第一篇：袁驛所加強(qiáng)和規(guī)情況報(bào)告表范稅收票證管理

袁驛所加強(qiáng)和規(guī)范稅收票證管理

袁驛所嚴(yán)格按照市、縣局的票證管理制度，結(jié)合上半年縣局對(duì)我所稅收票證檢查情況，不定期對(duì)稅收票證的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行細(xì)致審核檢查。票證管理人員和用票人員經(jīng)常自查票證安全情況，做好“六防”，即防盜、防火、防潮、防蟲(chóng)蛀、防鼠咬、防丟失，保證票證的安全存放。對(duì)于作廢票證嚴(yán)格審核各聯(lián)的完整性、作廢原因的真實(shí)性、重打號(hào)的及時(shí)性；對(duì)于大額完稅證使用，做到開(kāi)票人與所領(lǐng)導(dǎo)雙向簽字，及時(shí)匯總?cè)霂?kù)，不壓款過(guò)夜；對(duì)于所開(kāi)票證，做到科目、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、印章齊全。票管人員每月月底嚴(yán)格盤(pán)點(diǎn)稅收票證庫(kù)存，并與稅收票證用票人員結(jié)報(bào)手冊(cè)和金稅三期系統(tǒng)的結(jié)存數(shù)逐一核對(duì)，在系統(tǒng)上及時(shí)結(jié)報(bào)，保證賬實(shí)、賬賬相符。通過(guò)監(jiān)督檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決管理中存在的問(wèn)題，排除隱患，消除風(fēng)險(xiǎn)源，進(jìn)一步規(guī)范票證管理行為，提高用票人員的防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保稅收及時(shí)、準(zhǔn)確、足額入庫(kù)。（王超）

第二篇：袁驛所三舉措圓滿完成稅收資料調(diào)查工作

袁驛所三舉措圓滿完成稅收資料調(diào)查工作

歷時(shí)近個(gè)月的稅收資料調(diào)查工作,按時(shí)保質(zhì)保量在袁驛所落下唯幕，袁驛所在開(kāi)展此項(xiàng)工作中，做到：一是提高思想認(rèn)識(shí)，確保調(diào)查工作順利開(kāi)展。及時(shí)召開(kāi)專題會(huì)議，向全所干部認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)縣局稅收資料調(diào)查工作動(dòng)員會(huì)精神，明確目標(biāo)、認(rèn)真分工、落實(shí)責(zé)任，確保調(diào)查工作的順利開(kāi)展；二加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)，切實(shí)提高調(diào)查工作質(zhì)量。認(rèn)真做好了對(duì)內(nèi)對(duì)外的培訓(xùn)。對(duì)內(nèi)進(jìn)行專題培訓(xùn)，講解了報(bào)表的填寫(xiě)內(nèi)容、新增指標(biāo)的內(nèi)容、報(bào)表數(shù)據(jù)的所屬期應(yīng)注意的地方，示范了軟件的安裝、使用、數(shù)據(jù)錄入、報(bào)表審核等，對(duì)外就稅收調(diào)查的意義、報(bào)表的填報(bào)要求、應(yīng)注意事項(xiàng)等進(jìn)行了宣傳和講解，確保了調(diào)查工作的質(zhì)量；三是認(rèn)真審核，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量。切實(shí)做到把好“兩道關(guān)”即人工初審企業(yè)填報(bào)資料，嚴(yán)把數(shù)據(jù)“入口關(guān)”。人機(jī)結(jié)合進(jìn)行數(shù)據(jù)審核第二關(guān)，將數(shù)據(jù)在上報(bào)縣局前，利用調(diào)查系統(tǒng)中的審核公式進(jìn)行審核，對(duì)于審核時(shí)發(fā)現(xiàn)的不符合填表說(shuō)明的問(wèn)題，進(jìn)行修改，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量。（王超）

第三篇：中金所合規(guī)管理培訓(xùn)報(bào)告

中金所合規(guī)管理培訓(xùn)情況報(bào)告

本人于2012年12月10日赴廣州參與了中金所組織的合規(guī)管理培訓(xùn)，此次培訓(xùn)的重點(diǎn)內(nèi)容如下，與各位領(lǐng)導(dǎo)與同事分享：

一、期貨交易管理?xiàng)l例修訂解讀

由期貨一部焦增軍處長(zhǎng)講解，主要闡述結(jié)合今年期貨市場(chǎng)發(fā)展情況為市場(chǎng)整體平衡健康；市場(chǎng)功能有效發(fā)揮；業(yè)務(wù)創(chuàng)新規(guī)范有序；對(duì)外開(kāi)放穩(wěn)步推進(jìn)的大背景下進(jìn)行了一系列的修訂。主要內(nèi)容包括：

1.刪除了“變相交易”的定義，強(qiáng)調(diào)了“期貨交易”定義，核心為“集中交易方式”及“標(biāo)準(zhǔn)化合約”，兩點(diǎn)均具備方可認(rèn)定為期貨交易，即必須符合條例的相關(guān)條款。目的為對(duì)類交易場(chǎng)所清理整頓提供法律支持。2.為原油、國(guó)債期貨的推出進(jìn)行了制度保障，規(guī)定了符合規(guī)定條件的境外機(jī)構(gòu)允許參與國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)，但應(yīng)以非會(huì)員身份參與。國(guó)債期貨交易方面，允許商業(yè)銀行作為特結(jié)會(huì)員參與期貨市場(chǎng)，但參與具體方式仍在研究中。

3.涉及12項(xiàng)期貨行業(yè)行政審批項(xiàng)目的取消及調(diào)整，9項(xiàng)取消，3項(xiàng)修改，包括業(yè)務(wù)發(fā)展類如IB業(yè)務(wù)資格及投資咨詢業(yè)務(wù)許可；公司變更類及結(jié)算與保證金存管類。

4.集中履約擔(dān)保方面，進(jìn)一步明確了中央對(duì)手方職責(zé)。5.有價(jià)證券直接作為保證金，倉(cāng)單修改為標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單。

后續(xù)工作為修改部門(mén)規(guī)范化配套規(guī)章制度，并倡導(dǎo)公司學(xué)習(xí)、宣傳和培訓(xùn)條例精神以及加強(qiáng)投資者教育培訓(xùn)。今后監(jiān)管政策思路將繼續(xù)保持放松管制、推動(dòng)創(chuàng)新、推動(dòng)市場(chǎng)發(fā)展的基調(diào)進(jìn)行。

二、期貨公司凈資本合規(guī)監(jiān)管

由證監(jiān)會(huì)監(jiān)察二部劉洪波處長(zhǎng)講解，就凈資本核心內(nèi)容及指標(biāo)體系進(jìn)行了說(shuō)明。應(yīng)最新的發(fā)展情況，為符合行業(yè)發(fā)展要求，未來(lái)監(jiān)管部門(mén)將在部分指標(biāo)如凈資本/凈資產(chǎn)，負(fù)債/凈資產(chǎn)等進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。同時(shí)強(qiáng)調(diào)了凈資本持續(xù)監(jiān)控、上報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查等各級(jí)監(jiān)管的重要性。

三、美國(guó)衍生品市場(chǎng)考察的若干借鑒 廣發(fā)期貨的肖成總經(jīng)理向大家交流了美國(guó)衍生品市場(chǎng)考察后的感想，認(rèn)為目前國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)將經(jīng)歷十大轉(zhuǎn)變及機(jī)遇：

1.有商品期貨逐漸過(guò)渡到金融衍生品期貨； 2.單一經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)過(guò)渡到綜合業(yè)務(wù)；

3.監(jiān)管主體由政府主導(dǎo)過(guò)渡到交易所主導(dǎo)，期貨公司實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)，但需要較長(zhǎng)時(shí)期。

4.投資者結(jié)構(gòu)由散戶過(guò)渡到機(jī)構(gòu)；

5.交易所由會(huì)員制過(guò)渡為股份制，期貨公司未來(lái)將成為交易所股東； 6.期貨市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放步伐將加快，表現(xiàn)為境外代理、保稅交割、原油等境外業(yè)務(wù)；

7.行業(yè)監(jiān)管理念由保護(hù)期貨行業(yè)過(guò)渡到保護(hù)投資者及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者； 8.資管業(yè)務(wù)開(kāi)閘，將使財(cái)富管理市場(chǎng)新增一股新興力量；

9.創(chuàng)新促進(jìn)期現(xiàn)結(jié)合，體現(xiàn)在金融衍生品和資產(chǎn)的結(jié)合，境內(nèi)境外的結(jié)合，場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外的結(jié)合上；

10.期貨市場(chǎng)作為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理工具，尤其是做空杠桿的風(fēng)險(xiǎn)管理功能是其他金融市場(chǎng)無(wú)法替代的。

四、股指期貨市場(chǎng)的自律監(jiān)管

中金所監(jiān)察部的朱道義部長(zhǎng)介紹了今年抽查的70家期貨公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果，表示明年將繼續(xù)抽查部分公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，主要檢查內(nèi)容涉獵交易、結(jié)算、交割、投資者教育等業(yè)務(wù)內(nèi)容，投資者適當(dāng)性制度，異常交易行為及實(shí)際控制關(guān)系等四個(gè)重點(diǎn)方面。提出了檢查中發(fā)現(xiàn)的具體問(wèn)題及部分期貨公司可以借鑒的做法。

此部分內(nèi)容，我將具體列明后，根據(jù)此次會(huì)議精神，進(jìn)行股指適當(dāng)性制度專項(xiàng)自查工作，并由合規(guī)部牽頭組織交易服務(wù)部及相關(guān)部門(mén)學(xué)習(xí)討論，借鑒好的方法，進(jìn)一步優(yōu)化規(guī)范股指開(kāi)戶及交易流程，嚴(yán)格按照自律監(jiān)管工作要求開(kāi)展工作。

五、異常交易行為相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則修訂

異常交易行為修訂的主要思想將適度放松監(jiān)管責(zé)任，一般情況下，出現(xiàn)異常交易行為監(jiān)管部門(mén)將采取首席風(fēng)險(xiǎn)官或分管副總電話提示，約見(jiàn)談話，不再發(fā)送監(jiān)管意見(jiàn)函，但特殊情況，如屢次出現(xiàn)為按要求提示客戶等情況仍然會(huì)采取相應(yīng)監(jiān)管措施。此外，實(shí)際賬戶關(guān)系賬戶的監(jiān)控中，出現(xiàn)第三次合并持倉(cāng)超限的監(jiān)管要求，由當(dāng)日強(qiáng)平改為客戶當(dāng)日自行平倉(cāng)，次日由期貨公司強(qiáng)平。

六、國(guó)債期貨產(chǎn)品規(guī)則設(shè)計(jì)的和監(jiān)管思路

介紹了國(guó)債合約設(shè)計(jì)的原則，國(guó)債期貨推出后期貨公司風(fēng)險(xiǎn)控制面臨的挑戰(zhàn)來(lái)自四個(gè)方面：

1.市場(chǎng)參與者以機(jī)構(gòu)為主，可能面臨操縱風(fēng)險(xiǎn)；

2.國(guó)債波幅較股指小，價(jià)格不連續(xù)，需要針對(duì)性的實(shí)時(shí)監(jiān)控；

3.國(guó)債現(xiàn)貨流動(dòng)性較差，價(jià)格透明度低，面臨客戶違約或無(wú)法交割的風(fēng)險(xiǎn)； 4.國(guó)債期貨較其他期貨品種更為專業(yè)復(fù)雜，容易引發(fā)投資者風(fēng)險(xiǎn)。要求對(duì)與國(guó)債期貨推出前后期貨公司應(yīng)做好完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度及加強(qiáng)日常監(jiān)控工作，建立價(jià)格異動(dòng)監(jiān)控體系，持倉(cāng)排查力度，現(xiàn)貨分析功能建設(shè)控，增加國(guó)債交割風(fēng)控模塊等準(zhǔn)備工作。

最后，監(jiān)察處李曉峰總監(jiān)進(jìn)行了總結(jié)發(fā)言，回顧了2012年工作情況，面對(duì)2013年，在放松管制及提倡創(chuàng)新的大環(huán)境下，新品種層出不窮以及隨著理財(cái)、保險(xiǎn)、量化交易等各種新的交易模式的加入，監(jiān)管工作將面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。同時(shí)，對(duì)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官提出了持續(xù)做好自律監(jiān)管工作，抓好合規(guī)管理基本建設(shè)工作，加強(qiáng)與交易所互動(dòng)的要求。

二〇一二年十二月十三日