn)行確認(rèn)，并由公司工程管理中心主任會同公司財務(wù)部門復(fù)核各項費用。財務(wù)部應(yīng)出據(jù)財務(wù)對賬單，所有相關(guān)手續(xù)都以正式文件或表格的形式予以確認(rèn)后，工程管理中心和財務(wù)部進(jìn)行會簽報財管主管。

4.財務(wù)主管審核后給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審并知會請款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送財務(wù)中心，財務(wù)中心對以上過程資料審核無誤后給予支付。

5.如因工程緊急需要，或者公司財務(wù)主管有特別安排的，可不依照上述流程，由財務(wù)主管直接簽批工程結(jié)算款付款申請，財務(wù)部門按照財務(wù)主管批示具體辦理付款手續(xù)。

第六條 工程材料、設(shè)備采購款的一般支付流程

1、工程材料、設(shè)備采購合同的付款過程劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含保修款）三個階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。

2、預(yù)付款支付由項目部根據(jù)合同約定填寫材料、設(shè)備預(yù)付款審批表（附：材料、設(shè)備采購合同，采購清單），由項目經(jīng)理(現(xiàn)場負(fù)責(zé)人)審批，報工程管理中心審核，財務(wù)部接到審核完畢的付款審批表后予以復(fù)核，復(fù)核后報財務(wù)主管，財務(wù)主管審批完后交財務(wù)部給予支付。

3、進(jìn)度款支付需由項目部提出付款申請，并附上前批次貨到驗收合格資料及本批次計劃發(fā)貨清單，并列明到貨預(yù)計時間與地點等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗收資料。當(dāng)實際采購數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度將超過原合同約定時，項目部需把合同變動情況及時報告公司工程管理中心，由公司工程管理中心匯報財務(wù)主管審核決定實際支付額度。

4、結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由項目部、工程管理中心和財務(wù)部組織對實際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對，在貨物驗收部門與使用部門對貨物數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后，方可辦理結(jié)算手續(xù)。

5、如因工程緊急需要，或者公司財務(wù)主管有特別安排的，可不依照上述流程，由財務(wù)主管直接簽批工程材料、設(shè)備采購款付款申請，財務(wù)部門按照財務(wù)主管批示具體辦理付款手續(xù)。

第七條 零星工程付款的管理流程

現(xiàn)場工程項目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況，當(dāng)確實無法避免的時候應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)，如果因為特殊原因無法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。

第三章 管理體制

第八條工程款支付的管理體制

公司對工程款支付實施相關(guān)職能部門、公司管理層。

第九條 各部門職責(zé)

工程項目部負(fù)責(zé)對各項付款所載事項的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度等情況進(jìn)行審核，工程管理中心負(fù)責(zé)組織復(fù)核及造價確認(rèn)，組織對付款項目的審查，并統(tǒng)籌安排項目內(nèi)資金的使用；財務(wù)部對工程款支付全過程進(jìn)行監(jiān)控，財務(wù)主管對用款計劃審批，并統(tǒng)一調(diào)度項目資金。

工程項目部需提前預(yù)計工程實際資金成本，實行項目總資金計劃、月資金計劃。合同約定的支付情況，并在工程建設(shè)月報和工程（付款）計劃中反映，及時上報公司管理層審批，同時接受財務(wù)部門對資金的統(tǒng)一調(diào)度，適時辦理付款手續(xù)。

財務(wù)部在工程款的實際審核與支付過程中，需嚴(yán)格審查各項文件和數(shù)據(jù)的真實性，按流程辦理付款事宜，并對過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時向公司財務(wù)主管匯報。

第四章 其 他

第十條 工程款支付的其他規(guī)定

1.公司制作統(tǒng)一格式的付款審批表，履行內(nèi)部審批流程；

2.工程項目部應(yīng)根據(jù)工程合同及預(yù)算制作《工程項目資金支付計劃表》，自工程合同簽訂后預(yù)報工程用款計劃，每月上報公司管理層審批，公司在審批過的工程用款計劃范圍內(nèi)支付各種款項；

3.工程管理中心應(yīng)安排專人制作項目工程合同一覽表，包含所有與工程建設(shè)有關(guān)的合同。項目合同一覽表需動態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情況，按月報公司管理層；

4.工程預(yù)付款原則上不超過合同價格的20%，并不遲于工程開工后的第三個月開始抵扣；進(jìn)度款支付額度不超過工程造價的80%，并保留不少于5%的保修款；特殊項目的采購合同可以征得公司管理層批準(zhǔn)同意后適當(dāng)調(diào)整此比例。

5.為了加快審批流程，保證工程建設(shè)進(jìn)度，內(nèi)部規(guī)定各審批環(huán)節(jié)的審批時間原則上均不得超過2個工作日，公司管理層有特別指示的情況除外。

第十一條 解釋與生效

本辦法由工程管理中心編制，由公司管理層授權(quán)工程管理中心負(fù)責(zé)解釋。

本辦法自頒行之日起實施。

江蘇宇通建設(shè)投資有限公司2014年03月01日

第二篇：2014最新工程款支付程序管理辦法

2014最新工程款支付管理辦法

第一章總則

第一條目的為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項目工程款支付程序，加快流轉(zhuǎn)速度，提高工程項目管理水平，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實際情況，制訂本辦法。

第二條適用范圍

本辦法適用于公司所屬的開發(fā)建設(shè)工程項目、技術(shù)改造項目，包括但不局限于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購付款等。

第三條管理原則

工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

第四條付款申請資料：

工程類付款申請資料包括但不僅限于《工程款支付申請表》、合同復(fù)印件，簽批完整的工程進(jìn)度款報表，工程驗收文件，建筑工程進(jìn)度說明，工程預(yù)（結(jié)）算書，工程進(jìn)度預(yù)算書，隱蔽工程隱蔽前照片打印件，檢測報告，設(shè)備報備表，設(shè)計變更，工程簽證，整改通知單、整改項目驗收單，工程移交單，處罰通知單，如果是工程保修款還需要有使用部門同意保修單、驗收單及同意付款的確認(rèn)單等。

工程材料及設(shè)備采購付款申請資料：包括但不限于采購清單，驗收單、出庫單、入庫單、檢測報告、處罰通知單、整改通知單、整改驗收單等。

第五條付款內(nèi)容

付款內(nèi)容分為預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款

第三章付款流程

第六條建筑工程款支付流程：

1、施工單位：根據(jù)實際完工情況及相關(guān)的付款申請材料按相關(guān)合同約定提出付款申請，填制《工程款支付申請表》。簽署范圍：付款申請需包含但不僅限于項目名稱、付款情況及事由（合同依據(jù)）、形象進(jìn)度說明、工程量情況，《工程款支付申請表》需有項目經(jīng)理的簽字，并加蓋單位公章。

2、工程監(jiān)理：請款單位將付款申請材料送交到現(xiàn)場工程監(jiān)理處，工程監(jiān)理對照《工程支付申請表》及付款申請材料審核工程進(jìn)度，依據(jù)監(jiān)理合同和監(jiān)理法規(guī)評定該段工程質(zhì)量，審核施工單位文明施工。簽署范圍：就進(jìn)度、質(zhì)量、文明施工情況簽署付款意見。由現(xiàn)場監(jiān)理工程師或總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后。

3、工程技術(shù)部：工程技術(shù)部專業(yè)工程師依照付款申請材料結(jié)合實際現(xiàn)場情況進(jìn)行實質(zhì)

性審核，對工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量與付款額度的真實性、相符性、合理性負(fù)責(zé)；對履行預(yù)算、合同、決算的準(zhǔn)確性、合理性負(fù)責(zé)，如涉及整改或處罰事由，需下達(dá)整改通知單和處罰通知單。簽署范圍：核實確認(rèn)實際完成進(jìn)度、資料、安全材料計劃供應(yīng)等情況，核實施工計劃與進(jìn)度是否一致并說明原因，工程質(zhì)量問題如存在整改通知單是否按要求整改及對后續(xù)工作的影響，工程實際完成情況及工程質(zhì)量是否符合圖紙及規(guī)范要求、工程資料是否與實際進(jìn)度同步、設(shè)施與材料供應(yīng)情況、現(xiàn)場文明與安全情況。

4、成本合約部：負(fù)責(zé)對工程預(yù)算、工程形象進(jìn)度、工程材料采購計劃的數(shù)量、金額的正確性進(jìn)行審核，保證建設(shè)資金合理的用于工程建設(shè)，防止資金浪費現(xiàn)象的發(fā)生。簽署范圍：審核已完成工程量，并審核工程預(yù)算價，確定當(dāng)月完成工程造價，根據(jù)已審核的進(jìn)度、合同約定及處罰通知單等計算應(yīng)付款額。

5、總工程師簽署意見：子公司總工程師從專業(yè)角度確認(rèn)是否符合相關(guān)質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)對應(yīng)的工程，對質(zhì)量合格、優(yōu)良、劣質(zhì)、未合格方面，及安全、造價控制、隱蔽工程、資料齊全上報、配合、甲方授權(quán)完成情況、整改建議及處罰是否合適等方面簽署意見。

6、公司副總經(jīng)理：根據(jù)各部門意見充分進(jìn)行審核、把關(guān)有無獎懲意見并注明額度并給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審并知會請款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會簽。

7、子分公司財務(wù)總監(jiān)：并預(yù)算部意見進(jìn)行終審確認(rèn)，簽署明確付款意見再次復(fù)核資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、發(fā)票的真?zhèn)涡?、見符合稅?wù)要求的真實有效發(fā)票付款的強制性等

8、子分公司執(zhí)行總經(jīng)理：審核手續(xù)的真實性和完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

9、集團審計部；審核手續(xù)的真實性和完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

10、集團總會計師：審核手續(xù)的真實性和完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

11、集團執(zhí)行總裁：審核手續(xù)的完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

12、集團總裁：審核手續(xù)的完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

13、子分公司財務(wù)部：上述審批完成后，集團公司授予有權(quán)人員按公司財務(wù)規(guī)定辦理申請支付手續(xù)，財務(wù)部對以上過程資料審核無誤后予以支付，出納將辦畢手續(xù)的資料轉(zhuǎn)交給會計，會計并做好完整事宜的臺賬登記工作。

第七條 工程材料、設(shè)備采購款的支付流程

1、工程材料、設(shè)備采購合同的付款過程分類：劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含質(zhì)保金）三個階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。

2、預(yù)付款支付：由專業(yè)工程師根據(jù)合同約定直接填寫公司財務(wù)部門統(tǒng)一提供的付款申請

書辦理支付手續(xù)，財務(wù)部接到按集團公司下發(fā)的各子分公司財務(wù)授權(quán)審核完畢的付款申請書后予以支付，同時報公司有關(guān)部門備案。

3、進(jìn)度款：支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請，并附上前批次貨到驗收合格資料及本批次計劃發(fā)貨清單，并列明到貨預(yù)計時間與地點等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗收資料。具體流程參見工程進(jìn)度款支付。當(dāng)實際采購數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度將超過原合同約定時，公司成本合約部需把合同變動情況及時報告公司管理層，由公司管理層審核決定實際支付額度。

4、結(jié)算款：支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司工程技術(shù)部、成本控合約部部和財務(wù)部組織對實際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對，在貨物驗收部門與使用部門對貨物數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后，出具簽字的驗收單、出入庫單等相關(guān)附件資料方可辦理結(jié)算手續(xù)，具體流程參見工程結(jié)算款支付。

5、如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程材料、設(shè)備采購款付款申請，財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

第八條 零星工程付款的管理流程

現(xiàn)場工程項目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況，當(dāng)確實無法避免的時候應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)，如果因為特殊原因無法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。

第四章 其 他

第九條 工程款支付的其他規(guī)定

1、公司制作統(tǒng)一格式的《工程款支付申請表》，履行內(nèi)部審批流程；

2、工程技術(shù)部應(yīng)根據(jù)工程合同及預(yù)算制作工程款資金計劃表，自工程合同簽訂后預(yù)報工程用款計劃，及時上報公司管理層審批，公司在審批過的工程用款計劃范圍內(nèi)支付各種款項；

3、成本合約部應(yīng)安排專人制作項目工程合同一覽表，包含所有與工程建設(shè)有關(guān)的合同。項目合同一覽表需動態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情況，按月報公司管理層和公司辦公室備案；

4、工程預(yù)付款原則上不超過合同價格的20%，并不遲于工程開工后的第三個月開始抵扣；進(jìn)度款支付額度不得超過工程造價的80%，并保留不少于5%的質(zhì)保金；特殊項目的采購合同可以征得公司管理層批準(zhǔn)同意后適當(dāng)調(diào)整此比例。

第十條 解釋與生效

本辦法自頒行之日起實施。

編制人：lixy

第三篇：工程款支付及使用管理辦法

xxxxxxx工程款支付及使用管理辦法

一、為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項目工程款支付程序，確保工程建設(shè)資金?？顚Ｓ茫鶕?jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實際情況，制訂本辦法。

二、本辦法適用于所有公司投資開發(fā)建設(shè)的工程項目，包括但不局限于一切與工程建設(shè)有關(guān)的預(yù)付款、進(jìn)度款、履約保證金、質(zhì)量保證金、零星支付、材料以及設(shè)備采購付款等。

三、工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

四、工程款支付管理：工程款支付使用公司統(tǒng)一制定的《工程款支付申請表》（見附件），施工單位辦理工程款支付的經(jīng)辦人，必須是合同承包人或者經(jīng)公司認(rèn)可的合同承包人代表。

1、工程進(jìn)度款支付

⑴ 施工單位根據(jù)實際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請。付款申請需包含付款事由（合同依據(jù)）、形象進(jìn)度說明、工程量清單、設(shè)計變更和工程簽證等原始資料（如果合同規(guī)定需在進(jìn)度款中支付），并有項目經(jīng)理的簽字，加蓋單位公章。

⑵ 公司項目部分管專業(yè)工程師、安全工程師進(jìn)行實質(zhì)性審核，分別提出意見及簽字后，報項目部項目總工程師、項目經(jīng)理簽署會審意見。

⑶ 上述審簽意見遞交公司執(zhí)行總經(jīng)理審核后給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審并知會請款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送公司財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會簽。

⑷ 財務(wù)總監(jiān)簽署意見后，呈報公司總經(jīng)理最終審批，財務(wù)部對以上資料審核無誤后予以支付。

⑸ 如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程進(jìn)度款付款申請，財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

2、工程結(jié)算款支付

⑴ 施工單位根據(jù)竣工圖、實際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請。付款申請須包含雙方確認(rèn)的工程預(yù)算（合同約定需政府相關(guān)部門審計的，以政府相關(guān)部門最終審計結(jié)果為準(zhǔn)）、材料計劃報表、工程進(jìn)度報表、工程結(jié)算匯總、工程簽證、工程驗收文件、整改項目驗收單、工程移交單等，如果是工程保修款還需要有使用部門同意付款的確認(rèn)單。

⑵ 審核及支付程序參照工程進(jìn)度款相關(guān)條款。

3、工程預(yù)付款支付

工程預(yù)付款由施工單位根據(jù)合同約定，直接填寫《工程款支付申請表》并辦理相關(guān)審核手續(xù)，財務(wù)部依據(jù)審核完畢的付款申請表予以支付，同時報公司有關(guān)部門備案。

4、工程材料、設(shè)備采購款支付

⑴ 工程材料、設(shè)備采購合同的付款過程劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含保修款）三個階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。

⑵ 預(yù)付款支付由材料、設(shè)備供貨方根據(jù)合同約定，直接填寫《工程款支付申請表》并辦理相關(guān)審核手續(xù)，財務(wù)部依據(jù)審核完畢的付款申請表予以支付，同時報公司有關(guān)部門備案。

⑶ 進(jìn)度款支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請，并附上前批次貨到驗收合格資料及本批次計劃發(fā)貨清單，并列明到貨預(yù)計時間與地點等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗收資料。具體流程參見工程進(jìn)度款支付。當(dāng)實際采購數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度將超過原合同約定時，項目部、財務(wù)部需把合同變動情況及時報告公司管理層，由公司管理層審核決定實際支付額度。

⑷ 結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司項目部相關(guān)負(fù)責(zé)人員和財務(wù)部組織對實際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對，在對貨物數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后，方可辦理結(jié)算手續(xù)，具體流程參見工程結(jié)算款支付。

⑸ 如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程材料、設(shè)備采購款付款申請，財務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

5、質(zhì)量保證金支付

竣工項目在保修期內(nèi)若發(fā)生任何質(zhì)量問題，項目部要責(zé)成施工單位對質(zhì)量問題進(jìn)行修復(fù)。施工單位維修不及時或不進(jìn)行維修，項目部可安排其他維修單位進(jìn)行維修，維修款從質(zhì)量保證金中支付。保修期滿后，項目部確認(rèn)相關(guān)工程技術(shù)資料及驗收資料是否齊全，并提供因質(zhì)量問題引起的各項扣款單據(jù)。施工單位按程序辦理保修款結(jié)算及支付手續(xù)后財務(wù)部方可支付剩余質(zhì)量保證金。

6、零星工程付款支付

現(xiàn)場工程項目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況，當(dāng)確實無法避免的時候應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度、辦理相關(guān)手續(xù)，如果因為特殊原因無法簽署合同可辦理工程簽證。未辦理審批手續(xù)、未經(jīng)過公司執(zhí)行總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)審批同意的工程簽證公司不予認(rèn)可，由經(jīng)辦人自行負(fù)責(zé)。

五、工程款使用管理

1、工程款使用管理的范圍：承包人收到公司撥付的各項工程款；承包人投標(biāo)時承諾的自帶資金。

2、承包人應(yīng)提供《資金支出統(tǒng)計表》，其中主要款項：

⑴ 承包人材料設(shè)備采購、租賃及外加工：材料設(shè)備確定用于本工程且已到現(xiàn)場，內(nèi)容包括全部付款、部分付款、預(yù)付款和支付欠款等，承包人需提供采購租賃合同、發(fā)票、監(jiān)理驗收證明等相關(guān)資料。

⑵ 勞務(wù)分包款：承包人需提供經(jīng)公司批準(zhǔn)的分包合同、經(jīng)監(jiān)理簽認(rèn)的勞務(wù)分包工程量清單。

⑶ 往來款項：承包人建設(shè)期內(nèi)應(yīng)?？顚Ｓ?，杜絕資金挪用或外借。

3、承包人發(fā)生拖欠民工工資，或者對分包單位監(jiān)管不力導(dǎo)致民工工資無法按時兌現(xiàn)，造成集中上訪事件時，公司有權(quán)扣留承包人合同內(nèi)資金，必要時可以直接支付。

六、各部門職責(zé)

項目部會同監(jiān)理負(fù)責(zé)對各項付款所載事項的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度等情況進(jìn)行審核；執(zhí)行總經(jīng)理組織對付款項目的審查，并統(tǒng)籌安排項目內(nèi)資金的使用；財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部對工程款支付全過程進(jìn)行監(jiān)控，對用款計劃審批，并統(tǒng)一調(diào)度項目資金。

項目部需提前預(yù)計合同約定的支付情況，及時上報公司管理層審批，同時接受財務(wù)部門對資金的統(tǒng)一調(diào)度，適時辦理付款手續(xù)。

財務(wù)部在工程款的實際審核與支付過程中，需嚴(yán)格審查各項文件和數(shù)據(jù)的真實性，按流程辦理付款事宜，并對過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時向公司管理層匯報。財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部審核承包人提供的《資金支出統(tǒng)計表》，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行核實，發(fā)現(xiàn)承包人挪用或外借的，要求承包人限期（10天）收回，逾期不收回的，對承包人罰扣挪用、外借金額的5%，從應(yīng)支付工程款中扣除。

七、本辦法自發(fā)布之日起實施。

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 2013年11月1日

第四篇：工程款及保修金支付管理辦法

工程款及保修金支付管理辦法

第一章

總則

為規(guī)范工程款（預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款）、保修金支付流程，杜絕錯付、超付工程款項，加強成本控制效果，提高審批效率，保證工程進(jìn)度，并結(jié)合公司實際情況，特制定本管理辦法。

第二章

管理臺賬

工程部需建立項目資金管理臺賬，財務(wù)部需建立項目成本臺賬，動態(tài)跟蹤工程合同執(zhí)行情況，每月對工程款項支付情況進(jìn)行核對。

第三章

工程預(yù)付款支付程序

3.1合同簽署后，由施工單位根據(jù)合同約定，直接向工程部申請工程預(yù)付款。

3.2工程部填寫《申請單》，表中應(yīng)說明預(yù)付金額和履行的合同條款，并經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

第四章 工程進(jìn)度款支付程序

4.1施工單位上報付款申請單，應(yīng)報累計工程量、進(jìn)度款及當(dāng)月（期）完成工程量、進(jìn)度款，計算應(yīng)付款。

4.2監(jiān)理公司應(yīng)核出累計應(yīng)付金額，當(dāng)月（期）應(yīng)付金額（附有詳細(xì)計算式及計算說明）。

4.3現(xiàn)場工程師核算進(jìn)度工程量，對實際完成額、托收費用、罰扣款、合同約定等出具綜合計算結(jié)果。4.4工程部根據(jù)合同約定、工程進(jìn)度、現(xiàn)場核算結(jié)果，填寫《請款單》，并經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

第五章 工程尾款支付程序 5.1工程竣工結(jié)算辦理程序：

5.1.1施工單位必須在工程竣工驗收之日起，一個月內(nèi)將全套竣工結(jié)算資料上報到工程部。

5.1.2施工單位在上報結(jié)算資料的同時，必須上報竣工圖、竣工驗收證明書、工程會議紀(jì)要、工程部下發(fā)的有關(guān)細(xì)部施工做法通知、變更通知、現(xiàn)場簽證、材料單價認(rèn)定單、結(jié)算工程量計算書底稿等有關(guān)結(jié)算資料。

5.1.3在工程實施過程中，任何與結(jié)算相關(guān)的資料，若不送到工程部，工程結(jié)算時，這些資料所反映增加的造價無效，不得列入結(jié)算；減少的造價按減少值在結(jié)算中扣除。

5.1.4竣工圖、決算資料必須有監(jiān)理公司總監(jiān)、工程部負(fù)責(zé)人的審核簽字。

5.1.5現(xiàn)場簽證必須報監(jiān)理公司、工程部審核確認(rèn)后，才可進(jìn)入結(jié)算。否則按無效簽證處理，不得列入結(jié)算。

5.1.6需現(xiàn)場實測的工程量、竣工資料必須有現(xiàn)場工程師、現(xiàn)場監(jiān)理參與實測并簽字確認(rèn)，才能作為竣工結(jié)算的資料依據(jù)。

5.1.7工程部收到結(jié)算后，對施工單位上報結(jié)算進(jìn)行初步審核，然后安排施工單位的結(jié)算審核時間，雙方對結(jié)算進(jìn)行逐項審核。

5.1.8雙方委托代理公司進(jìn)行結(jié)算。5.2工程尾款支付程序：

5.2.1工程結(jié)算經(jīng)工程部與造價審計單位審計后，報財務(wù)部、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

5.2.2審批通過后，工程部通知施工單位，前往財務(wù)部辦理付款相關(guān)手續(xù)。

第六章 工程保修金支付程序

6.1工程竣工結(jié)算審核完成后，財務(wù)部對施工單位的工程款進(jìn)行總決算，按合同約定扣留工程保修金。

6.2在國家規(guī)定的保修期內(nèi)，施工單位必須嚴(yán)格按甲乙雙方簽定的工程保修合同，對承包范圍內(nèi)的工程進(jìn)行保修。

6.3在保修期內(nèi)，施工單位接到工程部維修電話后，必須按要求在規(guī)定時間內(nèi)完成維修任務(wù)，否則，工程部另行安排完成，所發(fā)生的一切維修及賠償費用在責(zé)任施工單位的工程保修金中扣除。

6.4保修期滿后，施工單位向工程部申請工程保修金，工程部填寫《請款單》，表中應(yīng)說明支付金額和履行的合同條款。

6.5財務(wù)部、使用部門、公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核并簽署意見，確認(rèn)保修范圍內(nèi)的工程無任何質(zhì)量問題后，根據(jù)合同及工程結(jié)算核對工程保修金，其中應(yīng)扣除保修期內(nèi)的維修扣款。

第五篇：項目工程款申請支付辦法及程序

＿＿＿＿＿項目工程款申請支付辦法及程序

撥付款方

（簡稱甲方）收取款方

（簡稱乙方）根據(jù)＿＿＿＿＿＿工程，《項目工程管理目標(biāo)責(zé)任書》第六條工程款支付與結(jié)算的約定，為便于經(jīng)辦人工作，特約定該項目工程款申請支付及程序，供雙方遵守執(zhí)行：

一、工程款支付辦法：（注：凡該工程建設(shè)方支付給甲方的款項〈包括預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、保修款等〉統(tǒng)稱工程款。）

1、甲方按實際收取建設(shè)單位支付的工程款，扣除應(yīng)收取的管理費＿＿%，代繳稅費＿＿%，預(yù)留質(zhì)量，安全保證金＿＿%，其他風(fēng)險保證金＿＿%,共扣除及與預(yù)留＿＿%的剩余工程款，預(yù)付給乙方使用。

2、甲方在收到建設(shè)單位實際撥付到甲方賬戶的工程款后，每筆付款應(yīng)先扣除，甲方應(yīng)收取費用，代繳費用及預(yù)留款后，同時回收乙方所欠甲方材料、設(shè)備和周轉(zhuǎn)材料租金及派駐項目人員工資等，應(yīng)收費用（發(fā)生則扣）后，方為乙方可使用的工程款。乙方在此總額和實際已完成工程進(jìn)度的工程量額度以內(nèi)，提出付款申請，同時辦理相關(guān)確認(rèn)和委托手續(xù)。

3、每次支付工程款時必須有，乙方編制的用款計劃，并提交經(jīng)建設(shè)單位確認(rèn)的施工進(jìn)度節(jié)點各階段工作量完成報表，經(jīng)甲方有關(guān)人員審核后，按甲方的財務(wù)撥付款相關(guān)規(guī)定辦理。

二、付款程序

1、乙方按當(dāng)期批準(zhǔn)的用款額度，提出申請付款報告（用款計劃）

2、具體程序為：項目部提出申請付款報告及用款計劃——提交經(jīng)建設(shè)單位確認(rèn)的當(dāng)期施工進(jìn)度節(jié)點，各階段工程量完成報表——項目部當(dāng)期可用額度內(nèi)，付款預(yù)案——提供當(dāng)期工程施工主要實物使用量，及分專業(yè)階段預(yù)結(jié)算清單——專項班組計劃付款清單——項目負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可——報甲方財務(wù)部預(yù)審平衡——報主管領(lǐng)導(dǎo)審核——報總經(jīng)理批準(zhǔn)——財務(wù)部將最終批準(zhǔn)情況反饋項目責(zé)任人——項目責(zé)任人調(diào)整，平衡確認(rèn)后，通知財務(wù)部——財務(wù)得到項目責(zé)任人確認(rèn)意見后——按不超過批準(zhǔn)額度進(jìn)行支付，若使用現(xiàn)金需預(yù)約——相關(guān)人員鑒證勞務(wù)人員工資發(fā)放情況——民工工資領(lǐng)款簽字名冊返回財務(wù)資金部保存。

三、申請支付款應(yīng)提供的相關(guān)資料：

1、人工費：工人工資上月發(fā)放清單（本人簽字）和當(dāng)月擬發(fā)放工資名冊，送甲方有關(guān)部門（勞務(wù)管理或通過勞務(wù)公司結(jié)算按不超過＿＿%，的額度代收勞務(wù)票據(jù)費1%，可不提供票據(jù)）。專業(yè)分包的分項施工，必須提供合法真實、合理有效發(fā)票。否則產(chǎn)生的一切經(jīng)濟及法律責(zé)任，均由乙方承擔(dān)。

2、工程材料部分：（1）乙方應(yīng)提供相匹配的材料發(fā)票，抬頭應(yīng)為甲方公司名稱相一致，同時要提該材料購銷合同，合格供貨商有效期內(nèi)的，《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》《稅務(wù)登記證》復(fù)印件，并加蓋其法人單位公章。在甲方備案以后，同一單位，再次供貨，可只提供與其名稱一致的，合法有效的材料發(fā)票。（2）乙方在提供大宗材料，工程設(shè)備等，有效發(fā)票沖賬時，同時還應(yīng)提供已進(jìn)入現(xiàn)場材料的《進(jìn)倉單》《供貨清單》及現(xiàn)場驗收人員確認(rèn)簽字的憑證材料。

3、施工機械租賃，周轉(zhuǎn)工具租賃等費用報銷沖賬時，應(yīng)提供相關(guān)租賃合同，機械注冊登記證，安裝驗收備案書，出租企業(yè)的《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》《稅務(wù)登記證》復(fù)印件，并加蓋其法人單位的公章及其名稱一致的租賃發(fā)票。同一設(shè)備，周轉(zhuǎn)工具，再次收取租賃費時，可只提供與其名稱一致的合法有效的租賃發(fā)票。

4、專業(yè)分包付款：①應(yīng)提供專業(yè)分包合同，及該企業(yè)單位有效的營業(yè)執(zhí)照，稅務(wù)登記證等證明資料；②提供已完成工程量階段預(yù)結(jié)算清單，并經(jīng)項目責(zé)任人簽字確認(rèn)的資料，和與其合同名稱一致的合法有效的工程相關(guān)發(fā)票。

四、其他：

1、乙方其他費用，應(yīng)由乙方提供有效發(fā)票，經(jīng)甲方有關(guān)人員審驗后，甲方財務(wù)部門方可付款。但不得使用政策明令禁止報銷的餐飲、娛樂等與工程項目無直接關(guān)系的發(fā)票沖賬付費。

2、提供的發(fā)票必須合法、真實、有效。乙方所提供的發(fā)票，若被有關(guān)部門查出為虛假，不能使用的，甲方有關(guān)部門因此而受到處罰，所有損失由乙方負(fù)責(zé)賠償，并承擔(dān)相關(guān)的法律責(zé)任。

撥付款方：長春建設(shè)集團有限公司廈門分公司（甲方）委托人：財務(wù)資金部簽字

收取款方（乙方）： 項目目標(biāo)責(zé)任人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人：

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