第一篇：中信銀行浦東分行今起推出出國(guó)留學(xué)保證金貸款業(yè)務(wù),通過(guò)貸款方式

中信銀行出國(guó)留學(xué)保證金貸款業(yè)務(wù)

一、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介：

中信銀行浦東分行推出出國(guó)留學(xué)保證金貸款業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)系通過(guò)貸款方式為學(xué)生解決出國(guó)留學(xué)存款保證金不足的問(wèn)題，使學(xué)生在短期內(nèi)辦妥出國(guó)留學(xué)存款證明的一切手續(xù)（2個(gè)工作日）。

對(duì)有意向出國(guó)的學(xué)生，根據(jù)各國(guó)使領(lǐng)館的要求，提前在中信銀行浦東分行辦理出國(guó)留學(xué)保證金貸款，同時(shí)辦理存款證明。該項(xiàng)業(yè)務(wù)手續(xù)簡(jiǎn)便：借款人（學(xué)生家長(zhǎng)）只需提供本人身份證、戶口簿、學(xué)生入學(xué)通知書或出國(guó)留學(xué)留學(xué)意向書，即可辦理。該業(yè)務(wù)解決了由于學(xué)生家庭因流動(dòng)資金不足而無(wú)法出具出國(guó)存款證明的后顧之憂。

注：美領(lǐng)館要求的存款證明必須是簽證日前6個(gè)月存入的存款，故建議赴美留學(xué)的同學(xué)盡早辦理手續(xù)。同時(shí)中信銀行是美領(lǐng)館的簽證費(fèi)和電話預(yù)約卡受理的全國(guó)唯一指定銀行。

二、具體操作流程：

1、申請(qǐng)貸款，辦理存款證明

第一工作日，借款人（學(xué)生家長(zhǎng)）攜帶身份證、戶口簿、學(xué)生入學(xué)通知書或出國(guó)留學(xué)意向書，前往中信銀行浦東分行辦理出國(guó)留學(xué)保證金貸款業(yè)務(wù)。中信銀行經(jīng)辦人員核實(shí)借款人資料，審核無(wú)誤后，要求借款人填寫借款申請(qǐng)（申請(qǐng)中包括借款用途、借款金額、借款期限等），并簽定借款協(xié)議。書面資料填寫完畢后，借款人支付1000元人民幣的貸款擔(dān)保費(fèi)，由中信銀行代為存入擔(dān)保公司的銀行帳戶，同時(shí)借款

人還需存入借款金額的5%，作為該筆貸款的保證金，該筆保證金將于貸款結(jié)清扣除利息剩余歸還給借款人。

第二工作日，銀行貸款手續(xù)完成，同時(shí)通知借款人前往銀行辦理存款證明的手續(xù)。

開立存款證明手續(xù)完結(jié)

2、貸款結(jié)清

學(xué)生辦完出國(guó)簽證手續(xù)后，借款人攜帶先前開立的存款證明書前往銀行辦理貸款結(jié)清手續(xù)，結(jié)清利息同時(shí)提取5%的貸款保證金剩余部分。至此，一筆出國(guó)留學(xué)保證金業(yè)務(wù)順利完成。

三、費(fèi)用：

學(xué)生在中信浦東分行辦理留學(xué)貸款業(yè)務(wù)用于開立存款證明，費(fèi)用低廉，只需承擔(dān)1000元人民幣的貸款擔(dān)保費(fèi)（由上海住房置業(yè)擔(dān)保公司收?。跋鄳?yīng)的貸款利息（貸款利息按實(shí)際貸款天數(shù)計(jì)算），另支付10元人民幣的開立存款證明手續(xù)費(fèi)。

銀行地址：浦東東方路710號(hào)湯臣金融中心(近張楊路、世紀(jì)大道)

聯(lián)系人 ： 張慶***58301800-31

張楨祺***58301800-60

中信銀行浦東分行

第二篇：中信銀行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)管理辦法

中信銀行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范并購(gòu)貸款行為，加強(qiáng)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的管理，防范并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等法律法規(guī)以及《中信銀行公司授信業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。

第二條 本辦法中所稱并購(gòu)，是指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。

并購(gòu)可由并購(gòu)方通過(guò)其專門設(shè)立的無(wú)其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全資或控股子公司（以下稱子公司）進(jìn)行。

第三條 本辦法所稱并購(gòu)貸款，是指我行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款。

第四條 開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的原則。

第五條 本辦法適用于全行各級(jí)機(jī)構(gòu)開展的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)。

第二章 業(yè)務(wù)基本規(guī)定

第六條 開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)及宏觀政策，符合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)要求，并符合我行授信政策。

—1— 第七條 開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)主要有以下限制條件：

（一）全行并購(gòu)貸款余額占同期銀行核心資本的比例不應(yīng)超過(guò)50%；

（二）對(duì)同一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期我行核心資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)5%；

（三）并購(gòu)的資金來(lái)源中并購(gòu)貸款所占比例不應(yīng)高于50%；

（四）并購(gòu)貸款期限一般不超過(guò)五年。

第八條 并購(gòu)方申請(qǐng)并購(gòu)貸款時(shí)應(yīng)符合以下基本條件：

（一）并購(gòu)方依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，信用狀況良好，沒(méi)有信貸違約、逃廢債務(wù)等不良記錄；

（二）并購(gòu)方已建立完善的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和良好的內(nèi)部控制機(jī)制；

（三）并購(gòu)方的注冊(cè)資本金已根據(jù)有關(guān)法律和公司章程規(guī)定按時(shí)足額到位；

（四）并購(gòu)方的控股股東、實(shí)際控制人信譽(yù)良好且最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；

（五）并購(gòu)交易合法合規(guī)，涉及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入、反壟斷、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)的，應(yīng)按適用法律法規(guī)和政策要求，取得有關(guān)方面的批準(zhǔn)和履行相關(guān)手續(xù)；

（六）并購(gòu)方與目標(biāo)企業(yè)之間具有較高的產(chǎn)業(yè)相關(guān)度或戰(zhàn)略相關(guān)性，并購(gòu)方通過(guò)并購(gòu)能夠獲得目標(biāo)企業(yè)的研發(fā)能力、關(guān)鍵技術(shù)與工藝、商標(biāo)、特許權(quán)、供應(yīng)或分銷網(wǎng)絡(luò)等戰(zhàn)略性資源以提高 — —2 其核心競(jìng)爭(zhēng)能力。

第九條 各分行應(yīng)在總行的統(tǒng)一安排和指導(dǎo)下開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)，不得自行開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的授信審查審批工作。

第十條 對(duì)貸款金額超過(guò)30億元人民幣以上的并購(gòu)貸款項(xiàng)目，原則上應(yīng)采取籌組銀團(tuán)的方式開展。

第十一條 可根據(jù)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)前期投入的資源和工作量向借款人收取一定的手續(xù)費(fèi)。

對(duì)接受并購(gòu)方或目標(biāo)企業(yè)的委托，為其提供并購(gòu)相關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)、盡職調(diào)查、并購(gòu)方案設(shè)計(jì)等服務(wù)的，可根據(jù)服務(wù)內(nèi)容收取一定的財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)。

可根據(jù)并購(gòu)貸款對(duì)應(yīng)并購(gòu)交易的復(fù)雜性、專業(yè)性和技術(shù)性，聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)參與并購(gòu)貸款的調(diào)查和評(píng)估工作，由此產(chǎn)生的費(fèi)用原則上應(yīng)由并購(gòu)方或目標(biāo)企業(yè)承擔(dān)。

上述收費(fèi)應(yīng)按照“自愿協(xié)商、公平合理”的原則，由雙方協(xié)商確定，并在相關(guān)協(xié)議中載明。

第十二條 應(yīng)每年對(duì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性和資產(chǎn)價(jià)值變化進(jìn)行獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，形成并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部報(bào)告。出現(xiàn)并購(gòu)貸款集中度趨高、風(fēng)險(xiǎn)分類趨降等情形時(shí)，我行應(yīng)提高內(nèi)部報(bào)告、檢查和評(píng)估的頻率。

第十三條 有關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格履行保密責(zé)任，不得利用職務(wù)之便和內(nèi)部信息買賣與并購(gòu)貸款相關(guān)的上市公司證券或者牟取其他不當(dāng)利益。

—3—

第三章 管理職責(zé)

第十四條 并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)由總行集中審批和管理，各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在總行的統(tǒng)一管理下開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)。

第十五條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及其下設(shè)的總行信用風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)確定我行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的授信政策及相關(guān)原則。

第十六條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部的主要管理職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)會(huì)同總行投資銀行中心等相關(guān)部門制訂和完善并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)管理辦法；

（二）負(fù)責(zé)制訂關(guān)于并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的授信政策；

（三）負(fù)責(zé)制訂并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的審批權(quán)限；

（四）負(fù)責(zé)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的審查并提交信審會(huì)審批。第十七條 總行投資銀行中心的主要管理職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)會(huì)同總行風(fēng)險(xiǎn)管理部等相關(guān)部門制訂和完善并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，并負(fù)責(zé)監(jiān)控全行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的開辦資格；

（二）負(fù)責(zé)會(huì)同總行相關(guān)部門確定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)；

（三）負(fù)責(zé)全行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的組織推動(dòng)工作，對(duì)各分行上報(bào)的并購(gòu)貸款項(xiàng)目進(jìn)行篩選，對(duì)符合條件的項(xiàng)目予以立項(xiàng)；

（四）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、組織和推動(dòng)已立項(xiàng)并購(gòu)貸款項(xiàng)目的盡職調(diào)查、方案設(shè)計(jì)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化等工作；

（五）負(fù)責(zé)組織和參與分行并購(gòu)貸款項(xiàng)目的發(fā)起工作，或直接發(fā)起并購(gòu)貸款項(xiàng)目；

（六）負(fù)責(zé)與銀團(tuán)貸款、出口信貸、對(duì)公信托理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)對(duì) — —4 接的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)與設(shè)計(jì)，以及與并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)等工作；

（七）督促和指導(dǎo)分行做好并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)管理、重要客戶關(guān)系維護(hù)和貸后風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)控工作，對(duì)全行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析；

（八）負(fù)責(zé)組織成立并購(gòu)貸款盡職調(diào)查的專門團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)對(duì)全行相關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作；

（九）負(fù)責(zé)與并購(gòu)貸款相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系；

（十）定期或不定期發(fā)布并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)信息及營(yíng)銷指導(dǎo)意見。

第十八條 總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部的主要管理職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)計(jì)算我行貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備充足率、資本充足率及一般準(zhǔn)備余額占同期貸款余額比率等指標(biāo)；

（二）負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)貸款定價(jià)權(quán)限的并購(gòu)貸款項(xiàng)目的定價(jià)進(jìn)行審批。

第十九條 總行公司銀行部協(xié)助總行投資銀行中心對(duì)戰(zhàn)略客戶的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)給予必要的支持和指導(dǎo)。

第二十條 總行合規(guī)審計(jì)部負(fù)責(zé)組織并購(gòu)業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核，根據(jù)需要可以全程參與業(yè)務(wù)過(guò)程。

第二十一條 總行信貸管理部負(fù)責(zé)督促和落實(shí)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的檢查工作，并利用公司信貸管理系統(tǒng)對(duì)并購(gòu)貸款進(jìn)行管理和監(jiān)控。

—5— 第二十二條

總行法律保全部負(fù)責(zé)對(duì)并購(gòu)貸款項(xiàng)目及其相關(guān)法律文本進(jìn)行審核并出具法律意見，以及受理并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)中涉及的法律問(wèn)題，組織清收不良并購(gòu)貸款。

第二十三條 總行會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)制訂并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)相關(guān)會(huì)計(jì)核算辦法，并負(fù)責(zé)對(duì)分行就核算辦法做出解釋。

分行會(huì)計(jì)部或賬務(wù)中心負(fù)責(zé)組織落實(shí)會(huì)計(jì)核算工作，完成日常帳務(wù)處理。

第二十四條

總行信息技術(shù)部負(fù)責(zé)提供技術(shù)支持，通過(guò)為并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)增加標(biāo)志的方式實(shí)現(xiàn)并購(gòu)業(yè)務(wù)在信貸管理系統(tǒng)中的分類管理。

第二十五條 分行投資銀行部（未設(shè)立投資銀行部的為分行投資銀行業(yè)務(wù)主管部門，以下統(tǒng)稱投資銀行部）的主要職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)分行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的營(yíng)銷推動(dòng)和組織管理工作，參與轄內(nèi)機(jī)構(gòu)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的前期營(yíng)銷工作；

（二）負(fù)責(zé)將分行轄內(nèi)并購(gòu)貸款項(xiàng)目報(bào)送總行投資銀行中心申請(qǐng)立項(xiàng)，并協(xié)助開展對(duì)已同意立項(xiàng)的并購(gòu)貸款項(xiàng)目的推進(jìn)工作；

（三）負(fù)責(zé)參與投資銀行中心組織的并購(gòu)貸款項(xiàng)目盡職調(diào)查工作，組織發(fā)起并購(gòu)貸款項(xiàng)目；

（四）負(fù)責(zé)建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，對(duì)分行并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的開展情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并定期上報(bào)總行投資銀行中心；

（五）負(fù)責(zé)會(huì)同分行有關(guān)部門和支行開展并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的貸后管理及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作；

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（六）負(fù)責(zé)轄內(nèi)并購(gòu)貸款客戶關(guān)系的維護(hù)。

第二十六條 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)分行發(fā)起的并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。

第二十七條 分行放款部門負(fù)責(zé)對(duì)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)授信條件落實(shí)情況進(jìn)行獨(dú)立審核，根據(jù)我行授信業(yè)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行放款前審核和放款工作。分行信貸管理部門負(fù)責(zé)并購(gòu)貸款的五級(jí)分類、建立轄內(nèi)并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)客戶檔案及對(duì)項(xiàng)目檔案進(jìn)行管理，會(huì)同分行投資銀行部開展并購(gòu)貸款貸后管理的組織、督促和檢查工作。

第二十八條 并購(gòu)貸款的責(zé)任部門為業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。若并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)發(fā)生逾期，總分行業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)催收，總分行信貸管理部門負(fù)責(zé)組織和督導(dǎo)工作，必要時(shí)參與催收工作。需要對(duì)客戶采取清收或其他法律手段時(shí)，總分行法律保全部門對(duì)并購(gòu)貸款進(jìn)行清收或采取其他法律措施。

第四章 附 則

第二十九條 本辦法由總行負(fù)責(zé)制訂、解釋與修訂。第三十條 其它涉及并購(gòu)貸款業(yè)務(wù)而本辦法未具體要求的，需遵照《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及《中信銀行公司授信業(yè)務(wù)管理辦法》等文件相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

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第三篇：1 中信銀行石家莊分行流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施辦法(試行)

中信銀行石家莊分行流動(dòng)資金貸款

管理實(shí)施辦法（試行）

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范分行流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)流動(dòng)資金貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》等國(guó)家法律法規(guī)及我行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)制度規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱流動(dòng)資金貸款，是指我行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

第三條

分行各部門、各經(jīng)營(yíng)單位開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。

第四條

各經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，嚴(yán)格執(zhí)行流動(dòng)資金貸款管理制度，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。

第五條

在貸款調(diào)查、審查和審批環(huán)節(jié)，我行應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。

應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求，—1— 實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金回籠的有效控制。

第六條

流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并逐步按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)限額管理。

第七條

我行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。 流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。

流動(dòng)資金貸款不得挪用，應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況。

第八條

各經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定貸款規(guī)模指標(biāo)，依法合規(guī)參與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，防止突擊放貸。

第二章 部門職責(zé)分工

第九條

分行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款審查，并按權(quán)限報(bào)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)或有權(quán)審批人審批。

第十條

信貸管理部負(fù)責(zé)組織、督促和落實(shí)流動(dòng)資金貸款的發(fā)放與支付管理、貸款用途監(jiān)控管理和其他貸后管理工作。

分行放款中心負(fù)責(zé)審核流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)授信條件落實(shí)情況并實(shí)施放款操作。

第十一條

法律保全部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款的法律風(fēng)險(xiǎn)管理，并負(fù)責(zé)組織、推動(dòng)關(guān)注類-及不良類流動(dòng)資金貸款的清收保全工 — —2 作。

第十二條

合規(guī)審計(jì)部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查、審計(jì)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

第十三條

會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算，并依據(jù)本辦法制定受托支付付款流程。

第十四條

公司銀行部負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款的營(yíng)銷推動(dòng)和業(yè)務(wù)管理。

第十五條

業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門（包括分行各部門、各經(jīng)營(yíng)單位）負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款的調(diào)查與評(píng)估，審核貸款支付，監(jiān)控貸款用途，實(shí)施貸后管理。

第三章 受理與調(diào)查

第十六條

流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

（二）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄；

（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；

（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有明確、合法的還款來(lái)源；

（五）貸款資金用途明確、合法；

（六）我行要求的其他條件。

第十七條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)根據(jù)我行信貸政策和市場(chǎng)目標(biāo)對(duì)借款人進(jìn)行選擇，對(duì)符合我行基本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的客戶，可以受理其借款申請(qǐng)，按照我行貸前調(diào)查相關(guān)規(guī)定，要求借款人提供申請(qǐng)資

—3— 料，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。

第十八條 貸前調(diào)查實(shí)行雙人調(diào)查、實(shí)地查看和真實(shí)反映的原則。貸前調(diào)查人員應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方式對(duì)借款人進(jìn)行貸前調(diào)查，根據(jù)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，形成書面調(diào)查報(bào)告，并對(duì)調(diào)查報(bào)告內(nèi)容和資料的真實(shí)性、完整性、有效性負(fù)責(zé)。

第十九條 貸前調(diào)查報(bào)告應(yīng)按照我行貸前調(diào)查相關(guān)規(guī)定撰寫，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；

（二）借款人的經(jīng)營(yíng)范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；

（三）借款人所在行業(yè)狀況；

（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；

（五）借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；

（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；

（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況；

（八）合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金量和新增流動(dòng)資金貸款需求量；

（九）還款來(lái)源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收 — —4 益及其他合法收入等；

（十）對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等；

（十一）借款人及擔(dān)保人的信用記錄、履約情況、我行內(nèi)部評(píng)級(jí)情況及相關(guān)預(yù)警信息等。

第二十條 貸前調(diào)查報(bào)告由調(diào)查人員雙人簽字，報(bào)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查。

第二十一條 調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)《中信銀行石家莊分行流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算辦法（試行）》（見附件1），填寫新增流動(dòng)資金需求測(cè)算表（附件2），在測(cè)算基礎(chǔ)上，結(jié)合借款人所屬行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、銀企關(guān)系等因素，合理、審慎地確定流動(dòng)資金貸款額度。不得超過(guò)借款人實(shí)際需求申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款

第四章 審查與審批

第二十二條 授信審查審批工作應(yīng)遵循客觀公正、合規(guī)審慎、獨(dú)立審貸的原則。

第二十三條 貸款審查人員應(yīng)按照我行授信審查相關(guān)規(guī)定對(duì)流動(dòng)資金貸款進(jìn)行審查和全面風(fēng)險(xiǎn)分析，撰寫審查報(bào)告，包括但不限于以下內(nèi)容:

（一）申請(qǐng)人簡(jiǎn)況；

（二）經(jīng)營(yíng)狀況評(píng)價(jià)；

（三）財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)；

—5—

（四）現(xiàn)金流量分析；

（五）用途合理性評(píng)價(jià)；

（六）擔(dān)保代償性評(píng)價(jià)；

（七）我行往來(lái)記錄評(píng)價(jià)；

（八）風(fēng)險(xiǎn)及存在問(wèn)題分析；

（九）應(yīng)用我行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)評(píng)級(jí)；

（十）對(duì)調(diào)查人填寫的新增流動(dòng)資金需求測(cè)算表進(jìn)行審核，合理、審慎地確定流動(dòng)資金貸款額度。

（十一）授信方案建議。明確業(yè)務(wù)品種、幣種、金額、期限、利率、擔(dān)保方式等六要素；提出防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，包括限定條件、結(jié)算要求、跟蹤條件、停止使用及收回條件等。

第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門按上述要求完成審查后，按我行授信審批流程及相關(guān)授權(quán)規(guī)定報(bào)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)或有權(quán)審批人審批。

第五章 合同簽訂

第二十五條 我行應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。

第二十六條 我行應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動(dòng)資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。

第二十七條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）貸款資金的支付方式和受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；

（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；

— —6

（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；

（四）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十八條 我行應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項(xiàng):

（一）向我行提供真實(shí)、完整、有效的材料；

（二）配合我行進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；

（三）進(jìn)行對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得我行同意；

（四）我行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；

（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知我行。第二十九條 我行應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和我行可采取的措施:

（一）未按約定用途使用貸款的；

（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；

（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；

（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；

（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；

（六）違反借款合同約定的其他情形的。

第六章 發(fā)放和支付

第三十條 分行放款中心負(fù)責(zé)按照我行公司授信放款操作相關(guān)規(guī)定對(duì)放款資料的合規(guī)性、全面性和一致性進(jìn)行審核，確認(rèn)借款人滿足批復(fù)要求和合同約定的提款條件。

—7— 第三十一條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)借款合同、借據(jù)等放款有關(guān)資料的收集和準(zhǔn)備，并對(duì)上述放款資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)按照貸款批復(fù)要求和合同約定對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行審核。

第三十二條 放款中心在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件；各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按照合同約定通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

貸款人受托支付是指我行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。

借款人自主支付是指我行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象

第三十三條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。

第三十四條 具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：

（一）借款人首次在我行辦理授信業(yè)務(wù)且信用評(píng)級(jí)在CCC以下(含)的；

（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額超過(guò)3000萬(wàn)元的；

— —8

（三）地區(qū)監(jiān)管部門對(duì)受托支付標(biāo)準(zhǔn)有具體規(guī)定的，我行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)應(yīng)按照其規(guī)定執(zhí)行；

（四）我行認(rèn)定的其他情形。

第三十五條 采用貸款人受托支付的，借款人應(yīng)向我行提交《支付委托書》（格式見附件5）。經(jīng)辦客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)合同約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。經(jīng)辦客戶經(jīng)理審核后，提交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人復(fù)審。

業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門在《流動(dòng)資金貸款受托支付審核單》（格式見附件2）簽署明確的同意對(duì)外支付意見后，在放款前提交會(huì)計(jì)部門，由會(huì)計(jì)部門按照會(huì)計(jì)部操作規(guī)程將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象，支付時(shí)間不晚于提款后第二日。

第三十六條 采用借款人自主支付的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)要求借款人按季匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)帳戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第三十七條 貸款支付過(guò)程中，借款人信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付



第七章 貸后管理

第三十八條 對(duì)流動(dòng)資金貸款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，根據(jù)我行公司授信業(yè)務(wù)貸后管理相關(guān)規(guī)

—9— 定落實(shí)相應(yīng)貸后檢查工作。主要內(nèi)容應(yīng)該包括對(duì)借款企業(yè)基本情況檢查、貸款用途的檢查、合同履約情況的檢查、重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的檢查、財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況的檢查、結(jié)算往來(lái)情況的檢查、擔(dān)保條件的檢查等。

第三十九條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)在日常定期與不定期的檢查中高度關(guān)注貸款資金的支付和使用。業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況，同時(shí)應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶的監(jiān)控。

第四十條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門和信貸管理部門應(yīng)通過(guò)貸后檢查、日常監(jiān)控、外部監(jiān)管等渠道及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別預(yù)警信號(hào)，同時(shí)應(yīng)充分利用信管系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)貸款資金支付、信息收集與分析、貸后管理方案的執(zhí)行等工作的管理，控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)借款人違反合同約定或其他可能影響我行貸款安全的不利情形，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)及時(shí)采取化解措施，同時(shí)視風(fēng)險(xiǎn)程度向分行業(yè)務(wù)管理部門、信貸管理部和法律保全部報(bào)告。分行相關(guān)部門應(yīng)指導(dǎo)或參與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的化解工作。

第四十一條 貸款到期回收管理

（一）貸款到期前，業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按照我行相關(guān)工作要求，及時(shí)通知借款人根據(jù)借款合同約定期限償還借款本息。

（二）對(duì)提前償還借款的，應(yīng)按照合同約定執(zhí)行。

（三）對(duì)借款人不能按期償還貸款的，應(yīng)在貸款到期日前提 — —10 出重組申請(qǐng)。

第四十二條 對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)情況惡化等原因影響流動(dòng)資金貸款按時(shí)足額歸還的，我行可本著有利于降低風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)債權(quán)和謹(jǐn)慎的原則，采取貸款展期、借新還舊或更換授信主體、臵換擔(dān)保方式、調(diào)整貸款期限等重組措施。

第四十三條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門和信貸管理部門應(yīng)嚴(yán)格按照我行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定，結(jié)合貸后檢查情況，及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。

第四十四條 流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)次調(diào)整為關(guān)注類-及以下的，應(yīng)按照我行公司關(guān)注類-貸款管理的要求轉(zhuǎn)由法律保全部門管理。對(duì)于確實(shí)無(wú)法收回的流動(dòng)資金不良貸款，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，繼續(xù)向借款人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處臵。

第四十五條 信貸管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資金貸款貸后管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，組織實(shí)施或參與對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量影響較大的流動(dòng)資金貸款的貸后管理。

第八章 罰 則

第四十六條 各經(jīng)營(yíng)單位在辦理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)時(shí)有下列情形之一的，分行將責(zé)令其限期改正，并視情節(jié)給予相應(yīng)處罰：

（一）未按照流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程操作的；

（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體崗位的；

（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸后管理未盡職的；

（四）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖

—11— 發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。

第四十七條 各經(jīng)營(yíng)單位在辦理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)時(shí)有下列情形之一的，分行將按照相關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究；對(duì)違反國(guó)家法律的，還將依法追究其法律責(zé)任：

（一）以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的；

（二）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；

（三）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；

（四）放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途的；

（五）超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

（七）嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的其他情形的。

第九章 附 則

第四十八條 本辦法由分行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂，自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件：1.流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考

2.中信銀行石家莊分行流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算辦法（試行）

3.新增流動(dòng)資金貸款需求測(cè)算表 4.流動(dòng)資金貸款受托支付審核單

— —12 5.支付委托書

—13— 附件1

流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考

流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額（即流動(dòng)資金缺口）確定。一般來(lái)講，影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時(shí)，還會(huì)受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè)，按以下方法測(cè)算其流動(dòng)資金貸款需求量：

一、估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量

借款人營(yíng)運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量。在實(shí)際測(cè)算中，借款人營(yíng)運(yùn)資金需求可參考如下公式：

營(yíng)運(yùn)資金量＝上銷售收入×（1－上銷售利潤(rùn)率）×（1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)

其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額 預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額

— —14 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額

預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額

二、估算新增流動(dòng)資金貸款額度

將估算出的借款人營(yíng)運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動(dòng)資金貸款額度。

新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款－其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

三、需要考慮的其他因素

（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展情況（如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等）分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。

（二）對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶，可采用合并報(bào)表估算流動(dòng)資金貸款額度，原則上納入合并報(bào)表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動(dòng)資金貸款總和不能超過(guò)估算值。

（三）對(duì)小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資等情況，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金額度。

（四）對(duì)季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時(shí)段作為計(jì)算周期估算流動(dòng)資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。

—15— 附件2

中信銀行石家莊分行流動(dòng)資金貸款

需求量測(cè)算辦法（試行）

第一條 根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》要求，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)資金貸款需求量是指根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求，再扣除借款人已有短期融資和自有流動(dòng)資金后的新增流動(dòng)資金貸款(含銀行承兌匯票敞口等流動(dòng)性授信)最大需求量。

第三條 本辦法下發(fā)后所有上報(bào)分行的綜合授信申請(qǐng)必須測(cè)算流動(dòng)資金貸款需求量，調(diào)查報(bào)告中必須有流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算分析。如無(wú)特殊原因，申請(qǐng)新增額度不得超過(guò)流動(dòng)資金貸款需求量。

第四條 分行風(fēng)險(xiǎn)部依據(jù)銀監(jiān)會(huì)流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考編制了流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算表，各經(jīng)營(yíng)單位依據(jù)借款人審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)填寫紅色部分?jǐn)?shù)據(jù)，可自動(dòng)生成流動(dòng)資金貸款需求量，該表格經(jīng)主辦客戶經(jīng)理、協(xié)辦客戶經(jīng)理、行長(zhǎng)（主管行長(zhǎng)）簽字后作為授信卷要件上報(bào)分行。

第五條 主辦客戶經(jīng)理、協(xié)辦客戶經(jīng)理、行長(zhǎng)（主管行長(zhǎng)）— —16 對(duì)表格數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。表格非紅色部分嚴(yán)禁更改。

第六條 流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算表中按照近兩年平均銷售收入增長(zhǎng)率和客戶經(jīng)理預(yù)測(cè)增長(zhǎng)率得出兩種測(cè)算結(jié)果，如果預(yù)測(cè)銷售收入增長(zhǎng)率高于近兩年平均銷售收入增長(zhǎng)率，客戶經(jīng)理需說(shuō)明原因，并提供銷售合同等證明材料。

第七條 對(duì)小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資等情況，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金額度。

第八條 本辦法最終解釋權(quán)屬于分行風(fēng)險(xiǎn)部。

第九條 本辦法自下發(fā)之日起試行，如遇政策調(diào)整將另行制定辦法。

—17—

第四篇：銀行分行個(gè)人二手房房屋按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議

編號(hào)：

榆次農(nóng)商行迎賓支行個(gè)人二手房房屋按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議

甲方： 地址： 郵政編碼： 負(fù)責(zé)人： 聯(lián)系電話：

乙方：

地址： 注冊(cè)資金： 郵政編碼： 法人代表： 聯(lián)系電話：

為促進(jìn)雙方業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，本著“平等互利、合作發(fā)展”的原則，甲、乙雙方經(jīng)友好協(xié)商，簽訂本合作協(xié)議。甲、乙雙方承諾恪守本協(xié)議的各項(xiàng)條款。

第一條 本協(xié)議所約定的合作范圍為：由乙方向甲方推薦的符合甲方貸款條件的借款申請(qǐng)人（限中國(guó)籍自然人，以下簡(jiǎn)稱“借款人”），因購(gòu)買房屋（含住房和商用房的二手房）向甲方申請(qǐng)房屋按揭貸款。甲方按照ⅩⅩ銀行ⅩⅩ分行有關(guān)個(gè)人房屋按揭貸款的規(guī)定，經(jīng)審查合格后，向借款人發(fā)放個(gè)人住房貸款、組合發(fā)放個(gè)人住房貸款和個(gè)人住房公積金貸款或個(gè)人商用房貸款。

第二條 甲方向乙方明確現(xiàn)行的借款人應(yīng)具備的申請(qǐng)條件，乙方應(yīng)按甲方要求向甲方推薦借款申請(qǐng)人。在借款人申請(qǐng)借款應(yīng)具備的條件發(fā)生變動(dòng)時(shí)，甲方負(fù)責(zé)及時(shí)通知乙 1

方。

第三條 甲方委托乙方受理借款人的借款申請(qǐng)，收集相關(guān)申請(qǐng)資料。乙方確保向甲方提供的借款人申請(qǐng)資料是齊全、完整、真實(shí)和有效的，且乙方應(yīng)保證該申請(qǐng)資料均是借款人本人之相關(guān)資料。

1、甲方以書面形式向乙方提供借款人應(yīng)提供資料的清單，并在作出修改時(shí)及時(shí)通知乙方。乙方按甲方要求的資料清單向借款申請(qǐng)人收齊資料，且保證所收資料的完整性符合上述資料清單的要求，同時(shí)應(yīng)提供甲方進(jìn)行貸款審查所需要的所有必要信息。

2、乙方應(yīng)確保借款申請(qǐng)人提供的資料復(fù)印件與原件一致，乙方應(yīng)認(rèn)真核對(duì)并承擔(dān)審核責(zé)任。

3、乙方應(yīng)認(rèn)真驗(yàn)看并確保時(shí)效性資料的有效期，以及資料簽發(fā)機(jī)關(guān)或單位的有效性。

第四條 甲方有權(quán)批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)借款人的申請(qǐng)，并應(yīng)在收到齊全的借款人申請(qǐng)資料的 個(gè)工作日內(nèi)，給予乙方是否同意向該借款人貸款的答復(fù)。甲方將與同意給予貸款的借款人簽訂甲方提供格式的貸款合同。

第五條 乙方同意并承諾，乙方將作為第三方保證人為所有貸款人發(fā)放了貸款的借款人提供階段性連帶責(zé)任保證，保證責(zé)任的期限自本協(xié)議項(xiàng)下單筆貸款發(fā)放至借款人開立的帳戶之日起，至乙方協(xié)助甲方和借款人辦妥相應(yīng)房產(chǎn)的抵押登記手續(xù)，甲方獲得《房地產(chǎn)登記證明-他項(xiàng)權(quán)利證（抵押）》原件之日止。擔(dān)保范圍為該借款人的借款本金、利息（包括罰息）、違約金、賠償金及銀行實(shí)現(xiàn)債權(quán)的其他所有費(fèi)用。

第六條 乙方應(yīng)在甲方開立保證金賬戶，并同意在按本協(xié)議規(guī)定辦理首筆業(yè)務(wù)前，在該保證金賬戶中存放保證金 萬(wàn)元整。并且，乙方辦理每一單筆業(yè)務(wù)前，若該保證金賬戶余額低于乙方應(yīng)擔(dān)保之款項(xiàng)金額的 %的，乙方應(yīng)于 天內(nèi)向甲方補(bǔ)足該差額，否則，甲方有權(quán)拒絕接受乙方推薦的借款申請(qǐng)直至乙方補(bǔ)足本條約定的保證金差額為止。合作期間內(nèi)，乙方存放甲方的保證金帳戶余額必須高于 萬(wàn)元整。

第七條 有以下情況之一時(shí)，甲方將拒絕并退回借款申請(qǐng)，由此造成乙方任何方面的經(jīng)濟(jì)損失與甲方無(wú)關(guān)。

1、借款申請(qǐng)人提供重要資料的復(fù)印件與原件不一致；

2、借款申請(qǐng)人提供的資料不真實(shí)或無(wú)效；

3、房屋買賣交易不真實(shí)；

4、其他損害或?qū)p害甲方利益的情況；

5、乙方有違反本協(xié)議約定的行為或情況且仍未獲得補(bǔ)救或更正。

如在貸款發(fā)放后發(fā)現(xiàn)以上情況，甲方有權(quán)要求乙方采取措施予以補(bǔ)救或追回貸款。如在上述情況發(fā)生后 天內(nèi)，通過(guò)采取措施（訴訟、仲裁方式除外）未能追回貸款的，甲方有權(quán)選擇要求借款人繼續(xù)履行借款合同或抵押合同，或要求由乙方向甲方償還全部尚未清償之貸款本金、利息（包括罰息）、違約金、賠償金及銀行實(shí)現(xiàn)債權(quán)的其他所有相關(guān)費(fèi)用等，如造成甲方其他損失的，乙方也應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。

第八條 當(dāng)乙方出現(xiàn)以下任何一種情形時(shí)，甲方有權(quán)解除本協(xié)議。并且有權(quán)要求乙方立即對(duì)借款人尚未清償?shù)娜勘鞠⒁约跋鄳?yīng)的罰息、違約金和銀行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用承擔(dān)連帶清償責(zé)任或賠償責(zé)任：

1、在任何時(shí)間，甲方發(fā)現(xiàn)乙方幫助借款人提供虛假、不實(shí)或不符合本協(xié)議要求之借款申請(qǐng)資料的；

2、乙方違反本協(xié)議第三條的約定，未能確保借款人申請(qǐng)資料齊全、完整和有效以及與借款人本人相對(duì)應(yīng)的；

3、乙方不再具備從事房地產(chǎn)中介的資質(zhì)；

4、乙方資信嚴(yán)重下降，或涉及嚴(yán)重影響其資產(chǎn)、履約能力的訴訟、仲裁、行政命令、索賠、強(qiáng)制執(zhí)行、司法保全等；

5、乙方嚴(yán)重違反其在本合同項(xiàng)下的任一保證、陳述、承諾或任一責(zé)任或義務(wù)；

6、其他任何損害或有可能損害甲方利益的行為。

第九條 未經(jīng)甲方審核同意，乙方不得以甲方名義向借款人收取任何費(fèi)用。乙方應(yīng)向借款人明示與購(gòu)房、貸款有關(guān)的所有收費(fèi)事項(xiàng)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不得要求借款人承擔(dān)不應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用。若因乙方的行為導(dǎo)致甲方受到第三人索賠的、乙方應(yīng)保證甲方免受任何損失。

第十條 乙方向甲方保證，乙方是合法成立、有效存續(xù)的法人。具有完全的權(quán)利和資質(zhì)經(jīng)營(yíng)、從事其營(yíng)業(yè)執(zhí)照上規(guī)定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及本協(xié)議項(xiàng)下的業(yè)務(wù)。乙方并承諾，在本協(xié)議有效期內(nèi)將保持該完全的權(quán)利和資質(zhì)。

第十一條 在甲方要求時(shí)，乙方應(yīng)提供與本協(xié)議的簽署和/或履行有關(guān)的文件資料和協(xié)助。

第十二條 在甲方要求時(shí)，乙方應(yīng)協(xié)助甲方向有關(guān)的借款人主張、追索、實(shí)現(xiàn)甲方在貸款合同項(xiàng)下的任何權(quán)益，包括抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)等。

第十三條 甲、乙雙方應(yīng)嚴(yán)格遵守上述條款，任何一方對(duì)上述任何條款的違反均構(gòu)

成本合同項(xiàng)下的違約，違約方應(yīng)無(wú)條件承擔(dān)違約責(zé)任，包括但不限于賠償因該等違約而對(duì)對(duì)方當(dāng)事人造成的損失，支付賠償金等。

第十四條 本協(xié)議未盡事宜可由雙方進(jìn)一步協(xié)商。有關(guān)本協(xié)議的爭(zhēng)議，雙方應(yīng)協(xié)商解決，協(xié)商不成的，可向甲方所在地的人民法院提起訴訟。

第十五條 本協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。本協(xié)議的有效期為 年。但在協(xié)議執(zhí)行期間，若遇監(jiān)管部門或上級(jí)部門的政策調(diào)整時(shí)，甲方有權(quán)在通知乙方后單方面解除本協(xié)議，并不承擔(dān)任何責(zé)任。

第十六條 本協(xié)議共一式四份，其中正本兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，副本兩份備查。

第十七條 本合同于 年 月 日在甲方所在地簽訂。

甲方：（簽字并蓋章）乙方：（簽字并蓋章）

負(fù)責(zé)人： 法定代表人：

年 月 日 年 月 日

第五篇：關(guān)于擬IPO企業(yè)通過(guò)貸款銀行受托支付方式間接獲得銀行貸款相關(guān)法律問(wèn)題分析

關(guān)于擬IPO企業(yè)通過(guò)貸款銀行受托支付方式間接獲得銀行貸款相關(guān)法

律問(wèn)題分析

作者：北京國(guó)楓律師事務(wù)所孟文翔、應(yīng)知

在擬IPO企業(yè)中，部分發(fā)行人特別是江浙地區(qū)中小民營(yíng)企業(yè)對(duì)于所存在的負(fù)債率較高、銀行借款放款日與供應(yīng)商采購(gòu)原材料付款日存在一定時(shí)間差等原因?qū)е沦Y金使用率不足的情形，往往采用在向銀行申請(qǐng)貸款過(guò)程中，委托貸款銀行將滿足合同約定的提款條件之貸款從借款人貸款戶支付給供應(yīng)商的處理方式，使供應(yīng)商在收到款項(xiàng)后可立即將其轉(zhuǎn)回至發(fā)行人，以達(dá)到提高發(fā)行人資金使用效率的目的。

上述處理方式在實(shí)踐中具體表現(xiàn)為發(fā)行人與貸款銀行簽訂借款合同，以發(fā)行人與供應(yīng)商之間所簽署的《采購(gòu)合同》作為主要依據(jù)，以貸款銀行受托支付為貸款的支付方式；即貸款銀行根據(jù)貸款申請(qǐng)人之支付委托書，審核貸款申請(qǐng)人所列示的支付對(duì)象、支付金額等信息與相應(yīng)證明材料相符并同意后，直接將貸款資金通過(guò)發(fā)行人的結(jié)算賬戶劃款至支付委托書中所列示的供應(yīng)商賬戶中，且貸款用途主要為原材料采購(gòu)或流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)。由于供應(yīng)商對(duì)于發(fā)行人依賴性較強(qiáng)，為了配合發(fā)行人的資金使用，相關(guān)資金在到達(dá)供應(yīng)商賬戶后即被轉(zhuǎn)回至發(fā)行人賬戶。

一、證監(jiān)會(huì)在發(fā)行人IPO過(guò)程中對(duì)此問(wèn)題的審核重點(diǎn)

（一）證監(jiān)會(huì)針對(duì)于此書面反饋的重點(diǎn)關(guān)注問(wèn)題

參考證監(jiān)會(huì)對(duì)京博農(nóng)化科技股份有限公司、山東雙一科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的反饋意見，針對(duì)發(fā)行人通過(guò)受托支付間接獲得銀行貸款的關(guān)注問(wèn)題主要集中在：

（1）采用受托支付方式的原因及必要性及用途；（2）受托支付的具體明細(xì)，包括貸款銀行、代為走賬單位、單位性質(zhì)（供應(yīng)商或其他）、發(fā)放貸款入賬時(shí)間、貸款金額、走賬單位轉(zhuǎn)入發(fā)行人時(shí)間、貸款性質(zhì)；

（3）選擇上述代為走賬單位的原因，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在業(yè)務(wù)往來(lái)或相關(guān)利益安排；

（4）此種方式借款的合法合規(guī)性；

（5）發(fā)行人從上述單位收到貸款后返還給發(fā)行人的時(shí)間間隔，是否存在款項(xiàng)糾紛或者較長(zhǎng)時(shí)間未返還的情形，發(fā)行人如何避免上述事項(xiàng)；

（6）現(xiàn)場(chǎng)核查中是否可以查閱銀行付款給供應(yīng)商或第三方的銀行流水單號(hào)、底單、付款單據(jù)等，如何證明銀行付款給供應(yīng)商或第三方的款項(xiàng)是與發(fā)行人流動(dòng)資金貸款一一對(duì)應(yīng)，如何將該款項(xiàng)與其他款項(xiàng)區(qū)別；

（7）保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師和申報(bào)會(huì)計(jì)師對(duì)此進(jìn)行核查并明確發(fā)表意見。

（二）申報(bào)首次發(fā)行股票被否原因及發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)涉及于此的主要問(wèn)題

參考證監(jiān)會(huì)對(duì)京博農(nóng)化科技股份有限公司、浙江迪貝電氣股份有限公司（2014年10月被否，2017年3月過(guò)會(huì)）首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)被否案例，涉及受托支付而被否的原因主要列舉如下：

（1）公司的內(nèi)部控制制度未能有效防范上述行為的發(fā)生，不符合《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第二十四條的規(guī)定；

（2）需從借款利率、貸款抵押、擔(dān)保條件等進(jìn)一步說(shuō)明采用受托支付方式的必要性、相關(guān)整改及落實(shí)情況。

二、通過(guò)受托支付方式間接獲得銀行貸款的法律分析 擬IPO企業(yè)通過(guò)貸款銀行受托支付方式間接獲得銀行貸款，存在改變貸款用途的情況，與《貸款通則》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定的不符。

（一）《貸款通則》第七十一條規(guī)定：“借款人有下列情形之一，由貸款人對(duì)其部分或全部貸款加收利息；情節(jié)特別嚴(yán)重的，由貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款：

（一）不按借款合同規(guī)定用途使用貸款的?！?/p>

（二）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定：“貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況?！?/p>

（三）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定：“采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象?！?/p>

（四）此外，《刑法》第一百九十三條規(guī)定：“有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：

（一）編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的；

（二）使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的；

（三）使用虛假的證明文件的；

（四）使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)?；蛘叱龅盅何飪r(jià)值重復(fù)擔(dān)保的；

（五）以其他方法詐騙貸款的?！敝档米⒁獾氖恰缎谭ā返谝话倬攀龡l規(guī)定的貸款詐騙罪的犯罪主體是個(gè)人，單位不能構(gòu)成貸款詐騙罪。但是根據(jù)最高人民法院《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》，對(duì)于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽訂、履行借款合同騙取銀行貸款，符合合同詐騙罪構(gòu)成要件的，應(yīng)以合同詐騙罪定罪處罰。即對(duì)單位判處罰金，并對(duì)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處相應(yīng)刑罰。

在實(shí)踐過(guò)程中，擬IPO企業(yè)采取受托支付的方式間接獲得銀行貸款往往是為了緩解資金周轉(zhuǎn)壓力，無(wú)論是企業(yè)的實(shí)際控制人還是高級(jí)管理人員并非以非法占有為目的，因此在擬IPO企業(yè)中因?yàn)槭芡兄Ц斗绞介g接獲得銀行貸款從而被追究刑事責(zé)任的極為少見。

《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》更多的是調(diào)整和規(guī)范貸款人即銀行的貸款行為，同時(shí)也對(duì)貸款用途做了明確規(guī)范?！顿J款通則》里對(duì)于借款人變更貸款用途的法律責(zé)任即是加收利息、停止放款或提前收回貸款。實(shí)踐中，從證監(jiān)會(huì)的反饋意見以及公告的IPO被否案例可以看出，監(jiān)管部門更多的是關(guān)注發(fā)行人通過(guò)此種方式取得貸款的行為是否證明了發(fā)行人內(nèi)控制度的缺失以及配合發(fā)行人間接獲得貸款的供應(yīng)商是否與發(fā)行人之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

三、對(duì)于發(fā)行人通過(guò)貸款銀行受托支付方式間接獲得貸款的核查及規(guī)范措施

（一）強(qiáng)化核查方式 中介機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行人的具體融資情況，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行下列核查：（1）核對(duì)銀行對(duì)賬單與財(cái)務(wù)賬簿的往來(lái)是否匹配；

（2）查閱銀行貸款明細(xì)和每筆銀行貸款所對(duì)應(yīng)的采購(gòu)合同，查閱報(bào)告期各期的采購(gòu)清單，核查銀行貸款對(duì)應(yīng)的采購(gòu)合同的實(shí)際履行情況；

（3）查閱應(yīng)收票據(jù)明細(xì)，核對(duì)應(yīng)收票據(jù)是否均由發(fā)行人客戶背書。查閱應(yīng)付票據(jù)明細(xì)，核對(duì)應(yīng)收票據(jù)的付款對(duì)象是否均為發(fā)行人供應(yīng)商；

（4）查閱其他應(yīng)收及其他應(yīng)付明細(xì)，核對(duì)發(fā)行人的資金往來(lái)。

（二）發(fā)行人明確整改措施

參考已過(guò)會(huì)的江蘇武進(jìn)不銹股份有限公司及再次申報(bào)并已過(guò)會(huì)的浙江迪貝電氣股份有限公司首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)項(xiàng)目，針對(duì)受托支付，企業(yè)所采取的整改措施主要包括：

1．完善相關(guān)制度，確保內(nèi)部控制設(shè)計(jì)合理、執(zhí)行有效

（1）制定《融資管理制度》、《貨幣資金貸款管理制度》等與資金往來(lái)有關(guān)的內(nèi)部控制制度以規(guī)范公司各項(xiàng)融資行為與貨幣資金的管理工作。公司審計(jì)委員會(huì)和獨(dú)立董事須對(duì)所有通過(guò)第三方受托支付取得的銀行借款發(fā)表獨(dú)立的明確的合法合規(guī)意見。

2．披露目前銀行貸款業(yè)務(wù)執(zhí)行情況

（1）發(fā)行人與供應(yīng)商之間簽署協(xié)議，對(duì)之前未實(shí)際履行的合同確認(rèn)解除，明確雙方均無(wú)相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)，今后不存在任何法律糾紛。

（2）在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，在確保合法合規(guī)的前提下，通過(guò)提高資金使用效率來(lái)滿足公司日常經(jīng)營(yíng)需要；杜絕違規(guī)第三方受托支付貸款再次發(fā)生：一是與銀行協(xié)商變更支付方式，通過(guò)向銀行申請(qǐng)自主支付方式獲取借款；二是加強(qiáng)資金支付計(jì)劃及原材料采購(gòu)預(yù)算的管理，加強(qiáng)資金使用效率，使相關(guān)采購(gòu)業(yè)務(wù)的貨款支付進(jìn)度滿足第三方受托支付貸款的放款要求。

3．明確發(fā)行人審計(jì)委員會(huì)及獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)銀行借款所發(fā)表的獨(dú)立意見

（1）董事會(huì)通過(guò)《關(guān)于公司向銀行提供無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景合同相關(guān)情況的議案》，加強(qiáng)對(duì)貸款審批的內(nèi)控制度，未來(lái)杜絕此事發(fā)生。

（2）審議委員會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)銀行貸款情況發(fā)表明確意見：確認(rèn)公司受托支付所取得的貸款用途均用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)且已主動(dòng)糾正；公司已杜絕該行為的發(fā)生，公司流動(dòng)資金貸款履行了必要的批準(zhǔn)和程序，合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)可控，且無(wú)任何跡象表明公司可能因違約而承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，也不存在損害公司股東利益或造成公司資產(chǎn)流失的情況。

（3）公司獨(dú)立董事對(duì)報(bào)告期內(nèi)銀行貸款情況發(fā)表明確意見：確認(rèn)公司受托支付所取得的貸款用途均用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)且已主動(dòng)糾正；公司已杜絕該行為的發(fā)生，公司流動(dòng)資金貸款履行了必要的批準(zhǔn)和程序，合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)可控，且無(wú)任何跡象表明公司可能因違約而承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，也不存在損害公司股東利益或造成公司資產(chǎn)流失的情況。

4．取得主管機(jī)關(guān)出具的證明文件

（1）銀監(jiān)會(huì)地方辦事處出具證明，證明發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)不存在因違反國(guó)家貸款等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的行為而受到行政處罰或適用違法違規(guī)情形的行政處罰，亦不存在行政處罰記錄的情形。

（2）中國(guó)人民銀行地方支行出具證明，證明發(fā)行人已按合同約定償還貸款并支付利息，且采取相應(yīng)整改措施主動(dòng)糾正了上述情況；發(fā)行人的上述行為未實(shí)際侵犯金融機(jī)構(gòu)權(quán)益，未危害金融安全，也未對(duì)金融穩(wěn)定和金融支付結(jié)算秩序產(chǎn)生重大影響，相關(guān)貸款銀行未對(duì)發(fā)行人進(jìn)行任何形式的處罰，今后亦不予以追究。

5．取得銀行機(jī)構(gòu)的證明文件（1）相關(guān)貸款銀行出具證明，鑒于發(fā)行人在相關(guān)貸款銀行貸款期間就申請(qǐng)的各項(xiàng)貸款均能按照《貸款合同》的約定按時(shí)還本付息，從未發(fā)生逾期還款或其他違約的情形，且自相關(guān)供應(yīng)商處歸還至發(fā)行人的貸款均用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，因此相關(guān)貸款銀行對(duì)發(fā)行人的不規(guī)范貸款行為不予追究，履行期限尚未屆滿的各項(xiàng)貸款合同繼續(xù)有效，相關(guān)貸款銀行不予要求提前還款，且不予收取罰息或采取其他任何懲罰性法律措施。

（2）走訪相關(guān)貸款銀行，訪談確認(rèn)發(fā)行人在銀行貸款期間就申請(qǐng)的各項(xiàng)貸款均能按照《貸款合同》的約定按時(shí)還本付息，從未發(fā)生逾期還款或其他違約的情形，且自相關(guān)供應(yīng)商處歸還至發(fā)行人的貸款均用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，因此相關(guān)貸款銀行對(duì)發(fā)行人的不規(guī)范貸款行為不予追究，履行期限尚未屆滿的各項(xiàng)貸款合同繼續(xù)有效，相關(guān)貸款銀行不予要求提前還款，且不予收取罰息或采取其他任何懲罰性法律措施。

6．中介機(jī)構(gòu)明確發(fā)表意見

（1）報(bào)告期內(nèi)的受托支付事項(xiàng)不構(gòu)成重大違法違規(guī)。該事項(xiàng)未對(duì)發(fā)行人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生影響，也未對(duì)發(fā)行人報(bào)告期各期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量?jī)纛~造成影響。發(fā)行人與第三方的該類資金周轉(zhuǎn)目前已經(jīng)停止，相關(guān)借款也已按時(shí)還本付息。經(jīng)相關(guān)金融主管部門認(rèn)定，上述非關(guān)聯(lián)方之間資金周轉(zhuǎn)行為不構(gòu)成重大違法違規(guī)行為，也未對(duì)發(fā)行人進(jìn)行行政處罰。

（2）發(fā)行人與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制有效。發(fā)行人已在現(xiàn)金管理、銀行貸款管理等方面建立了授權(quán)、批準(zhǔn)、審驗(yàn)、責(zé)任追究等相關(guān)管理制度，相關(guān)與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制是有效的。公司進(jìn)一步整改了通過(guò)供應(yīng)商進(jìn)行的不規(guī)范貸款行為，加強(qiáng)了銀行貸款資金的管理，并制定了相關(guān)嚴(yán)格的制度，相關(guān)制度得到了切實(shí)執(zhí)行。

（三）針對(duì)證監(jiān)會(huì)對(duì)此的反饋意見，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注問(wèn)題 結(jié)合已過(guò)會(huì)項(xiàng)目對(duì)此關(guān)注點(diǎn)所采取的規(guī)范措施及證監(jiān)會(huì)的反饋意見，發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)還需對(duì)如下事項(xiàng)進(jìn)行核查：

1．核查發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方與相關(guān)供應(yīng)商、其主要投資人及董監(jiān)高是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（最好列表說(shuō)明），并取得相關(guān)供應(yīng)商的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系聲明。

2．對(duì)相關(guān)供應(yīng)商進(jìn)行走訪并取得《確認(rèn)函》，確認(rèn)該企業(yè)與發(fā)行人除上述受托支付及原材料采購(gòu)業(yè)務(wù)來(lái)往外，不存在其他業(yè)務(wù)往來(lái)，也不存在其他利益安排。