第一篇：現(xiàn)金支票的處理手續(xù)

現(xiàn)金支票的處理手續(xù)

出票人開戶行接到收款人持現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查：

（1）支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過；

（2）支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支票背面“收款人簽章”處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致；

（3）出票人的簽章是否符合規(guī)定，并折角核對(duì)其簽章與預(yù)留銀行簽章是否相符，使用支付密碼的，其密碼是否正確；

（4）支票的大小寫金額是否一致；

（5）支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明；

（6）出票人帳戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；

（7）支取的現(xiàn)金是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。

收款人為個(gè)人的，還應(yīng)審查其身份證件，是否在支票背面“收款人簽章”處注明身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。審查無誤后，發(fā)給銅牌或?qū)μ?hào)單，交收款人憑以向出納取款。同時(shí)從出票人帳戶付出，將支票送出納憑以付款后作借方憑證。其分錄是：

（借）××科目出票人戶

（貸）現(xiàn)金

暢捷通信息技術(shù)有限公司

第二篇：現(xiàn)金支票的處理流程

現(xiàn)金支票的處理流程

出票人開戶行接到收款人持現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金時(shí)，認(rèn)真審查流程如下：

1支票是否是本行出售的，支票是否真實(shí)，支票的出票日期是否超過付款期限(支票的有效期為十天).2 支票填寫的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支票背面“收款人簽章”處簽章，其簽章是否與收款人一致：

3出票人的簽章是否符合規(guī)定，并交叉折角核對(duì)其簽章與銀行預(yù)留簽章是否相符。

4支票的大小寫金額是否一致。

5支票必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額，出票日期，收款人名稱是否更改。

6出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)。7審核該賬戶的性質(zhì)是否可以支現(xiàn)。

8支取金額如超過5萬元以上應(yīng)出具本人身份證的的復(fù)印件，以做備案。

9審核無誤后，記賬員進(jìn)入操作系統(tǒng)對(duì)針對(duì)該筆支票進(jìn)行記賬 在操作系統(tǒng)里面輸入KJYW然后輸入操作員代碼及操作員用戶密碼

進(jìn)入頁面

記賬完畢后將支票傳遞給復(fù)核員，復(fù)核員復(fù)核完畢后將支票傳給出納員，由出納員根據(jù)客戶要求，結(jié)合庫存情況，合理調(diào)劑主、輔幣。

第三篇：現(xiàn)金支票管理辦法

北京XXX有限責(zé)任公司

現(xiàn)金 支票管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)北京XXX有限責(zé)任公司（下稱：“XXX”）現(xiàn)金、支票管理，規(guī)范現(xiàn)金、支票結(jié)算行為，保證公司現(xiàn)金、支票的安全和完整，根據(jù)中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》，以及《中華人民共和國票據(jù)法》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱支票指日常業(yè)務(wù)結(jié)算中使用的現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票，其中：現(xiàn)金支票一律為記名式，只能用于支取現(xiàn)金，不可用于轉(zhuǎn)賬；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。

第三條 本辦法所稱現(xiàn)金包括日常業(yè)務(wù)收到但尚未存入銀行的現(xiàn)金以及備用金。

第四條 本辦法適用于XXX總部及所屬項(xiàng)目部或分公司，XXX所屬全資及控股子公司可參照本辦法，制定本單位的現(xiàn)金、支票管理辦法。

第二章 現(xiàn)金管理

第五條 XXX現(xiàn)金結(jié)算上限為1,000元（不含），且日常結(jié)算應(yīng)盡量采取轉(zhuǎn)賬方式或使用商務(wù)理財(cái)卡，原則上不直接使用現(xiàn)金；超過現(xiàn)金限額的支出，應(yīng)當(dāng)通過銀行存款賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，確需全額支付現(xiàn)金的，當(dāng)事人須填寫《借用備用金申請(qǐng)單》，并按照公司《財(cái)務(wù)收支管理規(guī)定》的審批程序辦理借款手續(xù)。

第六條 XXX現(xiàn)金支出由出納人員負(fù)責(zé)，現(xiàn)金開支僅限于以下范圍：

(一)職工工資、津貼，個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

(二)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；(三)各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；(四)向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；(五)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；(六)結(jié)算起點(diǎn)1,000元（含）以下的零星支出；(七)由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他現(xiàn)金支出。

第七條 現(xiàn)金支出審批流程須按照XXX《財(cái)務(wù)收支管理規(guī)定》執(zhí)行。

第八條 嚴(yán)禁以未經(jīng)批準(zhǔn)或不符合財(cái)務(wù)要求的票據(jù)字條等充抵現(xiàn)金，嚴(yán)禁擅自挪用現(xiàn)金；現(xiàn)金支付可從庫存限額中支付，或者通過開戶銀行提款支付，禁止從現(xiàn)金收入中直接坐支；不得代私人保管現(xiàn)金。

第九條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《提取現(xiàn)金申請(qǐng)表》，并寫明用途和金額，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后提取。

第十條 對(duì)每筆直接支取現(xiàn)金5,000元以上的業(yè)務(wù)，應(yīng)提前兩個(gè)工作日通知計(jì)劃財(cái)務(wù)部，以便計(jì)劃財(cái)務(wù)部提前做好準(zhǔn)備。第十一條 XXX現(xiàn)金收款由出納人員負(fù)責(zé)，收款要當(dāng)面點(diǎn)清，收、交款人要在收據(jù)上簽字，領(lǐng)款人在憑證上簽字，責(zé)任清楚，保證安全。第十二條 公司的一切現(xiàn)金收支都必須具有合法的原始憑證，收支單據(jù)辦理完畢后，出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷。

第十三條 建立健全《現(xiàn)金日記賬》，現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須根據(jù)審批無誤的收支憑單、按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆序時(shí)登記；出納人員須在每日終了，結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與實(shí)際庫存現(xiàn)金相核對(duì)，做到日清月結(jié)、賬款相符；月度終了時(shí)，庫存現(xiàn)金余額、《現(xiàn)金日記賬》余額必須與現(xiàn)金總賬科目余額核對(duì)相符。

第三章 支票管理

第十四條 XXX領(lǐng)用支票起點(diǎn)為100元，低于結(jié)算起點(diǎn)的業(yè)務(wù)或交易使用商務(wù)理財(cái)卡或現(xiàn)金結(jié)算，領(lǐng)用支票的步驟為：

(一)支票申領(lǐng)人依照XXX《財(cái)務(wù)收支管理規(guī)定》要求填寫資金支出審批單，并按相關(guān)審批權(quán)限履行審批手續(xù)；

(二)出納人員按照審批金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途，對(duì)預(yù)留密碼的支票，出票同時(shí)填寫密碼，支票與支票存根的簽發(fā)信息應(yīng)確保一致。若無法填寫準(zhǔn)確金額的，必須在摘要欄注明限額的同時(shí)按限額封位，若超過限額封位，須重新辦理支票領(lǐng)用手續(xù)；(三)支票大小寫金額必須填寫齊全，不得涂改，如發(fā)生書寫錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)加蓋“作廢”戳記，另行簽發(fā)正確支票。若簽發(fā)支票有誤被退回的，應(yīng)與其支票根一同加蓋“作廢”戳記，與正確支票附在一起入賬，以備待查；

(四)出納人員在《支票領(lǐng)用簿》上詳細(xì)登記領(lǐng)用支票的時(shí)間、號(hào)碼、金額、領(lǐng)用部門和支付內(nèi)容，由支票領(lǐng)用人在《支票領(lǐng)用簿》以及支票存根上簽字備查；

(五)所有支付的轉(zhuǎn)帳支票，被書轉(zhuǎn)讓一欄，必須加蓋“不得轉(zhuǎn)讓”的戳記；

(六)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員領(lǐng)用支票后5個(gè)工作日內(nèi)，須到計(jì)劃財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)用支票報(bào)銷手續(xù)，遇特殊情況不能及時(shí)報(bào)賬的，需向財(cái)務(wù)主管人員說明情況，由財(cái)務(wù)人員酌定，但最長不能超過20個(gè)工作日。

第十五條 嚴(yán)格公司支票結(jié)算制度：

(一)除支付招待餐費(fèi)外，不得簽發(fā)空白或空頭支票；(二)不得簽發(fā)遠(yuǎn)期或過期支票；

(三)不得將支票出租、出借或轉(zhuǎn)讓其他單位或個(gè)人使用；(四)不得將支票用作抵押；

(五)不得簽發(fā)印鑒不全、印鑒不符的支票；

(六)不得簽發(fā)與付款憑證實(shí)際內(nèi)容、實(shí)際金額不符的支票； 第十六條 業(yè)務(wù)人員收取的支票應(yīng)及時(shí)送交計(jì)劃財(cái)務(wù)部，對(duì)于收到的支票，出納人員應(yīng)在收到當(dāng)日在支票背面背書并蓋章后送存銀行，根據(jù)銀行蓋章退回的進(jìn)賬單第一聯(lián)和有關(guān)原始憑證編制收款憑證。

第十七條 收到客戶開具的銀行支票時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查以下事項(xiàng)：(一)認(rèn)真鑒別支票的真?zhèn)危?/p>

(二)審查支票的內(nèi)容，業(yè)務(wù)項(xiàng)目應(yīng)與支票用途一致、大小寫金額應(yīng)一致、數(shù)字無涂改、支票與發(fā)票相符；

(三)應(yīng)注意支票的日期是否為遠(yuǎn)期支票或過期支票；(四)審查背書的連續(xù)性；

(五)支票結(jié)算僅限于同城或指定票據(jù)交換地區(qū)內(nèi)使用；(六)簽發(fā)支票應(yīng)使用藍(lán)黑或碳素墨水填寫。上述內(nèi)容若有不符或支票殘破，不能收取。

第十八條 收到客戶交來的空額（空白）支票，收票人首先檢查支票上有無交換號(hào)碼和簽發(fā)單位的印鑒，當(dāng)面填齊結(jié)算金額及用途，留下客戶單位電話及經(jīng)辦人姓名和身份證號(hào)碼；對(duì)預(yù)留密碼的支票，應(yīng)由客戶將密碼填寫清楚。

第四章 現(xiàn)金、支票的保管

第十九條 現(xiàn)金的保管：

(一)現(xiàn)金收入以及超過庫存限額以外的現(xiàn)金應(yīng)在下班前送存銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)間；

(二)除工作時(shí)間需要的小量備用金可放在出納員的抽屜內(nèi)，其余則應(yīng)放入專用的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得隨意存放；

(三)限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當(dāng)日核對(duì)清楚后，一律放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)過夜。

(四)單位的庫存現(xiàn)金不得以個(gè)人名義存入銀行；

(五)庫存現(xiàn)金，包括紙幣和鑄幣，應(yīng)實(shí)行分類保管，對(duì)庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）分類保管。

第二十條 支票的保管：

(一)支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管；

(二)空白支票與銀行預(yù)留印鑒必須分別保管、分人保管；(三)支票和印鑒下班時(shí)必須存放到保險(xiǎn)柜內(nèi)，并保管好鑰匙；(四)支票的使用必須做到隨簽發(fā)、隨蓋章，不得事先將空白支票加蓋銀行預(yù)留印鑒和填寫支票預(yù)留密碼；

(五)加強(qiáng)支票、銀行預(yù)留印鑒的管理，財(cái)務(wù)專用章應(yīng)由專人保管，個(gè)人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章；

(六)出納人員應(yīng)及時(shí)申購支票，對(duì)購入的支票要事先逐本登記編號(hào)。作廢支票存根須與作廢支票粘貼在一起，并在《支票登記簿》上登記。作廢支票須按年份存檔保管, 并按照會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定定期核銷。

(七)領(lǐng)取的支票必須妥善保管，不得隨意亂放，嚴(yán)防支票遺失或被盜而造成重大經(jīng)濟(jì)損失，如丟失，將由個(gè)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任；(八)支票經(jīng)管人員一旦發(fā)現(xiàn)支票丟失或被盜，要立即向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，同時(shí)積極查找，并迅速辦理掛失手續(xù)或向公安部門報(bào)案。

第五章 現(xiàn)金、支票盤點(diǎn)

第二十一條 公司須于每周五下午及每月終了對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行對(duì)帳盤查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查，盤點(diǎn)須有出納人員、盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人同時(shí)在場，盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金的步驟是：

(一)現(xiàn)金盤點(diǎn)前，由出納人員將現(xiàn)金集中存入保險(xiǎn)柜，必要時(shí)可以加封，之后由出納人員按已辦妥現(xiàn)金收付手續(xù)的收付款憑證逐筆登賬，并根據(jù)《現(xiàn)金日記賬》結(jié)出現(xiàn)金余額；

(二)盤點(diǎn)人員對(duì)保險(xiǎn)柜的現(xiàn)金實(shí)存數(shù)進(jìn)行盤點(diǎn)，將盤點(diǎn)金額與《現(xiàn)金日記賬》余額進(jìn)行核對(duì)，如有差異，須向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，查明原因并做出處理；(三)由出納人員編制《庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表》，分幣種、面值、數(shù)量列示盤點(diǎn)金額，由出納人員，盤點(diǎn)人，監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并存檔備查；

(四)在資產(chǎn)負(fù)債表日后盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)調(diào)整至資產(chǎn)負(fù)債表日的金額。第二十二條 若有未提現(xiàn)支票、未作報(bào)銷的原始憑證等，應(yīng)在《庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表》中注明或做出必要的調(diào)整。

第二十三條 公司須按月對(duì)支票的購領(lǐng)、使用、作廢、遺失、庫存情況進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)須有出納人員、盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人同時(shí)在場。第二十四條 盤點(diǎn)人員根據(jù)上月盤點(diǎn)結(jié)果、購領(lǐng)登記、《支票領(lǐng)用簿》和《作廢支票登記簿》編制《支票盤點(diǎn)表》，將盤點(diǎn)結(jié)果與庫存數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，由出納人員，盤點(diǎn)人，監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并存檔備查。如有差異，須向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，查明原因并做出處理。

第二十五條 公司須加強(qiáng)與開戶銀行支票購領(lǐng)與使用情況的核對(duì)，定期從開戶銀行取得賬戶支票的購領(lǐng)與使用情況記錄與公司支票使用情況進(jìn)行核對(duì)，確保一致。

第六章 附 則

第二十六條 本辦法由XXX計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第四篇：現(xiàn)金支票介紹信

篇一：農(nóng)行介紹信表1 介 紹 信

中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司武漢科技園分理處：

茲介紹我單位財(cái)務(wù)人員單蘭其，身份證件號(hào)：前來你處購買轉(zhuǎn)賬支票25 份。份賬號(hào)：17-***，戶名：武漢宇虹環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公 司，請(qǐng)接洽！

武漢宇虹環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司 2010-09-08 申請(qǐng)

農(nóng)行武漢科技園分理處： 現(xiàn)，賬號(hào)，因新增加單位財(cái)務(wù)人員，現(xiàn)購買憑證及核實(shí)的人在授權(quán)書上再增加一人：姓 名：，身份證號(hào)為：，電話號(hào)碼若有任何經(jīng)濟(jì)糾紛都由我單位負(fù)責(zé)，請(qǐng)予辦理。

單位名稱及簽章（公章）：日期：篇二：介 紹 信 奧美（王牌）服飾有限公司銷售合同 定作方（甲方）：地址： 承攬方（乙方）：地址： 簽訂時(shí)間： 年 月日交貨時(shí)間： 年 月日

一、產(chǎn)品

三、包裝要求及費(fèi)用負(fù)擔(dān)：

四、交（提）貨方式及地點(diǎn)：乙方送定作方所在地，也可協(xié)商定作方自提。

五、付款方式：簽定本合同之日甲方需支付合同總金額的（%），即（）元人民幣作本次合同的定金，余款待乙方交貨之日由甲方驗(yàn)收無誤后付清全款。

六、結(jié)算方式：采用現(xiàn)金（），銀行轉(zhuǎn)帳（）方式結(jié)算。甲、乙雙方以支票結(jié)算時(shí)，甲方在出據(jù)支票時(shí)必須寫明收款單位的全稱、用途、金額。

七、如需提供擔(dān)保、另立合同擔(dān)保書，作為本合同附件具備與本合同同等法律效力。

八、解決合同糾紛的方式：①協(xié)商解決； ②協(xié)商解決不成，由乙方所在地法院管轄。

九、甲方向乙方付款時(shí)，若付轉(zhuǎn)帳支票，必須寫明乙方企業(yè)名稱的全稱；若付現(xiàn)金，必須見乙方開具的蓋有乙方公章及財(cái)務(wù)專用章的手續(xù)完備的授權(quán)委托書。否則，引發(fā)一切后果，概由甲方承擔(dān)。此條款為不可撤銷之條款。

十、本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。有效期自簽訂之日起到全部貨款結(jié)清之日為止。如有一方在有效期內(nèi)終止合同，需賠償對(duì)方百分之三十的貨款作為違約金。

篇三：銀行-單位介紹信

單位介紹信

致：（銀行）

茲授權(quán)代表我公司在貴行辦理提取現(xiàn)金 元事宜，請(qǐng)予接洽！

（蓋單位章）授 權(quán) 人：

日期： 月

第五篇：銀行現(xiàn)金支票差旅費(fèi)證明

證明

茲有我公司8人乘飛機(jī)到上海出差，需取差旅費(fèi)現(xiàn)金拾萬元整，特此證明。

喀什市戈壁桑田生態(tài)苗圃培育中心

二〇一四年三月十四日