第一篇：XX支行假幣收繳、鑒定內(nèi)部管理制度大全

XX支行

假幣收繳、鑒定管理制度

第一章總則

第一條為規(guī)范對假幣的收繳、鑒定行為，保護(hù)貨幣持有人的合法權(quán)益，XX支行（以下簡稱XX支行贛榆縣支行）根據(jù)《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理制度 》[2003]第4號令制定本制度。

第二條本制度所稱貨幣是指人民幣和外幣。人民幣是指中國人民銀行依法發(fā)行的貨幣，包括紙幣和硬幣；外幣是指在我國境內(nèi)（香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)除外）可收兌的其他國家或地區(qū)的法定貨幣。

本制度所稱假幣是指偽造、變造的貨幣。

偽造的貨幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。

變造的貨幣是指在真幣的基礎(chǔ)上，利用挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣。

第三條XX支行收繳的假幣，每季末解繳中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀，任何部門不得自行處理。

第二章假幣的收繳

第六條XX支行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，由該XX支行兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳。對假人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張（枚）數(shù)、冠字號碼、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項(xiàng)。收繳假幣的XX支行（以下簡稱“收繳單位”）向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《假幣收繳憑證》，并告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

第七條XX支行在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索：

（一）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張、枚）以上的；

（二）屬于利用新的造假手段制造假幣的；

（三）有制造販賣假幣線索的；

（四）持有人不配合XX支行收繳行為的。

第八條辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得《反假貨幣上崗資格證書》?！斗醇儇泿派蠉徺Y格證書》由中國人民銀行印制。中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)對所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）XX支行有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)、考試和頒發(fā)《反假貨幣上崗資格證書》。

第九條XX支行對收繳的假幣實(shí)物進(jìn)行單獨(dú)管理，并建立假幣收繳代保管登記簿。

第三章假幣的鑒定

第十條持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起3個(gè)工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。

中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)無償提供鑒定貨幣真?zhèn)蔚姆?wù)，鑒定后應(yīng)出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《貨幣真?zhèn)舞b定書》，并加蓋貨幣鑒定專用章和鑒定人名章。

中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所公示授權(quán)證書。

第十一條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到鑒定申請之日起2個(gè)工作日內(nèi)，通知收繳單位報(bào)送需要鑒定的貨幣。

收繳單位應(yīng)當(dāng)自收到鑒定單位通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)，將需要鑒定的貨幣送達(dá)鑒定單位。

第十二條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理鑒定之日起15個(gè)工作日內(nèi)，出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。因情況復(fù)雜不能在規(guī)定期限內(nèi)完成的，可延長至30個(gè)工作日，但必須以書面形式向申請人或申請單位說明原因。

第十三條對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和持有人開具《貨幣真?zhèn)舞b定書》和《假幣沒收收據(jù)》。

對收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位退還持有人，并收回《假幣收繳憑證》；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位將假幣退回收繳單位依法收繳，并向收繳單位和持有人出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。

第十四條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)螘r(shí)，應(yīng)當(dāng)至少有兩名鑒定人員同時(shí)參與，并做出鑒定結(jié)論。

第十五條中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)在復(fù)點(diǎn)清分XX支行解繳的回籠款時(shí)發(fā)現(xiàn)假人民幣，應(yīng)經(jīng)鑒定后予以沒收，向解繳單位開具《假幣沒收收據(jù)》，并要求其補(bǔ)足等額人民幣回籠款。

第十六條持有人對XX支行作出的有關(guān)收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起60個(gè)工作日內(nèi)向直接監(jiān)管該XX支行的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

持有人對中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起60個(gè)工作日內(nèi)向其上一級機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

第四章罰則

第十七條XX支行會計(jì)人員有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成XX支行對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

（一）發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；

（二）未按照本制度規(guī)定程序收繳假幣的；

（三）應(yīng)向人民銀行和公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的；

（四）截留或私自處理收繳的假幣，或使已收繳的假幣重新流入市場的。

上述行為涉及假人民幣的，對會計(jì)人員處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對會計(jì)人員處以1000元以下的罰款。

第五章附則

第二十條本制度自2014年1月1日起施行。

第二十一條本制度由中XX支行負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：假幣收繳鑒定管理辦法試題（范文模版）

中國人民銀行

假幣收繳鑒定管理辦法（試題）

1.什么是偽造的貨幣？

是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。

2.什么是變造的貨幣？

是指在真幣的基礎(chǔ)上，利用挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣。

3.金融機(jī)構(gòu)收繳的假幣，按什么期限解繳中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?/p>

季末

4.金融機(jī)構(gòu)在收繳假幣過程中，在那些情形下，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，并提供有關(guān)線索：

(一)一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張(枚)(含20張、枚)以上、假外幣10張(含10張、枚)以上的；

(二)屬于利用新的造假手段制造假幣的；

(三)有制造販賣假幣線索的；

(四)持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。

5.辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得什么證書？ 反假貨幣上崗資格證書

6.金融機(jī)構(gòu)對收繳的假幣實(shí)物進(jìn)行單獨(dú)管理，并建立什么登記賬簿？

假幣實(shí)物登記簿、假幣實(shí)物會計(jì)帳

7.持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，應(yīng)該怎樣處理？ 可以自收繳之日起3個(gè)工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。

8.中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)無償提供鑒定貨幣真?zhèn)蔚姆?wù)，鑒定后應(yīng)出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的什么證明文件？

《貨幣真?zhèn)舞b定書》

9.中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所公示什么？

授權(quán)證書

10.中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理鑒定之日起多少個(gè)工作日內(nèi)出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》？因情況復(fù)雜不能在規(guī)定期限內(nèi)完成的，可延長至多少個(gè)工作日？

15個(gè)30個(gè)

11.對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，應(yīng)如何處理？

鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理。

對收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，應(yīng)如何處理？經(jīng)鑒定為假幣的，應(yīng)如何處理？

經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位退還持有人，并收回《假幣收繳憑證》；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位將假幣退回收繳單位依法收繳，并向收繳單位和持有人出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。

12.對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為假幣的，應(yīng)如何處理？

經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位

和持有人開具《貨幣真?zhèn)舞b定書》和《假幣沒收收據(jù)》。

13.中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)螘r(shí)，應(yīng)當(dāng)至少有幾名鑒定人員同時(shí)參與，并做出鑒定結(jié)論？

2名

14.中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)在復(fù)點(diǎn)清分金融機(jī)構(gòu)解繳的回籠款時(shí)發(fā)現(xiàn)假人民幣，應(yīng)如何處理？

應(yīng)經(jīng)鑒定后予以沒收，向解繳單位開具《假幣沒收收據(jù)》，并要求其補(bǔ)足等額人民幣回籠款。

15.持有人對金融機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，應(yīng)如何處理？

可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起60個(gè)工作日內(nèi)向直接監(jiān)管該金融機(jī)構(gòu)的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

16.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；應(yīng)如何進(jìn)行處罰？ 由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

17.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)向人民銀行和公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的, 應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

18.金融機(jī)構(gòu)未按照中國人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法規(guī)定程序收繳假幣的,應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

19.金融機(jī)構(gòu)截留或私自處理收繳的假幣，或使已收繳的假幣重新流入市場的。應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

20.中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)拒絕受理持有人、金融機(jī)構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定申請的,應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

21.中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)未按照本辦法規(guī)定程

序鑒定假幣的,應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

22.中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)截留或私自處理鑒定、收繳的假幣，或使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的,應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

上述行為涉及假人民幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。

23.中國人民銀行工作人員未按照中國人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法規(guī)定程序鑒定假幣的,應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分。

24.中國人民銀行工作人員拒絕受理持有人、金融機(jī)構(gòu)、授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定或再鑒定申請的,應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分。

25.中國人民銀行工作人員截留、私自處理鑒定、收繳、沒收的假幣，應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予

行政處分。

26.中國人民銀行工作人員使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。應(yīng)如何進(jìn)行處罰？

對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分。

金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)如何進(jìn)行處理？ 由該金融機(jī)構(gòu)兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳。對假人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張(枚)數(shù)、冠字號碼、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項(xiàng)。收繳假幣的金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱“收繳單位”)向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《假幣收繳憑證》，并告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

27.中國人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法什么時(shí)候開始實(shí)施？

自2003年7月1日開始實(shí)施。

第三篇：《假幣收繳鑒定管理辦法》(征求意見稿)

《假幣收繳鑒定管理辦法》(征求意見稿)

中國人民銀行公告〔2002〕第30號為了保護(hù)貨幣持有人的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行假幣的收繳、鑒定和沒收行為，中國人民銀行起草了《假幣收繳、鑒定管理辦法》（征求意見稿），現(xiàn)予公布，向社會公開征求意見。

各單位、個(gè)人的修改意見或建議，請于2003年1月5日之前以信函、電子郵件或傳真方式向中國人民銀行提出。

聯(lián)系人：王藝娟

通迅地址：北京市西城區(qū)成方街32號

郵政編碼：100800

電子郵件：wyijuan@pbc.gov.cn

傳真：010－66016775

假幣收繳、鑒定管理辦法（征求意見稿）

（二○○二年十二月六日）

第一章總則

第一條為規(guī)范假幣的收繳、鑒定和沒收行為，保護(hù)貨幣持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》制定本辦法。

第二條辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)收繳假幣、中國人民銀行及其授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)魏蜎]收假幣，適用本辦法。

第三條本辦法所稱貨幣系指人民幣和外幣。人民幣包括現(xiàn)行流通的人民幣、流通紀(jì)念鈔（幣）和停止流通的人民幣；外幣包括任何外國或地區(qū)的法定貨幣。

本辦法所稱假幣系指偽造的貨幣和變造的貨幣。

偽造的貨幣系指仿照真幣的圖像、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。變造的貨幣系指在真幣的基礎(chǔ)上，利用挖補(bǔ)、揭頁、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，構(gòu)成變態(tài)升值的假幣。

本辦法所稱辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)系指商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、郵政儲蓄及其分支機(jī)構(gòu)。

本辦法所稱中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)，是指具有貨幣真?zhèn)舞b定技術(shù)與條件，并經(jīng)中國人民銀行依據(jù)《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》授權(quán)的中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。

第四條辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)收繳的假幣、中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)沒收的假幣，定期解繳中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校魏尾块T不得自行處理。中國人民銀行負(fù)責(zé)對收繳和沒收的假幣統(tǒng)一銷毀。

第五條中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依照本辦法對假幣收繳、鑒定和沒收實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章 假幣的收繳

第六條辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)假幣，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公安機(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索，并將扣留的假幣移交公安機(jī)關(guān)處理：

（一）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張）以上的；

（二）屬于新版假幣的；

（三）屬于連號、重號假幣的；

（四）有其他制造販賣假幣線索的。

第七條辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，不屬于第六條所列情況的，由該金融機(jī)構(gòu)兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)場予以收繳，對人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)在持有人視線內(nèi)加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)在持有人視線內(nèi)以紙袋加封，并加蓋“假幣”字樣戳記。收繳單位向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《假幣收繳憑證》，告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)申請鑒定。

第八條辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得《反假貨幣上崗資格證書》?！斗醇儇泿派蠉徺Y格證書》由中國人民銀行統(tǒng)一印制。中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)對所在省（自治區(qū)、直轄市）金融機(jī)構(gòu)有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)、考試和頒發(fā)《反假貨幣上崗資格證書》。

第九條辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立假幣收繳代保管登記簿，對收繳的假幣實(shí)物進(jìn)行單獨(dú)管理。

第三章假幣的鑒定和沒收

第十條持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起3個(gè)工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。

中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)無償提供鑒定人民幣真?zhèn)蔚姆?wù)，鑒定后應(yīng)出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《貨幣真?zhèn)舞b定書》，并加蓋鑒定機(jī)構(gòu)公章和貨幣鑒定專用章。

中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所公示授權(quán)證書。

第十一條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到持有人的鑒定申請之日起2個(gè)工作日內(nèi)，通知收繳單位報(bào)送收繳的貨幣實(shí)物。

收繳單位應(yīng)當(dāng)自收到持有人鑒定申請或鑒定單位通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)，將收繳的貨幣實(shí)物內(nèi)部傳送到鑒定單位。

第十二條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理鑒定之日起30日內(nèi)，出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。因情況復(fù)雜不能在規(guī)定期限內(nèi)完成的，可延長至60日，但必須向申請人或申請單位說明原因。

第十三條對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位按照面額予以兌換，收回《假幣收繳憑證》，蓋戳貨幣由鑒定單位按損傷券處理；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和持有人開具《貨幣真?zhèn)舞b定書》和《假幣沒收收據(jù)》。

對收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位將原幣退還持有人，收回《假幣收繳憑證》；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和持有人開具《貨幣真?zhèn)舞b定書》和《假幣沒收收據(jù)》。

第十四條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)螘r(shí)，應(yīng)當(dāng)至少有兩名鑒定人員同時(shí)參與，并做出鑒定結(jié)論。中國人民銀行作出的鑒定結(jié)論為最終鑒定結(jié)論。

第十五條中國人民銀行、中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)從事貨幣真?zhèn)舞b定的工作人員，應(yīng)當(dāng)取得《貨幣真?zhèn)舞b定資格證書》。

《貨幣真?zhèn)舞b定資格證書》由中國人民銀行總行統(tǒng)一制作，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)頒發(fā)。

第十六條中國人民銀行各分支行在復(fù)點(diǎn)清分金融機(jī)構(gòu)解繳的回籠款時(shí)發(fā)現(xiàn)假人民幣，經(jīng)鑒定后應(yīng)予以沒收，向封簽單位開具《假幣沒收收據(jù)》，并要求其補(bǔ)足等額人民幣回籠款。第十七條持有人對金融機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)收繳或沒收假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《假幣沒收憑證》之日起60個(gè)工作日內(nèi)向直接監(jiān)管該金融機(jī)構(gòu)的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

持有人對中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)沒收假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣沒收收據(jù)》之日起60個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行上一級機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

第四章罰則

第十八條辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由中國人民銀行給予警告，并視情節(jié)處以1000元以上5萬元以下的罰款，同時(shí)，對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

（一）違反本辦法有關(guān)規(guī)定，發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；

（二）應(yīng)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的；

（三）截留或私自處理收繳的假幣，或使其重新流入市場，但尚未構(gòu)成犯罪的。

第十九條中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由中國人民銀行給予警告，并視情節(jié)處以1000元以上5萬元以下的罰款，同時(shí)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

（一）未按照本辦法規(guī)定收繳、鑒定和沒收假幣的；

（二）發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳、沒收的；

（三）應(yīng)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的；

（四）拒絕受理持有人、辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定申請的；

（五）截留或私自處理收繳、鑒定、沒收的假幣，或使其重新流入市場，但尚未構(gòu)成犯罪的。

第二十條中國人民銀行有下列行為之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分：

（一）未按照本辦法規(guī)定鑒定、沒收假幣的；

（二）拒絕受理持有人、辦理貨幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)、授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)或公安機(jī)關(guān)提出的貨幣真?zhèn)舞b定或再鑒定申請的；

（三）截留或私自處理鑒定、沒收的假幣，或使其重新流入市場，但尚未構(gòu)成犯罪的。

第五章附則

第二十一條本辦法自年月日起施行。

第二十二條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》

《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》：

第四條 金融機(jī)構(gòu)收繳的假幣，每季末解繳中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校芍袊嗣胥y行統(tǒng)一銷毀，任何部門不得自行處理。

第六條 金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，由該金融機(jī)構(gòu)兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳。對假人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張（枚）數(shù)、冠字號碼、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項(xiàng)。收繳假幣的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“收繳單位”）向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《假幣收繳憑證》，并告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

第七條 金融機(jī)構(gòu)在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索：

（一）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張、枚）以上的；

（二）屬于利用新的造假手段制造假幣的；

（三）有制造販賣假幣線索的；

（四）持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。

第八條 辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得《反假貨幣上崗資格證書》?！斗醇儇泿派蠉徺Y格證書》由中國人民銀行印制。中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)對所在省（自治區(qū)、直轄市）金融機(jī)構(gòu)有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)、考試和頒發(fā)《反假貨幣上崗資格證書》。

第五篇：中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法(全文)huyi

中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法（全文）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范對假幣的收繳、鑒定行為，保護(hù)貨幣持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》制定本辦法。

第二條 辦理貨幣存取款和外幣兌換業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)收繳假幣、中國人民銀行及其授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)芜m用本辦法。

第三條 本辦法所稱貨幣是指人民幣和外幣。人民幣是指中國人民銀行依法發(fā)行的貨幣，包括紙幣和硬幣；外幣是指在我國境內(nèi)（香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)除外）可收兌的其他國家或地區(qū)的法定貨幣。

本辦法所稱假幣是指偽造、變造的貨幣。

偽造的貨幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。

變造的貨幣是指在真幣的基礎(chǔ)上，利用挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣。

本辦法所稱辦理貨幣存取款和外幣兌換業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“金融機(jī)構(gòu)”）是指商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、郵政儲蓄的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。

本辦法所稱中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)，是指具有貨幣真?zhèn)舞b定技術(shù)與條件，并經(jīng)中國人民銀行授權(quán)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。

第四條 金融機(jī)構(gòu)收繳的假幣，每季末解繳中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀，任何部門不得自行處理。

第五條 中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依照本辦法對假幣收繳、鑒定實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章 假幣的收繳

第六條 金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，由該金融機(jī)構(gòu)兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳。對假人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)面加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張（枚）數(shù)、冠字號碼、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項(xiàng)。收繳假幣的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“收繳單位”）向持有人出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《假幣收繳憑證》，并告知持有人如對被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

第七條 金融機(jī)構(gòu)在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索：

（一）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣２０張（枚）（含２０張、枚）以上、假外幣１０張（含１０張、枚）以上的；

（二）屬于利用新的造假手段制造假幣的；

（三）有制造販賣假幣線索的；

（四）持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。

第八條 辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)取得《反假貨幣上崗資格證書》?！斗醇儇泿派蠉徺Y格證書》由中國人民銀行印制。中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)對所在?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）金融機(jī)構(gòu)有關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)、考試和頒發(fā)《反假貨幣上崗資格證書》。

第九條 金融機(jī)構(gòu)對收繳的假幣實(shí)物進(jìn)行單獨(dú)管理，并建立假幣收繳代保管登記簿。第三章 假幣的鑒定

第十條 持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起３個(gè)工作日內(nèi)，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。

中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)無償提供鑒定貨幣真?zhèn)蔚姆?wù)，鑒定后應(yīng)出具中國人民銀行統(tǒng)一印制的《貨幣真?zhèn)舞b定書》，并加蓋貨幣鑒定專用章和鑒定人名章。

中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所公示授權(quán)證書。

第十一條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到鑒定申請之日起２個(gè)工作日內(nèi)，通知收繳單位報(bào)送需要鑒定的貨幣。收繳單位應(yīng)當(dāng)自收到鑒定單位通知之日起２個(gè)工作日內(nèi)，將需要鑒定的貨幣送達(dá)鑒定單位。

第十二條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理鑒定之日起１５個(gè)工作日內(nèi)，出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。因情況復(fù)雜不能在規(guī)定期限內(nèi)完成的，可延長至３０個(gè)工作日，但必須以書面形式向申請人或申請單位說明原因。

第十三條 對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有“假幣”戳記的人民幣按損傷人民幣處理；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和持有人開具《貨幣真?zhèn)舞b定書》和《假幣沒收收據(jù)》。

對收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經(jīng)鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位退還持有人，并收回《假幣收繳憑證》；經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位將假幣退回收繳單位依法收繳，并向收繳單位和持有人出具《貨幣真?zhèn)舞b定書》。第十四條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)螘r(shí)，應(yīng)當(dāng)至少有兩名鑒定人員同時(shí)參與，并做出鑒定結(jié)論。

第十五條 中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)在復(fù)點(diǎn)清分金融機(jī)構(gòu)解繳的回籠款時(shí)發(fā)現(xiàn)假人民幣，應(yīng)經(jīng)鑒定后予以沒收，向解繳單位開具《假幣沒收收據(jù)》，并要求其補(bǔ)足等額人民幣回籠款。

第十六條 持有人對金融機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起６０個(gè)工作日內(nèi)向直接監(jiān)管該金融機(jī)構(gòu)的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

持有人對中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)作出的有關(guān)鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《貨幣真?zhèn)舞b定書》之日起６０個(gè)工作日內(nèi)向其上一級機(jī)構(gòu)申請行政復(fù)議，或依法提起行政訴訟。

第四章 罰 則

第十七條 金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

（一）發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；

（二）未按照本辦法規(guī)定程序收繳假幣的；

（三）應(yīng)向人民銀行和公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的；

（四）截留或私自處理收繳的假幣，或使已收繳的假幣重新流入市場的。

上述行為涉及假人民幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以１０００元以上５萬元以下罰款；涉及假外幣的，對金融機(jī)構(gòu)處以１０００元以下的罰款。

第十八條 中國人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，由中國人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：

（一）拒絕受理持有人、金融機(jī)構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定申請的；

（二）未按照本辦法規(guī)定程序鑒定假幣的；

（三）截留或私自處理鑒定、收繳的假幣，或使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。

上述行為涉及假人民幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以１０００元以上５萬元以下罰款；涉及假外幣的，對授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)處以１０００元以下的罰款。

第十九條 中國人民銀行工作人員有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分：

（一）未按照本辦法規(guī)定程序鑒定假幣的；

（二）拒絕受理持有人、金融機(jī)構(gòu)、授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定或再鑒定申請的；

（三）截留或私自處理鑒定、收繳、沒收的假幣，或使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。

第五章 附 則

第二十條本辦法自２００３年７月１日起施行。第二十一條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

兌換辦法

第一條

為維護(hù)人民幣信譽(yù)，保護(hù)國家財(cái)產(chǎn)安全和人民幣持有人的合法權(quán)益，確保人民幣正常流通，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱殘缺、污損人民幣是指票面撕裂、損缺，或因自然磨損、侵蝕，外觀、質(zhì)地受損，顏色變化，圖案不清晰，防偽特征受損，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。

第三條

凡辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱金融機(jī)構(gòu)）應(yīng)無償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。

第四條

殘缺、污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情況。

（一）能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。

（二）能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換。

紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。

第五條

兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。第六條

金融機(jī)構(gòu)在辦理殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向殘缺、污損人民幣持有人說明認(rèn)定的兌換結(jié)果。不予兌換的殘缺、污損人民幣，應(yīng)退回原持有人。第七條

殘缺、污損人民幣持有人同意金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定結(jié)果的，對兌換的殘缺、污損人民幣紙幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)面將帶有本行行名的“全額”或“半額”戳記加蓋在票面上；對兌換的殘缺、污損人民幣硬幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)面使用專用袋密封保管，并在袋外封簽上加蓋“兌換”戳記。

第八條

殘缺、污損人民幣持有人對金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定的兌換結(jié)果有異議的，經(jīng)持有人要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)出具認(rèn)定證明并退回該殘缺、污損人民幣。

持有人可憑認(rèn)定證明到中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請鑒定，中國人民銀行應(yīng)自申請日起5個(gè)工作日內(nèi)做出鑒定并出具鑒定書。持有人可持中國人民銀行的鑒定書及可兌換的殘缺、污損人民幣到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行兌換。第九條

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，將兌換的殘缺、污損人民幣交存當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。

第十條

中國人民銀行依照本辦法對殘缺、污損人民幣的兌換工作實(shí)施監(jiān)督管理。

第十一條

違反本辦法第三條規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行根據(jù)《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》第四十二條規(guī)定，依法進(jìn)行處罰。

第十二條

本辦法自2004年2月1日起施行。1955年5月8日中國人民銀行發(fā)布的《殘缺人民幣兌換辦法》同時(shí)廢止。

中國民生銀行現(xiàn)金出納管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)操作，保證現(xiàn)金安全，提高工作質(zhì)量，維護(hù)我行信譽(yù)，根據(jù)中國人民銀行《全國銀行出納基本制度（試行）》和《中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行出納工作特點(diǎn)，特制定本辦法。

第二條 現(xiàn)金出納工作的主要任務(wù)

1、辦理現(xiàn)金的收付、整點(diǎn)、挑剔；

2、辦理現(xiàn)金的調(diào)換,殘幣兌換，及時(shí)辦理各種貨幣的調(diào)撥，以滿足現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的需要；

3、安全保管現(xiàn)金、有價(jià)證券及其他貴重物品，做好現(xiàn)金庫房管理；

4、宣傳愛護(hù)人民幣，認(rèn)真做好本、外幣的防假、反假工作；

5、依照國家金融政策、法令、外匯管理?xiàng)l例等有關(guān)規(guī)定做好柜面監(jiān)督；

6、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的保密規(guī)定。第三條 現(xiàn)金出納工作的基本原則

1、辦理現(xiàn)金收付必須堅(jiān)持“收入現(xiàn)金，先收款后記賬；付出現(xiàn)金，先記賬后付款”；

2、嚴(yán)禁挪用庫存本外幣現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條抵庫，堅(jiān)持查庫制度，做到賬款相符。

3、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),應(yīng)認(rèn)真審核憑證與現(xiàn)金實(shí)物是否相符,做到當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。

第四條 現(xiàn)金柜臺組織形式和崗位管理 我行的出納柜面采取綜合柜員制和現(xiàn)金區(qū)柜員兩種形式。由綜合柜員或現(xiàn)金區(qū)柜員負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付，并管理尾箱和現(xiàn)金訖章。

1、現(xiàn)金柜員崗。中國民生銀行會計(jì)出納業(yè)務(wù)采取綜合柜員制形式，柜臺現(xiàn)金業(yè)務(wù)的收付及賬務(wù)核算由綜合柜員或現(xiàn)金區(qū)柜員一人獨(dú)立完成，辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員配備一個(gè)現(xiàn)金尾箱，并保管和使用現(xiàn)金業(yè)務(wù)印章。

2、庫管員崗。營業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置1名庫管員崗，辦理本機(jī)構(gòu)柜員現(xiàn)金調(diào)撥及分行現(xiàn)金庫之間的現(xiàn)金調(diào)撥。

3、現(xiàn)金出納人員應(yīng)在現(xiàn)金業(yè)務(wù)簽字審批權(quán)限和會計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)定的權(quán)限內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，超過權(quán)限的現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須經(jīng)過簽字或授權(quán)方可辦理，需要復(fù)核的還要換人復(fù)核，復(fù)核人員只復(fù)核現(xiàn)金大數(shù)。

4、從事現(xiàn)金出納工作的人員，必須持有會計(jì)人員上崗資格證，具備合格的點(diǎn)鈔業(yè)務(wù)技能，具備人工識別假幣的能力，能夠正確使用驗(yàn)鈔機(jī)等出納機(jī)具。

5、為降低現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高現(xiàn)金業(yè)務(wù)效率，必須為現(xiàn)金出納人員配備點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等出納機(jī)具，安裝監(jiān)控設(shè)備，監(jiān)控圖象資料應(yīng)清晰反映現(xiàn)金柜員及客戶辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的全過程，圖象資料至少應(yīng)保存一個(gè)月。

第二章 現(xiàn)金的收付與整點(diǎn)

第五條 每日營業(yè)前，柜員應(yīng)提前做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，如辦理現(xiàn)金尾箱的出庫手續(xù)；準(zhǔn)備好現(xiàn)金訖章（調(diào)整印章日期）、個(gè)人名章、計(jì)算器、印臺、腰條等用品。

第六條 現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)

1、柜員對客戶提交的現(xiàn)金繳款憑證和現(xiàn)金實(shí)物審核無誤后，進(jìn)行現(xiàn)金清點(diǎn)。

2、柜員應(yīng)在客戶的目視下清點(diǎn)現(xiàn)金，先卡現(xiàn)金大數(shù)，后點(diǎn)細(xì)數(shù)。一筆款項(xiàng)未收妥前，柜員不得中途離崗。

人民幣可通過驗(yàn)鈔機(jī)按票幣的正反面各點(diǎn)一次，外幣應(yīng)先手工點(diǎn)一次，再通過驗(yàn)鈔機(jī)復(fù)點(diǎn)。

3、收款中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金有誤，應(yīng)立即向繳款人說明情況，待確認(rèn)后，可按原繳款單金額多退少補(bǔ)，也可由繳款人重新填制現(xiàn)金繳款單。

4、對繳存現(xiàn)金較多的單位，如當(dāng)時(shí)清點(diǎn)有困難，可商定條件，簽訂協(xié)議，采取當(dāng)時(shí)清點(diǎn)大捆、整把及零頭，事后點(diǎn)細(xì)數(shù)，多退少補(bǔ)的辦法。各分行可按規(guī)定制定相關(guān)操作細(xì)則。

5、現(xiàn)金收妥后，辦理現(xiàn)金繳款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，款項(xiàng)入箱保管。第七條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)

1、柜員應(yīng)對現(xiàn)金付款憑證審核無誤后，進(jìn)行賬務(wù)處理。

2、按支付憑證金額配付款項(xiàng)，并在支付憑證背面記載票面及金額。

3、客戶要求調(diào)換票面時(shí)，應(yīng)在款項(xiàng)付清后，按照票幣兌換手續(xù)辦理兌換。

4、柜員可以將蓋章齊全的整捆、整把的現(xiàn)金直接對外支付，但付出外幣時(shí)應(yīng)逐張清點(diǎn)，不得整捆付出。

5、支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)問名、問數(shù)，必要時(shí)還應(yīng)核對有關(guān)身份證明。第八條 現(xiàn)金的整點(diǎn)和兌換

1、收入的本外幣現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整點(diǎn)。票幣的整點(diǎn)應(yīng)做到點(diǎn)準(zhǔn)、識偽、挑殘、分版、理齊、捆緊、蓋章清楚，具體整點(diǎn)方法各分行可按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求的“五好錢捆”標(biāo)準(zhǔn)和外匯備付金開戶行的要求制定具體標(biāo)準(zhǔn)。

2、柜員應(yīng)根據(jù)客戶提出的零鈔兌換需求辦理兌換。

3、柜員應(yīng)按照中國人民銀行《殘缺人民幣兌換辦法》辦理殘損人民幣的兌換，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求將收兌的殘幣上繳分行大庫，由分行大庫集中上繳人民銀行。

第九條 現(xiàn)金軋賬

1、現(xiàn)金的收、付應(yīng)堅(jiān)持日清日結(jié)，每天必須進(jìn)行兩次（中午、日終）現(xiàn)金軋賬，做到賬款、賬實(shí)相符。

2、營業(yè)終了，應(yīng)將現(xiàn)金尾箱與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的現(xiàn)金庫存數(shù)核對一致，經(jīng)換人復(fù)核無誤后，尾箱上鎖交庫管員入庫保管。

第三章 尾箱管理

第十條 尾箱的設(shè)置

辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員必須配備現(xiàn)金尾箱，并擁有唯一的現(xiàn)金尾箱號，兩個(gè)或多個(gè)柜員不能共用一個(gè)現(xiàn)金尾箱?，F(xiàn)金尾箱中只能放置本外幣現(xiàn)金、有價(jià)單證、重要空白憑證、業(yè)務(wù)印章、個(gè)人名章等，不得存放私人物品或與業(yè)務(wù)無關(guān)的物品。

為防止現(xiàn)金尾箱混淆，尾箱上應(yīng)標(biāo)明營業(yè)機(jī)構(gòu)名稱、尾箱號碼或柜員名稱。第十一條 尾箱的保管

1、現(xiàn)金柜員臨時(shí)離開工作崗位時(shí)，應(yīng)做到尾箱上鎖。

2、中午休息前，現(xiàn)金柜員應(yīng)軋點(diǎn)尾箱款項(xiàng)，與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的柜員現(xiàn)金庫存核對一致，尾箱上鎖后入庫（柜）集中保管。

3、營業(yè)終了，柜員現(xiàn)金尾箱現(xiàn)金經(jīng)換人復(fù)點(diǎn)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的現(xiàn)金庫存數(shù)核對無誤后，尾箱上雙鎖，并加貼雙封，由雙人在封條上加蓋個(gè)人名章，交庫管員入庫保管，或?qū)F(xiàn)金尾箱交現(xiàn)金押送人員送至分行現(xiàn)金庫房集中管理，同時(shí)做好與現(xiàn)金押運(yùn)人員現(xiàn)金尾箱的交接登記手續(xù)；次日由雙人共同開封，同時(shí)注意檢查封條和鎖的完整性。

4、現(xiàn)金柜員應(yīng)妥善保管尾箱鑰匙，不得隨意放置，不得交與他人保管，尾箱鑰匙丟失后，應(yīng)立即報(bào)告會計(jì)主管并更換新鎖，現(xiàn)金柜員不得自行配置尾箱鑰匙。

第十二條 尾箱限額

現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金收付時(shí)，應(yīng)保持合理的現(xiàn)金庫存，及時(shí)與庫管員辦理現(xiàn)金調(diào)撥，各分行可以根據(jù)本地現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況，按照資金部門的有關(guān)規(guī)定合理保留尾箱現(xiàn)金。

第十三條 尾箱的出入庫

1、營業(yè)開始前現(xiàn)金柜員領(lǐng)取現(xiàn)金尾箱時(shí)，應(yīng)仔細(xì)檢查箱體、箱鎖是否完好無損，如有可疑之處，應(yīng)報(bào)告會計(jì)主管，當(dāng)場開箱查驗(yàn)。查驗(yàn)無誤后，辦理尾箱交接登記手續(xù)。

2、每日營業(yè)終了，現(xiàn)金尾箱復(fù)核無誤后，由現(xiàn)金柜員與庫管員雙人上鎖，將尾箱交庫管員或交現(xiàn)金押運(yùn)人員入庫保管，并辦理交接登記手續(xù)。

第十四條 尾箱檢查

分行會計(jì)管理部門每季度應(yīng)對柜員現(xiàn)金尾箱至少檢查一次，營業(yè)機(jī)構(gòu)分管行長應(yīng)至少每月檢查一次，營業(yè)機(jī)構(gòu)會計(jì)主管應(yīng)至少每月檢查兩次，營業(yè)機(jī)構(gòu)庫管員或其他復(fù)核人員必須每日對柜員現(xiàn)金尾箱進(jìn)行復(fù)核。

第四章 現(xiàn)金庫房管理

第十五條 現(xiàn)金庫房的設(shè)置

1、分行可以根據(jù)現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理的需要設(shè)置一個(gè)或多個(gè)現(xiàn)金庫房，必須按人民銀行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置現(xiàn)金庫房，庫房必須堅(jiān)固，符合安全條件，應(yīng)有通風(fēng)、防潮、防火及報(bào)警等安全設(shè)施。

2、將現(xiàn)金寄放于同業(yè)機(jī)構(gòu)金庫的，可以不設(shè)置現(xiàn)金庫房。

3、現(xiàn)金庫房用于存放本外幣現(xiàn)金、有價(jià)單證、柜員尾箱、貴重物品，不得放置私人物品和其他物品。

第十六條 現(xiàn)金庫房的日常管理

1、現(xiàn)金庫房實(shí)行雙人管庫，管庫員出入現(xiàn)金庫房必須做到“同開、同進(jìn)、同出、同鎖”，并對現(xiàn)金庫房內(nèi)的現(xiàn)金及物品的安全負(fù)同等責(zé)任。

2、凡本外幣現(xiàn)金、貴重品都必須入庫保管，有賬記載。入庫保管的各現(xiàn)金應(yīng)按幣別、券別整齊擺放在庫內(nèi)的保險(xiǎn)柜或鐵皮柜上。整箱整包的現(xiàn)金可以封箱（包）保管。

4、嚴(yán)禁挪用庫款，嚴(yán)禁白條抵庫，要做到賬款、賬實(shí)相符。

5、除管庫員外，其他人員未經(jīng)會計(jì)主管批準(zhǔn)不得進(jìn)入庫房。經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)入庫房的人員必須履行登記手續(xù)。

第十七條 金庫門密碼和鑰匙的管理

1、開啟金庫的密碼和鑰匙必須由兩名管庫員分別掌管，且不得接觸另一庫管員所掌管的密碼或鑰匙。

2、副密鑰由主管行長會同保衛(wèi)部門共同簽封，交分行保衛(wèi)部門放入保險(xiǎn)柜雙人妥善保管。非特殊情況不得啟用副密鑰。啟用副密鑰時(shí)，應(yīng)由主管行長會同保衛(wèi)部門啟封，并在“重要物品保管登記簿”上注明啟封的時(shí)間和原因。

3、庫管員應(yīng)將開啟金庫門的鑰匙存放于專用保險(xiǎn)柜中，不得隨身攜帶或委托他人代管，嚴(yán)禁私配鑰匙。

第十八條 查庫

為保證庫款的安全，各行必須對金庫進(jìn)行定期和不定期檢查，分行主管行長對分行金庫至少年終決算前檢查一次；分行會計(jì)管理部門對金庫的不定期查庫每季不得少于一次；營業(yè)機(jī)構(gòu)的主管行長，對金庫的不定期檢查每月不得少于一次；會計(jì)主管對金庫的不定期查庫每月不得少于兩次。

查庫人員必須堅(jiān)持雙人查庫，查庫時(shí)，庫管員應(yīng)現(xiàn)場陪同。主要檢查核實(shí)庫存本外幣現(xiàn)金及貴重品實(shí)物是否賬款、賬實(shí)相符，有無白條抵庫和挪用情況，庫內(nèi)保管的現(xiàn)金、有價(jià)單證等是否發(fā)生蟲蛀、霉?fàn)€事故，是否嚴(yán)格執(zhí)行了庫房管理制度，是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第五章 本外幣現(xiàn)金調(diào)撥

第十九條 本外幣現(xiàn)金調(diào)撥主要是指分支行之間、分行與人民銀行之間、分行與同業(yè)之間的現(xiàn)金調(diào)撥。調(diào)撥現(xiàn)金時(shí)必須堅(jiān)持雙人押運(yùn)現(xiàn)金，押運(yùn)人員對運(yùn)送的時(shí)間、地點(diǎn)、路線等要嚴(yán)格保密，不得向任何無關(guān)人員透露，并不定期變更運(yùn)送線路和時(shí)間。

第二十條 分行可以委托押運(yùn)公司辦理現(xiàn)金押運(yùn)，按與押運(yùn)公司簽訂的合同或協(xié)議辦理現(xiàn)金押運(yùn)，由各行制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。

第二十一條 分行可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，向人民銀行或同業(yè)辦理人民幣現(xiàn)金或外幣現(xiàn)鈔的調(diào)繳業(yè)務(wù)。

第二十二條 分行與轄內(nèi)各營業(yè)機(jī)構(gòu)之間調(diào)撥現(xiàn)金時(shí)，各營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在分行或代理分行金庫業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)預(yù)留印鑒，按規(guī)定辦理現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)。

第六章 票樣管理與防假、反假工作

第二十三條 各種本外幣現(xiàn)金票樣是營業(yè)機(jī)構(gòu)的重要資料，應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，建立保密制度，完善領(lǐng)發(fā)手續(xù)，分發(fā)票樣時(shí)要登記“重要物品保管使用登記簿”，按幣別、版別、面額立戶登記號碼、張數(shù)和領(lǐng)用機(jī)構(gòu)名稱。領(lǐng)用機(jī)構(gòu)換人保管時(shí)，應(yīng)辦理交接手續(xù)。

第二十四條 柜員在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時(shí)，對發(fā)現(xiàn)的偽造變造的人民幣、外幣，立即告知假幣持有人，并當(dāng)面換人復(fù)核鑒定無誤后，在假幣正面水印窗和背面中間位置加蓋“假幣”印章，同時(shí)向客戶開具假幣收繳憑證，并告知客戶有權(quán)申請到人民銀行和人民銀行授權(quán)的部分國有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。

經(jīng)鑒定，確系我行誤收假幣，應(yīng)將等額人民幣退還持幣人，收回假幣收繳憑證回執(zhí)，已蓋“假幣”字樣印章的人民幣作殘鈔處理。

第二十五條 各行必須重視防假、反假工作，柜員要提高警惕，一旦發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)認(rèn)真追查來源，并報(bào)告當(dāng)?shù)毓膊块T和人民銀行追查破案。

第二十六條 營業(yè)機(jī)構(gòu)收繳的假幣實(shí)物應(yīng)按規(guī)定上繳分行現(xiàn)金大庫，分行現(xiàn)金大庫應(yīng)按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求將假幣集中上繳人民銀行。

第七章 現(xiàn)金出納錯(cuò)款

第二十七條 現(xiàn)金差錯(cuò)的種類（收付、找零、假幣、整點(diǎn)、調(diào)撥記賬）現(xiàn)金柜員、庫管員在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)避免發(fā)生差錯(cuò)，對發(fā)生的現(xiàn)金差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)分析原因，積極查找，減少差錯(cuò)造成的損失。常見的現(xiàn)金差錯(cuò)主要有如下幾種：

1、按差錯(cuò)的性質(zhì)分為工作失誤差錯(cuò)、責(zé)任事故差錯(cuò)、人為故意差錯(cuò)。工作失誤差錯(cuò)主要是指現(xiàn)金柜員或庫管員在辦理日常現(xiàn)金收付或現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)時(shí)，因工作疏忽造成的現(xiàn)金差錯(cuò)。責(zé)任事故差錯(cuò)主要是指因違反現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作規(guī)定造成的現(xiàn)金差錯(cuò)。人為故意差錯(cuò)是指通過貪污、盜竊、挪用等違法行為造成的現(xiàn)金差錯(cuò)。

2、按現(xiàn)金差錯(cuò)的業(yè)務(wù)范圍分為現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的現(xiàn)金長短款差錯(cuò)、找零業(yè)務(wù)長短款、誤收假幣造成的短款、票幣整點(diǎn)中張數(shù)有誤造成長短款、現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)的長短款等。

第二十八條 現(xiàn)金差錯(cuò)的處理

一、現(xiàn)金差錯(cuò)處理原則

1、現(xiàn)金長款歸銀行所有，現(xiàn)金短款以個(gè)人賠付為主。

2、區(qū)分差錯(cuò)性質(zhì)，劃分差錯(cuò)責(zé)任。

3、現(xiàn)金差錯(cuò)納入銀行表內(nèi)核算。

4、現(xiàn)金差錯(cuò)必須報(bào)告，短款不得自補(bǔ)不報(bào)，不得以長補(bǔ)短，不得侵吞長款。

二、現(xiàn)金差錯(cuò)處理程序

1、現(xiàn)金柜員發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長短款時(shí)，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)地報(bào)告會計(jì)主管，會計(jì)主管應(yīng)積極協(xié)助查找，對確實(shí)無法付出的長款和一時(shí)無法收回的短款，應(yīng)納入出納長短款科目核算。

2、經(jīng)查找確認(rèn)，將長款付出和收回短款時(shí)，銷記出納長短款科目。

3、對于無法支付的長款和無法收回的短款，應(yīng)按照長短款處理的權(quán)限經(jīng)審批后轉(zhuǎn)作銀行損益處理。對于轉(zhuǎn)損益后又收回的短款和支付的長款，直接在損益科目中核算。

三、發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)報(bào)備、審批權(quán)限

發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)應(yīng)逐筆、逐級報(bào)備及審批，權(quán)限如下：

1.1.現(xiàn)金差錯(cuò)報(bào)備權(quán)限

支行：單筆人民幣或折合人民100元（含）以上報(bào)分行備案； 分行：單筆人民幣或折合人民幣1000元（含）以上報(bào)總行備案。

2、現(xiàn)金差錯(cuò)處理審批權(quán)限

支行審批：單筆人民幣或折合人民幣100元（含）以下； 分行審批：單筆人民幣或折合人民幣100元以上至5000元； 總行審批：單筆人民幣或折合人民幣5000元（含）以上。第二十九條 現(xiàn)金差錯(cuò)的責(zé)任認(rèn)定

現(xiàn)金柜員獨(dú)立完成的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)中發(fā)生的長短款，應(yīng)承擔(dān)全部責(zé)任。長款歸銀行，短款由個(gè)人賠付。

現(xiàn)金柜員辦理的需要復(fù)核的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生長短款，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員承擔(dān)70%的責(zé)任，現(xiàn)金復(fù)核人員承擔(dān)30%的責(zé)任，復(fù)核人員只對所卡大數(shù)部分負(fù)責(zé)。長款歸銀行，短款由經(jīng)辦人員與復(fù)核人員按責(zé)任比例承擔(dān)賠償責(zé)任。

現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)金差錯(cuò)，應(yīng)積極查找原因，分清責(zé)任，根據(jù)具體情況和審批權(quán)限進(jìn)行處理。

第三十條 建立錯(cuò)款、事故及案件報(bào)告制度。發(fā)生錯(cuò)款時(shí)，除及時(shí)向部門主管及行長匯報(bào)外，應(yīng)根據(jù)情況，及時(shí)逐級上報(bào)，如故意隱瞞不報(bào)，將追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管的責(zé)任。

發(fā)生現(xiàn)金丟失、被盜、貪污、被搶等事故案件，要保護(hù)現(xiàn)場，立即上報(bào)上級行保衛(wèi)部門和會計(jì)部門及公安機(jī)關(guān)、人民銀行等有關(guān)部門，請求協(xié)助破案，并上報(bào)總行。

第八章 出納機(jī)具設(shè)備的管理

第三十一條 營業(yè)機(jī)構(gòu)必須配備現(xiàn)金用保險(xiǎn)柜、點(diǎn)鈔機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)，可以根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求配備自動(dòng)捆鈔機(jī)。

第三十二條 對于點(diǎn)鈔機(jī)等出納機(jī)具，應(yīng)由分行會計(jì)主管部門統(tǒng)一配備，及時(shí)更新，必須滿足業(yè)務(wù)的需要，使用部門要建立使用保養(yǎng)責(zé)任制，實(shí)行定機(jī)、定人、定責(zé)，使用人員要愛護(hù)機(jī)具，精心保養(yǎng)，保證機(jī)具完好。對人為造成機(jī)具損壞責(zé)任事故，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

第三十三條 為了保證機(jī)具正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各行在購置機(jī)具設(shè)備的同時(shí)，應(yīng)組織技術(shù)培訓(xùn)，使用人應(yīng)掌握機(jī)具性能，學(xué)會使用、保養(yǎng)技術(shù)。使用機(jī)具較多的行處，可培養(yǎng)技術(shù)骨干負(fù)責(zé)維修。

第九章 獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰

第三十四條 各行應(yīng)建立現(xiàn)金出納工作崗位責(zé)任制，將現(xiàn)金出納工作作為對柜員進(jìn)行考核的重要內(nèi)容。對熱愛本職工作，兢兢業(yè)業(yè)，遵紀(jì)守法，嚴(yán)格執(zhí)行制度，長期保持無現(xiàn)金差錯(cuò)事故；大膽檢舉偽造變造貨幣及非法販運(yùn)活動(dòng)，協(xié)助公安部門破案成績顯著和保衛(wèi)國家財(cái)產(chǎn)，與犯罪分子做英勇斗爭的現(xiàn)金出納人員應(yīng)給予表彰、獎(jiǎng)勵(lì)或晉級。

第三十五條 對工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，有章不循，玩忽職守，造成事故，給銀行財(cái)產(chǎn)造成重大損失的現(xiàn)金出納人員，要根據(jù)情節(jié)追究其經(jīng)濟(jì)、行政以至法律責(zé)任。

第三十六條 各分行領(lǐng)導(dǎo)因?qū)Τ黾{工作不重視，用人不當(dāng)，檢查不嚴(yán)，監(jiān)督不力，違章不究，釀成重大事故者，應(yīng)根據(jù)情節(jié)，追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第十章 附則

第三十七條 現(xiàn)金出納人員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定辦理交接手續(xù)，未辦理完交接手續(xù)前不得離崗。

第三十八條 有價(jià)單證業(yè)務(wù)比照本制度辦理。

第三十九條 本辦法的解釋、修改權(quán)屬總行會計(jì)結(jié)算部。第四十條 本辦法自印發(fā)文之日起執(zhí)行。