第一篇：認真做好2012年度資產(chǎn)清查盤點工作

認真做好2012年度資產(chǎn)清查盤點工作

為了加強固定資產(chǎn)管理工作，真實反映資產(chǎn)和財務狀況，進一步夯實公司資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)公司《關(guān)于做好2012年度資產(chǎn)清查工作的通知》要求，近日，動力分廠資產(chǎn)清查盤點小組扎實、認真做好2012年度資產(chǎn)清查盤點工作。

本次盤點工作依據(jù)公司《財產(chǎn)清查管理辦法》的規(guī)定，按照賬賬相符，賬實相符的原則，采用實地全面盤點和函證相結(jié)合的方式，保證分廠2012年年末資產(chǎn)的真實性、完整性和有用性。

第二篇：資產(chǎn)清查盤點工作報告

存貨、工程物資盤點工作報告

根據(jù)存貨、工程物資盤點工作計劃，我公司物資采購處對2012年年末所有所屬的存貨及工程物資進行盤存，盤存日期截至2012年12月31號；盤存小組由倉管員、財務監(jiān)盤人和物資采購監(jiān)盤人組成；盤點范圍：2012年期末存貨及工程物資。

本次資產(chǎn)清查盤點的開展情況：

本次盤存的范圍為存貨和工程物資，根據(jù)工作計劃，組成專人小組，對存貨及工程物資進行了編碼，制作存貨及工程物資盤點表，對實物盤存登記，整理盤點底稿，請見附件。

由于本次盤存的工程物資實物為零，故未制作和填寫工程物資盤存表。其中存貨（有限）實物數(shù)總數(shù)為1196136.75，賬面數(shù)為1197199.75，差異1063，差異產(chǎn)生的原因為均為當期領料出庫但未及時做出賬處理。

本次盤存賬實基本一致，數(shù)據(jù)可靠。本次出現(xiàn)差異的情況其實是可以避免的，請各單位、部門物資部門以后每月及時將相關(guān)材料提供給財務，做好出賬工作，避免以后出現(xiàn)類似問題，財務部門也要督促和提醒物資部門，相互配合，并每月定期盤存，做好存貨管理工作。

第三篇：固定資產(chǎn)清查盤點工作實施辦法

固定資產(chǎn)清查盤點工作實施辦法

一、固定資產(chǎn)清查盤點的范圍

1、基準日： 2006年12月31日。

2、所有權(quán)屬于學校由各單位（指處級單位，下同）占有、使用的所有固定資產(chǎn)；長期（2年以上）存放于我校、所有權(quán)屬于校外且由我校使用的固定資產(chǎn)，在進行清查盤點時須單獨說明，并提供相關(guān)依據(jù)。

二、清查工作的責任分工

根據(jù)我校實際情況，我校固定資產(chǎn)清查分四個專項工作組進行，各專項工作組負責組織清查固定資產(chǎn)的職責分工如下：

（一）儀器設備清查專項工作組

1．主要內(nèi)容：組織教育部固定資產(chǎn)分類表中儀器儀表、機電設備(不包括交通運輸車輛)、交通運輸設備、電子設備、印刷設備、衛(wèi)生醫(yī)療器械、文體設備、標本模型、工具量具和器皿的清查；檢查大型（貴重）儀器設備資料（說明書）、附件的完好情況并另附說明，盤盈、盤虧原因分析。

2．提供資料：儀器設備入賬清單（電子版）編表說明

用于各單位清查盤點填制表格：儀器設備清查盤點表－有賬無物

儀器設備清查盤點表－有物無賬

(二)房屋土地清查專項工作組

1、主要內(nèi)容：組織開展全校范圍內(nèi)的房地產(chǎn)等的清查，盤盈、盤虧原因分析。

2、提供資料：入賬清單，分類代碼，編表說明。

用于清查盤點填制表格：地產(chǎn)清查表、房產(chǎn)及構(gòu)筑物清查盤點表。

(三)、家具及用具清查專項工作組

1、主要內(nèi)容：組織開展全校范圍內(nèi)的家具及用具等清查，盤盈、盤虧原因分析。

2013-7-10Page 1 of 42、提供資料：入賬家具用具清單，分類代碼，編表說明。盤盈、盤虧原因分析。

用于清查盤點填制表格：家具用具及其它清查盤點表。

（四）圖書資料及文物陳列品清查專項工作組

1、主要內(nèi)容：組織開展全校圖書、資料、電子文獻、文物陳列品的清查工作。

2、提供資料：入賬圖書明細表，分類代碼編表說明

用于各單位清查盤點填制表格：圖書文物及陳列品清查盤點表－有賬無物

圖書文物及陳列品清查盤點表－有物無賬

固定資產(chǎn)的具體盤點、核對本著“誰保管（使用），誰負責清查盤點”的原則，由各處單位負責實施，各專項工作組分組指導匯總。

三、固定資產(chǎn)清查盤點工作的方法和程序

1、辦公室向各專項工作組提供清查表格、清單等清查資料，各專項工作組向各單位提供用于清查盤點核對的入賬固定資產(chǎn)明細表（下稱清單）、需要填報的清查盤點表、編表說明以及相關(guān)資料；清查盤點表電子版表樣是各清查盤點單位錄入清查盤點數(shù)據(jù)的基本格式，請各單位在后勤與國有資產(chǎn)管理處網(wǎng)頁上自行下載，注意：請勿修改下載的報表格式、類型。

2、各清查盤點單位要按照專項組的要求，組織開展全面的清查盤點工作。

（1）在實物盤點過程中，應采用“以賬對物、以物對賬”的核對方法核

對、盤點固定資產(chǎn)。對賬實相符的資產(chǎn)，清查單位直接在入賬清單上打勾；對有物無賬的資產(chǎn)，清查單位在“有物無賬”盤點表上填列，其金額按相同（或類似）資產(chǎn)估價填列，并在備注欄注明“估價”；對有賬無物的資產(chǎn)，清查單位在“有賬無物”盤點表上填列，并另寫情況說明。對清單中固定資產(chǎn)信息不全或存在錯誤的，要根據(jù)清查結(jié)果進行補充、修改、完善。

（2）對于在校外存放的所有權(quán)屬于我校的固定資產(chǎn)由歸口管理部門編制

資產(chǎn)項目清單，具備實地清點條件的各單位需派出工作人員進行現(xiàn)場清點，無法進行現(xiàn)場清點的，應通過發(fā)函等方式由校外單位對資產(chǎn)項目及數(shù)量予以確認。

（3）對于外單位長期（超過2年）存放我校，由我校使用的固定資產(chǎn)，使用單位應在清查表中單獨注明，說明外單位名稱，存放原因。

3、各單位在此次盤點工作中需報送以下材料：

（1）3月29日，各單位將本單位參加資產(chǎn)清查盤點工作小組人員的名單

及分工、聯(lián)系電話（紙質(zhì)或電子郵件）上報給校資產(chǎn)清查辦公室。聯(lián)系電話： 6668364電子郵箱：gzcglk@aust.edu.cn

（2）4月15日前，各清查盤點單位清查盤點表（包括電子版）、有賬無

物固定資產(chǎn)的文字說明材料，將加蓋單位公章，有單位負責人、填表人等簽字的清查盤點報表、文字說明材料報給各專項組。

四、重要項目清查損溢證據(jù)要求

（一）固定資產(chǎn)損溢應提供的證據(jù)：

1、盤盈的固定資產(chǎn)應提供證據(jù)：

（1）固定資產(chǎn)盤點表（包括盤盈的數(shù)量、金額等）；

（2）保管人對于盤盈情況的說明；

（3）盤盈固定資產(chǎn)的價值確定依據(jù)（同類固定資產(chǎn)的市場價格、類似資的購買合同、發(fā)票或竣工決算資料）；

（4）單項或批量數(shù)額較大的固定資產(chǎn)的盤盈，單位難以取得價值確認依據(jù)的，應委托社會中介機構(gòu)進行資產(chǎn)評估，出具評估報告。

2、盤虧的固定資產(chǎn)應提供證據(jù)：

（1）固定資產(chǎn)清查盤點表；

（2）盤虧情況說明（單項金額較大或重要的固定資產(chǎn)盤虧，單位有關(guān)部門

要逐項做出專項說明，由社會中介機構(gòu)進行職業(yè)推斷和客觀評判后具經(jīng)濟鑒證證明）；

（3）社會中介機構(gòu)的經(jīng)濟鑒證證明；

（4）單位內(nèi)部有關(guān)審批文件等。

3、報廢、毀損的固定資產(chǎn)應提供證據(jù)：

（1）有關(guān)部門出具的報廢、毀壞證明；

（2）單項或批量金額較大的固定資產(chǎn)報廢、毀損，按學校有關(guān)規(guī)定處理；

（3）不可抗力原因（自然災害、意外事故）造成固定資產(chǎn)毀損、報廢的，應有相關(guān)職能部門出具的鑒定報告。如消防部門出具受災證明；公安部門出具的事故現(xiàn)場處理報告、車輛報損證明；房管部門的房屋拆除證明；鍋爐、電梯等安檢部門的檢驗報告等；

（4）涉及索賠的，應有理賠情況說明。

4、被盜的固定資產(chǎn)應提供證據(jù)

（1）向公安機關(guān)的報案記錄，公安機關(guān)立案、破案和結(jié)案的證明材料；

（2）單位內(nèi)部有關(guān)核批文件；

（3）涉及索賠的，應有理賠情況說明。

2007年3月26日

第四篇：資產(chǎn)清查實施方案

資產(chǎn)清查實施方案

根據(jù)公司開展資產(chǎn)清查的通知要求，為確保此次資產(chǎn)清查工作的順利完成，特制定清查工作實施方案。

一、清查目的和目標

對 年年末公司的各項資產(chǎn)進行清查盤點，全面徹底地清查存貨、固定資產(chǎn)和長攤資產(chǎn)的數(shù)量、分類、技術(shù)狀況、權(quán)屬證明、金額等情況，認真填報資產(chǎn)清查表，確保數(shù)據(jù)真實、準確，并按要求對清查工作結(jié)果進行分析，判斷存貨、固定資產(chǎn)和長攤資產(chǎn)的管理和分類是否符合集團公司及西南油氣田的制度規(guī)定，與之相關(guān)的實物管理、財務核算和權(quán)證辦理等工作是否落實到位，形成清查報告。

二、清查工作范圍和方法

本次清查涵蓋公司各工區(qū)的占有和使用(含:租用、代管)的各類存貨和固定資產(chǎn)（包括長攤資產(chǎn)）。采取“見物必點、以物對賬、以賬核物”的原則、采用實地盤存制的方法進行清查。

三、清查基準日和時間安排

（一）清查基準日

1.存貨、固定資產(chǎn)和長攤資產(chǎn)清查基準日為 年 月 日。

2.貨幣資產(chǎn)、應收款項清查基準日為 年 月 日。

時間安排： 年 月 日-日清查盤點； 月 日-日數(shù)據(jù)匯總、編寫清查報告。

四、成立清查工作組

為夯實資產(chǎn)清查基礎工作，細化責任分工，資產(chǎn)清查設立工作組。

（一）固定資產(chǎn)、長攤資產(chǎn)清查組 組 長：

成 員：

（二）物資清查組

組 長：

成 員：

（三）貨幣資金、應收款項清查組 組 長： 成 員：

五、資產(chǎn)清查工作具體要求

（一）本次清查工作由資產(chǎn)清查辦公室的統(tǒng)一安排，各工作組組長要合理安排各個基層隊的清查工作人員，明確工作成員的責任分工，在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量地完成清查盤點工作，機關(guān)各部門、基層各單位要全力配合做好此項工作。

（二）各部門、各單位要提前對各自管理的固定資產(chǎn)進行一次全面清理，理清固定資產(chǎn)的購置日期、生產(chǎn)廠商、存放地點、責任人等情況；各單位要將原材料碼堆放齊整，便于實地盤點。

（三）正確理解清查表的內(nèi)容和填報要求，按照清查盤點結(jié)果，認真填報盤點表，確保數(shù)據(jù)客觀、準確。對存在的賬實差異，各單位要認真進行分析，查找原因。

六、清查工作聯(lián)系人

（一）存貨清查聯(lián)系人

（二）固定資產(chǎn)清查聯(lián)系人

（三）貨幣資金、應收款項清查聯(lián)系人

第五篇：資產(chǎn)清查報告模版

xxx單位

資產(chǎn)清查（匯總）工作報告

單位負責人（簽字）： 單位資產(chǎn)清查領導小組組長（簽字）： 單位名稱（蓋章）： 單位財務負責人（簽字）：

二○○七年

月

日

資產(chǎn)清查工作報告

（參考格式）

成都市財政局、成都市機關(guān)事務管理局：

根據(jù)《成都市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》和……..以及成都市資產(chǎn)清查工作的有關(guān)政策和要求，我單位已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的自查和核查階段工作，（并經(jīng)****會計師事務所的資產(chǎn)清查專項審計—如經(jīng)過審計寫，否則不寫），現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：

一、資產(chǎn)清查基本情況

（一）工作基準日

本單位資產(chǎn)清查工作基準日是2006年12 月31日

（二）工作起止日期

本單位于2007年X月X日至2007年X月X日期間進行了資產(chǎn)清查工作

（三）本單位資產(chǎn)清查范圍

列入資產(chǎn)清查工作范圍的XX單位所屬單位數(shù)、單位名稱及單位性質(zhì)：

（四）單位資產(chǎn)清查工作具體實施情況 應包括以下方面 1．資產(chǎn)清查的組織工作

2、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容

3、其他工作情況 ………….二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果

（一）資產(chǎn)清查結(jié)果

應包括以下內(nèi)容： 通過對本單位2006年12月31日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查，本單位的匯總資產(chǎn)清查數(shù)為X元，匯總負債清查數(shù)X元，匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為X元，匯總收入清查數(shù)為X元。

（二）單位清查出的會計差錯調(diào)整情況 應包括以下內(nèi)容：截止2006年7月31日，本單位賬面匯總資產(chǎn)總額為X元，此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計差錯影響匯總資產(chǎn)總額減少（增加）X元，調(diào)整后匯總資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準數(shù)為X元。具體情況為： …………………

（三）單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況

應包括以下內(nèi)容：截止2006年7月31日，本單位匯總資產(chǎn)總額的基準數(shù)為X元，此次資產(chǎn)清查中共清查出匯總資產(chǎn)損失（收益）XXX元，清查出的匯總資產(chǎn)損失占匯總資產(chǎn)總額的基準數(shù)X%。匯總資產(chǎn)損失（收益）主要包括流動資產(chǎn)損失（收益）XXX元、固定資產(chǎn)損失（收益）XXX元、對外投資（有價證券）損失（收益）XXX元、無形資產(chǎn)損失（收益）XXX元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等XXX元；具體情況為：

（四）單位申報處理的資產(chǎn)損溢

應包括以下內(nèi)容：截止2006年7月31日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理匯總資產(chǎn)損失（收益）XXX元，申報處理的匯總資產(chǎn)損失（收益）占匯總資產(chǎn)總額的基準數(shù)X%。

本次資產(chǎn)清查，本單位申報匯總資產(chǎn)損失（收益）XXX元，其中流動資產(chǎn)損失（收益）XXX元，固定資產(chǎn)損失（收益）XXX元，對外投資損失（收益）XXX元，無形資產(chǎn)損失（收益）XXX元，其他資產(chǎn)損失（收益）XXX元。

（五）經(jīng)會計師事務所審計確認的資產(chǎn)損失（收益）——如有寫，否則不寫 應包括以下內(nèi)容：

經(jīng)審計，由x會計師事務所確認本單位申報的清查出的匯總資產(chǎn)損失（收益）共計XXX元。具體為：

三、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財務管理中存在問題及有關(guān)改進措施 應包括以下方面

（一）存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因

（二）存在的財務管理問題及產(chǎn)生原因

（三）相應的改進措施 ……………………

四、其他需要說明的事項

1、……………..2

2、………………

3、………………