第一篇：玉米融資研究報(bào)告

我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)融資問題的研究分析

（作者姓名工作單位郵政編碼）

1摘要：玉米作為我國乃至世界三大糧食作物之一，其規(guī)?；N植、產(chǎn)業(yè)化開發(fā)與加工具有廣泛的商業(yè)價(jià)值、經(jīng)濟(jì)效益和社會效用。本文首先闡明了我國玉米產(chǎn)業(yè)的發(fā)展概況，而后論述了我國玉米產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上各環(huán)節(jié)特別是非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)的融資難問題。最后，有針對性地提出了破解我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)融資難困境的對策和建議，即分別從政策性金融、商業(yè)性金融、民間金融和努力加強(qiáng)自身信用建設(shè)等方面入手探索建立多元化、多層次、多主體的融資體系。

關(guān)鍵詞：非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)融資問題研究分析

中國是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，沒用農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化，就沒有中國經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)代化，全面建設(shè)小康社會的宏偉愿景也就失去了堅(jiān)實(shí)的物資基礎(chǔ)。我國的玉米和玉米產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，多年來因受到融資難問題的困擾，一直難有大的作為和發(fā)展。在建設(shè)社會主義新農(nóng)村的時(shí)代背景下，探尋我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)的融資之路，對于大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入和保障國家糧食安全顯得尤為重要。

一、我國玉米產(chǎn)業(yè)的發(fā)展概況

玉米是我國乃至世界三大糧食作物之一，獨(dú)具“糧—飼—經(jīng)”三元結(jié)構(gòu)屬性，產(chǎn)業(yè)化種植和經(jīng)營開發(fā)潛力巨大。

1、我國玉米供應(yīng)能力持續(xù)增強(qiáng)。國務(wù)院發(fā)展研究中心農(nóng)村經(jīng)濟(jì)研究部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國的玉米播種面積及總產(chǎn)量僅次于美國，居世界第二位。玉米也是我國主要的糧食作物，其產(chǎn)量已超過小麥，成為僅次于水稻的第二大糧食品種。玉米在我國糧食總產(chǎn)量的幾次歷史性突破中都起到了重要作用。1996年我國玉米總產(chǎn)和單產(chǎn)均超過小麥而躍居糧食作物的第二位，同年玉米增產(chǎn)總額在糧食增1 作者簡介：姓名，出生年月，工作單位等。

產(chǎn)總額中占40.8%，高于水稻的26%和小麥的22%。2007年全國玉米播種面積占全國糧食作物播種面積的27.9%；玉米產(chǎn)量15230萬噸，占全國糧食產(chǎn)量的30.36%。國務(wù)院發(fā)展研究中心農(nóng)村經(jīng)濟(jì)研究部部長徐小青在9月14日接受《中國日報(bào)》記者專訪時(shí)表示，2011年我國玉米產(chǎn)量將創(chuàng)新高，保守預(yù)計(jì)將增至1.825億噸，同比去年的1.77億噸增長約3％。國家糧油信息中心的數(shù)據(jù)表明，作為我國玉米主產(chǎn)區(qū)的東北三省，2011年玉米產(chǎn)量占據(jù)國家總產(chǎn)量的24.3%達(dá)到4434.75萬噸，平均畝產(chǎn)量在1100斤左右，最高產(chǎn)畝量可達(dá)1500斤左右。

2、我國玉米產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求強(qiáng)勁。目前，我國每年約消耗1.05億噸玉米動物飼料和以玉米為原料的深加工產(chǎn)品6000-7000萬噸，包括淀粉、檸檬酸和乙醇等。在中國城市化進(jìn)程的推動下，國人日常飲食中增加的肉類消費(fèi)量提高了額外用作動物飼料的玉米需求。與此同時(shí)，淀粉和乙醇工業(yè)的需求量也在不斷增加，為我國玉米進(jìn)口增加了不小的壓力。據(jù)中國海關(guān)總署的數(shù)據(jù)表明，中國的玉米進(jìn)口量在2011年猛增到157萬噸，比去年增長了17.6%，創(chuàng)下歷史新高。急速增長的玉米進(jìn)口量不免引發(fā)公眾對我國糧食安全問題的擔(dān)憂。全國政協(xié)委員、中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院研究員黃大昉呼吁，應(yīng)加快國內(nèi)轉(zhuǎn)基因玉米自主開發(fā)，并早日實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。然而，由于對轉(zhuǎn)基因食品是否隱藏長期危害性難以確認(rèn)，中國官方始終未允許其商業(yè)生產(chǎn)。如今，種植轉(zhuǎn)基因玉米已經(jīng)成為國際趨勢，目前美國、歐盟部分國家都開始食用轉(zhuǎn)基因玉米等農(nóng)產(chǎn)品，只要嚴(yán)格監(jiān)管、追蹤后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)基因農(nóng)產(chǎn)品并不值得“聞之色變”。國際農(nóng)業(yè)生物技術(shù)服務(wù)組織（ISAAA）最近發(fā)布了2011年度各國生物技術(shù)作物（即“轉(zhuǎn)基因”）種植情況的最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，全球玉米、大豆、棉花、油菜等24種轉(zhuǎn)基因農(nóng)作物總種植面積較上一年又增長8%，達(dá)到24億畝，是中國耕地面積的1.33倍，總產(chǎn)值超過1700億美元。黃大昉指出，目前國內(nèi)轉(zhuǎn)基因玉米新品種培育已取得重大突破，轉(zhuǎn)基因玉米產(chǎn)業(yè)化技術(shù)層面上的問題已基本解決，但現(xiàn)行審定與安全評價(jià)之間缺乏同步配合和協(xié)調(diào)。在這種情況下，加快轉(zhuǎn)基因玉米的自主研發(fā)和規(guī)模化種植，加大對涉及玉米產(chǎn)業(yè)的各類經(jīng)營企業(yè)特別是非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)的融資支持力度顯得十分重要。

二、我國玉米產(chǎn)業(yè)的價(jià)值鏈分析

現(xiàn)代農(nóng)學(xué)研究表明，由于玉米籽粒和植株在結(jié)構(gòu)成分方面的許多特點(diǎn)，決定了玉米產(chǎn)業(yè)具有廣泛的商業(yè)價(jià)值、經(jīng)濟(jì)效益和社會效用。

1、玉米產(chǎn)業(yè)的主要發(fā)展領(lǐng)域與用途。目前玉米產(chǎn)業(yè)的發(fā)展領(lǐng)域主要有食用、飼用和工業(yè)加工等三大板塊。玉米是世界上最重要的食糧之一，現(xiàn)今全世界約有三分之一的人以玉米籽粒作為主要食糧，隨著玉米加工工業(yè)的發(fā)展，玉米的食用品質(zhì)不斷改善，形成了種類多樣的玉米食品，如膨化食品、玉米片和玉米啤酒等。研究表明，世界上大約65%的玉米用作飼料，發(fā)達(dá)國家高達(dá)80%，可以說玉米是畜牧業(yè)賴以發(fā)展的重要基礎(chǔ)。玉米籽粒是重要的工業(yè)原料，初加工和深加工可生產(chǎn)二、三百種物質(zhì)，在食品、化工、發(fā)酵、醫(yī)藥、紡織、造紙等工業(yè)生產(chǎn)中制造種類繁多的產(chǎn)品，另外，玉米秸稈和穗軸可以培養(yǎng)生產(chǎn)食用菌，苞葉可編織提籃、地毯、坐毯等手工藝品等。

2、我國玉米產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)的融資概況。要充分發(fā)揮玉米產(chǎn)業(yè)的商業(yè)價(jià)值、經(jīng)濟(jì)效益和社會效用，就必須全面研究和正確對待在玉米種植、流通、倉儲和工業(yè)加工等諸多環(huán)節(jié)中存在的資金融通問題。隨著我國工業(yè)化進(jìn)程的加快和中央各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策的實(shí)施，目前我國玉米規(guī)?；N植的融資問題已基本不大，特別是全國各地各種新型玉米種植專業(yè)合作社的科學(xué)組建和成功實(shí)踐更是為玉米的產(chǎn)業(yè)化種植如虎添翼。比如我國農(nóng)業(yè)強(qiáng)省山東省的平原縣華鑫玉米種植專業(yè)合作社，在當(dāng)?shù)卣拇罅χС窒?，?010年4月20日組建，注冊資本52萬元，業(yè)務(wù)開展主要有為社員組織采購和供應(yīng)玉米種植所需要的生產(chǎn)資料，組織收購和銷售社員的玉米產(chǎn)品，開展社員與玉米種植有關(guān)的技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)交流和信息咨詢服務(wù)，大力推動了當(dāng)?shù)赜衩追N植業(yè)的發(fā)展。在玉米的收購、運(yùn)輸、倉儲和加工方面，目前我國實(shí)際參與的企業(yè)，大致可分為兩類，一類是政策性經(jīng)營企業(yè)，以中儲糧和中糧為主要代表；另一類是非政策性經(jīng)營企業(yè)，主要是各種民營糧油企業(yè)，它們要么是由原國有糧油企業(yè)整體改制而來，要么是原國有糧油企業(yè)破產(chǎn)由民營資本收購而來，或者是由國內(nèi)民間資本創(chuàng)辦而來。以中儲糧和中糧為主要代表的國資委直接管理的中央企業(yè)，承擔(dān)著特殊政策性任務(wù)、屬于涉及國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的國有重要骨干企業(yè)，在國家政策性銀行的大力支持下，開展業(yè)務(wù)涉及玉米等糧油倉儲、加工、貿(mào)易及物流、倉儲技術(shù)研究與服務(wù)，擁有國內(nèi)覆蓋面最廣、規(guī)模最大的玉米等糧食儲運(yùn)網(wǎng)絡(luò)，儲運(yùn)技術(shù)和裝備水平行業(yè)領(lǐng)先，現(xiàn)玉米倉儲期限基本為一年，依靠國家糧食收購政策和遍布全國的國有儲備糧庫收購全國玉米總產(chǎn)量的63%，玉米市場投放和深加工按照國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策并結(jié)

合自己的經(jīng)營優(yōu)勢自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。

3、我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)的融資困境。以民營糧油企業(yè)為代表的非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)，種類繁多，有單純從事玉米收購的，有從事玉米倉儲和運(yùn)輸?shù)模€有以玉米深加工為主要業(yè)務(wù)的綜合性經(jīng)營企業(yè)?？傮w來講，這些企業(yè)大都組建時(shí)間短、業(yè)務(wù)范圍和領(lǐng)域窄、設(shè)備和技術(shù)層次較低、固定資產(chǎn)總額不大、市場風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較低，之所以出現(xiàn)這種情況歸根到底在于這類企業(yè)缺乏資金支持、融資渠道不暢以及金融創(chuàng)新不足，但是由于此類企業(yè)所有制種類多樣、經(jīng)營方式靈活、市場反應(yīng)靈敏、資金周轉(zhuǎn)速度快、吸納就業(yè)能力強(qiáng)，加之我國玉米的種植、收購、加工和銷售業(yè)務(wù)量大、發(fā)展前景誘人，故探尋我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)的融資之路便成為了本研究報(bào)告的重點(diǎn)，它對于大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入和保障國家糧食安全顯得十分重要。

三、我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)融資的路徑選擇

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入推進(jìn)，國家工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、支持農(nóng)業(yè)及農(nóng)產(chǎn)品加工的力度日益加大，作為玉米等大宗農(nóng)產(chǎn)品流通和深加工重要力量的我國非政策性經(jīng)營企業(yè)，將會得到迅猛發(fā)展。然而在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)要正常經(jīng)營并做強(qiáng)做大，僅靠自有資金是不夠的，必須依靠金融支持，取得流動資金貸款。但是，在現(xiàn)階段，我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)由于單筆貸款數(shù)額較小、交易成本較高，另外大量民營玉米經(jīng)營企業(yè)土地、廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)總額有限、抵押貸款能力不足，加之國有金融機(jī)構(gòu)嫌貧愛富、重大輕小，從而使得非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)融資困難重重。要打破這種局面，必須建立多主體、多層次、多元化的融資體系，從而打造非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)經(jīng)營方式靈活、市場反應(yīng)靈敏、資金周轉(zhuǎn)速度快、吸納就業(yè)能力強(qiáng)的競爭優(yōu)勢。

1、政策性金融機(jī)構(gòu)融資的路徑選擇。農(nóng)業(yè)政策性金融是一種重要而又特殊的金融活動，在世界各國特別是發(fā)展中國家的金融體系中都占有重要的地位。我國的農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)主要是指中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，其業(yè)務(wù)主要集中在“糧、棉、油”流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，信貸業(yè)務(wù)對象主要是國有大型糧食流通企業(yè)，與此同時(shí)也要積極響應(yīng)政府的號召大力支持和扶持中小企業(yè)特別是小微型非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)。農(nóng)業(yè)政策性金融在參與制定國家農(nóng)業(yè)信貸政策，貫徹政府農(nóng)業(yè)發(fā)展政策和意圖，配合政府農(nóng)業(yè)政策的同時(shí)，要努力為大量民營非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)提供

大量低成本資金，成為它們資金融通的最后依靠。

2、商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)融資的路徑選擇。以四大國有商業(yè)銀行為主的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，以及中國郵政儲蓄銀行和我國各地的地方性商業(yè)銀行、信用合作社、農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)成為我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)資金融通的主體。鑒于商業(yè)銀行的成本核算和趨利避害的經(jīng)營要求，加之我國多數(shù)非政策性民營玉米經(jīng)營企業(yè)由于在玉米采購、包裝、運(yùn)輸、倉儲、配送和產(chǎn)業(yè)加工等環(huán)節(jié)存在一定的自然風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)和誠信缺失，商業(yè)銀行在對非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)開展土地、廠房和資產(chǎn)設(shè)備抵押貸款的基礎(chǔ)上，應(yīng)大力實(shí)施金融創(chuàng)新，積極開展“倉儲質(zhì)押”或“倉單質(zhì)押”等融資服務(wù)創(chuàng)新?！皞}儲質(zhì)押”就是將非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)庫存的玉米產(chǎn)品，經(jīng)評估公證后按一定比例，實(shí)行“最高額動態(tài)質(zhì)押”，把商品資金向貨幣資金轉(zhuǎn)化，一次性簽訂相關(guān)合同后，企業(yè)可在借款期限和最高授信額度內(nèi)，隨時(shí)支取或償還，此辦法具有門檻低、成本低、辦貸速度快、風(fēng)險(xiǎn)容易控制等優(yōu)勢，可解決涉農(nóng)企業(yè)在收購季節(jié)缺少資金的難題。目前，湖北宜城農(nóng)村信用聯(lián)合社對宜城市興達(dá)玉米糧油工業(yè)有限公司、宜城市鑫源玉米油脂有限公司等10多家涉玉米企業(yè)，采用“倉儲質(zhì)押”的方式，為企業(yè)綜合授信貸款，廣為客戶歡迎。

3、民間金融資金融通的路徑選擇。民間金融是指相對于國家依法批準(zhǔn)設(shè)立的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)而言的，它是自發(fā)形成的，屬于正規(guī)金融范圍之外的個(gè)人與個(gè)人、個(gè)人與企業(yè)、企業(yè)與企業(yè)或其他組織之間的資金籌措活動，基本上沒有被納入國家金融管理機(jī)構(gòu)常規(guī)金融監(jiān)督管理系統(tǒng)的金融活動。民間金融是全球性的金融交易現(xiàn)象之一，無論是發(fā)達(dá)國家還是廣大發(fā)展中國家，它都像小草一樣“野火燒不盡，春風(fēng)吹又生”。農(nóng)村民間金融雖屬“非正規(guī)金融”，但實(shí)際上具有正規(guī)金融所不具備的許多比較優(yōu)勢：一是機(jī)制優(yōu)勢；二是信息優(yōu)勢；三是擔(dān)保優(yōu)勢；四是交易成本優(yōu)勢；五是速度優(yōu)勢；六是市場利率優(yōu)勢。我國的非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)也應(yīng)積極探索以民間金融為代表的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)如各種合規(guī)的“民營投資擔(dān)保公司”、“錢莊”和“行會”等進(jìn)行資金融通，充分發(fā)揮民間金融的比較優(yōu)勢，為廣大中小非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)的快速發(fā)展注入新的活力和生機(jī)。

4、廣大非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)自身誠信文化建設(shè)的路徑選擇。信用是企業(yè)的無形資產(chǎn)，是企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵所在。非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)由于土地、廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)總額有限，從而造成抵押貸款能力不足，如果不加強(qiáng)誠信文化建設(shè)，經(jīng)常出爾反爾、不信守承諾、不按時(shí)還款，甚至出現(xiàn)攜款潛逃，這樣將會使自身融資困難更是難上加難、逼上梁山。當(dāng)前，廣大非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)要努力提高誠信意識，遵循誠實(shí)守信、公平競爭的原則，依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，自覺主動地加強(qiáng)信用建設(shè)，確保會計(jì)資料的真實(shí)性，在各類經(jīng)營融資活動中切實(shí)加強(qiáng)履約的自覺性，牢固樹立“信用第一”的觀念。廣大非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)必須明白“守信是企業(yè)的生命，沒有信用的企業(yè)是不可能持續(xù)發(fā)展的”這一道理，才能夠形成一種自覺守信的內(nèi)在動力，提高自身對外融資的軟實(shí)力。

總之，解決我國非政策性玉米經(jīng)營企業(yè)融資難的問題，需要政府、專家和金融機(jī)構(gòu)等方面的關(guān)心、支持和幫助，必須從政策性金融、商業(yè)性金融、民間金融和努力加強(qiáng)自身信用建設(shè)等多方面入手從而建立多元化、多層次、多主體的融資體系，才能充分發(fā)揮其壯大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、增加農(nóng)民收入和保障國家糧食安全的重要作用。

參考文獻(xiàn)：

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第二篇：融資租賃研究報(bào)告

融資租賃研究報(bào)告

(文)馬波

隨著中國租賃業(yè)二次春天的到來，政府政策的支持，中國租賃業(yè)又蓬勃發(fā)展起來，但是在租賃業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律、稅務(wù)等方面，還不統(tǒng)一和完善，根據(jù)我們對行業(yè)的研究和理解，就融資租賃行業(yè)的內(nèi)控管理、項(xiàng)目評估、文件管理、進(jìn)程管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶管理、預(yù)算管理、資金管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)處理、信息化建設(shè)等幾個(gè)方面與大家共同探討和研究。

內(nèi)控管理：

內(nèi)部控制體系為：為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)，通過制定并實(shí)施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、評估、控制、監(jiān)測和改進(jìn)的動態(tài)過程和機(jī)制。為了建立健全融資租賃公司的內(nèi)部控制制度，完善內(nèi)部控制體系，下面我從幾個(gè)方面與大家一起探討。

一．融資租賃公司內(nèi)部構(gòu)建自我約束的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效控制是內(nèi)部控制的最終目標(biāo)，在這個(gè)過程中，選擇一個(gè)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制是關(guān)鍵，而自我約束的核心是資本約束。

二．健全組織結(jié)構(gòu)和規(guī)章制度。一家融資租賃公司要想有序、有效地開展業(yè)務(wù)，必須有一個(gè)合理的組織結(jié)構(gòu)和一套完善的規(guī)章制度來保證。所有的工作人員無論其職位高低，都能清楚地知道自己的授權(quán)和職責(zé)（引用項(xiàng)目管理的思維就是把工作分解成最小的工作包，然后具體的人員負(fù)責(zé)具體工作包，責(zé)任到人），并對租賃的業(yè)務(wù)政策有比較清晰的了解。不論是直接面對客戶或其他直接創(chuàng)造收益的一線部門，還是提供各種支持功能的后勤部門及其他保障部門，都清楚地知道自己的職責(zé)以及彼此之間的關(guān)系。只有這樣，整個(gè)租賃公司才能有效的運(yùn)轉(zhuǎn)起來，形成一個(gè)有機(jī)的整體。

租賃公司的組織結(jié)構(gòu)和規(guī)章制度所涉及的控制環(huán)節(jié)主要有：①制定明確的政策目標(biāo)；②對每一個(gè)工作人員給予明確的授權(quán)；③建立合理的組織架構(gòu)，把整個(gè)公司的所有業(yè)務(wù)部門，按照其業(yè)務(wù)范圍、在上下級關(guān)系中的位置、彼此之間的聯(lián)系、與管理層的關(guān)系等，組成一個(gè)有機(jī)的整體；④建立暢通的報(bào)告渠道，使基層信息能夠及時(shí)傳遞上去；⑤對全體職工提出職業(yè)道德準(zhǔn)則要求；⑥為各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定標(biāo)準(zhǔn)化的操作規(guī)程；⑦對會議記錄、往來信函、簽字樣本等予以妥善地保管；⑧為一些重大事項(xiàng)的處理，諸如資金、授信、開拓新業(yè)務(wù)、購買或處理租賃資產(chǎn)等制定出一套標(biāo)準(zhǔn)的操作程序。

三．建立經(jīng)常性的監(jiān)督與評價(jià)機(jī)制。租賃公司建立一個(gè)合理的組織結(jié)構(gòu)和一套完整的規(guī)章制度，并不意味著萬事大吉了，還要實(shí)現(xiàn)經(jīng)常性的監(jiān)督。管理層要對業(yè)務(wù)的發(fā)生情況、規(guī)章制度的執(zhí)行情況、經(jīng)營情況等給予經(jīng)常性的監(jiān)督與控制，確保各項(xiàng)租賃業(yè)務(wù)正在按照既定的方針，有計(jì)劃、有秩序地進(jìn)行。這樣，在具體的項(xiàng)目執(zhí)行過程中或者項(xiàng)目評審過程中，即使有一些小的差錯(cuò)，也會因?yàn)榧皶r(shí)的監(jiān)督而發(fā)現(xiàn)這些差錯(cuò)并能及時(shí)休整，避免因小而失大。四．實(shí)施科學(xué)合理的職責(zé)分離。租賃公司在設(shè)計(jì)組織架構(gòu)及明確工作權(quán)限時(shí)，要堅(jiān)持“職責(zé)分離”的原則。在分配任務(wù)和明確職責(zé)時(shí)，要避免讓一位工作人員承擔(dān)一些不可兼容的職責(zé)，通過相互牽制的方式，防止單個(gè)人辦理業(yè)務(wù)時(shí)出現(xiàn)差錯(cuò)或舞弊行為，萬一有此類事件發(fā)生，也能夠及時(shí)察覺。比如：租賃談判、租賃審核、設(shè)備采購、會計(jì)處理四個(gè)環(huán)節(jié)要由不同的部門來完成。這樣才能大大降低租賃公司所承受的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。之前有租賃公司傳出業(yè)務(wù)部和審核部的部分員工串通一氣，把高風(fēng)險(xiǎn)的租賃項(xiàng)目評定成中低風(fēng)險(xiǎn)級別，結(jié)果在租金回籠過程中，只順利回籠了前幾期租金，后面的租金就無法回籠，結(jié)果使租賃公司蒙受了較大損失。這些業(yè)界內(nèi)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，我們一定要及時(shí)總結(jié)，并制訂相應(yīng)的規(guī)章制度，杜絕這種風(fēng)險(xiǎn)在自己公司發(fā)生。五．實(shí)行有限的業(yè)務(wù)授權(quán)。授權(quán)是指租賃公司董事會向管理層及其下級機(jī)構(gòu)和工作人員賦予的，一種能夠代表租賃公司從事各項(xiàng)業(yè)務(wù)或某些業(yè)務(wù)的權(quán)利。全體員工都要嚴(yán)格遵守授權(quán)，在授權(quán)下開展業(yè)務(wù)的規(guī)則。租賃公司要對不同的控制環(huán)節(jié)給予不同的授權(quán)，防止授權(quán)不當(dāng)引起的權(quán)利過大，及導(dǎo)致產(chǎn)生舞弊的土壤，當(dāng)然也不可授權(quán)過少，導(dǎo)致事事要向公司高層請示。不管那個(gè)環(huán)節(jié)，在具體授權(quán)時(shí)，應(yīng)以既能保證經(jīng)營決策有效運(yùn)作，管理制度有效貫徹，又能保證權(quán)利制衡得到落實(shí)為目標(biāo)。即不可授權(quán)過多，也不可授權(quán)過少。六．培育具有風(fēng)險(xiǎn)意識的企業(yè)文化。企業(yè)文化是一種觀念形態(tài)的價(jià)值觀，它是被全體員工認(rèn)同的企業(yè)核心價(jià)值觀念。租賃公司每項(xiàng)業(yè)務(wù)都是伴隨著對風(fēng)險(xiǎn)的分析、評價(jià)、監(jiān)控、轉(zhuǎn)移、分解等處理方式展開的。作為制度建設(shè)者、執(zhí)行者的人，是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，只有充分發(fā)揮了人的能動性，才能激勵(lì)其自覺實(shí)現(xiàn)內(nèi)控管理目標(biāo)。租賃公司應(yīng)培育健康的企業(yè)文化，對企業(yè)文化的內(nèi)涵及其策劃、滲透、評估與改進(jìn)作出明確的規(guī)定。特別應(yīng)向員工傳導(dǎo)遵守法律法規(guī)和實(shí)施內(nèi)部控制的重要性，讓不制造、不接受、不傳遞缺陷成為每個(gè)員工的信條，引導(dǎo)員工樹立合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)意識，提高員工職業(yè)道德水準(zhǔn)，規(guī)范員工職業(yè)行為。特別說明的是，融資租賃業(yè)務(wù)本身就是一種高風(fēng)險(xiǎn)的操作，在進(jìn)行具體的租賃項(xiàng)目時(shí)，要時(shí)時(shí)刻刻具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識?？蛻簟⒏邔?、員工的每一句話每一步行動都可能直接或者間接造成項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目評估：

項(xiàng)目評估要貫穿于租賃項(xiàng)目整個(gè)過程之中。在項(xiàng)目的立項(xiàng)初期，通過評估發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)調(diào)整避免后患；在項(xiàng)目的進(jìn)行中，每個(gè)階段，每個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)與評估結(jié)果比較，隨時(shí)監(jiān)控和調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)，了解新情況，發(fā)現(xiàn)新問題，及時(shí)研究采取相應(yīng)的對策和補(bǔ)救措施。在管理上應(yīng)該把項(xiàng)目評估、決策和業(yè)務(wù)操作三權(quán)分立，相互監(jiān)督，互相制約。將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。一．項(xiàng)目評估的基本程序

租賃項(xiàng)目的評估應(yīng)與項(xiàng)目的立項(xiàng)同步進(jìn)行，在評估過程中，不斷的對項(xiàng)目可行性和租賃條件對應(yīng)調(diào)整，真正能科學(xué)的選擇項(xiàng)目，給予切合實(shí)際的正確的評價(jià)才能減少風(fēng)險(xiǎn)。評估主要步驟是：

1、雙向選擇合作伙伴

在租賃項(xiàng)目立項(xiàng)初期，企業(yè)應(yīng)與多家租賃公司聯(lián)系，了解租賃條件和費(fèi)用，選擇成本低、服務(wù)好、資信可靠的公司做合作伙伴。同樣租賃公司則應(yīng)選擇其經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)，資信好，債務(wù)負(fù)擔(dān)輕，有營銷能力和還款能力的企業(yè)做合作伙伴。只有雙方在互相信任的基礎(chǔ)上，才能對項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)事求是評估鑒定。

2、項(xiàng)目初評

租賃公司根據(jù)企業(yè)提供的立項(xiàng)報(bào)告、項(xiàng)目建議書及其他相關(guān)資料，通過當(dāng)面洽談，摸清項(xiàng)目的基本情況，將調(diào)查數(shù)據(jù)與同類項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)比較，進(jìn)行簡便估算，結(jié)合一般的感性認(rèn)識對項(xiàng)目初評。若租賃公司認(rèn)為項(xiàng)目可行，企業(yè)可以進(jìn)一步編制可行性報(bào)告，辦理項(xiàng)目審批手續(xù)。

3、實(shí)地考察

租賃項(xiàng)目通過初評后，租賃公司必須派人深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考全面了解企業(yè)的經(jīng)營能力和生產(chǎn)能力及其相應(yīng)的技術(shù)水平和管理水平的市場發(fā)展動態(tài)信息，了解項(xiàng)目所在地的工作環(huán)境和社會環(huán)境，財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)資信、重要情況必須取得第一手資料。企業(yè)為了項(xiàng)目能獲得通后的順利運(yùn)轉(zhuǎn)，應(yīng)給予真實(shí)的材料和積極的配合。這一條，當(dāng)然有一定的難度，但是為了避免或者減少項(xiàng)目起租后租金回籠的風(fēng)險(xiǎn)，必須要進(jìn)行詳細(xì)認(rèn)真的考察。這也需要租賃公司的考察人員不管是在能力、經(jīng)驗(yàn)還是處事風(fēng)格方面都要有一定的水平。

4、項(xiàng)目審批

租賃公司的項(xiàng)目審查部門對企業(yè)提供的各種資料和派出人員的實(shí)地考察報(bào)告，結(jié)合企業(yè)立項(xiàng)的可行性報(bào)告，從動態(tài)和靜態(tài)，定性和定量，經(jīng)濟(jì)和非經(jīng)濟(jì)等多方面因素進(jìn)行綜合分析，全面評價(jià)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和可行性，決定項(xiàng)目的取舍，并確定給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)利差。對承租人、供應(yīng)商、擔(dān)保方等進(jìn)行詳細(xì)地審核。如果項(xiàng)目可行，風(fēng)險(xiǎn)在合理可控的范圍內(nèi)，即可編制項(xiàng)目評估報(bào)告，辦理內(nèi)部立項(xiàng)審批手續(xù)。重要的項(xiàng)目或者融資金額比較大的項(xiàng)目，還需要公司董事會或者評審委員會進(jìn)一步的詳細(xì)審核。

5、合同簽約

項(xiàng)目被批準(zhǔn)后，租賃公司接受企業(yè)的租賃項(xiàng)目委托，就可辦理租賃物件購置手續(xù)，簽定租賃合同、擔(dān)保合同和購貨合同，合同的價(jià)格條款和租賃條件都不應(yīng)脫離可行性報(bào)告的分析數(shù)據(jù)太遠(yuǎn)，否則對項(xiàng)目要重新評估。簽約后項(xiàng)目評估的結(jié)論應(yīng)作為項(xiàng)目的優(yōu)化管理提供科學(xué)依據(jù)。

6、履約管理

項(xiàng)目的履約管理對于確保租金安全回籠起著重要作用。在租賃項(xiàng)目執(zhí)行過程中，承租人應(yīng)經(jīng)常將實(shí)際經(jīng)營狀況與可行性報(bào)告進(jìn)行比較，隨時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略，力求達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)。出租人則應(yīng)經(jīng)常將承租人的經(jīng)營狀況與評估報(bào)告的主要內(nèi)容進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施，保證租金回收的安全運(yùn)做。同時(shí)，在履約過程中，可能會出現(xiàn)承租人租金的逾期情況。所以，在租賃合同中，雙方要協(xié)商逾期的處理，比如按照逾期利率和逾期天數(shù)收取一定的逾期利息，可能的話，還要規(guī)定一定的逾期寬限期。當(dāng)然，在履約過程中發(fā)生的逾期情況，雙方要積極的進(jìn)行溝通，可以按照規(guī)定收取逾期利息，也可以減免部分逾期利息，前提都是要確保租金的正常回籠。二．項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容

由于企業(yè)的財(cái)務(wù)分析和國民經(jīng)濟(jì)分析在規(guī)范的可行性報(bào)告中已說明。因此項(xiàng)目評估的主要內(nèi)容應(yīng)是：評定風(fēng)險(xiǎn)、核實(shí)數(shù)據(jù)來源、落實(shí)未確定因素和判定企業(yè)信用等級。

1、評定風(fēng)險(xiǎn)

租賃回收的好壞主要是看企業(yè)償還能力。對于出租人來說最大的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)沒能力償還租金。在目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，判定風(fēng)險(xiǎn)的大小只能是讓承租人提供有效的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保和企業(yè)真實(shí)的經(jīng)濟(jì)效益。影響租金回收的風(fēng)險(xiǎn)很多，除了償還能力風(fēng)險(xiǎn)外，還有債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利率匯率風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場變化、環(huán)境污染、政策調(diào)整、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)匹配以及其它不可預(yù)測等因素，都會增加項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上綜合分析。

2、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保

承租企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級和經(jīng)濟(jì)擔(dān)保能力是密切相關(guān)的。下面列出了幾種擔(dān)保種類，出租人可以進(jìn)行選擇：

A級：保證（一般保證、連帶責(zé)任擔(dān)保）

如果承租人能找到相應(yīng)的知名企業(yè)為其做擔(dān)保，尤其是連帶責(zé)任擔(dān)保，本身就說明承租人的企業(yè)效益、經(jīng)營能力、資信程度都有一定的水平，這對出租人而言，風(fēng)險(xiǎn)會減少很多。另外，近幾年專業(yè)的擔(dān)保公司的出現(xiàn)，也為租賃項(xiàng)目的擔(dān)保提供切實(shí)可行的保證。因?yàn)?，專業(yè)擔(dān)保公司在為一家承租人做擔(dān)保時(shí)，他們的審核機(jī)制也是非常的完善和健全的。另外，如果承租企業(yè)能得到銀行的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，說明企業(yè)在當(dāng)?shù)赜幸欢ǖ慕?jīng)濟(jì)實(shí)力。不過，要注意的是，盡量避免承租人的關(guān)聯(lián)企業(yè)的擔(dān)保。

B級：抵押擔(dān)保 承租人的其他資產(chǎn)，比如房產(chǎn)、廠房、設(shè)備都可以作為租賃項(xiàng)目的抵押擔(dān)保。房產(chǎn)是指有合法手續(xù)，可出售的商品房產(chǎn)。抵押的房地產(chǎn)要經(jīng)過會計(jì)事務(wù)所評估資產(chǎn)，辦理法律公證。

C級：質(zhì)押擔(dān)保（動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押）

動產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保：債務(wù)人（承租人）或者第三方將其動產(chǎn)移交給債權(quán)人（租賃公司）占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)承租人不履行債務(wù)時(shí)，出租人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣改動產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

權(quán)利質(zhì)押：債務(wù)人（承租人）或者第三方以其可以轉(zhuǎn)讓的權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。承租人不履行債務(wù)時(shí)，出租人有權(quán)依照法律規(guī)定以該權(quán)利折價(jià)或者以拍賣、變賣該權(quán)利的價(jià)款優(yōu)先受償。比如匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單（HBL、MBL），以及可以轉(zhuǎn)讓的股票、股份、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)以及可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

D級：留置擔(dān)保

債權(quán)人（租賃公司）按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人（租賃公司）有權(quán)依照法律規(guī)定留置改財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

E級：定金

合同當(dāng)事人為了確保合同的順利履行，依據(jù)法律規(guī)定或者當(dāng)事人雙方的約定，由當(dāng)事人一方在合同訂立時(shí)或者訂立后履行前，按照合同標(biāo)的額的一定比例，預(yù)先給付對方當(dāng)事人的金錢。根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，定金的數(shù)額由當(dāng)事人約定，但不得超過主合同標(biāo)的額的20%。給付定金的一方（承租人）不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金；收受定金的一方（租賃公司）不履行約定的債務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。

不管以什么方式擔(dān)保，在擔(dān)保函中應(yīng)明確規(guī)定經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人是其債務(wù)第一追索人，以落實(shí)擔(dān)保人承擔(dān)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和還款責(zé)任。在目前所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛案例中，許多擔(dān)保人被訴后經(jīng)判決承擔(dān)了還款責(zé)任，說明了這種做法的重要性和必要性。只有具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人承諾了擔(dān)保意向，租賃項(xiàng)目才有可能在租賃公司內(nèi)部立項(xiàng)。

3、核實(shí)數(shù)據(jù) 各種經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，是項(xiàng)目評估基礎(chǔ)和依據(jù)，因此核實(shí)數(shù)據(jù)來源的可靠性和權(quán)威性是項(xiàng)目評估的重要環(huán)節(jié)，要著重核算下列數(shù)據(jù)：

(1)租賃項(xiàng)目占投資總額的比例：

一般承租人為租賃物件配套的資金應(yīng)大于租金物件概算成本的1～2.5倍，這樣才能保證租賃項(xiàng)目的正常運(yùn)作，為此要核實(shí)企業(yè)的項(xiàng)目資金來源和籌資能力。實(shí)行貸款證制度的地區(qū)，應(yīng)核實(shí)企業(yè)的貸款規(guī)模和負(fù)債比例。

(2)企業(yè)資信能力：

主要通過企業(yè)近幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)明細(xì)表分析經(jīng)營情況；調(diào)查企業(yè)的存貨結(jié)構(gòu)和應(yīng)付款項(xiàng)，判斷產(chǎn)品銷路和債務(wù)拖欠情況；了解產(chǎn)品的生產(chǎn)能力和銷售能力；分析產(chǎn)品的市場周期是處于在上升階段、發(fā)展階段還是下降階段；核算企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的比例，以及短期和長期的負(fù)債比例，這些都是預(yù)測企業(yè)還債能力的重要依據(jù)。在核實(shí)過程中，對財(cái)務(wù)報(bào)表的大額數(shù)據(jù)應(yīng)查詢有關(guān)憑證和帳簿。有些公眾數(shù)據(jù)如：影子參數(shù)和社會收益率等，應(yīng)來源于有關(guān)政府部門和專業(yè)的權(quán)威管理部門。

4、查找、轉(zhuǎn)換不確定因素

在尚未成熟的市場環(huán)境中有許多不確定因素增加了項(xiàng)目評估的難度和工作量。項(xiàng)目調(diào)研時(shí)，要充分尋找這些不確定因素，采取一些措施，如：用概律論、數(shù)理統(tǒng)計(jì)等科學(xué)計(jì)算方法找出不確定因素的規(guī)律和變化趨勢；對一些不落實(shí)或口頭答應(yīng)的事，簽訂承諾書、意向書以及其他方式，將部分不確定因素轉(zhuǎn)化為確定因素?？陬^承諾的事情，其實(shí)與沒有承諾是一樣的效果。

5、判定信用等級

對企業(yè)信用施行等級制是整個(gè)融資租賃業(yè)務(wù)活動的分界點(diǎn)。租賃公司對企業(yè)的信用判定，就是對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的判定。通過項(xiàng)目評估，判定出企業(yè)信用等級，根據(jù)等級的高低，決定項(xiàng)目的取舍和租賃利差的幅度。

三、其他注意事項(xiàng)

目前我國的各種市場發(fā)育很不成熟，市場機(jī)制尚未健全，項(xiàng)目的不確定因素多，評估分析重點(diǎn)應(yīng)在定性分析上分析的主要內(nèi)容應(yīng)結(jié)合我國的特點(diǎn)，比較了解當(dāng)?shù)赝顿Y軟硬環(huán)境，查看項(xiàng)目是否屬于國家鼓勵(lì)的重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的區(qū)域性特點(diǎn)；企業(yè)現(xiàn)有人員對新上項(xiàng)目產(chǎn)品的了解程度和技術(shù)水平；租賃項(xiàng)目不能脫離企業(yè)原經(jīng)營本行；租賃合同的擔(dān)保、配套資金的貸款狀況、能源的增容，原材料供應(yīng)和產(chǎn)品銷售市場的可靠程度；大的項(xiàng)目因涉及面廣，應(yīng)得到政府的支持；若租賃物件供貨商由企業(yè)指定，租賃公司還應(yīng)對供貨商的資信進(jìn)行調(diào)查。

融資租賃的項(xiàng)目評估，涉及許多專業(yè)領(lǐng)域、學(xué)科和部門，因此審查部門的人員結(jié)構(gòu)應(yīng)適應(yīng)科學(xué)評估的需要。有些技術(shù)問題需向有關(guān)部門專家進(jìn)行咨詢；某些經(jīng)濟(jì)問題需要求助咨詢公司了解；大型繁雜數(shù)據(jù)處理需要借助計(jì)算機(jī)幫助運(yùn)算，輔助分析。

實(shí)行專家咨詢、技術(shù)論證與公司的科學(xué)管理相結(jié)合，使項(xiàng)目不受人為因素的干擾下，客觀進(jìn)行，以保證評估結(jié)果的科學(xué)性。

文件管理：

文件管理是所有管理的基礎(chǔ)，沒有文件管理，其他管理都難以執(zhí)行。文件管理制度主要包括以下幾方面：文件的建立、歸檔、更改和借閱。租賃公司的文件包括：企業(yè)管理、租賃業(yè)務(wù)、外部合作與交流以及數(shù)據(jù)與圖形等文件。

租賃合同簽訂后首先要做的是3件事情：建立臺賬、原始文件歸檔和編制業(yè)務(wù)進(jìn)程。

建立臺賬目的是創(chuàng)建項(xiàng)目基本的原始數(shù)據(jù)資料庫，這要求和外部的統(tǒng)計(jì)有統(tǒng)一的口徑和標(biāo)準(zhǔn)格式，并且能動態(tài)地反映項(xiàng)目的即時(shí)狀況。隨著電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)需要用文件電子化、網(wǎng)絡(luò)化和標(biāo)準(zhǔn)化解決上述問題。這樣企業(yè)的高管人員、財(cái)務(wù)人員可以通過網(wǎng)絡(luò)直接了解項(xiàng)目的狀態(tài)、還租情況，對出現(xiàn)的問題可以及時(shí)做出反映和處理。

文件建立后還需要發(fā)布，文件和資料在發(fā)布前應(yīng)由授權(quán)人員審批其適用性。應(yīng)制定并可隨時(shí)得到識別文件現(xiàn)行修訂狀態(tài)的控制清單或相當(dāng)?shù)奈募刂瞥绦?，以防止使用失效或文件作廢。同時(shí)，文件和資料更改和修正是必不可少的，但要有一定規(guī)則。除非有專門指定，文件和資料的更改應(yīng)由該文件的原審批部門（組織）進(jìn)行審批。若指定其他部門（組織）審批時(shí)，該部門（組織）應(yīng)獲得審批所依據(jù)的有關(guān)背景資料。如果可行，應(yīng)在文件或相應(yīng)附件上標(biāo)明更改的性質(zhì)。

進(jìn)程管理：

所謂進(jìn)程管理就是將租賃公司簽訂的租賃合同和購貨合同內(nèi)容，按照日期的順序排列，由專門的部門進(jìn)行催辦、檢查并提出處理意見。也就是說，一旦合同簽訂后，所有的事項(xiàng)一定要有人執(zhí)行，有人負(fù)責(zé)，有人監(jiān)管。進(jìn)程表主要包括：購買租賃物件的付款、辦理進(jìn)口許可證、辦理運(yùn)輸和提貨、保險(xiǎn)、報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)、尾款支付、租賃保證金、手續(xù)費(fèi)、到期應(yīng)收租金、租賃物件權(quán)益登記以及文件歸檔等實(shí)際業(yè)務(wù)程序。

風(fēng)險(xiǎn)管理：

風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前融資租賃業(yè)非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，租賃公司主要評估承租人的還款能力、負(fù)債能力、資金回收的安全性和項(xiàng)目的可行性及減少租金回籠風(fēng)險(xiǎn)。

下面我們著重從一下幾個(gè)方面進(jìn)行探討。

一、融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。

1、安全性目標(biāo)。融資租賃業(yè)是一種特殊的行業(yè)，它主要運(yùn)用自有資金或者其他資金，通過融資租賃、經(jīng)營租賃來獲取利潤，但它的正常經(jīng)營有一個(gè)前提條件，保證出租人等債權(quán)人能收回自己款項(xiàng)的收益。這就要求融資租賃業(yè)在資金營運(yùn)過程中切實(shí)把握好資金的安全性，即每期能收回租賃資產(chǎn)的租金。

2、流動性目標(biāo)。所謂流動性，指融資租賃業(yè)對全部應(yīng)付款的支付、清償能力以及滿足各種合理的資產(chǎn)需求的能力。

3、盈利性目標(biāo)。所謂盈利性，指融資租賃業(yè)獲取利潤的能力。它是融資租賃業(yè)改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理，不斷開拓租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營的內(nèi)在動力。同時(shí)，融資租賃業(yè)只有保持理想的盈利水平，才能擴(kuò)充資金實(shí)力、鞏固信譽(yù)，增強(qiáng)競爭力。

二、融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理概述 除了標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系外，風(fēng)險(xiǎn)管理主要體現(xiàn)在監(jiān)控方面，這也是公司“法治”的重要環(huán)節(jié)。一個(gè)好的風(fēng)險(xiǎn)控制體系應(yīng)該是閉環(huán)的、動態(tài)的、可隨時(shí)調(diào)整和控制的系統(tǒng)。如果僅有風(fēng)險(xiǎn)控制的文字資料，而沒有動態(tài)的管理，這樣的風(fēng)險(xiǎn)控制是虛設(shè)的，不能獲取股東、行業(yè)主管和出資人的認(rèn)可。

監(jiān)控的主要目標(biāo)包括：租賃物件的地區(qū)分布、市場變化、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整、承租企業(yè)微觀環(huán)境、租賃物件的運(yùn)行情況以及租金的償還能力動向。租賃公司的項(xiàng)目評審不僅要對項(xiàng)目事前評審，還要對項(xiàng)目運(yùn)行狀態(tài)進(jìn)行評審。對承租企業(yè)的市場預(yù)測、可行性報(bào)告中的一些參數(shù)和預(yù)測進(jìn)行對比和分析。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)警、出現(xiàn)問題監(jiān)控解決問題的進(jìn)度，必要時(shí)向管理部門提出處理或修改意見。

融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程按邏輯順序可以分為三個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理。

1、風(fēng)險(xiǎn)分析。風(fēng)險(xiǎn)管理過程的第一階段是分析一個(gè)租賃項(xiàng)目或一筆投資所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析有兩大基本要素：風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)識別是指要對租賃項(xiàng)目或投資項(xiàng)目進(jìn)行全面分析調(diào)查，以識別將面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類。風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)包括兩方面的內(nèi)容：（1）估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；（2）估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所導(dǎo)致的損失程度。

2、風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制包括：避免、消除或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率；限制已經(jīng)發(fā)生的損失（如逾期租金、逾期利息、呆滯租金的催收處理等）。風(fēng)險(xiǎn)控制的過程也就是經(jīng)營者力求避免、減少風(fēng)險(xiǎn)和損失的過程。風(fēng)險(xiǎn)控制的措施因不同行業(yè)、不同承租人不同項(xiàng)目，不同業(yè)務(wù)的具體情況不同而各異，并且常常需要大量的專業(yè)人才和專業(yè)知識。因此，融資租賃業(yè)的經(jīng)營者必須求助于不同領(lǐng)域的專家和市場分析人才。

3、風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理。在風(fēng)險(xiǎn)控制措施采取以后，還要以財(cái)務(wù)手段來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理，主要有三種方法。

（1）融資租賃業(yè)內(nèi)部實(shí)行專業(yè)自保，即在融資租賃業(yè)內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)基金制度，通過籌集一定的風(fēng)險(xiǎn)基金，用于彌補(bǔ)融資租賃內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)損失。

（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，即融資租賃業(yè)通過一定的手段或金融工具將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、分散出去，確保經(jīng)營穩(wěn)健和安全，比如通過保險(xiǎn)和擔(dān)保。（3）銀行保理操作。1）租賃保理概念：

①租賃保理業(yè)務(wù)就是順應(yīng)銀行與租賃之間的必然關(guān)系而將租賃業(yè)務(wù)與銀行貸款業(yè)務(wù)結(jié)合起來形成的創(chuàng)新金融產(chǎn)品，是指在出租人與承租人形成租賃關(guān)系的前提下，出租人將其對承租人應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓給保理銀行，保理銀行為出租人提供綜合性金融服務(wù)，包括融資、應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等。

②租賃保理的實(shí)質(zhì)是租金作為應(yīng)收賬款進(jìn)行保理，滿足了租金期限、金額可調(diào)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，突破了一般應(yīng)收賬款對應(yīng)產(chǎn)品固定付款條件的限制，是現(xiàn)代商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。在無追索的條件下，銀行對租賃公司的應(yīng)收租金保理是“表外融資”。

2）租賃保理功能：

①解決租賃公司和承租客戶資金來源問題：租賃公司通過銀行保理對應(yīng)收租金提前一次性收取，解決資金難題，不受承租人付款資金約束。②擴(kuò)大生產(chǎn)廠家和租賃公司業(yè)務(wù)規(guī)模：無追索權(quán)保理改善租賃公司資產(chǎn)負(fù)債表，解決資本充足率問題，租賃官司那可依托客戶優(yōu)勢實(shí)現(xiàn)小平臺、大業(yè)務(wù)。同時(shí)承租客戶可取得租賃優(yōu)惠。

③協(xié)助應(yīng)收賬款管理和催收工作：銀行介入，規(guī)范出租人和承租人雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的執(zhí)行。

3）租賃保理操作步驟：

① 租賃公司與供貨商簽署設(shè)備買賣合同； ② 租賃公司將該設(shè)備出租給承租人； ③ 租賃公司向銀行申請保理業(yè)務(wù)； ④ 銀行給租賃公司授信、雙方簽署合同； ⑤ 租賃公司通知銀行和承租人進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)讓；

⑥ 銀行受讓租金收取權(quán)益，給租賃公司提供保理融資； ⑦ 承租人按期支付租金給銀行；

⑧ 當(dāng)租金出現(xiàn)不能給付情況時(shí)，供貨商提供回購擔(dān)保。

三、融資租賃業(yè)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

融資租賃業(yè)資產(chǎn)多種多樣，其風(fēng)險(xiǎn)特征各不相同，這里著重介紹租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的最主要方面，因此，租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理是融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

1、租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析。租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因有兩方面：

（1）外部原因。其導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)可分為信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)，即承租人能否依約償還租金的風(fēng)險(xiǎn)，通常有兩種情況：一種是承租人有意騙取融資租賃公司資金用于投機(jī)或其他不正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)目的而使融資租賃公司遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)為道德風(fēng)險(xiǎn)；另一種是承租人由于自然的、社會的、經(jīng)濟(jì)的原因而招致經(jīng)營失敗，以致無力償還租金的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括租賃利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。

（2）內(nèi)部因素——經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。它指諸如以下內(nèi)部因素：一是融資租賃業(yè)內(nèi)部控制管理制度不健全，缺乏自我約束、相互制約機(jī)制；二是風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)差，給融資租賃業(yè)的租賃資產(chǎn)帶來損失，這種風(fēng)險(xiǎn)為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

2、租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制。租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制主要采取以下措施：

（1）健全租賃資產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)章制度，強(qiáng)化租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)意識。

（2）實(shí)行資信調(diào)查評估制度，建立授信額度管理制度。租賃業(yè)務(wù)經(jīng)理在受理租賃業(yè)務(wù)之前，要對承租人進(jìn)行信用評級，評估的內(nèi)容包括承租人履約能力、償債能力、盈利能力、企業(yè)產(chǎn)品市場評估、企業(yè)經(jīng)營管理水平及財(cái)務(wù)狀況評估等。要根據(jù)承租人的信用等級，確定是否受理租賃業(yè)務(wù)及授信額度。在資信評估過程中，融資租賃公司要建立承租人經(jīng)濟(jì)檔案，這樣，便于全面掌握承租人的資信狀況，從而有效地防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）實(shí)行承租人風(fēng)險(xiǎn)度測評制度。凡受理租賃業(yè)務(wù)的承租人，均應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度測評工作，由此，對承租人風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測有了客觀標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)測評結(jié)果大于80%，則不予受理租賃業(yè)務(wù)。

（4）嚴(yán)格租賃項(xiàng)目的審批制度。成立風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)部門，負(fù)責(zé)融資租賃公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范的日常工作，輔助經(jīng)營者有效實(shí)施決策，從而建立科學(xué)化、規(guī)范化、制度化的決策機(jī)制。（5）健全租賃檢查監(jiān)督制度。租后檢查和監(jiān)督是租前調(diào)查和租時(shí)審查的繼續(xù)，是租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。

3、管理辦法。融資租賃業(yè)要針對租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的管理辦法，主要有以下幾種：

（1）開展抵押、質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)，減少信用租賃。

（2）租賃資產(chǎn)的分散化策略。融資租賃公司在批準(zhǔn)租賃項(xiàng)目時(shí)應(yīng)采取分散化，避免租賃項(xiàng)目的投向、投量過多地集中于某一目標(biāo)，而盡可能使其分散化、多樣化，以此分散租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，謀求租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)最小化。

（3）建立租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)保障制度。有兩種形式：一是實(shí)行租賃項(xiàng)目保險(xiǎn)制度，將租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。二是融資租賃公司內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)基金，實(shí)行租賃資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的自保制度，實(shí)質(zhì)上就是建立壞帳準(zhǔn)備金制度。

（4）建立租賃資產(chǎn)監(jiān)控考核制度，完善租賃風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)體系。其目的：一是為了讓融資租賃公司經(jīng)營者了解其租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平；二是為了加強(qiáng)對租賃資產(chǎn)質(zhì)量的考核，提高租賃資產(chǎn)的質(zhì)量。

總之，融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)自融資租賃業(yè)產(chǎn)生以來，就一直是融資租賃業(yè)經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，我們應(yīng)提倡融資租賃公司的同行們大膽實(shí)踐，不斷探索適應(yīng)我國融資租賃業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制與防范要求的新模式、新體制。讓我國融資租賃業(yè)不斷發(fā)展壯大?？蛻艄芾恚?/p>

客戶管理不是做一個(gè)簡單的記錄，還要對客戶實(shí)施跟蹤。對客戶的合理化建議、問題反映，都要及時(shí)反饋?？梢约m正的錯(cuò)誤要限期調(diào)整，并將結(jié)果反饋給客戶。項(xiàng)目進(jìn)行中或結(jié)束時(shí)還要對客戶進(jìn)行滿意度調(diào)查。同時(shí)還要對租賃物件的使用、維修、保養(yǎng)情況以及租賃物件的市場公允價(jià)值進(jìn)行管理。不僅租賃設(shè)備，還要把設(shè)備的維修保養(yǎng)控制在租賃公司服務(wù)的范圍內(nèi)，增加服務(wù)收入。

通過對客戶資料的分析，可以了解市場需求、提高競爭力、增加服務(wù)收益、對租賃物件擁有二手價(jià)格的話語權(quán)，將被動的市場轉(zhuǎn)為主動市場。雖然各家租賃公司的項(xiàng)目后期管理有所不同，但可以肯定的是：項(xiàng)目后期管理越好，公司的發(fā)展越穩(wěn)定健康。隨著與客戶合作時(shí)間的發(fā)展，租賃公司對客戶的熟悉程度會越來越透明，可以據(jù)此對客戶進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆诸?，根?jù)客戶類別進(jìn)行相應(yīng)的管理。預(yù)算管理：

融資租賃公司預(yù)算管理通過計(jì)劃、組織、控制和協(xié)調(diào)企業(yè)人、才、物、資金等各項(xiàng)資源落實(shí)經(jīng)營戰(zhàn)略方針，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。預(yù)算管理實(shí)質(zhì)上是完善法人治理結(jié)構(gòu)的客觀要求和具體體現(xiàn)，是現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的重要標(biāo)志。

以下就預(yù)算管理模式下的組織設(shè)置、預(yù)算編制、執(zhí)行與監(jiān)督、評估與考核、反饋與調(diào)整分別進(jìn)行分析。

（－）預(yù)算管理的組織設(shè)置

設(shè)立一個(gè)權(quán)威性和獨(dú)立性較強(qiáng)的預(yù)算管理委員會作為預(yù)算管理的最高權(quán)威機(jī)構(gòu)。其主要部門及其職能設(shè)置如下：（l）預(yù)算管理委員會的主任一般由租賃公司總經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)預(yù)算管理的重要事項(xiàng)，以保證預(yù)算管理的權(quán)威性。（2）預(yù)算管理委員會下設(shè)置辦公室，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人當(dāng)主任，以財(cái)務(wù)部為主導(dǎo)，負(fù)責(zé)預(yù)算管理的日常工作。（3）預(yù)算管理委員會分別吸收業(yè)務(wù)部、審核部、資產(chǎn)管理部、風(fēng)控部、信息部、人事部門等部門的最高負(fù)責(zé)人擔(dān)任委員。制定和實(shí)施獎(jiǎng)懲制度；

（二）預(yù)算的編制

預(yù)算管理中，預(yù)算的編制應(yīng)采取上下結(jié)合、橫向協(xié)調(diào)的程序，體現(xiàn)出分權(quán)與集權(quán)的統(tǒng)一。其順序如下：

（l）首先由租賃公司總部提出預(yù)算思想與目標(biāo)；

（2）下發(fā)預(yù)算目標(biāo)并由各子公司結(jié)合自身情況編制預(yù)算草案；

（3）由預(yù)算管理委員會進(jìn)行初步協(xié)調(diào)和匯總；

（4）預(yù)算管理委員會召集各子公司。與各子公司對其預(yù)算進(jìn)行協(xié)調(diào)，直到各方的目標(biāo)達(dá)到一致為止；（5）對通過的預(yù)算方案以內(nèi)部法案的形式下達(dá)到子公司執(zhí)行。

（三）預(yù)算的執(zhí)行與監(jiān)督

在預(yù)算執(zhí)行過程中，子公司必須定期向預(yù)算管理委員會辦公室報(bào)送預(yù)算執(zhí)行計(jì)劃進(jìn)度，這是預(yù)算管理委員會對預(yù)算進(jìn)行過程監(jiān)控的依據(jù)，也是預(yù)算管理委員會考慮是否調(diào)整預(yù)算的重要參考。預(yù)算委員會可以利用電子計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對各分公司的租賃業(yè)務(wù)處理進(jìn)行跟蹤。一方面可以使總經(jīng)理對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)控制，另一方面也進(jìn)一步卡住了會計(jì)信息失真的源頭，減少虛假會計(jì)信息，有利于內(nèi)審部門對預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督。

預(yù)算的執(zhí)行和監(jiān)督是緊密聯(lián)系的，有力的監(jiān)督是有效執(zhí)行的重要保證。為加大監(jiān)督力度，并保持審計(jì)的獨(dú)立性，審計(jì)委員會不參與預(yù)算的編制工作，只負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行過程與結(jié)果的監(jiān)督，直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。內(nèi)審部門一方面可以借助網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在預(yù)算執(zhí)行過程中對分公司實(shí)施突擊性審查，另一方面也可以在期末根據(jù)財(cái)務(wù)部門匯總結(jié)果的評估定期審查。

（四）預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的評估與考核

預(yù)算管理委員會的業(yè)績考核委員會對預(yù)算執(zhí)行情況按季度和進(jìn)行評估，對當(dāng)期實(shí)際發(fā)生數(shù)與預(yù)算數(shù)之間存在的差異，不論是有利的還是不利的，都要認(rèn)真分析其成因，寫明擬采取的改進(jìn)措施。預(yù)算評估的重點(diǎn)是形成差異的原因及應(yīng)采取的措施。通過分析出現(xiàn)差異的原因，找到管理中的強(qiáng)項(xiàng)和弱項(xiàng)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，加強(qiáng)管理。

“考核與獎(jiǎng)懲是預(yù)算管理的生命線”，只有通過科學(xué)合理的考核、賞罰分明的獎(jiǎng)懲，才能確保預(yù)算管理落到實(shí)處。業(yè)績考核委員會在預(yù)算執(zhí)行結(jié)果評估的基礎(chǔ)上，對預(yù)算完成情況、預(yù)算編制的準(zhǔn)確性與及時(shí)性進(jìn)行考核，肯定成績，找出問題，制定和實(shí)施科學(xué)合理的獎(jiǎng)懲制度。

（五）信息反饋與預(yù)算調(diào)整

信息反饋是全面預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)企業(yè)整合的關(guān)鍵所在。預(yù)算的調(diào)整要嚴(yán)格其權(quán)限與流程，一般不做調(diào)整，確實(shí)要進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)提出申請，依照相應(yīng)的規(guī)程審批。

（六）預(yù)算管理中應(yīng)注意的幾個(gè)問題 目標(biāo)的制定要符合實(shí)際，不可過高也不可過低。為了使全面預(yù)算管理有效執(zhí)行，首先要細(xì)化預(yù)算，將預(yù)算的制度、責(zé)任、指標(biāo)、定額和費(fèi)用等各方面進(jìn)一步細(xì)化，分解到業(yè)務(wù)的各個(gè)業(yè)務(wù)部門（比如建機(jī)部、紡織部、醫(yī)療部、航空部、航運(yùn)部等等）及個(gè)人，使他們具有明確的目標(biāo)和過程監(jiān)控，從而減少不必要的麻煩，提高預(yù)算執(zhí)行效率。

預(yù)算管理最后一步是進(jìn)行考核，實(shí)施獎(jiǎng)懲，激勵(lì)員工為實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)而共同努力。因此考核的指標(biāo)和獎(jiǎng)懲制度要客觀公正、科學(xué)合理、全面考慮到差異出現(xiàn)的原因，搞清楚究竟是人為造成的，還是客觀環(huán)境使然。如若不然，被考核方過多的強(qiáng)調(diào)客觀因素對業(yè)績的不利影響，而考核方則摻雜個(gè)人情感，戴“有色眼鏡”考核，則會使考核流于形式，無法達(dá)到激勵(lì)員工共同奮斗的目的。

當(dāng)然每家租賃公司的獎(jiǎng)懲制度不同，在這里不能一概而論，但是一定要設(shè)置相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度，使員工在權(quán)利利益、責(zé)任義務(wù)、精神財(cái)富、人生觀、價(jià)值觀等方面與公司的整體步驟和方針保持一致，形成一個(gè)積極高效有激情有活力的團(tuán)隊(duì)，這樣才能使租賃公司保持高效的運(yùn)做，使租賃公司的利益達(dá)到最大化，才能在激烈的市場競爭環(huán)境中保持不敗之地。

資金管理：

融資租賃公司是通過融物的形式體現(xiàn)融資的實(shí)質(zhì)，所以資金對融資租賃公司的重要性是不言而喻的。以下我從資金來源、資金分析、資金控制等三個(gè)方面探討資金管理。

（一）資金來源

融資租賃公司的資金來源可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行籌措。

1． 自有資金，即融資租賃公司債權(quán)所有人及其他股東的投資。2． 信用借款?？梢岳萌谫Y租賃公司自己良好的信用向銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行借款。

3． 抵押借款。融資租賃業(yè)務(wù)決定了租賃業(yè)務(wù)中設(shè)備的所有權(quán)屬于租賃公司，所以租賃公司完全可以把租賃資產(chǎn)抵押給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行借款。4． 杠桿租賃：對于以飛機(jī)或者輪船及其他大型設(shè)備等價(jià)款較高的設(shè)備為租賃設(shè)備時(shí)，租賃公司可以用杠桿租賃形式進(jìn)行操作。設(shè)備款項(xiàng)的20%-40%由出租公司籌措，出租公司享有設(shè)備的所有權(quán)，款項(xiàng)的60%-80%由銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)提供無追索權(quán)的貸款，出租公司以租賃設(shè)備作為抵押，以轉(zhuǎn)讓租賃合同作為擔(dān)保。

5． 聯(lián)合租賃：多個(gè)出租人共同出資為承租人購買設(shè)備，利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

6． 首付款：客戶支付首付款，實(shí)際上降低了客戶的實(shí)際融資額，同時(shí)也為租賃公司承擔(dān)了部分設(shè)備采購款。

7． 保證金：保證金的收取降低了出租公司為承租人購買設(shè)備所支付的自有資金。

8． 手續(xù)費(fèi)：手續(xù)費(fèi)的收取降低了出租公司為承租人購買設(shè)備所支付的自有資金。

9． 租前息：在為承租人購買了設(shè)備到租賃合同正式起租這段時(shí)間需要向承租人收取相應(yīng)的租前息，這在一定程度上也降低了租賃公司購買設(shè)備所支付的自有資金。

10． 廠商返利：向供應(yīng)商收取一定的返利，也實(shí)際上降低了租賃公司購買租賃設(shè)備 所支付的自有資金。

11． 分期付款：向供應(yīng)商分期支付設(shè)備的采購款，因?yàn)榻疱X是有時(shí)間概念的，實(shí)際 上降低了設(shè)備款的現(xiàn)值，同時(shí)提高了租賃公司的現(xiàn)金流，實(shí)際上也提高了本租賃項(xiàng)目的IRR。

（二）資金分析

項(xiàng)目資金分析：分析每一個(gè)融資租賃項(xiàng)目中涉及到的所有應(yīng)收應(yīng)付包括其預(yù)計(jì)現(xiàn)值及相關(guān)利潤，在起租后的每個(gè)周年到期時(shí)及租賃結(jié)束后分析每個(gè)項(xiàng)目的實(shí)收實(shí)付包括其現(xiàn)值及實(shí)際利潤。

時(shí)間段資金分析：分析一段時(shí)間（比如一個(gè)月、一個(gè)季度、半年、一年）內(nèi)公司所有資金的收取和支出，并繪制出資金收取和支出與時(shí)間段的趨勢圖。進(jìn)行分析決策和指標(biāo)評價(jià)、績效考核、業(yè)務(wù)監(jiān)控。資金趨勢分析：結(jié)合具體業(yè)務(wù)的當(dāng)前狀態(tài)及后期變化趨勢進(jìn)行動態(tài)地資金供求分析和管理。具體分為資金來源分析（含資金來源分析、來源趨勢分析、資金成本分析等），資金需求分析（含資金需求分析、需求趨勢分析、投資收益分析等），資金供求分析（含資金供求分析、供求趨勢分析、資金周轉(zhuǎn)率、資金流量分析等）

下一階段資金分析：結(jié)合目前租賃業(yè)務(wù)，分析下一階段租賃公司的應(yīng)收和應(yīng)付，為租金公司下一階段的資金缺口提供資金數(shù)據(jù)的支持和參考。

（三）資金監(jiān)控

加強(qiáng)資金管理和控制，可以更有效地使用資金，提高資金使用效益?企業(yè)資金存量應(yīng)該保持在一個(gè)合理的水平上，過多或過少都不合理?過多的持有資金，機(jī)會成本增多，是資源的浪費(fèi)?過少的持有資金，有可能危及企業(yè)的償債能力，給企業(yè)帶來負(fù)面影響?因此，應(yīng)對資金的使用有一個(gè)合理的規(guī)劃，加強(qiáng)資金管理?

集中監(jiān)控：為實(shí)現(xiàn)資金的集中管理，在公司范圍內(nèi)資金的統(tǒng)一調(diào)度、有效利用，必須集中對下屬單位在銀行的開戶情況、賬戶種類、和業(yè)務(wù)現(xiàn)金流進(jìn)行全面監(jiān)控，為及時(shí)掌握所有下屬單位存貸款業(yè)務(wù)的全貌，需要一個(gè)能將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集成在一起的資金監(jiān)控系統(tǒng)。

事后監(jiān)督：事后監(jiān)督系統(tǒng)具有憑證錄入和強(qiáng)大的校檢功能，采用和前臺相同的體系。后臺人員將前臺處理完的原始憑證全部錄入一遍，系統(tǒng)自動進(jìn)行前后臺數(shù)據(jù)的校檢，有異常情況隨時(shí)提出詳細(xì)的報(bào)告。

（四）資金管理應(yīng)注意的問題

1．強(qiáng)化資金管理意識。管理層始終要有強(qiáng)烈的資金管理意識，否則過度籌集資金使企業(yè)陷入負(fù)債經(jīng)營的惡性循環(huán)之中，資金閑散太多又會使資金浪費(fèi)。

2．資金信息透明。公司的資金信息一定透明，否則致會使企業(yè)的高層決策者難以獲取準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息而作出錯(cuò)誤的決策。

3．資金監(jiān)控得力。租賃公司的資金監(jiān)控一定有行之有效，否則管理失控，企業(yè)成員不按制度規(guī)定亂借款?亂擔(dān)保?亂投資?亂開支等，導(dǎo)致財(cái)務(wù)混亂?資金流失嚴(yán)重甚至導(dǎo)致企業(yè)走向滅亡?由于企業(yè)內(nèi)部缺乏信息反饋制度，缺乏及時(shí)處理沉淀資金的措施，在面對多變的市場時(shí)，缺乏應(yīng)變能力，進(jìn)而使企業(yè)的資金運(yùn)作越來越緊張，影響企業(yè)運(yùn)營。

4．建立現(xiàn)代企業(yè)資金管理機(jī)制，科學(xué)估算籌資風(fēng)險(xiǎn)，合理選擇籌資方式，分散?轉(zhuǎn)移籌資風(fēng)險(xiǎn)，做好事前控制。

5．優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)。如成立資金調(diào)度中心，統(tǒng)籌管理企業(yè)的各項(xiàng)資金，使各部門、各下級單位的資金往來，全部納入財(cái)務(wù)部門的控制之下。

6．實(shí)施資金的集中管理。企業(yè)的資金管理有必要推行全面預(yù)算管理，完善結(jié)算中心制度，實(shí)施資金的集中管理。首先，要從資金集中管理入手，建立、完善并推廣企業(yè)結(jié)算中心制度、強(qiáng)化資金集中管理；其次，推行全面預(yù)算管理制度，保證資金有序流動；最后，要明確現(xiàn)金流量在資金管理中的核心地位，把現(xiàn)金流量作為控制重點(diǎn)，加強(qiáng)對現(xiàn)金流量的分析預(yù)測，強(qiáng)化對于公司現(xiàn)金流量的監(jiān)控?

7．強(qiáng)化財(cái)務(wù)的監(jiān)督與控制。加強(qiáng)和改善企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理是實(shí)現(xiàn)管理創(chuàng)新，推動企業(yè)管理工作的重要環(huán)節(jié)?只有真正建立和完善財(cái)務(wù)資金管理的運(yùn)行機(jī)制和信息網(wǎng)絡(luò)，集中管理，加大監(jiān)督管理力度，才能促使貨幣資金的良性循環(huán)，最大限度地提高資本運(yùn)營效能?

資產(chǎn)管理：

由融資租賃的性質(zhì)決定了租賃資產(chǎn)的所有權(quán)屬于租賃公司，所以租賃公司有權(quán)利也有義務(wù)對租賃資產(chǎn)進(jìn)行管理。下面我們討論的資產(chǎn)管理，是針對租賃公司而言。

1． 租賃物的選擇。由承租人根據(jù)自己所需進(jìn)行選擇，租賃公司負(fù)責(zé)為其購買。2． 供應(yīng)商的選擇。由承租人進(jìn)行選擇，不過租賃公司需要審核供應(yīng)商的信用信譽(yù)等信息，如果發(fā)現(xiàn)承租人選擇的供應(yīng)商的信用信譽(yù)不好，租賃公司有權(quán)向承租人提出疑義，以便承租人更換供應(yīng)商。

3． 技術(shù)談判。主要由承租人和供應(yīng)商進(jìn)行談判，主要內(nèi)容包括租賃物的質(zhì)量、性能、技術(shù)參數(shù)、安裝、調(diào)試、技術(shù)服務(wù)、培訓(xùn)指導(dǎo)、技術(shù)資料等。但是，我們建議租賃公司方面也有這方面的技術(shù)專家，可以協(xié)助承租人與供應(yīng)商進(jìn)行談判。

4． 在租賃合同中跟租賃設(shè)備有關(guān)的細(xì)節(jié)要書寫詳細(xì)，包括租賃設(shè)備名稱、數(shù)量、規(guī)格、技術(shù)性能、技術(shù)參數(shù)、檢驗(yàn)方法、設(shè)備保養(yǎng)負(fù)責(zé)人、設(shè)備維修負(fù)責(zé)人、期滿后租賃設(shè)備的處置方式等。

5． 租賃公司須向承租人選擇的供應(yīng)商購買承租人選定的設(shè)備，并及時(shí)支付設(shè)備款。未經(jīng)承租人同意，租賃公司不可擅自變更買賣合同的標(biāo)的物。6． 標(biāo)的物是由供應(yīng)商直接交付給承租人的。如果租賃公司和供應(yīng)商協(xié)商變更標(biāo)的物的交付時(shí)間、地點(diǎn)和方式的，應(yīng)當(dāng)征得承租人的同意。如果因此而增加了承租人的費(fèi)用，應(yīng)由租賃公司和供應(yīng)商協(xié)商分擔(dān)。

7． 租賃公司一般不承擔(dān)租賃物的瑕疵責(zé)任，但是如果承租人依賴租賃公司的技能確定租賃物或者干預(yù)選擇租賃物，即租賃公司對租賃物的選擇行使了決定權(quán)，租賃公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)租賃物不符合約定或者不符合使用目的的責(zé)任。8． 設(shè)備的安裝調(diào)試。在設(shè)備運(yùn)抵承租人指定地后的規(guī)定期限內(nèi)，由供應(yīng)商按時(shí)派遣技術(shù)人員協(xié)助承租人，對設(shè)備的安裝調(diào)試進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)及相關(guān)培訓(xùn)，以保證承租人能夠自行使用租賃物。

9． 租賃物的驗(yàn)收。為了保證租賃物的質(zhì)量，由承租人應(yīng)及時(shí)驗(yàn)收并出具驗(yàn)收證書交給租賃公司。如果不及時(shí)驗(yàn)收，可視租賃設(shè)備已在完整狀態(tài)下交付給承租人。如果經(jīng)驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)設(shè)備與合同規(guī)定不符，則承租人應(yīng)立即書面通知租賃公司，由租賃公司索賠或者根據(jù)買賣合同中的有關(guān)索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人的規(guī)定協(xié)助承租人辦理索賠事宜。

10．租賃執(zhí)行期間，租賃公司不能因其所有權(quán)妨礙承租人所擁有的正常使用權(quán)，也不能改變原承租條件。即使租賃公司轉(zhuǎn)讓了租賃設(shè)備的所有權(quán)，也不能影響承租人的正常使用權(quán)。

11．租賃執(zhí)行期間，承租人不能破壞租賃設(shè)備的完整性，不能損害他人或者違反法律，不能危害租賃公司對租賃設(shè)備的所有權(quán)。這方面，需要租賃公司進(jìn)行監(jiān)督，可以定期回訪承租人檢查設(shè)備或者通過給設(shè)備安裝GPS系統(tǒng)等進(jìn)行監(jiān)督。12．租賃執(zhí)行期間，非經(jīng)租賃公司同意，承租人不能轉(zhuǎn)租、出售、抵押、質(zhì)押租賃設(shè)備，也不能以租賃設(shè)備作為擔(dān)保，否則租賃公司有權(quán)解除租賃合同，收回租賃設(shè)備。

13．租賃執(zhí)行期間，由承租人負(fù)責(zé)租賃物的維修及保養(yǎng)。

14．租賃執(zhí)行期間，如果承租人破產(chǎn)，租賃設(shè)備也不能被清算、查封或者強(qiáng)制執(zhí)行，不屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，租賃公司有權(quán)收回租賃物。

15、租賃公司有獲知、確認(rèn)租賃設(shè)備設(shè)置地點(diǎn)，限制變遷地點(diǎn)的權(quán)利；租賃公司有檢查租賃設(shè)備、在租賃設(shè)備上做所有權(quán)標(biāo)記等權(quán)利。

16．租賃執(zhí)行期間，因租賃設(shè)備本身及其設(shè)置、保管、使用等原因致使第三人人參傷害或者財(cái)產(chǎn)損害，一般認(rèn)為租賃公司不承擔(dān)責(zé)任。

17． 建議租賃公司或者承租人為租賃設(shè)備購買保險(xiǎn)，以防止因自然災(zāi)害造成租賃設(shè)備的損害。

18．租賃期滿后，承租人對租賃資產(chǎn)有三種選擇：留購（支付雙方約定的名義貨價(jià)）、續(xù)租、退還。一般而言，留購的可能性最大。如果是退還，租賃公司還需要把此資產(chǎn)進(jìn)行出售。

19．同時(shí)，應(yīng)收的租金對租賃公司而言，也是最關(guān)鍵的資產(chǎn)，所以租賃公司的資產(chǎn)管理部也要及時(shí)對應(yīng)收的租金進(jìn)行催收和監(jiān)管，盡量避免租金的逾期，否則會對租賃公司的現(xiàn)金流產(chǎn)生影響，同時(shí)影響租賃公司對其他租賃業(yè)務(wù)的正常開展。

財(cái)務(wù)處理：

第一步：判斷租賃類型，何謂融資租賃，區(qū)分的標(biāo)準(zhǔn)是什么？融資租賃 5 個(gè)標(biāo)準(zhǔn): 1 ：租賃期滿，所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；

：行使購買權(quán)是價(jià)格遠(yuǎn)低于（5 ％）租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值； ：租賃期占尚可使用年限的大部分，但已使用年限已占大部分則不適用，如：使用年

限為 8 年，已使用 7 年，尚可為 1，租賃期為 1，因此不適用該條； 4 ：租賃開始日最低租賃付款額之現(xiàn)值幾乎相當(dāng)于（90 ％）租賃資產(chǎn)原賬面價(jià)值； ：租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作重新改制，只有承租人才能使用。第二步：確定入賬價(jià)值： ：融資租賃資產(chǎn)總額大于承租人資產(chǎn)總額的 30 ％：賬面價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值孰低作為入賬價(jià)值，現(xiàn)值的折現(xiàn)率應(yīng)該采用租賃內(nèi)含利率或者合同利率，沒有規(guī)定的用銀行貸款利率。：融資租賃資產(chǎn)總額小于承租人資產(chǎn)總額的 30 ％：用最低付款額作為入賬價(jià)值。

第三步：對未確認(rèn)融資費(fèi)用進(jìn)行處理： ：以最低租賃付款額現(xiàn)值入賬的：用內(nèi)含利率或合同利率作為分?jǐn)偮剩?2 ：以原賬面價(jià)值入賬的：用最低租賃付款額現(xiàn)值等于原值的折現(xiàn)率作為分?jǐn)偮?/p>

另外：分?jǐn)倳r(shí)作為財(cái)務(wù)費(fèi)用抵減未確認(rèn)融資費(fèi)用。第四步：計(jì)提融資租賃固定資產(chǎn)折舊： ：折舊政策：提供余值擔(dān)保的，應(yīng)把入賬價(jià)值減去擔(dān)保余值再加上清理費(fèi)用作為計(jì)提折舊總額；沒有提供余值擔(dān)保的，計(jì)提折舊總額為入賬價(jià)值減去預(yù)計(jì)余值加上預(yù)計(jì)清理費(fèi)用。：折舊期間：若期滿購買則用尚可使用年限，若不購買則尚可與租賃期孰低作為折舊期間。

第五步：或有租賃的處理：用營業(yè)費(fèi)用抵減其他應(yīng)付款。

信息化建設(shè)：

融資租賃業(yè)務(wù)是一項(xiàng)非常復(fù)雜的業(yè)務(wù)，一個(gè)融資租賃項(xiàng)目涉及到大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如果不使用專業(yè)的管理軟件，很難方便的管理這些數(shù)據(jù)，也不能根據(jù)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行商務(wù)智能的分析。使用專業(yè)的融資管理軟件，可以降低沒有系統(tǒng)時(shí)大量的人工成本，提高工作效率，可以為承租人、供應(yīng)商、擔(dān)保人、稅務(wù)局等其他機(jī)構(gòu)迅速地提供高質(zhì)量的信息，相關(guān)的業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)報(bào)表也可以使公司管理層作出有效的決策等等。下面與大家探討一下融資租賃公司在軟件選型中需要注意的幾點(diǎn)： 1． 成本

這是每家融資租賃公司選系統(tǒng)必須考慮的，但不能唯成本論，也不能感覺價(jià)格越高軟件越好，價(jià)格越低軟件越差。同時(shí)，付款給軟件供應(yīng)商應(yīng)該分階段，每一階段的功能完成后支付本階段的款項(xiàng)。另外還要考慮軟件使用后本公司的IT維護(hù)成本。2． 時(shí)間

在軟件實(shí)施中，每一階段的實(shí)施雙方應(yīng)該規(guī)定一定的時(shí)間，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成本階段的功能，以免影響租賃公司的整體計(jì)劃。3．功能性

對中國的租賃公司來說，不能迷信國外的所謂的成熟軟件。應(yīng)該結(jié)合國內(nèi)的情況，尤其是在業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)、法律、稅務(wù)等幾方面，國外跟國內(nèi)差距還是有的，相應(yīng)的國外軟件的功能也不一定能適合國內(nèi)。尋找國內(nèi)有一定融資租賃經(jīng)驗(yàn)的軟件開發(fā)商，再進(jìn)行詳細(xì)的咨詢，為國內(nèi)融資租賃公司提供一套適合自己的軟件，這是最好的選擇。4． 靈活性

國內(nèi)與融資租賃相關(guān)的法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等還不完善，對于這些變化，一套融資租賃軟件必須具備能夠作出快速反應(yīng)的結(jié)構(gòu)和能力。為了應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，不管是系統(tǒng)還是軟件供應(yīng)商本身都需要具有靈活性。5． 可靠性

兩方面的可靠性。一，軟件供應(yīng)商的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有融資租賃咨詢、實(shí)施、維護(hù)的經(jīng)驗(yàn)；二，軟件供應(yīng)商應(yīng)該有良好的信用信譽(yù)和良好的口碑，這其實(shí)與租賃公司審核承租人的資信情況有一定的相似性。6． 功能強(qiáng)化成本

一個(gè)軟件供應(yīng)商能夠可信地預(yù)測發(fā)生的成本和交付的時(shí)間。對于一個(gè)運(yùn)轉(zhuǎn)良好的企業(yè)來說，具備精確計(jì)算成本和交付時(shí)間的能力是重要的。7． 售后支持

優(yōu)秀的軟件售后支持是融資租賃公司必須考慮的。要選在國內(nèi)有技術(shù)支持團(tuán)隊(duì)并掌握程序代碼的軟件公司是必須的。8．保持及時(shí)更新

軟件要能跟上市場和技術(shù)的變化，經(jīng)常對系統(tǒng)進(jìn)行檢查和更新。保持不落后是為了保持競爭的優(yōu)勢。9． 培訓(xùn)資源

軟件供應(yīng)商必須在開始就對用戶進(jìn)行充分的培訓(xùn)，并建立一個(gè)項(xiàng)目對軟件進(jìn)行必要的更新和維護(hù)。軟件供應(yīng)商對用戶的幫助是通過提供合理的培訓(xùn)和支持，使用戶能夠最大程度的利用系統(tǒng)，并通過提供服務(wù)為租賃公司獲取最大收益。

10．技術(shù)的先進(jìn)性。當(dāng)前主流的軟件架構(gòu)是B/S架構(gòu)，即可以通過IE登陸軟件，方便

租賃公司的員工在外地也可以方便的登陸軟件進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。

11．產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的交流

軟件供應(yīng)商最好能跟當(dāng)?shù)氐囊恍┳赓U組織（比如租賃協(xié)會）有良好的關(guān)系，這樣可以最先知道租賃行業(yè)內(nèi)的一些最新的政策，可以盡快把這種變化反映到軟件中。把租賃組織制定的一些標(biāo)準(zhǔn)反映到軟件中。還可以利用這種組織對軟件供應(yīng)商的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)法律稅務(wù)等方面做相關(guān)的指導(dǎo)。

12．以客戶為中心?？v觀全球的著名的軟件公司，無不是以客戶為中心，客戶是其生存

和發(fā)展的源泉，客戶的價(jià)值就是其價(jià)值的體現(xiàn)。軟件公司的所想所說所作所為一定要結(jié)合客戶的發(fā)展和思維，否則如果僅僅為了賺取客戶的金錢，那這樣的公司可能一時(shí)會忽悠到幾個(gè)客戶，但從長遠(yuǎn)來看，在大家識破了他們的技倆后，這樣的軟件公司早晚會被客戶和市場所淘汰。

13．從租賃公司角度來說，在租賃公司打算選擇軟件的時(shí)候，務(wù)必要思考幾個(gè)問題：我

們?yōu)槭裁匆宪浖?？目前我們的問題出在哪里？我們對軟件最看中的地方是哪里？我們需要軟件解決什么問題？軟件是用來解決問題的，而不是用來產(chǎn)生新問題的。當(dāng)然，使用軟件之后，不可避免的會對租賃公司目前的經(jīng)營產(chǎn)生一定的影響，但是需要搞明白，這種影響是積極的還是消極的。如果是積極的，那軟件的價(jià)值就可以充分體現(xiàn)的出來；如果是消極的，那這種消極的影響是因?yàn)檐浖a(chǎn)生的還是由于公司本身的業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營就不合理，如果能通過規(guī)范地使用軟件把這種消極的影響規(guī)避掉，那豈不也是一種好的結(jié)果。

14．最后，從我多年從事軟件咨詢實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)的角度來講。軟件價(jià)格的高低，并不代表

這個(gè)軟件的好壞，關(guān)鍵是要看這個(gè)軟件設(shè)計(jì)的流程和思維是否與租賃公司的業(yè)務(wù)模式和流程相匹配。軟件公司的精神理念和經(jīng)營理念非常重要，優(yōu)秀的軟件公司都是報(bào)著長遠(yuǎn)發(fā)展的眼光來經(jīng)營目前的業(yè)務(wù)。他們的價(jià)值觀、社會奉獻(xiàn)觀、職業(yè)道德、人品素養(yǎng)都必須是經(jīng)得起考驗(yàn)的，很多小的軟件公司能夠慢慢壯大，而一些所謂的大軟件公司逐漸蕭條，其實(shí)跟這方面有非常大的關(guān)系。

所以說，融資租賃軟件沒有最好的，只有最適合的。選擇一家合適的融資租賃軟件，選擇一家有長遠(yuǎn)眼光和較高職業(yè)素養(yǎng)的軟件公司進(jìn)行長期合作，是雙贏的選擇。

接下來與大家探討一下一套專業(yè)的融資租賃軟件應(yīng)該包括哪些功能模塊。一． 業(yè)務(wù)流程的全面性，也就是以上提及的幾個(gè)方面，這是重點(diǎn)中的重點(diǎn)。一個(gè)融資租賃業(yè)務(wù)，從前期的的市場開拓及與承租客戶的商談（商談設(shè)備、供應(yīng)商、價(jià)格、利率、租金計(jì)算方法、租金、保證金、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保方式等等），到租賃項(xiàng)目的審核（審核項(xiàng)目的信息，審核承租人，審核供應(yīng)商，審核擔(dān)保方，評審委員會審核等等，這是非常重要的，一套完善的審核體系可以保證租賃項(xiàng)目的質(zhì)量同時(shí)降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，為租賃公司帶來穩(wěn)妥的利潤），到租賃合同的簽署，到擔(dān)保合同的簽署，到保險(xiǎn)合同的簽署，到租賃設(shè)備的采購，到租賃項(xiàng)目的正式起租，到租賃資產(chǎn)和資金的管理，一直到最后租賃合同的結(jié)束。這是一套完善的融資租賃軟件所必須包含的。這絕對不是一套簡單的財(cái)務(wù)軟件所能完成的。有專家指出，把財(cái)務(wù)軟件修修改改就弄成一套所謂的租賃軟件是非常不合理的，我同意這種看法。二． 業(yè)務(wù)流程的閉環(huán)性。一個(gè)租賃項(xiàng)目從開始到結(jié)束，一套成熟的融資租賃軟件必須有這樣一個(gè)閉環(huán)的概念，要有始有終，而不是虎頭蛇尾。項(xiàng)目結(jié)束后，設(shè)備有三種處理方式：承租人留購、承租人退回、續(xù)租，軟件要從項(xiàng)目剛開始時(shí)的立項(xiàng)一直管理到項(xiàng)目真正結(jié)束。一套成熟的融資租賃軟件必須要對項(xiàng)目的閉環(huán)性進(jìn)行切實(shí)可行的管理。

三． 項(xiàng)目管理。在此，我引進(jìn)了“項(xiàng)目管理”這個(gè)概念。專業(yè)的項(xiàng)目管理，在IT業(yè)和建筑行業(yè)應(yīng)用比較廣泛，但在我為融資租賃公司咨詢過程中發(fā)現(xiàn)，融資租賃行業(yè)其實(shí)更需要項(xiàng)目管理。項(xiàng)目的立項(xiàng)，項(xiàng)目的范圍（整個(gè)項(xiàng)目所需要的工作，非常的繁瑣和細(xì)致），項(xiàng)目的時(shí)間管理（租金回籠日程等），項(xiàng)目的目標(biāo)（收益率IRR的大?。?，項(xiàng)目的合同管理（租賃合同、采購合同、擔(dān)保合同、保險(xiǎn)合同等）、項(xiàng)目的預(yù)算（租賃項(xiàng)目的收入及支出，保障項(xiàng)目利潤最大化）、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理（租賃的審核、租金回籠的風(fēng)險(xiǎn)等）、項(xiàng)目質(zhì)量管理（保障穩(wěn)妥地收取租金）、項(xiàng)目變更管理（利率的變更、提前支付租金及延期支付租金，產(chǎn)生逾期利息等）、項(xiàng)目的溝通管理、項(xiàng)目收尾（留購、退回、續(xù)租）。在我看來，專業(yè)項(xiàng)目管理的思路思維，如果應(yīng)用到融資租賃項(xiàng)目中，可以最大化的控制風(fēng)險(xiǎn)、保證質(zhì)量、節(jié)約成本、提高利潤。所以，一套完善的融資租賃軟件需要體現(xiàn)“項(xiàng)目管理”的思維和管理方式。在我為融資租賃公司實(shí)施融資租賃軟件項(xiàng)目的過程中，與租賃公司的領(lǐng)導(dǎo)談到融資租賃的項(xiàng)目管理時(shí)，他們也非常贊同這個(gè)觀點(diǎn)，只是現(xiàn)在很多融資租賃公司還沒有認(rèn)識到專業(yè)項(xiàng)目管理的作用，有些租賃軟件也很少有這種思考。把專業(yè)的項(xiàng)目管理應(yīng)用到融資租賃項(xiàng)目中，把專業(yè)的項(xiàng)目管理體現(xiàn)到融資租賃軟件中，是融資租賃發(fā)展的必然。

四． 運(yùn)營分析。實(shí)現(xiàn)以上三點(diǎn)的融資租賃軟件，可以對某一個(gè)融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行很好的管理，可以節(jié)約時(shí)間，提高工作效率。而運(yùn)營分析是站在公司管理層的角度通過分析項(xiàng)目的數(shù)據(jù)為公司今后的管理和運(yùn)營提供可行性的報(bào)告，也就是所謂的BI（商務(wù)智能）。比如，分析業(yè)務(wù)員的業(yè)績，考核其業(yè)績，為其獎(jiǎng)金的多少提供支持；分析某個(gè)行業(yè)的業(yè)績（比如建機(jī)、紡織、醫(yī)療等），為公司下一步的行業(yè)傾向和市場拓展提供支持；分析某個(gè)客戶支付租金的信息，為客戶的有效管理提供支持；對現(xiàn)金流的分析，為公司資金運(yùn)用的優(yōu)劣提供支持；資金的分析，為租賃公司下一階段資金的缺口和融資提供切實(shí)的數(shù)據(jù)支持和參考等等。一套成熟的融資租賃軟件是必須包含這方面的功能的。

五． 模塊化的開發(fā)。租賃業(yè)務(wù)的模塊的功能盡量分開，而不是某個(gè)模塊的功能還需要在其他模塊進(jìn)行操作。比如租賃公司可以不購買保險(xiǎn)模塊，軟件流程照樣可以流轉(zhuǎn)。這也是現(xiàn)代大型軟件的趨勢。

六． 文檔影像化。隨著軟件使用時(shí)間增加，軟件中的數(shù)據(jù)越來越多，這對軟件運(yùn)行的速度有很大的影響。為了提高軟件的運(yùn)行速度，也為了更好地分門別類地管理這些有價(jià)值的數(shù)據(jù)（比如租賃合同、采購合同、擔(dān)保合同、保險(xiǎn)合同、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等等），可以采用文檔影像化系統(tǒng)。一套完善的融資租賃軟件完全可以集成文檔影像化系統(tǒng)。

七． 系統(tǒng)接口。由于融資租賃業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，決定了融資租賃軟件需要與一些相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行接口，比如專業(yè)財(cái)務(wù)軟件、人力資源（HR）軟件、人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)及銀監(jiān)會1104工程系統(tǒng)。除此而外，還需要與一些重點(diǎn)客戶的信息系統(tǒng)進(jìn)行接口。

八． 對于分公司及辦事處軟件的使用。軟件的服務(wù)器肯定是放在一個(gè)地方，如何保證分公司也能夠同步快速的使用融資租賃軟件，這也是一套成熟完善的融資租賃軟件需要考慮的。

本次，針對融資租賃行業(yè)的內(nèi)控管理、項(xiàng)目評估、文件管理、進(jìn)程管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶管理、預(yù)算管理、資金管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)處理、信息化建設(shè)等幾個(gè)方面就先與大家探討和研究到此，根據(jù)融資租賃行業(yè)的發(fā)展和本人對融資租賃研究的進(jìn)一步發(fā)展，本《融資租賃研究報(bào)告》會有相應(yīng)的修改和更新，敬請大家留意。

本《融資租賃研究報(bào)告》是在本人具體對融資租賃業(yè)務(wù)咨詢調(diào)研實(shí)施和和對融資租賃行業(yè)的學(xué)習(xí)研究的基礎(chǔ)上書寫的，部分觀點(diǎn)還有待進(jìn)一步斟酌，敬請大家諒解。非常期望和歡迎各位融資租賃行業(yè)人士對此《融資租賃研究報(bào)告》進(jìn)行指導(dǎo)和批評

第三篇：醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

編制單位：鄭州經(jīng)略智成企業(yè)管理咨詢有限公司

可行性研究報(bào)告按用途 ：

(1)用于企業(yè)融資、對外招商合作的可行性研究報(bào)告。這類研究報(bào)告通常要求市場分析準(zhǔn)確、投資方案合理、并提供競爭分析、營銷計(jì)劃、管理方案、技術(shù)研發(fā)等實(shí)際作方案

(2)用于國家發(fā)展和改革委（以前的計(jì)委）立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目建議書、項(xiàng)目申請報(bào)告，該文件是根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》和《國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》而編寫，是大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目立項(xiàng)的基礎(chǔ)文件，發(fā)改委根據(jù)可研報(bào)告進(jìn)行核準(zhǔn)、備案或批復(fù)，決定某個(gè)項(xiàng)目是否實(shí)施。另外醫(yī)藥企業(yè)在申請相關(guān)證書時(shí)也需要編寫可行性研究報(bào)告。

(3)用于銀行貸款的可行性研究報(bào)告。商業(yè)銀行在貸款前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，需要項(xiàng)目方出具詳細(xì)的可行性研究報(bào)告,對于國家開發(fā)銀行等國內(nèi)銀行，若該報(bào)告由甲級資格單位出具，通常不需要再組織專家評審,部分銀行的貸款可行性研究報(bào)告不需要資格，但要求融資方案合理，分析正確，信息全面。另外在申請國家的相關(guān)政策支持資金、工商注冊時(shí)往往也需要編寫可研報(bào)告，該文件類似用于銀行貸款的可研，但工商注冊的可行性報(bào)告不需要編寫單位有資格。

(4)用于境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目申請報(bào)告，企業(yè)在實(shí)施走出去戰(zhàn)略，對國外礦產(chǎn)資源和其他產(chǎn)業(yè)投資時(shí)，需要編寫可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請報(bào)告、報(bào)給國家發(fā)展和改革委或省發(fā)改委，需要申請中國進(jìn)出口銀行境外投資重點(diǎn)項(xiàng)目信貸支持時(shí)，也需要可行性研究報(bào)告和項(xiàng)目申請報(bào)告。

(5)用于企業(yè)上市的可行性研究報(bào)告。這類可行性報(bào)告通常需要出具國家發(fā)改委的甲級工程咨詢資格。經(jīng)略智成為多家創(chuàng)業(yè)板和中小板企業(yè)提供可行性研究報(bào)告編寫服務(wù)（包括已經(jīng)上市和正準(zhǔn)備上市的），積累的豐富的編寫經(jīng)驗(yàn)。公司擁有行業(yè)內(nèi)最為豐富的數(shù)據(jù)庫、一流的市場調(diào)查和行業(yè)分析能力、高素質(zhì)的復(fù)合型人才以及豐富的上市公司可行性研究報(bào)告編寫經(jīng)驗(yàn)。

(6)用于申請政府資金（發(fā)改委資金、科技部資金、農(nóng)業(yè)部資金）的可行性研究報(bào)告。這類可行性報(bào)告通常需要出具國家發(fā)改委的甲級工程咨詢資格.醫(yī)院融資是醫(yī)院在醫(yī)療服務(wù)提供過程中根據(jù)發(fā)展需要，經(jīng)過科學(xué)的預(yù)測和決策，通過一定的渠道或方式，利用內(nèi)部積累或向外部投資者及債權(quán)人籌集資金，保證醫(yī)院運(yùn)作需要的一種經(jīng)濟(jì)行為。隨著居民醫(yī)療服務(wù)需求層次的不斷提高和需求內(nèi)容的不斷豐富、患者非技術(shù)性需要的日益增長，醫(yī)院除了要不斷提高診療技術(shù)水平，在就醫(yī)環(huán)境、就診條件等方面也要不斷改善。這些因素誘導(dǎo)醫(yī)院紛紛擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模，改善就診條件，新增醫(yī)療設(shè)備，從而形成了較大的融資需求。然而現(xiàn)階段非營利性醫(yī)院受政策、法律、傳統(tǒng)道德規(guī)范的影響，融資渠道單一，籌資渠道不通暢，影響了醫(yī)院有效運(yùn)營和健康發(fā)展。如何培育一個(gè)既能滿足醫(yī)院融資需求而且規(guī)范的醫(yī)療融資市場是一個(gè)亟待解決的問題。

【醫(yī)院融資方式】

1、融資租賃

融資租入固定資產(chǎn)屬于分期支付租賃費(fèi)的融資方式，租賃期間，歸屬于醫(yī)院可控制的固定資產(chǎn)，被視為醫(yī)院自有資產(chǎn)；租賃期滿，固定資產(chǎn)所有權(quán)為租賃方。所以，融資租入固定資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上是一種分期付款購買資產(chǎn)的方式。、回租租賃

回租租賃同融資租賃一樣，均屬于金融租賃范疇，其不同之處是租賃方有區(qū)別，融資租賃出租方是醫(yī)用設(shè)備生產(chǎn)廠家，回租租賃出租方是租賃公司。生產(chǎn)廠家將設(shè)備賣給租賃公司，租賃公司再將設(shè)備租賃給醫(yī)院?；刈庾赓U方式對生產(chǎn)廠家、租賃公司、承租三方大有裨益。對企業(yè)來說，將自己現(xiàn)有產(chǎn)品賣給租賃公司兌現(xiàn)，用以增加設(shè)備的投資；對租賃公司來講，利用充足的資金購買先進(jìn)醫(yī)療設(shè)備再將其租給醫(yī)院，通過定期收取租金達(dá)到資金升值的目的；從醫(yī)院方面看，可以投入很少資金就使用先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)備。、或有租金租賃

或有租金租賃也是租賃公司與醫(yī)院之間的一種契約關(guān)系，與回租租賃不同之處，它不是以固定或者浮動的利率作為確定租金的依據(jù)，而是以租賃設(shè)備的收益來確定承租方向出租方所交納的租金。選擇或有租金租賃方式，應(yīng)該注意的是充分考慮設(shè)備的利用率，如果醫(yī)療要求過低，完不成擔(dān)保條件，對醫(yī)院反而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。還有歸還的依據(jù)不是毛收入而是凈收入，建立合同時(shí)要明確哪些費(fèi)用計(jì)入該設(shè)備的成本，防止事后發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛。、經(jīng)營租賃

經(jīng)營租賃是為了滿足經(jīng)營上的季節(jié)性、臨時(shí)性需要而租入的資產(chǎn)。一些疾病發(fā)生是呈季節(jié)性的，或者是突發(fā)性的，若是醫(yī)院購買相關(guān)的專用設(shè)備，使用期短勢必會造成設(shè)備的閑置，在這種情況下，選擇經(jīng)營租賃資產(chǎn)不但能滿足季節(jié)性和臨時(shí)性的醫(yī)療需要，也會節(jié)省大量的購置費(fèi)用。

【問題】

和公立醫(yī)院相比，患者對民營醫(yī)院的信任程度要小得多。公立醫(yī)院有幾十年的沉淀，在患者心中已經(jīng)形成了根深蒂固的觀念。在當(dāng)前公立醫(yī)院壟斷醫(yī)療市場的情況下，民營醫(yī)院遭遇了醫(yī)院信譽(yù)與患者接受度的雙重考驗(yàn)。我國民營醫(yī)院以每年12％左右的速度遞增。民營醫(yī)院的無限度增長，會使醫(yī)療市場的發(fā)展空間受到擠壓，民營醫(yī)院之間的不正當(dāng)競爭，必然引發(fā)一系列的弊端，使廣大患者的切身利益受到侵害，醫(yī)療安全得不到保證，民營醫(yī)院的整體形象受到損害，直接后果是整個(gè)民營醫(yī)院的停滯和蕭條。【優(yōu)勢】 一流的服務(wù)水準(zhǔn)是民營醫(yī)院的最大優(yōu)勢，高水平的服務(wù)質(zhì)量，人性化的服務(wù)環(huán)境，便捷溫馨的服務(wù)流程是民營醫(yī)院取勝的關(guān)鍵。大多數(shù)民營醫(yī)院在前期投入中都很注重醫(yī)院環(huán)境的改造，以“清新、舒適、典雅、潔凈”的環(huán)境來贏得患者。許多民營醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備都是從國外引進(jìn)的，這為迅速、準(zhǔn)確、全面地診斷病人創(chuàng)造了極好的條件，也為民營醫(yī)院增添了品牌效應(yīng)。民營醫(yī)院具有準(zhǔn)確的市場定位，而這個(gè)定位包括服務(wù)對象，也指醫(yī)院自身專科特色。民營醫(yī)院“大專科多、小綜合多、專家多、以中醫(yī)為主多”，這也是民營醫(yī)院在市場競爭中不敗的原因。民營醫(yī)院還具有靈活的經(jīng)營體制、特色。【機(jī)遇和挑戰(zhàn)】

今后，國家將會越來越嚴(yán)格地規(guī)范醫(yī)療市場，對虛假、不規(guī)范的廣告的處罰力度也會加大。民營醫(yī)院消除患者心中的世俗偏見，建立自己的誠信和品牌效應(yīng)的任務(wù)也越來越大。民營醫(yī)院要想長期立足于醫(yī)療市場，必須轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，摒棄急功近利的思想，學(xué)習(xí)國外、國內(nèi)私立醫(yī)院成功的經(jīng)驗(yàn)，在修正自身缺點(diǎn)，突出自身優(yōu)勢，還應(yīng)建立完整的人才網(wǎng)絡(luò)鏈，加強(qiáng)與其他醫(yī)院的橫向、縱向聯(lián)合，保持相對穩(wěn)定的團(tuán)隊(duì)，嚴(yán)格管理與人性化、個(gè)性化管理相結(jié)合。實(shí)行“職責(zé)管理、資源管理、產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)、測量分析和改進(jìn)”等措施，采用現(xiàn)代化的醫(yī)院管理模式，形成多元投資主體，創(chuàng)出自己的品牌。

第一部分 總論

一、醫(yī)院融資項(xiàng)目名稱

二、醫(yī)院融資項(xiàng)目承建單位

三、醫(yī)院融資項(xiàng)目背景

四、醫(yī)院融資項(xiàng)目投資概況

1、擬建地點(diǎn)

2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)

3、醫(yī)院融資項(xiàng)目投資資金及效益情況

五、可行性報(bào)告的編制依據(jù) 第二篇 行業(yè)生產(chǎn)調(diào)查分析

一、國內(nèi)手機(jī)工業(yè)園行業(yè)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)

(一）產(chǎn)品構(gòu)成(二)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

二、企業(yè)市場集中度

(一)主要產(chǎn)品市場分布

(二)整個(gè)市場區(qū)域劃分

三、產(chǎn)品生產(chǎn)

(一)近期新興產(chǎn)品動態(tài)以及其市場定位

(二)產(chǎn)品新技術(shù)及技術(shù)發(fā)展動向

(三)企業(yè)投資的方向和空間 第三部分 市場分析與建設(shè)規(guī)模

市場分析在醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)醫(yī)院融資項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定，技術(shù)的選擇，投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷售收入，最終影響到醫(yī)院融資項(xiàng)目的盈利性和可行性。在醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性報(bào)告中，要詳細(xì)闡述市場需求預(yù)測、價(jià)格分析，并確定建設(shè)規(guī)模。

一、醫(yī)院融資項(xiàng)目市場調(diào)查

（一）擬建醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)出物用途調(diào)查

（二）醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品現(xiàn)有生產(chǎn)能力調(diào)查

（三）醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售量調(diào)查

（四）醫(yī)院融資項(xiàng)目替代產(chǎn)品調(diào)查

（五）醫(yī)院融資項(xiàng)目專題研究調(diào)查

（六）國外醫(yī)院融資項(xiàng)目市場調(diào)查

二、醫(yī)院融資項(xiàng)目市場預(yù)測

市場預(yù)測是市場調(diào)查在時(shí)間上和空間上的延續(xù)，是利用市場調(diào)查所得到的信息資料，根據(jù)市場信息資料分析報(bào)告的結(jié)論，對醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品未來市場需求量及相關(guān)因素所進(jìn)行的定量與定性的判斷與分析。在醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性研究工作中，市場預(yù)測的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案，確定醫(yī)院融資項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模所必須的依據(jù)。

（一）國內(nèi)醫(yī)院融資項(xiàng)目市場需求預(yù)測

1．本產(chǎn)品消耗對象

2．本產(chǎn)品的消費(fèi)條件

3．本產(chǎn)品更新周期的特點(diǎn)

4．可能出現(xiàn)的替代產(chǎn)品

5．本產(chǎn)品使用中可能產(chǎn)生的新用途

（二）醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代分析

1．替代出口分析

2．出口可行性分析

（三）價(jià)格預(yù)測

三、醫(yī)院融資項(xiàng)目市場推銷戰(zhàn)略

在商品經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)要根據(jù)市場情況，制定合格的銷售戰(zhàn)略，爭取擴(kuò)大市場份額，穩(wěn)定銷售價(jià)格，提高產(chǎn)品競爭能力。因此，在醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性研究中，要對市場推銷戰(zhàn)略進(jìn)行研究。

（一）推銷方式

1.投資者分成 2．企業(yè)自銷

3．國家部分收購

4．經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析

（二）推銷措施

（三）促銷價(jià)格制度

（四）產(chǎn)品銷售費(fèi)用預(yù)測

四、醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模

（一）產(chǎn)品方案

1．列出產(chǎn)品名稱

2．產(chǎn)品規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)

（二）建設(shè)規(guī)模

五、醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入預(yù)測 根據(jù)確定的產(chǎn)品方案和建設(shè)方案和建設(shè)規(guī)模及預(yù)測的產(chǎn)品價(jià)可以估算產(chǎn)品銷售收入。

第四部分 國內(nèi)醫(yī)院融資項(xiàng)目生產(chǎn)企業(yè)分析

一、企業(yè)基本情況

二、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債分析

三、企業(yè)收入及利潤分析 第五部分 技術(shù)方案設(shè)計(jì)

一、總平面布置

1、總平面布置原則

2、生產(chǎn)車間

3、辦公及生活用房

4、道路及運(yùn)輸

5、綠化

二、產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)方案

1、醫(yī)院融資項(xiàng)目技術(shù)來源

2、產(chǎn)品生產(chǎn)方案

2.1 產(chǎn)品生產(chǎn)組織形式

2.2 工藝技術(shù)方案

2.3 主要生產(chǎn)設(shè)備

2.4 輔助公用工程及設(shè)施 第六部分 環(huán)境保護(hù)與節(jié)約能源

一、環(huán)境保護(hù)

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、主要污染源、污染物及防治措施

2.1 醫(yī)院融資項(xiàng)目建設(shè)期環(huán)境保護(hù)

2.2 醫(yī)院融資項(xiàng)目生產(chǎn)期環(huán)境保護(hù)

2.3 綠化設(shè)計(jì)

2.4 環(huán)境保護(hù)投資估算

二、節(jié)約能源

1、節(jié)能原則

2、節(jié)能措施

第七部分 職業(yè)安全與衛(wèi)生及消防設(shè)施方案

一、設(shè)計(jì)依據(jù)

二、安全教育

三、勞動安全制度

四、勞動保護(hù)

五、勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生

六、消防設(shè)施及方案

第八部分 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)和勞動定員

一、企業(yè)組織

1、醫(yī)院融資項(xiàng)目法人組建方案

2、管理機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)圖

二、勞動定員和人員培訓(xùn)

第九部分 醫(yī)院融資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招投標(biāo)

一、醫(yī)院融資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排

1、土建工程

2、設(shè)備安裝

二、醫(yī)院融資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表

三、醫(yī)院融資項(xiàng)目招投標(biāo) 第十部分 醫(yī)院融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)測算

醫(yī)院融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)分析

一、醫(yī)院融資項(xiàng)目總投資估算

二、醫(yī)院融資項(xiàng)目資金籌措

一個(gè)建設(shè)醫(yī)院融資項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來源渠道獲得。醫(yī)院融資項(xiàng)目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)醫(yī)院融資項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行詧?bào)告中，應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計(jì)算表格和附件?？尚行匝芯恐校瑧?yīng)對下列內(nèi)容加以說明：

（一）資金來源

（二）醫(yī)院融資項(xiàng)目籌資方案

三、醫(yī)院融資項(xiàng)目投資使用計(jì)劃

（一）投資使用計(jì)劃

（二）借款償還計(jì)劃

四、醫(yī)院融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)說明&財(cái)務(wù)測算假定

（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明

（二）醫(yī)院融資項(xiàng)目測算基本設(shè)定

五、醫(yī)院融資項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費(fèi)用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費(fèi)用

（五）修理費(fèi)

（六）財(cái)務(wù)費(fèi)用

（七）其他費(fèi)用

（八）財(cái)務(wù)費(fèi)用

（九）總成本費(fèi)用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現(xiàn)金流估算

（一）醫(yī)院融資項(xiàng)目投資現(xiàn)金流估算

（二）醫(yī)院融資項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對建設(shè)醫(yī)院融資項(xiàng)目進(jìn)行評價(jià)時(shí)，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和

估算。由于資料和信息的有限性，將來的實(shí)際情況可能與此有出入，這對醫(yī)院融資項(xiàng)目投資決策會帶來風(fēng)險(xiǎn)。為避免或盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)，就要分析不確定性因素對醫(yī)院融資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響，以確定醫(yī)院融資項(xiàng)目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進(jìn)行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視醫(yī)院融資項(xiàng)目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十一部分 財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會效益評價(jià)

一、財(cái)務(wù)評價(jià)

1、評價(jià)依據(jù)

2、評價(jià)內(nèi)容

3、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論

二、社會效益和社會影響分析

1、醫(yī)院融資項(xiàng)目對當(dāng)?shù)卣愂帐找娴挠绊?/p>

2、醫(yī)院融資項(xiàng)目對當(dāng)?shù)鼐用袷杖氲挠绊?第十二部分 醫(yī)院融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別

一、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

二、市場風(fēng)險(xiǎn)

三、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

第十三部分 可行性研究結(jié)論建議

一、結(jié)論

二、建議 附錄：

1、醫(yī)院融資項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程圖

2、醫(yī)院融資項(xiàng)目主要生產(chǎn)設(shè)備清單

3、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖

4、醫(yī)院融資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表

5、醫(yī)院融資項(xiàng)目招標(biāo)計(jì)劃表

6、醫(yī)院融資項(xiàng)目總投資分析表

7、醫(yī)院融資項(xiàng)目投產(chǎn)后原材料費(fèi)用估算表

8、醫(yī)院融資項(xiàng)目投產(chǎn)后總成本費(fèi)用估算表

9、醫(yī)院融資項(xiàng)目投產(chǎn)后利潤估算表

10、醫(yī)院融資項(xiàng)目不確定性因素評價(jià)

11、醫(yī)院融資項(xiàng)目建設(shè)投資估算表

12、醫(yī)院融資項(xiàng)目流動資金估算表

13、醫(yī)院融資項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊表

14、無形及遞延資產(chǎn)攤銷表

15、醫(yī)院融資項(xiàng)目銷售稅金及附加估算表（含增值稅）

16、醫(yī)院融資項(xiàng)目損益表

17、醫(yī)院融資項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（全部投資）

18、醫(yī)院融資項(xiàng)目還本付息計(jì)劃表

第四篇：玉米雜交制種基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

項(xiàng)目類別：種養(yǎng)基地項(xiàng)目 項(xiàng)目代號：

*****農(nóng)場建設(shè)玉米雜交制種基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

項(xiàng)目單位（蓋章）：****** 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：********* 可行性研究報(bào)告編制時(shí)間：二〇一二年十一月

目 錄 1總論 1 1.1項(xiàng)目背景 1.2項(xiàng)目概況 1.3結(jié)論與建議

2項(xiàng)目的規(guī)劃相關(guān)性及建設(shè)必要性2.1項(xiàng)目的規(guī)劃相關(guān)性 2.2項(xiàng)目的建設(shè)必要性 2.3項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 3場址選擇 3.1場址現(xiàn)狀 3.2場址建設(shè)條件 3.3.田間工程 3.4品種來源 3.5制種技術(shù) 4建設(shè)方案 4.1產(chǎn)品方案 4.2建設(shè)目標(biāo) 4.3合作機(jī)制 5運(yùn)行機(jī)制

5.1項(xiàng)目建成后的運(yùn)行機(jī)制 5.2項(xiàng)目建成后的運(yùn)行模式 6結(jié)論

6.1可行性研究結(jié)論

一、總論 1.1項(xiàng)目背景 1.1.1項(xiàng)目名稱

******建設(shè)玉米雜交制種基地項(xiàng)目。1.1.2承辦單位概況

本項(xiàng)目由******金天山農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司承辦。公司創(chuàng)建于二〇〇五年七月,是集主要農(nóng)作物種子繁育、生產(chǎn)、經(jīng)營、推廣于一體，提供種植技術(shù)咨詢及技術(shù)服務(wù)，兼營農(nóng)資、農(nóng)副產(chǎn)品購銷的綜合性農(nóng)業(yè)科技企業(yè)。1.1.3報(bào)告編制依據(jù)

（1）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）；（2）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（3）《******總體規(guī)劃（2010～2020年）》（4）《中華人民共和國種子法》

（5）《******國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃》

（6）《關(guān)于印發(fā)******玉米雜交制種基地建設(shè)管理實(shí)施辦法的通知》（7）相關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)等 1.1.4項(xiàng)目提出的理由

我國是世界上第二大玉米生產(chǎn)國，在國內(nèi)種植面積居水稻、小麥之后第三大作物，而總產(chǎn)量居第二位，目前種植面積穩(wěn)定在2400萬公頃以上，發(fā)展玉米生產(chǎn)對增產(chǎn)糧食和加工原料、促進(jìn)畜牧業(yè)的發(fā)展都具有重要意義。種子在玉米生產(chǎn)中始終占有重要地位，特別是雜交玉米種子的推廣，直接使玉米增加20%-30%產(chǎn)量。玉米雜交制種的最終目的是向社會提供足夠數(shù)量優(yōu)質(zhì)的雜交種子，以保證玉米生產(chǎn)的正常進(jìn)行。我國雜交種子的需求量每年在8-9億kg，以平均每公頃制種田產(chǎn)種3750kg雜交種子計(jì)算，每年需制種田21.4--24萬公頃。雜交種子的質(zhì)量關(guān)系著玉米生產(chǎn)的綜合水平，是獲取高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效的基本保證。所以雜交制種應(yīng)以保證種子質(zhì)量為工作的核心。種子質(zhì)量包括純度、發(fā)芽率、水分、凈度四項(xiàng)指標(biāo)，其中又以純度最為重要，因此必須采取一系列防雜保純措施，使用高純度的親本種子、設(shè)置安全的隔離區(qū)、嚴(yán)格去雜、及時(shí)徹底去雄、及時(shí)砍除父本，3 確保種子純度。這就急需建設(shè)玉米雜交制種基地解決上述問題以保證玉米生產(chǎn)所需的種子，提高制種農(nóng)戶和種子生產(chǎn)單位的經(jīng)濟(jì)效益，使老百姓從中獲益并鞏固制種基地，保證供求平衡。1.1.5總體思路

項(xiàng)目建設(shè)的總體思路是以玉米制種、良種擴(kuò)繁為主要目標(biāo)，通過項(xiàng)目的實(shí)施，改善玉米良種繁育基地生產(chǎn)條件，使******成為******優(yōu)質(zhì)玉米制種示范基地。根據(jù)良種生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)和階段的技術(shù)要求、土地狀況及有利于提高生產(chǎn)效率進(jìn)行布局設(shè)計(jì)。親本種子生產(chǎn)區(qū)、原種生產(chǎn)區(qū)、雜交種子生產(chǎn)區(qū)劃區(qū)布局，并要有一定的距離，避免人為及自然混雜?；氐缆蜂佋O(shè)沙石路，平整不積水；水電供應(yīng)充足，不影響生產(chǎn)作業(yè)。建設(shè)規(guī)范化雜交玉米制種田10000畝，完善種子檢驗(yàn)和配套儀器，以此提高雜交玉米良種的生產(chǎn)水平與質(zhì)量水平，促進(jìn)玉米生產(chǎn)的高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效，增強(qiáng)市場競爭力。1.2項(xiàng)目概況 1.2.1擬建地點(diǎn)

本項(xiàng)目位于******六連，東臨******生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)222團(tuán)，西臨******廠部 1.2.2建設(shè)規(guī)模與建設(shè)內(nèi)容

建設(shè)規(guī)模：建設(shè)規(guī)范化雜交玉米制種田10000畝，以此提高雜交玉米良種的生產(chǎn)水平與質(zhì)量水平，促進(jìn)玉米生產(chǎn)的高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效，增強(qiáng)市場競爭力； 新建露天種子曬場5000 m2、建設(shè)種子檢驗(yàn)室、標(biāo)本室、種子庫房等共1500 m2。建設(shè)內(nèi)容：本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括田間工程和土建工程、農(nóng)機(jī)具及儀器設(shè)備購置，并配套開展工作必需的相關(guān)設(shè)備。

⑴生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施

①檢驗(yàn)檢測室：500 m2，磚混結(jié)構(gòu)； ②庫庫：1000m2，框架結(jié)構(gòu)； ③曬場：5000 m2，砼板。⑵田間工程

①土地平整：2000畝；

②防滲渠道：7000m； ③新開挖農(nóng)渠：8500 m；

④土壤改良2000畝； ⑤新建道路25km； ⑥配套渠系建筑物。⑶購置必要的設(shè)備儀器 1.2.3主要建設(shè)條件

本項(xiàng)目為玉米雜交制種基地建設(shè)，地處******六連，周邊水電、農(nóng)資、通訊、交通等基礎(chǔ)設(shè)施配套條件較好。1.2.4項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度

本項(xiàng)目計(jì)劃于2013年3月開始，2013年9月完成，預(yù)計(jì)建設(shè)工期6個(gè)月。1.2.5項(xiàng)目投資和籌資方案

本項(xiàng)目計(jì)劃總投資為1000萬元，其中：土建工程投資300萬元，占總投資的30%；田間工程投資500萬元，占總投資的50%；購置儀器設(shè)備50臺（套），投資150萬元，占總投資的15%；工程建設(shè)其它費(fèi)用25萬元，占總投資的2.5%；生產(chǎn)預(yù)備費(fèi)25.00萬元，占總投資的2.5%.本項(xiàng)目1000萬元的資金來源及籌措包括兩個(gè)方面： ⑴申請中央財(cái)政資金900萬元，占總投資的90%。⑵公司出資及地方財(cái)政配套資金100萬元，占總投資的10%。1.3結(jié)論與建議

本項(xiàng)目的實(shí)施是滿足對玉米雜交種的需求，從而提高大田玉米產(chǎn)量，使企業(yè)增效農(nóng)民增產(chǎn)增收。達(dá)到雙贏的效果。符合******社會事業(yè)發(fā)展的總體戰(zhàn)略部署，有助于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會又快又好的發(fā)展。

二、項(xiàng)目的規(guī)劃相關(guān)性及建設(shè)必要性 2.1項(xiàng)目的規(guī)劃相關(guān)性

本項(xiàng)目依照******農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，貫徹落實(shí)中央1號文件精神，以提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，帶動農(nóng)民增收為目標(biāo)。通過項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)種子產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)******種業(yè)發(fā)展，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供優(yōu)質(zhì)玉米良種。2.1.1《******國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》

《******國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》中把加快農(nóng)牧業(yè)發(fā)展作為轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式、完善提升城市功能的重要途徑。圍繞提高生活質(zhì)量，大力發(fā)展科技型農(nóng)業(yè)，充實(shí)提升生產(chǎn)型農(nóng)業(yè)，更好地滿足人民群眾的物質(zhì)需求。加快農(nóng) 5 業(yè)產(chǎn)業(yè)化、社會化進(jìn)程，完善農(nóng)業(yè)市場體系，滿足人民需要。2.1.2《******國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃》

《******國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃》指出其社會事業(yè)發(fā)展相對滯后，“十二五”期間經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中也面臨重大挑戰(zhàn)，未來的建設(shè)突出以人為本，實(shí)施和諧惠民戰(zhàn)略。以民主法制健全、社會文明進(jìn)步、人民安居樂業(yè)為基本目標(biāo)，努力構(gòu)建和諧社會，讓農(nóng)業(yè)創(chuàng)新成果惠及廣大人民群眾。2.2項(xiàng)目的建設(shè)必要性

玉米是我國主要的糧食和飼料作物，常年播種面積在3.5億畝以上，用種量9億kg,占全國糧食作物面積的20%, 2011年播種面積更是達(dá)到了5.2億畝。隨著畜牧業(yè)的發(fā)展，極人地促進(jìn)了我國玉米的生產(chǎn)，上世紀(jì)90年代以來，我國玉米種植持續(xù)增長，其中玉米產(chǎn)量70%左右用于飼料生產(chǎn)。根據(jù)畜牧業(yè)禾和水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃測算，2013年我國飼料產(chǎn)品的需求量將超過2.5億t，另外一些乙醇燃料生產(chǎn)企業(yè)的上馬，也加劇了玉米原料的需求，這就為我國玉米種植提供了廣闊的國內(nèi)市場空間，由于需求的不斷增長將主導(dǎo)玉米種植長期走強(qiáng)。而在玉米生產(chǎn)中，玉米種子質(zhì)量的高低以及種子的欠缺豐余，直接影響到玉米生產(chǎn)的發(fā)展，同時(shí)玉米制種不同于常規(guī)制種，對基地環(huán)境條件又有特定的要求，只有實(shí)現(xiàn)制種資源的合理開發(fā)利用，才能大速度提高玉米制種產(chǎn)量，保證玉米制種的質(zhì)量，因而建設(shè)雜交玉米制種基地十分必要且意義非常重大。2.3項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

①該項(xiàng)目實(shí)施后，預(yù)計(jì)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民每畝增收200元，10000畝基地可使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民年增收200萬元，可帶動項(xiàng)目區(qū)1000戶農(nóng)民增收，戶均增收2000元。項(xiàng)目實(shí)施后生產(chǎn)的玉米種子的純度提高5-10%，由于玉米種子純度的提高，可使用種農(nóng)民每畝增收20元，生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)雜交玉米良種可供200萬畝大田生產(chǎn)使用，使農(nóng)民增加收4000萬元。所以，項(xiàng)目實(shí)施后為廣大農(nóng)民提供高質(zhì)量的玉米良種將有利于農(nóng)村種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高玉米的市場競爭力，增加農(nóng)民的收入。

②該項(xiàng)目實(shí)行綜合治理，不僅改善了農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施和交通狀況，區(qū)內(nèi)灌溉渠系及渠道建筑物將全部配套，斗渠全面防滲處理，從而使水資源利用率提高12%。有效地控制水土流失，增加了抗災(zāi)能力。該項(xiàng)目實(shí)施后，使區(qū)內(nèi)10000畝耕地土壤類型得到改善，土壤等級從3—4等提到2—3級，使農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施得到改善。

由于實(shí)施綜合治理，農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施得到改善，水土流失得以有效的控制。

③同其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)一樣，該項(xiàng)目也受到自然因素的制約。旱災(zāi)、水災(zāi)、風(fēng)災(zāi)、雹災(zāi)和病蟲害都會帶來減產(chǎn)或絕產(chǎn)的損失。為了減少風(fēng)險(xiǎn)，要加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，做到能灌能排；加強(qiáng)病蟲害監(jiān)測，推廣農(nóng)業(yè)綜合防治技術(shù)，做到高產(chǎn)、穩(wěn)產(chǎn)。

④項(xiàng)目的建設(shè)，將改變玉米親本和良種的生產(chǎn)方式由“小規(guī)模分散”向“大規(guī)模集中”轉(zhuǎn)變，目前，我區(qū)玉米親本和良種的繁育基地規(guī)模較小，且分散，所以親本和良種的生產(chǎn)不能滿足生產(chǎn)需求，種子質(zhì)量的提高也有較大的困難，優(yōu)質(zhì)玉米制種基地項(xiàng)目建成后，不但可給我區(qū)種子生產(chǎn)起到帶頭示范作用，同時(shí)也能規(guī)范我區(qū)玉米良繁體系，加速優(yōu)質(zhì)玉米新品種推廣速度，提高全區(qū)種子質(zhì)量。

三、場址選擇 3.1場址現(xiàn)狀 3.1.1地點(diǎn)與地理位置

******生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)農(nóng)六師******位于風(fēng)景如畫的天池腳下，昌吉回族自治州******境內(nèi)。地理位置優(yōu)越，交通極為便利，距自治區(qū)首府烏魯木齊55公里，距天池風(fēng)景區(qū)30公里，距準(zhǔn)東石油基地13公里，離******僅5公里。阜六公路連接216國道并和吐烏大高速公路相通，阜彩公路從場部穿過。農(nóng)場位于天池風(fēng)景旅游區(qū)和阜北沙漠風(fēng)光旅游區(qū)中間，是發(fā)展旅游商貿(mào)，城郊農(nóng)業(yè)和生產(chǎn)農(nóng)業(yè)的良好場所。3.1.2場地土地權(quán)屬類別與占地面積

******雜交玉米制種基地屬于國家農(nóng)業(yè)地，土地所有權(quán)歸國家所有，使用權(quán)為******昌吉金天山種業(yè)有限公司。3.1.3現(xiàn)有場址利用情況 建設(shè)場地現(xiàn)為棉花用地。

3.2場址建設(shè)條件 3.2.1自然條件

******地處中溫帶大陸性干旱氣候區(qū).四季分明.光照充足.晝夜溫差大。（1）氣溫

年均氣溫6.7攝氏度。（2）日照

年日照時(shí)數(shù)2931.3小時(shí)（3）降水

年均降雨量205毫米（4）其他

年平均相對濕度5.8%，有效積溫35551.5攝適度，年均無霜期174 天，年平均風(fēng)力2.4米/秒，全市土壤分8個(gè)土類，適合小麥.玉米.瓜果.蔬菜.棉花等多種農(nóng)作物生長

3.2.2社會經(jīng)濟(jì)條件

******是一個(gè)以農(nóng)業(yè)為主的多民族聚居的國營中型農(nóng)場。全場人口7054人，農(nóng)場下轄營連級單位24個(gè)，其中農(nóng)業(yè)連隊(duì)14個(gè)，學(xué)校三所，醫(yī)院一所，軋花、水電、農(nóng)資、林管、畜牧獸醫(yī)、廣播電視等單位6個(gè)。另有煤礦、糧油加工廠、養(yǎng)豬廠、雞廠等四個(gè)承包租賃企業(yè)。3.3田間工程

田間工程以灌區(qū)水利設(shè)施急需解決的問題為出發(fā)點(diǎn)，以節(jié)水增效、提高供水保證率為核心，依靠科學(xué)技術(shù)，努力提高灌區(qū)用水效率。指導(dǎo)思想是：首先抓好對制種區(qū)生產(chǎn)影響較大的灌溉渠道的配套改造，恢復(fù)渠道的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和引水能力，對田間部分農(nóng)渠進(jìn)行開挖，達(dá)到引水灌溉的要求。通過調(diào)節(jié)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，不斷改善生態(tài)環(huán)境，提高水資源利用率，逐步建立高效制種農(nóng)業(yè)，發(fā)展制種區(qū)的最大效益。通過現(xiàn)場測量勘察，對分布在制種地塊的斗渠進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，以連接支渠和田間灌溉為目標(biāo)，改建防滲渠道,開挖農(nóng)渠。配套相應(yīng)的渠系建筑物。在制種區(qū)地塊中進(jìn)行土地平整，對種植區(qū)內(nèi)的田間道路進(jìn)行砂礫石鋪設(shè)碾壓，提高生產(chǎn)運(yùn)輸能力。3.4品種來源

玉米制種的生產(chǎn)技術(shù)來源于《******維吾爾自治區(qū)玉米雜交種繁殖技術(shù)規(guī)程》（DB65/T2134-2004）及******農(nóng)科院《雜交玉米制種技術(shù)手冊》?！?*****維吾爾自治區(qū)玉米種子生產(chǎn)操作技術(shù)規(guī)程》來源于各科研、教學(xué)、種子管理、種子企業(yè)等單位多年制種的經(jīng)驗(yàn)與總結(jié)。近年來，為提高雜交種質(zhì)量，與******農(nóng)科院積極合作，組織專家赴******進(jìn)行調(diào)研，根據(jù)******的光、熱、水、土等資源以及品種的主要生產(chǎn)特征、特性，制定出最適宜的田間管理方法，使項(xiàng)目區(qū)的生產(chǎn) 8 水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于北疆其它地區(qū)。3.5制種技術(shù) 3.5.1播前準(zhǔn)備：

⑴選地。選擇隔離區(qū)500米以上，土質(zhì)均勻，肥力中上，排灌方便，熱量充裕。⑵整地。秋季：平整土地，秋耕冬灌，冬灌灌水量要足、透、勻。春季整地：合墑后深耕35厘米，耙耱后鎮(zhèn)壓保墑，適墑播種。

⑶肥料投入。冬前深施肥：畝施油渣30公斤，深施20厘米，施肥后耙耱。春季施肥：翻地前畝施磷酸二銨20公斤，尿素30公斤，施后深耕35厘米，并耙耱鎮(zhèn)壓。

⑷種子準(zhǔn)備。種子的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：親本純度達(dá)到國家二級。種子包衣 ：選用藥效好，對種子發(fā)芽率無影響的種衣劑包衣。曬種：選晴天晾曬1-2天，使包衣種子水分散失，便于播種。揀種：人工揀出病粒、蟲蛀粒。

3.5.2播種：

⑴播種期： 當(dāng)10厘米土壤溫度穩(wěn)定在12攝氏度時(shí)，即可播種。父母本需要分期播種，要按照要求及時(shí)播種。

⑵播種量：根據(jù)父母本保苗密度、親本千粒重、發(fā)芽率以及田間出苗率計(jì)算播種量。

⑶播種行比：根據(jù)父本花粉量大小確定行比。

⑷種肥：根據(jù)土壤肥力狀況確定種肥種類及使用量，要求肥料與種子分施。

3.5.3間、定苗：

⑴間苗：三葉期間苗，間去靠苗、弱苗、病苗。

⑵定苗：五葉期定苗，選留均勻一致的玉米苗。

⑶苗期去雜：結(jié)合間定苗進(jìn)行。

3.5.4去雜：

⑴第一次去雜結(jié)合間定苗進(jìn)行，去除大苗、小苗、優(yōu)勢苗、異型苗。去除的雜苗要連根拔除，不留隱患。

⑵第二次去雜在澆頭水后進(jìn)行，去雜方法同上。

⑶第三次去雜在抽雄前進(jìn)行，去雜方法同上，重點(diǎn)要去除父本行中的雜株。

3.5.5中耕：

⑴現(xiàn)行后即進(jìn)行中耕，耕深8-10厘米，防止壓苗。

⑵7-10天后進(jìn)行第二次中耕，深度以12-15厘米為宜。

3.5.6灌水：

⑴制種田至少進(jìn)行4次，最后一次結(jié)合培土進(jìn)行。

⑵視土壤墑情酌情考慮，根據(jù)玉米需水規(guī)律，重點(diǎn)保證揚(yáng)花、吐絲、灌漿期不缺水。

3.5.7施肥：

⑴種肥：播種環(huán)節(jié)已陳述。

⑵追肥：追肥結(jié)合培土，在澆頭水前進(jìn)行，畝施磷酸二銨10公斤，尿素20公斤。3.5.8去雄：

⑴時(shí)期：田間有60%的母本植株可以摸到鼓包時(shí)進(jìn)行。

⑵方法：摸苞帶葉去雄。去雄時(shí)可帶1-2片葉進(jìn)行，對母本發(fā)育晚的，可帶3葉去雄。要求逐行、逐株進(jìn)行，去雄工作爭取3次完成，即第一次去除90%以上，第二次徹底去完，第三次復(fù)查殘留雄穗和不能成穗的弱小植株。⑶指標(biāo)：不能有露頭植株出現(xiàn)，母本田間累計(jì)散粉株率小于0.5%。3.5.9病蟲防治：

⑴地老虎、金針蟲：苗期，防治措施：采用藥物包衣種子播種。

⑵玉米螟、棉鈴蟲：中期：第一次：喇叭口期，用呋喃丹灌心；第二期抽雄后，坎除父本，用氧化樂果等高效廣譜性高效低毒殺蟲劑噴灑葉面。

⑶葉蟬、蚜蟲：中后期均有發(fā)生：用氧化樂果噴灑葉面。⑷紅蜘蛛：中后期：用克蝗特、三氯殺螨醇噴灑葉面

四、建設(shè)方案 4.1產(chǎn)品方案

本項(xiàng)目的主要內(nèi)容是玉米雜交制種生產(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)配套栽培技術(shù)和種性保持技術(shù)研究。制定質(zhì)量管理規(guī)程，將大田生產(chǎn)和實(shí)驗(yàn)室分析相結(jié)合，根據(jù)田間種子質(zhì)量檢測和室內(nèi)檢驗(yàn)結(jié)果，及時(shí)了解種子質(zhì)量，以保證生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。制定出玉米雜交種生產(chǎn)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后全程種子質(zhì)量控制技術(shù)，制定種子質(zhì)量控制體系流程圖。******縣優(yōu)質(zhì)玉米制種基地建設(shè)項(xiàng)目建成后，年生產(chǎn)玉米雜交種1萬噸，品種定位以 “墨單8621”、“新玉9號”等疆內(nèi)玉米雜交種為重點(diǎn)，疆外代 10 繁品種“鄭單958”、遼寧丹玉系列為側(cè)重；銷售市場以******北疆地區(qū)為主，遼寧、山東、河北、山西、四川、陜西等內(nèi)地市場為補(bǔ)充。4.2建設(shè)目標(biāo)

本項(xiàng)目通過配套制種基地設(shè)施建設(shè)，建成優(yōu)質(zhì)玉米制種基10000畝，年產(chǎn)玉米種5000噸，滿足北疆玉米種子需求同時(shí)面向區(qū)內(nèi)外市場，帶動項(xiàng)目區(qū)戶農(nóng)民增收；項(xiàng)目實(shí)施建成標(biāo)準(zhǔn)化種子檢驗(yàn)設(shè)施，年檢測能力提高至5000份，檢測水平達(dá)到自治區(qū)質(zhì)檢認(rèn)證，種子質(zhì)量達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)，市場競爭力明顯增強(qiáng)。農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施更加完善，渠系配套，水資源豐富，渠系防滲效果顯著提高，田間道路布局合理，為種子生產(chǎn)優(yōu)提供了越的生產(chǎn)條件。4.3合作機(jī)制

采取公司與******聯(lián)合的形式，由金天山公司出資，******負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)用地，在與農(nóng)戶簽訂制種合同保證種子質(zhì)量的前提下全部回收。

五、運(yùn)行機(jī)制

5.1項(xiàng)目建成后的運(yùn)行機(jī)制

******優(yōu)質(zhì)玉米制種基地建設(shè)項(xiàng)目建成后，由******金天山種業(yè)有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)玉米種子的生產(chǎn)和銷售。為保證優(yōu)質(zhì)玉米制種基地發(fā)揮最大的社會、經(jīng)濟(jì)和生態(tài)效益。

一要建立生產(chǎn)用地保障機(jī)制：項(xiàng)目建成后，由項(xiàng)目所在的黨委、政府保證每年落實(shí)能夠滿足項(xiàng)目生產(chǎn)能力的良繁區(qū)、種子生產(chǎn)區(qū)和輪作區(qū)；政府與每位農(nóng)戶簽訂5年期限的優(yōu)質(zhì)玉米制種生產(chǎn)用地合同書,裝訂成冊后,一份由農(nóng)戶保存,一份報(bào)項(xiàng)目建設(shè)單位,一份留鄉(xiāng)政府存檔。

二要建立科技保障機(jī)制：在基地運(yùn)行過程中，要積極尋求與科研單位合作，組成******玉米育、繁、推一體化專業(yè)公司，按現(xiàn)代化企業(yè)管理制度和運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行玉米良種繁育和市場銷售，優(yōu)質(zhì)玉米制種基地年運(yùn)行費(fèi)用預(yù)計(jì)15萬元，主要用于人員工資、福利、交通、通訊等方面。其中: 人員工資、福利、交通等費(fèi)用所需費(fèi)用由人員所在單位自行解決,制種企業(yè)要進(jìn)行新品種改良；良種繁育開發(fā)和示范推廣；良種良法配套、高效優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)栽培技術(shù)研究；對種子生產(chǎn)、加工等的實(shí)施提供技術(shù)支持服務(wù)。

三要建立企業(yè)與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制：制種企業(yè)要按照“農(nóng)戶+基地+龍頭企 11 業(yè)”的模式組織生產(chǎn)，實(shí)行雜交種子訂單生產(chǎn)，并與農(nóng)戶建立利益共享，風(fēng)險(xiǎn)均擔(dān)的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。基地運(yùn)行過程中，玉米制種基地與繁殖基地農(nóng)民、企業(yè)都要簽訂合同或協(xié)議，明確各自的職責(zé)和任務(wù)、利益和風(fēng)險(xiǎn)。

四要建立固定資產(chǎn)有效管理機(jī)制：項(xiàng)目建設(shè)所形成的田間設(shè)施移交項(xiàng)目區(qū)鄉(xiāng)政府，交由當(dāng)?shù)剞r(nóng)民使用；曬場、種子檢驗(yàn)儀器作為項(xiàng)目建設(shè)單位固定資產(chǎn)留用；種子檢驗(yàn)室、標(biāo)本室等作為建設(shè)單位固定資產(chǎn)留用。

五要建立農(nóng)民培訓(xùn)的長效機(jī)制：******農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站、種子管理站負(fù)責(zé)對基地繁種人員技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)，對農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和指導(dǎo)。項(xiàng)目建設(shè)單位要利用每年冬春兩季的農(nóng)閑時(shí)期，舉辦玉米制種技術(shù)培訓(xùn)活動，確保從事制種的農(nóng)戶每年能夠接受到一次效果顯著的科技培訓(xùn)。5.2項(xiàng)目建成后的運(yùn)行模式

項(xiàng)目建成后由******金天山種業(yè)有限責(zé)任公司協(xié)作運(yùn)作執(zhí)行。首先******金天山種業(yè)有限責(zé)任公司由與項(xiàng)目建設(shè)所在基地（鄉(xiāng)、村）簽訂優(yōu)質(zhì)玉米良種繁育制種合同，合同期限為5年，主要用于優(yōu)質(zhì)玉米良種繁育。繁育工作以“公司+基地+農(nóng)戶”的定單農(nóng)業(yè)經(jīng)營方式與農(nóng)民進(jìn)行合作生產(chǎn)。在與農(nóng)民的合作制種過程中，公司常年派駐技術(shù)人員對所在鄉(xiāng)村制種戶進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)，保證農(nóng)民的平均產(chǎn)值高于當(dāng)?shù)仄渌笞谧魑锏钠骄找嫠健?/p>

六、結(jié)論

6.1可行性研究結(jié)論

項(xiàng)目建成后直接給該農(nóng)場農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增加農(nóng)民收入提供保障。項(xiàng)目實(shí)施后為廣大農(nóng)民提供高質(zhì)量的玉米良種將有利于農(nóng)村種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高玉米的市場競爭力，增加農(nóng)民的收入，促進(jìn)玉米產(chǎn)業(yè)化體系形成。項(xiàng)目的建成可保證玉米生產(chǎn)的持續(xù)增產(chǎn)，確保糧食總產(chǎn)增加，做好玉米種子生產(chǎn)工作，形成玉米種子產(chǎn)業(yè)化體系；促進(jìn)種子生產(chǎn)由“小規(guī)模分散”向“大規(guī)模集中”轉(zhuǎn)變。項(xiàng)目建成后，不但可給該縣及區(qū)內(nèi)種子生產(chǎn)起到帶頭示范作用，同時(shí)也能規(guī)范自治區(qū)玉米良繁體系，加速優(yōu)質(zhì)玉米新品種推廣速度，提高全區(qū)種子質(zhì)量；此外，項(xiàng)目實(shí)施使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施得到改善，水土利用效率大大提高，生產(chǎn)環(huán)境明顯改善。

第五篇：凱里項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（融資計(jì)劃書）

凱里 x xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目

可行性研究報(bào)告

規(guī)劃設(shè)計(jì)

/ 投資分析

摘要

凱里市，是黔東南自治州的地級行政區(qū)首府，簡稱“凱”，別名苗嶺明珠，位于中國貴州東部，是中國貴州省主要中心城市之一?！皠P里”系苗語音譯，意為“木佬人的田”，苗語稱木佬人為“凱”，田為“里”，“凱里”即“木佬人的田那個(gè)地方”。截至 2016 年底，下轄 7 街道、11 鎮(zhèn)，總面積 1556平方千米，總?cè)丝?54.31 萬人。凱里市地處云貴高原向中部丘陵過渡地段的苗嶺山麓，清水江畔；東接臺江、雷山兩縣，南抵麻江、丹寨兩縣，西部福泉縣，北界黃平縣。地勢西南高，北東低，屬中亞熱帶溫和濕潤氣候區(qū)，是典型的季風(fēng)氣候。先后榮獲中國優(yōu)秀旅游城市、全國十佳生態(tài)文明城市、國家衛(wèi)生城市、全國科技進(jìn)步先進(jìn)市等榮譽(yù)稱號。2018年 11 月，被科技部確定為首批創(chuàng)新型縣（市）。2018 年重新確認(rèn)國家衛(wèi)生城市（區(qū)）。2019 中國西部百強(qiáng)縣市。第二批節(jié)水型社會建設(shè)達(dá)標(biāo)縣（區(qū)）。

該 xx 項(xiàng)目計(jì)劃總投資 12931.84 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 9638.93萬元，占項(xiàng)目總投資的 74.54%；流動資金 3292.91 萬元，占項(xiàng)目總投資的25.46%。

達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入 31202.00 萬元，總成本費(fèi)用 24311.00 萬元，稅金及附加 254.45 萬元，利潤總額 6891.00 萬元，利稅總額 8095.93 萬元，稅后凈利潤 5168.25 萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額 2927.68 萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率

53.29%，投資利稅率 62.60%，投資回報(bào)率 39.97%，全部投資回收期 4.00年，提供就業(yè)職位 557 個(gè)。

本報(bào)告所描述的投資預(yù)算及財(cái)務(wù)收益預(yù)評估均以《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算形成，是基于一個(gè)動態(tài)的環(huán)境和對未來預(yù)測的不確定性，因此，可能會因時(shí)間或其他因素的變化而導(dǎo)致與未來發(fā)生的事實(shí)不完全一致，所以，相關(guān)的預(yù)測將會隨之而有所調(diào)整，敬請接受本報(bào)告的各方關(guān)注以項(xiàng)目承辦單位名義就同一主題所出具的相關(guān)后續(xù)研究報(bào)告及發(fā)布的評論文章，故此，本報(bào)告中所發(fā)表的觀點(diǎn)和結(jié)論僅供報(bào)告持有者參考使用；報(bào)告編制人員對本報(bào)告披露的信息不作承諾性保證，也不對各級政府部門（客戶或潛在投資者）因參考報(bào)告內(nèi)容而產(chǎn)生的相關(guān)后果承擔(dān)法律責(zé)任；因此，報(bào)告的持有者和審閱者應(yīng)當(dāng)完全擁有自主采納權(quán)和取舍權(quán)，敬請本報(bào)告的所有讀者給予諒解。

2017 年智能手機(jī)雙攝出貨量超過 3 億部，滲透率約 20%。華為、vivo等國產(chǎn)手機(jī)將是主要推動力，雙攝已經(jīng)成為各大品牌旗艦機(jī)型的標(biāo)配。多攝技術(shù)也在發(fā)展之中，華為（三攝）、諾基亞（五攝）等廠商有相關(guān)計(jì)劃。

報(bào)告主要內(nèi)容：項(xiàng)目總論、投資背景及必要性分析、市場調(diào)研、產(chǎn)品規(guī)劃分析、項(xiàng)目選址評價(jià)、項(xiàng)目工程方案分析、工藝先進(jìn)性、項(xiàng)目環(huán)保分析、生產(chǎn)安全、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對說明、項(xiàng)目節(jié)能分析、項(xiàng)目實(shí)施方案、投資計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)評價(jià)分析、項(xiàng)目綜合評價(jià)結(jié)論等。

凱里 里 x xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄

第一章

項(xiàng)目總論

第二章

投資背景及必要性分析

第三章

產(chǎn)品規(guī)劃分析

第四章

項(xiàng)目選址評價(jià)

第五章

項(xiàng)目工程方案分析

第六章

工藝先進(jìn)性

第七章

項(xiàng)目環(huán)保分析

第八章

生產(chǎn)安全

第九章

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對說明

第十章

項(xiàng)目節(jié)能分析

第十一章

項(xiàng)目實(shí)施方案

第十二章

投資計(jì)劃

第十三章

經(jīng)濟(jì)評價(jià)分析

第十四章

項(xiàng)目招投標(biāo)方案

第十五章

項(xiàng)目綜合評價(jià)結(jié)論

第一章

項(xiàng)目總論

一、項(xiàng)目承辦單位基本情況

（一）公司名稱

xxx 投資公司

（二）公司簡介

公司一直秉承“堅(jiān)持原創(chuàng)，追求領(lǐng)先”的經(jīng)營理念，不斷創(chuàng)造令客戶驚喜的產(chǎn)品和服務(wù)。公司堅(jiān)持以科技創(chuàng)新為動力，建立了基礎(chǔ)設(shè)施較為先進(jìn)的技術(shù)中心，建成了較為完善的科技創(chuàng)新體系。通過自主研發(fā)、技術(shù)合作和引進(jìn)消化吸收等多種途徑，不斷推動產(chǎn)品技術(shù)升級。公司主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)工藝居國內(nèi)領(lǐng)先水平，具有顯著的競爭優(yōu)勢。在本著“質(zhì)量第一，信譽(yù)至上”的經(jīng)營宗旨，高瞻遠(yuǎn)矚的經(jīng)營方針，不斷創(chuàng)新，全面提升產(chǎn)品品牌特色及服務(wù)內(nèi)涵，強(qiáng)化公司形象，立志成為全國知名的產(chǎn)品供應(yīng)商。

公司是按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立的有限責(zé)任公司，公司最高機(jī)構(gòu)為股東大會，日常經(jīng)營管理為總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)設(shè)有技術(shù)、質(zhì)量、采購、銷售、客戶服務(wù)、生產(chǎn)、綜合管理、后勤及財(cái)務(wù)等部門，公司致力于為市場提供品質(zhì)優(yōu)良的項(xiàng)目產(chǎn)品，憑借強(qiáng)大的技術(shù)支持和全新服務(wù)理念，不斷為顧客提供系統(tǒng)的解決方案、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和貼心的服務(wù)。公司是按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立的有限責(zé)任公司，公司最高機(jī)構(gòu)為股東大會，日常經(jīng)營管理為總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，企業(yè)設(shè)有技術(shù)、質(zhì)量、采購、銷售、客戶服務(wù)、生產(chǎn)、綜合管

理、后勤及財(cái)務(wù)等部門，公司致力于為市場提供品質(zhì)優(yōu)良的項(xiàng)目產(chǎn)品，憑借強(qiáng)大的技術(shù)支持和全新服務(wù)理念，不斷為顧客提供系統(tǒng)的解決方案、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和貼心的服務(wù)。公司引進(jìn)世界領(lǐng)先的技術(shù)，匯聚跨國高科技人才以確保公司產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和保持長期的競爭優(yōu)勢。

為了確保研發(fā)團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，提升技術(shù)創(chuàng)新能力，公司在研發(fā)投入、技術(shù)人員激勵(lì)等方面實(shí)施了多項(xiàng)行之有效的措施。公司自成立以來，一直奉行“誠信創(chuàng)新、科學(xué)高效、持續(xù)改進(jìn)、顧客滿意”的質(zhì)量方針，將產(chǎn)品的質(zhì)量控制貫穿研發(fā)、采購、生產(chǎn)、倉儲、銷售、服務(wù)等整個(gè)流程中。公司依靠先進(jìn)的生產(chǎn)、檢測設(shè)備和品質(zhì)管理系統(tǒng)，確保了品質(zhì)的穩(wěn)定性，贏得了客戶的肯定。

（三）公司經(jīng)濟(jì)效益分析

上一，xxx 有限公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 27472.27 萬元，同比增長27.59%（5940.73 萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務(wù) xx 生產(chǎn)及銷售收入為23923.83 萬元，占營業(yè)總收入的 87.08%。

上主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

序號 項(xiàng)目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合計(jì) 1

營業(yè)收入

5769.18

7692.24

7142.79

6868.07

27472.27

主營業(yè)務(wù)收入

5024.00

6698.67

6220.20

5980.96

23923.83

2.1

xx(A)

1657.92

2210.56

2052.66

1973.72

7894.86

2.2

xx(B)

1155.52

1540.69

1430.65

1375.62

5502.48

2.3

xx(C)

854.08

1138.77

1057.43

1016.76

4067.05

2.4

xx(D)

602.88

803.84

746.42

717.71

2870.86

2.5

xx(E)

401.92

535.89

497.62

478.48

1913.91

2.6

xx(F)

251.20

334.93

311.01

299.05

1196.19

2.7

xx(...)

100.48

133.97

124.40

119.62

478.48

其他業(yè)務(wù)收入

745.17

993.56

922.59

887.11

3548.44

根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測算，公司實(shí)現(xiàn)利潤總額 5908.32 萬元，較去年同期相比增長 464.59 萬元，增長率 8.53%；實(shí)現(xiàn)凈利潤 4431.24 萬元，較去年同期相比增長 794.17 萬元，增長率 21.84%。

上主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

項(xiàng)目 單位 指標(biāo) 完成營業(yè)收入

萬元

27472.27

完成主營業(yè)務(wù)收入

萬元

23923.83

主營業(yè)務(wù)收入占比

87.08%

營業(yè)收入增長率（同比）

27.59%

營業(yè)收入增長量（同比）

萬元

5940.73

利潤總額

萬元

5908.32

利潤總額增長率

8.53%

利潤總額增長量

萬元

464.59

凈利潤

萬元

4431.24

凈利潤增長率

21.84%

凈利潤增長量

萬元

794.17

投資利潤率

58.62%

投資回報(bào)率

43.96%

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

23.57%

企業(yè)總資產(chǎn)

萬元

30364.52

流動資產(chǎn)總額占比

萬元

25.59%

流動資產(chǎn)總額

萬元

7771.00

資產(chǎn)負(fù)債率

25.29%

二、項(xiàng)目建設(shè)符合性

（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策符合性

由 xxx 投資公司承辦的“凱里 xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目”主要從事 xx 項(xiàng)目投資經(jīng)營，其不屬于國家發(fā)展改革委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011 年本）》（2013 年修正）有關(guān)條款限制類及淘汰類項(xiàng)目。

（二）項(xiàng)目選址與用地規(guī)劃相容性

凱里 xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目選址于 xxx，項(xiàng)目所占用地為規(guī)劃工業(yè)用地，符合用地規(guī)劃要求，此外，項(xiàng)目建設(shè)前后，未改變項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域環(huán)境功能區(qū)劃；在落實(shí)該項(xiàng)目提出的各項(xiàng)污染防治措施后，可確保污染物達(dá)標(biāo)排放，滿足 xxx 環(huán)境保護(hù)規(guī)劃要求。因此，建設(shè)項(xiàng)目符合項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域用地規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃等規(guī)劃要求。

（三）

“ 三線一單 ” 符合性

1、生態(tài)保護(hù)紅線：凱里 xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目用地性質(zhì)為建設(shè)用地，不在主導(dǎo)生態(tài)功能區(qū)范圍內(nèi)，且不在當(dāng)?shù)仫嬘盟磪^(qū)、風(fēng)景區(qū)、自然保護(hù)區(qū)等生態(tài)保護(hù)區(qū)內(nèi)，符合生態(tài)保護(hù)紅線要求。

2、環(huán)境質(zhì)量底線：該項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域環(huán)境質(zhì)量不低于項(xiàng)目所在地環(huán)境功能區(qū)劃要求，有一定的環(huán)境容量，符合環(huán)境質(zhì)量底線要求。

3、資源利用上線：項(xiàng)目營運(yùn)過程消耗一定的電能、水，資源消耗量相對于區(qū)域資源利用總量較少，符合資源利用上線要求。

4、環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單：該項(xiàng)目所在地?zé)o環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單，項(xiàng)目采取環(huán)境保護(hù)措施后，廢氣、廢水、噪聲均可達(dá)標(biāo)排放，固體廢物能夠得到合理處置，不會產(chǎn)生二次污染。

三、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目名稱

凱里 xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目

2017 年智能手機(jī)雙攝出貨量超過 3 億部，滲透率約 20%。華為、vivo等國產(chǎn)手機(jī)將是主要推動力，雙攝已經(jīng)成為各大品牌旗艦機(jī)型的標(biāo)配。多攝技術(shù)也在發(fā)展之中，華為（三攝）、諾基亞（五攝）等廠商有相關(guān)計(jì)劃。

（二）項(xiàng)目選址

xxx

凱里市，是黔東南自治州的地級行政區(qū)首府，簡稱“凱”，別名苗嶺明珠，位于中國貴州東部，是中國貴州省主要中心城市之一?！皠P里”系苗語音譯，意為“木佬人的田”，苗語稱木佬人為“凱”，田為“里”，“凱里”即“木佬人的田那個(gè)地方”。截至 2016 年底，下轄 7 街道、11 鎮(zhèn)，總面積 1556平方千米，總?cè)丝?54.31 萬人。凱里市地處云貴高原向中部丘

陵過渡地段的苗嶺山麓，清水江畔；東接臺江、雷山兩縣，南抵麻江、丹寨兩縣，西部福泉縣，北界黃平縣。地勢西南高，北東低，屬中亞熱帶溫和濕潤氣候區(qū)，是典型的季風(fēng)氣候。先后榮獲中國優(yōu)秀旅游城市、全國十佳生態(tài)文明城市、國家衛(wèi)生城市、全國科技進(jìn)步先進(jìn)市等榮譽(yù)稱號。2018年 11 月，被科技部確定為首批創(chuàng)新型縣（市）。2018 年重新確認(rèn)國家衛(wèi)生城市（區(qū)）。2019 中國西部百強(qiáng)縣市。第二批節(jié)水型社會建設(shè)達(dá)標(biāo)縣（區(qū)）。

（三）項(xiàng)目用地規(guī)模

項(xiàng)目總用地面積 35097.54平方米（折合約 52.62 畝）。

（四）項(xiàng)目用地控制指標(biāo)

該工程規(guī)劃建筑系數(shù) 67.47%，建筑容積率 1.17，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率5.78%，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度 183.18 萬元/畝。

（五）土建工程指標(biāo)

項(xiàng)目凈用地面積 35097.54平方米，建筑物基底占地面積 23680.31平方米，總建筑面積 41064.12平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程 25097.93平方米，項(xiàng)目規(guī)劃綠化面積 2372.11平方米。

（六）設(shè)備選型方案

項(xiàng)目計(jì)劃購置設(shè)備共計(jì) 82 臺（套），設(shè)備購置費(fèi) 3908.38 萬元。

（七）節(jié)能分析

1、項(xiàng)目年用電量 887947.16 千瓦時(shí)，折合 109.13 噸標(biāo)準(zhǔn)煤。

2、項(xiàng)目年總用水量 19154.22 立方米，折合 1.64 噸標(biāo)準(zhǔn)煤。

3、“凱里 xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目投資建設(shè)項(xiàng)目”，年用電量 887947.16 千瓦時(shí)，年總用水量 19154.22 立方米，項(xiàng)目年綜合總耗能量（當(dāng)量值）110.77 噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年。達(dá)產(chǎn)年綜合節(jié)能量 36.92 噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年，項(xiàng)目總節(jié)能率 23.01%，能源利用效果良好。

（八）環(huán)境保護(hù)

項(xiàng)目符合 xxx 發(fā)展規(guī)劃，符合 xxx 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃和國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；對產(chǎn)生的各類污染物都采取了切實(shí)可行的治理措施，嚴(yán)格控制在國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)不會對區(qū)域生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生明顯的影響。

（九）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資 12931.84 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 9638.93 萬元，占項(xiàng)目總投資的 74.54%；流動資金 3292.91 萬元，占項(xiàng)目總投資的 25.46%。

（十）資金籌措

該項(xiàng)目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。

（十一）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)

預(yù)期達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入 31202.00 萬元，總成本費(fèi)用 24311.00 萬元，稅金及附加 254.45 萬元，利潤總額 6891.00 萬元，利稅總額 8095.93 萬元，稅后凈利潤 5168.25 萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額 2927.68 萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率 53.29%，投資利稅率 62.60%，投資回報(bào)率 39.97%，全部投資回收期4.00 年，提供就業(yè)職位 557 個(gè)。

（十二）進(jìn)度規(guī)劃

本期工程項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃 12 個(gè)月。

項(xiàng)目承辦單位要合理安排設(shè)計(jì)、采購和設(shè)備安裝的時(shí)間，在工作上交叉進(jìn)行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其他配套工程等。項(xiàng)目建設(shè)單位要制定嚴(yán)密的工程施工進(jìn)度計(jì)劃，并以此為依據(jù)，詳細(xì)編制周、月施工作業(yè)計(jì)劃，以施工任務(wù)書的形式下達(dá)給參與工程施工的施工隊(duì)伍。

四、項(xiàng)目評價(jià)

1、本期工程項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合 xxx 及xxxxx 行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項(xiàng)目的建設(shè)對促進(jìn) xxxxx 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。

2、xxx 有限公司為適應(yīng)國內(nèi)外市場需求，擬建“凱里 xx 制造生產(chǎn)項(xiàng)目”，本期工程項(xiàng)目的建設(shè)能夠有力促進(jìn) xxx 經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為社會提供就業(yè)職位 557 個(gè)，達(dá)產(chǎn)年納稅總額 2927.68 萬元，可以促進(jìn) xxx 區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展和社會穩(wěn)定，為地方財(cái)政收入做出積極的貢獻(xiàn)。

3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率 53.29%，投資利稅率 62.60%，全部投資回報(bào)率 39.97%，全部投資回收期 4.00 年，固定資產(chǎn)投資回收期 4.00 年（含建設(shè)期），項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4、民營企業(yè)和民間資本是培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的重要力量。鼓勵(lì)和引導(dǎo)民營企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，對于促進(jìn)民營企業(yè)健康發(fā)展，增

強(qiáng)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力具有重要意義。從促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展看，民營企業(yè)機(jī)制靈活、貼近市場，在優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級等方面力度很大，成效很好。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國 65%的專利、75%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)，是由民營企業(yè)完成的。從吸納就業(yè)看，民營經(jīng)濟(jì)作為國民經(jīng)濟(jì)的生力軍是就業(yè)的主要承載主體。全國工商聯(lián)統(tǒng)計(jì)，城鎮(zhèn)就業(yè)中，民營經(jīng)濟(jì)的占比超過了 80%，而新增就業(yè)貢獻(xiàn)率超過了 90%。從經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)看，截至 2017 年底，我國民營企業(yè)的數(shù)量超過 2700 萬家，個(gè)體工商戶超過了 6500 萬戶，注冊資本超過 165 萬億元，民營經(jīng)濟(jì)占 GDP 的比重超過了 60%，撐起了我國經(jīng)濟(jì)的“半壁江山”。同時(shí)，民營經(jīng)濟(jì)也是參與國際競爭的重要力量。引導(dǎo)民營企業(yè)建立品牌管理體系，增強(qiáng)以信譽(yù)為核心的品牌意識。以民企民資為重點(diǎn)，扶持一批品牌培育和運(yùn)營專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，打造產(chǎn)業(yè)集群區(qū)域品牌和知名品牌示范區(qū)。

綜上所述，項(xiàng)目的建設(shè)和實(shí)施無論是經(jīng)濟(jì)效益、社會效益還是環(huán)境保護(hù)、清潔生產(chǎn)都是積極可行的。

五、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表

序號 項(xiàng)目 單位 指標(biāo) 備注 1

占地面積

平方米

35097.54

52.62 畝

1.1

容積率

1.17

1.2

建筑系數(shù)

67.47%

1.3

投資強(qiáng)度

萬元/畝

183.18

1.4

基底面積

平方米

23680.31

1.5

總建筑面積

平方米

41064.12

1.6

綠化面積

平方米

2372.11

綠化率 5.78%

總投資

萬元

12931.84

2.1

固定資產(chǎn)投資

萬元

9638.93

2.1.1

土建工程投資

萬元

3652.73

2.1.1.1

土建工程投資占比

萬元

28.25%

2.1.2

設(shè)備投資

萬元

3908.38

2.1.2.1

設(shè)備投資占比

30.22%

2.1.3

其它投資

萬元

2077.82

2.1.3.1

其它投資占比

16.07%

2.1.4

固定資產(chǎn)投資占比

74.54%

2.2

流動資金

萬元

3292.91

2.2.1

流動資金占比

25.46%

收入

萬元

31202.00

總成本

萬元

24311.00

利潤總額

萬元

6891.00

凈利潤

萬元

5168.25

所得稅

萬元

1.17

增值稅

萬元

950.48

稅金及附加

萬元

254.45

納稅總額

萬元

2927.68

利稅總額

萬元

8095.93

投資利潤率

53.29%

投資利稅率

62.60%

投資回報(bào)率

39.97%

回收期

年

4.00

設(shè)備數(shù)量

臺（套）

年用電量

千瓦時(shí)

887947.16

年用水量

立方米

19154.22

總能耗

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

110.77

節(jié)能率

23.01%

節(jié)能量

噸標(biāo)準(zhǔn)煤

36.92

員工數(shù)量

人

557

第二章

投資背景及必要性分析

2017 年智能手機(jī)雙攝出貨量超過 3 億部，滲透率約 20%。華為、vivo等國產(chǎn)手機(jī)將是主要推動力，雙攝已經(jīng)成為各大品牌旗艦機(jī)型的標(biāo)配。多攝技術(shù)也在發(fā)展之中，華為（三攝）、諾基亞（五攝）等廠商有相關(guān)計(jì)劃。

3D 感測技術(shù)已經(jīng)成熟，之前主要用于工業(yè)和醫(yī)療等高端市場，在iPhone 的帶動下，其在消費(fèi)領(lǐng)域的應(yīng)用開始加速。Yole 預(yù)計(jì) 2017 年將達(dá)到 18.73 億美元，同比增長 41%，2020 年將達(dá)到 90.34 億美元，年復(fù)合增長率 37%。

2016 年全球汽車銷量 9385 萬輛，同比增長 4.7%。2016 年全球乘用車銷量 6946 萬輛，同比增長 4.8%。2016 年中國汽車產(chǎn)量和銷量分別為2811.9、2802.8 萬輛，同比分別增長 14.5%、13.7%，產(chǎn)銷總量創(chuàng)歷史新高，連續(xù)八年蟬聯(lián)全球第一。2017 年中國汽車銷量約 2890 萬輛，同比增長約3%。

無人駕駛是地面交通的發(fā)展方向。目前尚處于輔助駕駛階段，ADAS 系統(tǒng)（AdvancedDriverAssistanceSystem）正逐漸興起。車載攝像頭的監(jiān)控功能是 ADAS 的重要組成部分。高端汽車攝像頭多達(dá) 8 個(gè)，例如：特斯拉Autopilot 包含 3 個(gè)前置、2 個(gè)側(cè)面、3 個(gè)后置攝像頭。未來車內(nèi)、側(cè)視攝像頭也會進(jìn)一步滲透。

車載是攝像頭產(chǎn)品的第二大市場，2016 年全球車載攝像頭出貨量約為4019 萬顆，2020 年將達(dá) 8277 萬顆，年復(fù)合增長率 19.8%。2015 年全球車載攝像頭的市場規(guī)模 62 億元，預(yù)計(jì) 2020 年將達(dá)到 133 億元，年復(fù)合增長率 16%。主要市場是北美、歐洲、亞太等地，北美市場最大，亞太地區(qū)將成為增長最快的市場。智研咨詢預(yù)計(jì)未來普及輔助駕駛后，單車攝像頭平均配備量達(dá) 4 顆以上，市場規(guī)模有望達(dá) 680 億元。

按照安裝位置車載攝像頭可分為前視、后視、側(cè)視、車內(nèi)監(jiān)控，目前前、后視的使用頻率最高。前視可分為單鏡頭、雙鏡頭與多鏡頭方案。盡管多鏡頭方案更有優(yōu)勢，但是由于技術(shù)和成本原因，短期內(nèi)單鏡頭仍將是主流。

前置 ADAS 是車載攝像頭現(xiàn)在及未來均是最大的細(xì)分市場。360°環(huán)視、汽車后視攝像頭分列二、三位。此外還有小部分市場來自攝像頭識別、駕駛監(jiān)控、夜視系統(tǒng)、行車記錄、對后視鏡進(jìn)行攝像頭取代等。

車載攝像頭市場投入較高、投資時(shí)間長，更加注重安全性和可靠性，進(jìn)入前裝市場難度較大，一旦進(jìn)入供應(yīng)鏈則難以被更換。車載攝像頭模組廠商主要有松下、索尼、法雷奧、Fujistu-ten、大陸、博世、奧托立夫等。國內(nèi)有歐菲科技、舜宇光學(xué)、臺灣同致電子、深圳豪恩、蘇州智華等。

2017 年全球安防產(chǎn)品產(chǎn)值 292 億美元，同比增長 2.7%。2017 年中國安防行業(yè) 2017 年市場規(guī)模 6000 億元，同比增長 11%。視頻監(jiān)控處于安防系統(tǒng)

核心位置，在安防產(chǎn)品中產(chǎn)值的占比最大，在 40%～50%之間。我國已發(fā)展成為全球安防視頻監(jiān)控最大的市場之一。

2016 年全球?qū)I(yè)安全攝像機(jī)出貨量超過 1 億臺，比 2015 年成長約 14%，但由于受到激烈的價(jià)格競爭，預(yù)計(jì) 2017 年全球視頻監(jiān)控設(shè)備市場成長放緩，增長約 7%。雖然安防監(jiān)控產(chǎn)業(yè)整體成長速度趨緩，但應(yīng)用于智能家居的監(jiān)控產(chǎn)品將逐漸興起，未來有望成為具有市場價(jià)值和規(guī)模的新興產(chǎn)業(yè)。

近年來我國安防視頻監(jiān)控行業(yè)發(fā)展很快。2013 年中國 CCTV 和視頻監(jiān)控制造市場總量約為 58.5 億美元，預(yù)計(jì) 2016、2018 年市場規(guī)模分別為 87.6、103.5 億美元。2013～2018 年的復(fù)合增長率為 12.1%。

安防視頻監(jiān)控行業(yè)在技術(shù)方面向數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、高清化、行業(yè)化、智能化、集成化等方向發(fā)展。安防視頻監(jiān)控正從“看得見”轉(zhuǎn)向“看得清”。目前視頻監(jiān)控大多數(shù)只起到記錄、事故發(fā)生后回放查詢的作用。在高清監(jiān)控所擁有的清晰畫面中可以實(shí)現(xiàn)智能分析，對監(jiān)控場景中的人或物進(jìn)行識別和判斷，就異?，F(xiàn)象進(jìn)行提示或報(bào)警，化被動為主動，消隱患于未然。未來民用安防、智慧城市、互聯(lián)網(wǎng)安防、安防新技術(shù)與傳統(tǒng)行業(yè)的結(jié)合將會是快速發(fā)展的領(lǐng)域。同時(shí)全球安防行業(yè)的資源整合速度將加快，以提高競爭力。

目前高清攝像機(jī)主要廠商有：三星、索尼、松下、霍尼韋爾、安訊士、博世、施耐德電氣、LG、海康威視、大華股份等。我國安防監(jiān)控產(chǎn)品與發(fā)達(dá)國家的差距日益縮小。在安防監(jiān)控的高清時(shí)代，由?？低?、大華股份、中威電子、天地偉業(yè)等企業(yè)自主研發(fā)的高清監(jiān)控產(chǎn)品打破了歐美日韓企業(yè)占據(jù)主導(dǎo)的局面。

第三章

產(chǎn)品規(guī)劃分析

一、產(chǎn)品規(guī)劃

項(xiàng)目主要產(chǎn)品為 xx，根據(jù)市場情況，預(yù)計(jì)年產(chǎn)值 31202.00 萬元。

項(xiàng)目承辦單位應(yīng)建立良好的營銷隊(duì)伍，利用多媒體、廣告、連鎖等模式，不斷拓展項(xiàng)目產(chǎn)品良好的營銷渠道，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。通過對國內(nèi)外市場需求預(yù)測可以看出，我國項(xiàng)目產(chǎn)品將以內(nèi)銷為主并擴(kuò)大外銷，隨著產(chǎn)品宣傳力度的加大，產(chǎn)品價(jià)格的降低，產(chǎn)品質(zhì)量的提高和產(chǎn)品的多樣化，項(xiàng)目產(chǎn)品必將更受歡迎；通過對市場需求預(yù)測分析，國內(nèi)外市場對項(xiàng)目產(chǎn)品的需求量均呈逐年增加的趨勢，市場銷售前景非?？春?。

二、建設(shè)規(guī)模

（一）用地規(guī)模

該項(xiàng)目總征地面積 35097.54平方米（折合約 52.62 畝），其中：凈用地面積 35097.54平方米（紅線范圍折合約 52.62 畝）。項(xiàng)目規(guī)劃總建筑面積 41064.12平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程 25097.93平方米，計(jì)容建筑面積 41064.12平方米；預(yù)計(jì)建筑工程投資 3652.73 萬元。

（二）設(shè)備購置

項(xiàng)目計(jì)劃購置設(shè)備共計(jì) 82 臺（套），設(shè)備購置費(fèi) 3908.38 萬元。

（三）產(chǎn)能規(guī)模

項(xiàng)目計(jì)劃總投資 12931.84 萬元；預(yù)計(jì)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 31202.00 萬元。

第四章

項(xiàng)目選址評價(jià)

一、項(xiàng)目選址原則

投資項(xiàng)目對其生產(chǎn)工藝流程、設(shè)施布置等都有較為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化要求，為了更好地發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益并綜合考慮環(huán)境等多方面的因素，根據(jù)項(xiàng)目選址的一般原則和項(xiàng)目建設(shè)地的實(shí)際情況，該項(xiàng)目選址應(yīng)遵循以下基本原則的要求。投資項(xiàng)目對其生產(chǎn)工藝流程、設(shè)施布置等都有較為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)化要求，為了更好地發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益并綜合考慮環(huán)境等多方面的因素，根據(jù)項(xiàng)目選址的一般原則和項(xiàng)目建設(shè)地的實(shí)際情況，該項(xiàng)目選址應(yīng)遵循以下基本原則的要求。

二、項(xiàng)目選址

該項(xiàng)目選址位于 xxx。

凱里市位于貴州省東南部、黔東南苗族侗族自治州西北部，為自治州首府所在地。東接臺江、雷山兩縣，南抵麻江、丹寨兩縣，西部福泉縣，北界黃平縣。地理位置在東經(jīng) 107°40‘58“—108°12’9”、北經(jīng)26°24‘13“—26°48’11”之間。總面積 1556平方千米。東西最長跨度51.76 千米，南北最長度 44.3 千米。

凱里市地層發(fā)育較齊全，海相地層的層序較連續(xù)，化石較豐富。處于揚(yáng)子準(zhǔn)地臺貴定南北向構(gòu)造變形區(qū)與華南褶皺帶的過渡帶上。地貌類型為侵蝕構(gòu)造類型和溶蝕構(gòu)造類型，巖溶地貌和剝蝕侵蝕地貌典型。山原、山

地、中山、低中山占全市覆蓋面的 41.76%，低山占 18.72%，低丘至中丘陵占 37.82%，河谷盆地及河流地貌占 1.76%至 3%。地勢西南高，北東低，由西部和南部的馬鬃嶺、長嶺崗、夠末也、末冬坡向湖南丘陵過渡構(gòu)成斜坡帶，同時(shí)構(gòu)成從西向東傾斜的低山丘陵槽谷帶，最高點(diǎn)為南部的夠末也峰（1447 米），最低處為清水江出境處（529 米）。馬鬃嶺至大坡至龍王坡至大坡山（1246 米）至老鴉山至泡木嶺至香爐山至狗場二屯岸至洛榜坡為重安江與清水江的分水嶺。

凱里市屬中亞熱帶溫和濕潤氣候區(qū)，是典型的季風(fēng)氣候，具有冬無嚴(yán)寒，夏無酷暑，雨熱同季的特點(diǎn)。冬季常出現(xiàn)持續(xù)陰雨、低溫雪凝和霜凍天氣。春季冷暖空氣交替，常造成大風(fēng)、大雨、低溫陰雨、冰雹天氣。初夏，往往大雨、暴雨。盛夏，往往連晴、少雨或無雨。秋季，經(jīng)常連晴、秋旱。全市年平均氣溫在 14.1 至 16.5℃之間，北部和東北部的灣水、旁海最高，達(dá) 17.5℃，西北部大田最低，為 13.2℃。最熱月是 7 月，平均 23.9至 27.2℃，最冷月是 1 月，平均 2.1 至 7.9℃。凱里和爐山多年平均日照時(shí)數(shù)分別為 1288 小時(shí)和 1233 小時(shí)。降水量西北部和東南部較多，北部較少。出現(xiàn)的災(zāi)害性天氣有夏旱、春旱、暴雨、冰雹、倒春寒、低溫雨雪冰凍（又稱凌凍、凝凍和雨淞）等。

凱里市境共有河流 56 條（含溪流 35 條），屬長江流域沅江水系，其中流域面積大于 20平方千米以上的一、二級支流有 21 條，分屬清水江、重安江、巴拉河。集水總面積 1569.72平方千米，年集水量 40.13 億立方

米。境內(nèi)多年平均降水量 1240 毫米，降水總量 15.78 億立方米。地下水源年排水量約 1.4 億立方米。有枯水流量大于每秒 1 升流量的泉水 200 余處。凱里市森林覆蓋率 56%。屬于中亞熱帶常綠闊葉林植被帶，全市森林共有 4個(gè)植被類型組和 11 個(gè)植被類型。植被類型組是自然植被的針葉林、闊葉林、灌叢和灌草叢等 3 個(gè)，栽培植被的木本類型 1 個(gè)。植被類型是自然植被的暖性針葉林、暖性針闊混交林、落葉闊葉林、常綠落葉闊葉混交林、常綠闊葉灌叢、落葉闊葉灌叢、灌草叢等 7 個(gè)，栽培植被的針葉林型、闊葉林型、灌木林型、其他木本類型等 4 個(gè)。

凱里市有野生樹種 67 科 200 余種。有藥用植物數(shù)百種。有國家重點(diǎn)保護(hù)珍稀樹種有 13 種。其中屬二級保護(hù)的有銀杏、喙核桃、鵝掌楸、杜仲、木瓜紅、福建柏等 6 種。屬三級保護(hù)的有楠木、青檀、翠柏、華南五針?biāo)?、毛油杉、厚樸、紫莖等 7 種。

凱里市境內(nèi)有野生動物 7 類 15 種，鳥類 11 類 20 種，其中有國家一級保護(hù)動物白頸長尾雉，二級保護(hù)動物獼猴、穿山甲、鴛鴦、白鷴、勺雞、大鯢、鳶、松雀鷹、赤腹鷹、禿鷹、啄木鳥、短耳鸮等。

凱里市境內(nèi)（未含下司鎮(zhèn)、碧波鎮(zhèn)）有鋁土礦總儲量約 1454.9 萬噸，占全州總儲量的 53.34%。鐵礦 3 個(gè)礦床總儲量 10929.5 萬噸，居全州首位。煤礦床（點(diǎn)）4 處，總儲量 7146 萬噸。重晶石礦床點(diǎn) 12 處。黃鐵礦點(diǎn) 3 個(gè)。石灰?guī)r礦床點(diǎn) 8 處，白云巖礦床點(diǎn) 2 處，耐火黏土礦床點(diǎn) 4 處，砂巖礦礦床點(diǎn) 3 處。凱里市地方名特產(chǎn)品可分為農(nóng)產(chǎn)品和工業(yè)產(chǎn)品兩類，農(nóng)業(yè)名特

產(chǎn)品主要有：香爐山霧茶、平良香米、凱里柿花、萬潮藍(lán)靛、龍場蠶繭、凱里酸湯魚、凱里鯉魚（田養(yǎng)）、龍場西瓜、旁海生姜、爐山葡萄等以及凱里市供銷社三辣合作社生產(chǎn)的“三辣”系列產(chǎn)品。工業(yè)名特產(chǎn)品主要有：舟溪蘆笙、凱里香醋、凱棠銀飾、灣水鐮刀、米薅馬尾斗笠、旁海擂缽、掛丁刺繡圍腰、龍場革家臘染、掛丁織錦背帶、舟溪刺秀荷包等。

除有民族風(fēng)情和文物古跡外，自然風(fēng)光主要有香爐山、小高山、金泉湖和一批景觀獨(dú)特的溶洞。還有各種大小民族節(jié)日集會點(diǎn) 136 個(gè)，有“百節(jié)之鄉(xiāng)”之稱。自 1985 年對外開放以來，已接待 20 多個(gè)國家和地區(qū)的旅客。凱里屬典型的民族風(fēng)情生態(tài)旅游區(qū)。境內(nèi)有雄偉的“黔陽第一山”香爐山，景色奇秀的鐮刀灣，鬼斧神工的漁洞溶洞，如詩如畫的清水江以及大閣公園、金泉湖公園等自然景觀。民族民間文化蔚為大觀。城區(qū)內(nèi)有大閣山公園、鳥山公園、蘋果山公園。

三、建設(shè)條件分析

項(xiàng)目周邊市場存在著巨大的項(xiàng)目產(chǎn)品需求空間，與此同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)地也成為資本市場追逐的熱點(diǎn)，而且項(xiàng)目已經(jīng)列入當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)總體發(fā)展規(guī)劃和項(xiàng)目建設(shè)地發(fā)展規(guī)劃，符合地區(qū)規(guī)劃要求。

四、用地控制指標(biāo)

該項(xiàng)目均按照項(xiàng)目建設(shè)地建設(shè)用地規(guī)劃許可證及建設(shè)用地規(guī)劃設(shè)計(jì)要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，同時(shí)，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)地建設(shè)規(guī)劃部門與國土資源管理部門提供的界址點(diǎn)坐標(biāo)及用地方案圖布置場區(qū)總平面圖。

五、用地總體要求

本期工程項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃建筑系數(shù) 67.47%，建筑容積率 1.17，建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率 5.78%，固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度 183.18 萬元/畝。

土 建工程投資一覽表

序號 項(xiàng)目 占地面積（㎡）

基底面積（㎡）

建筑面積（㎡）

計(jì)容面積（㎡）

投資（萬元）

主體生產(chǎn)工程

16741.98

16741.98

25097.93

25097.93

2455.76

1.1

主要生產(chǎn)車間

10045.19

10045.19

15058.76

15058.76

1522.57

1.2

輔助生產(chǎn)車間

5357.43

5357.43

8031.34

8031.34

785.84

1.3

其他生產(chǎn)車間

1339.36

1339.36

1455.68

1455.68

147.35

倉儲工程

3552.05

3552.05

10378.02

10378.02

738.52

2.1

成品貯存

888.01

888.01

2594.51

2594.51

184.63

2.2

原料倉儲

1847.07

1847.07

5396.57

5396.57

384.03

2.3

輔助材料倉庫

816.97

816.97

2386.94

2386.94

169.86

供配電工程

189.44

189.44

189.44

189.44

15.17

3.1

供配電室

189.44

189.44

189.44

189.44

15.17

給排水工程

217.86

217.86

217.86

217.86

13.57

4.1

給排水

217.86

217.86

217.86

217.86

13.57

服務(wù)性工程

2249.63

2249.63

2249.63

2249.63

160.09

5.1

辦公用房

1082.70

1082.70

1082.70

1082.70

71.28

5.2

生活服務(wù)

1166.93

1166.93

1166.93

1166.93

65.58

消防及環(huán)保工程

634.63

634.63

634.63

634.63

50.81

6.1

消防環(huán)保工程

634.63

634.63

634.63

634.63

50.81

項(xiàng)目總圖工程

94.72

94.72

94.72

94.72

124.83

7.1

場地及道路硬化

6227.32

1361.35

1361.35

7.2

場區(qū)圍墻

1361.35

6227.32

6227.32

7.3

安全保衛(wèi)室

94.72

94.72

94.72

94.72

綠化工程

2685.06

93.98

合計(jì)

23680.31

41064.12

41064.12

3652.73

六、節(jié)約用地措施

采用大跨度連跨廠房，方便生產(chǎn)設(shè)備的布置，提高廠房面積的利用率，有利于節(jié)約土地資源；原料及輔助材料倉庫采用簡易貨架，提高了庫房的面積和空間利用率，從而有效地節(jié)約土地資源。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，項(xiàng)目承辦單位根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)地的總體規(guī)劃以及項(xiàng)目建設(shè)地對投資項(xiàng)目地塊的控制性指標(biāo)，本著“經(jīng)濟(jì)適宜、綜合利用”的原則進(jìn)行科學(xué)規(guī)劃、合理布局，最大限度地提高土地綜合利用率。undefined

七、總圖布置方案

（一）平面布置總體設(shè)計(jì)原則

根據(jù)項(xiàng)目承辦單位發(fā)展趨勢，綜合考慮工藝、土建、公用等各種技術(shù)因素，做到總圖合理布置，達(dá)到“規(guī)劃投資省、建設(shè)工期短、生產(chǎn)成本低、土地綜合利用率高”的效果。按照建（構(gòu)）筑物的生產(chǎn)性質(zhì)和使用功能，項(xiàng)目總體設(shè)計(jì)根據(jù)物流關(guān)系將場區(qū)劃分為生產(chǎn)區(qū)、辦公生活區(qū)、公用設(shè)施

區(qū)等三個(gè)功能區(qū)，要求功能分區(qū)明確，人流、物流便捷流暢，生產(chǎn)工藝流程順暢簡捷；這樣布置既能充分利用現(xiàn)有場地，有利于生產(chǎn)設(shè)施的聯(lián)系，又有利于外部水、電、氣等能源的接入，管線敷設(shè)短捷，相互聯(lián)系方便。同時(shí)考慮用地少、施工費(fèi)用節(jié)約等要求，沿圍墻、路邊和可利用場地種植花卉、樹木、草坪及常綠植物，改善和美化生產(chǎn)環(huán)境。

（二）主要工程布置設(shè)計(jì)要求

應(yīng)與場外道路銜接順暢，便于企業(yè)運(yùn)輸車輛直接進(jìn)入國道、高速公路等國家級道路網(wǎng)絡(luò)，場區(qū)道路應(yīng)與總平面布置、管線、綠化等協(xié)調(diào)一致。車間布置方案需要達(dá)到“物料流向最經(jīng)濟(jì)、操作控制最有利、檢測維修最方便”的要求。

（三）綠化設(shè)計(jì)

投資項(xiàng)目綠化的重點(diǎn)是場區(qū)周邊、辦公區(qū)及主要道路兩側(cè)的空地，美化的重點(diǎn)是辦公區(qū)，場區(qū)周邊以高大喬木為主，辦公區(qū)以綠色草坪、花壇為主，道路兩側(cè)以觀賞樹木、綠籬、草坪為主，適當(dāng)結(jié)合花壇和垂直綠化，起到環(huán)境保護(hù)與美觀的作用，創(chuàng)造一個(gè)“環(huán)境優(yōu)美、統(tǒng)一協(xié)調(diào)”的建筑空間。

（四）輔助工程設(shè)計(jì)

1、投資項(xiàng)目用水由項(xiàng)目建設(shè)地給水管網(wǎng)統(tǒng)一供給，規(guī)劃在場區(qū)內(nèi)建設(shè)完善的給水管網(wǎng)，接入場區(qū)外部現(xiàn)有給水管網(wǎng)，即可保證項(xiàng)目的正常用水。

2、投資項(xiàng)目廠房排水方案采用室內(nèi)懸吊管接入主管排至室外，室外排水采用暗溝、雨水井、檢修井、下水管組成的排水系統(tǒng)。undefined

3、按國家有關(guān)規(guī)范進(jìn)行防雷接地系統(tǒng)設(shè)計(jì)，并盡量利用建筑物屋面、柱內(nèi)、圈梁及基礎(chǔ)內(nèi)主鋼筋做防雷與接地設(shè)施；生產(chǎn)線接地保護(hù)采用 TN-C-S 接地系統(tǒng)；場區(qū)按Ⅲ類建筑物考慮防雷設(shè)施，采用沿四周山墻設(shè)置避雷帶，變壓器中性點(diǎn)接地，接地電阻小于 4.00 歐姆。

4、短距離的運(yùn)輸任務(wù)將利用社會運(yùn)力解決，基本可以滿足各類運(yùn)輸需求，因此，投資項(xiàng)目不考慮增加汽車運(yùn)輸設(shè)備。該項(xiàng)目由于需要考慮項(xiàng)目產(chǎn)品所涉及的原輔材料和成品的運(yùn)輸，運(yùn)輸需求量較大，初步考慮鐵路運(yùn)輸與公路運(yùn)輸方式相結(jié)合的運(yùn)輸方式。場外運(yùn)輸全部采用汽車運(yùn)輸、外部運(yùn)力為主。

5、數(shù)據(jù)通信：數(shù)據(jù)傳輸通道主要采用中國電信 ADSL 構(gòu)建 VPN 虛擬專用通信網(wǎng)，可同時(shí)解決場區(qū)數(shù)據(jù)、IP 數(shù)據(jù)及計(jì)算機(jī)上網(wǎng)需求；也可采用GPRS 數(shù)據(jù)傳輸通信，投資項(xiàng)目數(shù)據(jù)利用中國電信 ADSL 構(gòu)建 VPN 虛擬專用通信網(wǎng)，上傳至項(xiàng)目承辦單位調(diào)度中心。主體工程及原材料倉庫等均采用自然通風(fēng)為主、機(jī)械換氣通風(fēng)為輔；對生產(chǎn)系統(tǒng)中個(gè)別溫度高、粉塵多的工位采取機(jī)械強(qiáng)制通風(fēng)方案，以保證良好的生產(chǎn)環(huán)境。

八、選址綜合評價(jià)

該項(xiàng)目均按照項(xiàng)目建設(shè)地部門審批的建設(shè)用地規(guī)劃許可證及建設(shè)用地規(guī)劃設(shè)計(jì)要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，同時(shí)，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)地建設(shè)規(guī)劃部門與國土

資源管理部門提供的界址點(diǎn)坐標(biāo)及用地方案圖布置場區(qū)總平面圖。建設(shè)項(xiàng)目平面布置符合產(chǎn)品制造行業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)品的廠房建設(shè)和單位面積產(chǎn)能設(shè)計(jì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)》（國土資發(fā)【2008】24 號）文件規(guī)定的具體要求。

第五章

項(xiàng)目工程方案分析

一、建筑工程設(shè)計(jì)原則

建筑立面處理在滿足工藝生產(chǎn)和功能的前提下，符合現(xiàn)代主體工程的特點(diǎn)，立面處理力求簡潔大方，色彩組合以淡雅為基調(diào)，適當(dāng)運(yùn)用局部色彩點(diǎn)綴，在滿足項(xiàng)目建設(shè)地規(guī)劃要求的前提下，著重體現(xiàn)項(xiàng)目承辦單位企業(yè)精神，創(chuàng)造一個(gè)優(yōu)雅舒適的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。項(xiàng)目承辦單位本著“適用、安全、經(jīng)濟(jì)、美觀”的原則并遵照國家建筑設(shè)計(jì)規(guī)范進(jìn)行項(xiàng)目建筑工程設(shè)計(jì)；在滿足投資項(xiàng)目生產(chǎn)工藝設(shè)備要求的前提下，力求布局合理、造型美觀、色彩協(xié)調(diào)、施工方便，努力建設(shè)既有時(shí)代感又有地方特色的工業(yè)建筑群的新形象。undefined

二、項(xiàng)目總平面設(shè)計(jì)要求

應(yīng)留有發(fā)展或改、擴(kuò)建余地。應(yīng)有完整的綠化規(guī)劃。功能分區(qū)合理，人流、車流、物流路線清楚，避免或減少交叉。建筑布局緊湊、交通便捷、管理方便。

三、土建工程設(shè)計(jì)年限及安全等級

砌體結(jié)構(gòu)應(yīng)按規(guī)范設(shè)置地圈梁及構(gòu)造柱，建筑物耐火等級為Ⅱ級。undefined

四、建筑工程設(shè)計(jì)總體要求

該項(xiàng)目建筑設(shè)計(jì)及結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)在滿足生產(chǎn)工藝要求的前提下，盡量貫徹工業(yè)廠房聯(lián)合化、露天化、結(jié)構(gòu)輕型化原則，并注意因地制宜。對采光通風(fēng)、保溫隔熱、防火、防腐、抗震等均按國家現(xiàn)行規(guī)范、規(guī)程和規(guī)定執(zhí)行，努力做到場房設(shè)計(jì)保障安全、技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、美觀適用，同時(shí)方便施工、安裝和維修。undefined

五、土建工程建設(shè)指標(biāo)

本期工程項(xiàng)目預(yù)計(jì)總建筑面積 41064.12平方米，其中：計(jì)容建筑面積41064.12平方米，計(jì)劃建筑工程投資 3652.73 萬元，占項(xiàng)目總投資的28.25%。

第六章

工藝先進(jìn)性

一、原輔材料采購及管理

項(xiàng)目產(chǎn)品的貯存為半個(gè)月左右的生產(chǎn)量，成品按用戶的要求包裝，貯存于項(xiàng)目承辦單位專用成品貯存設(shè)施內(nèi)。

二、技術(shù)管理特點(diǎn)

項(xiàng)目產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理技術(shù)（PDM）：項(xiàng)目承辦單位數(shù)據(jù)管理技術(shù)即是以軟件技術(shù)為基礎(chǔ)，以產(chǎn)品為核心，實(shí)現(xiàn)對產(chǎn)品相關(guān)的數(shù)據(jù)、過程、資源一體化集成管理的技術(shù)。PDM 明確定位為面向制造企業(yè)，以產(chǎn)品為管理的核心，以數(shù)據(jù)、過程和資源為管理信息的三大要素。

三、項(xiàng)目工藝技術(shù)設(shè)計(jì)方案

（一）工藝技術(shù)方案要求

以生產(chǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品為基礎(chǔ)，以提高質(zhì)量為前提，在充分考慮經(jīng)濟(jì)條件以及生產(chǎn)過程中人流、物流、信息流合理順暢的基礎(chǔ)上，優(yōu)先選用安全可靠、技術(shù)先進(jìn)、工藝成熟、投資省、占地少、運(yùn)行費(fèi)用低、操作管理方便的生產(chǎn)技術(shù)工藝。

（二）項(xiàng)目技術(shù)優(yōu)勢分析

技術(shù)設(shè)備投資和產(chǎn)品生產(chǎn)成本低，具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)合理性；投資項(xiàng)目采用本技術(shù)方案建設(shè)其主要設(shè)備多數(shù)可按通用標(biāo)準(zhǔn)在國內(nèi)采購。技術(shù)含量和自動化水平較高，處于國內(nèi)先進(jìn)水平，在產(chǎn)品質(zhì)量水平上相對其他生產(chǎn)

技術(shù)性能費(fèi)用比優(yōu)越，結(jié)構(gòu)合理、占地面積小、功能齊全、運(yùn)行費(fèi)用低、使用壽命長；在工藝水平上該技術(shù)能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量高穩(wěn)定性、提高資源利用率和節(jié)能降耗水平；根據(jù)初步測算，利用該技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品，可提高原料利用率和用電效率，在裝備水平上，該技術(shù)使用的設(shè)備自動控制程度和性能可靠性相對較高。

四、設(shè)備選型方案

投資項(xiàng)目的生產(chǎn)設(shè)備及檢測設(shè)備以工藝需要為依據(jù)，滿足工藝要求為原則，并盡量體現(xiàn)其技術(shù)先進(jìn)性、生產(chǎn)安全性和經(jīng)濟(jì)合理性，以及達(dá)到或超過國家相關(guān)的節(jié)能和環(huán)境保護(hù)要求；先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和裝備是保證產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)鍵，因此，工藝裝備必須選擇國內(nèi)外著名生產(chǎn)廠商的產(chǎn)品，并且在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，優(yōu)先選用國產(chǎn)的名牌節(jié)能環(huán)境保護(hù)型產(chǎn)品。

項(xiàng)目擬選購國內(nèi)先進(jìn)的關(guān)鍵工藝設(shè)備和國內(nèi)外先進(jìn)的檢測設(shè)備，預(yù)計(jì)購置安裝主要設(shè)備共計(jì) 82 臺（套），設(shè)備購置費(fèi) 3908.38 萬元。

第七章

項(xiàng)目環(huán)保分析

綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展、低碳發(fā)展是相輔相成的，相互促進(jìn)的，可構(gòu)成一個(gè)有機(jī)整體。綠色化是發(fā)展的新要求和轉(zhuǎn)型主線，循環(huán)是提高資源效率的途徑，低碳是能源戰(zhàn)略調(diào)整的目標(biāo)。從內(nèi)涵看，綠色發(fā)展更為寬泛，涵蓋循環(huán)發(fā)展和低碳發(fā)展的核心內(nèi)容，循環(huán)發(fā)展、低碳發(fā)展則是綠色發(fā)展的重要路徑和形式，因此，可以用綠色化來統(tǒng)一表述。經(jīng)過改革開放以來近40 年的快速工業(yè)化，中國已毫無爭議地成為工業(yè)大國。然而，盡管整體技術(shù)水平和國際分工地位不斷提高，“大而不強(qiáng)”卻是中國工業(yè)必須面對的基本事實(shí)。特別是 20 世紀(jì) 90 年代中后期以來，中國工業(yè)發(fā)展進(jìn)入了加速“重化工業(yè)化”的階段。由于中國重化工業(yè)的推進(jìn)方式具有明顯的粗放型和外延式特點(diǎn)，導(dǎo)致資源消耗高、環(huán)境破壞嚴(yán)重的負(fù)面影響迅速放大，加之應(yīng)對金融危機(jī)的一些刺激政策為部分行業(yè)的落后產(chǎn)能提供了生存空間，在一定程度上延緩了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的步伐，加大了工業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整的難度。通過“十一五”和“十二五”連續(xù)兩個(gè)五年計(jì)劃實(shí)行強(qiáng)制性節(jié)能減排，雖然單位產(chǎn)出資源消耗和污染排放強(qiáng)度呈下降趨勢，但與發(fā)達(dá)國家相比，中國工業(yè)能源消耗、資源消耗、污染排放的總體水平仍然偏高。現(xiàn)階段中國環(huán)境承載能力已接近上限，國內(nèi)資源條件和環(huán)境容量難以長期支撐傳統(tǒng)工業(yè)發(fā)展模式。要突破中國工業(yè)由大轉(zhuǎn)強(qiáng)的資源環(huán)境約束，必須依靠全新的模式和機(jī)制，而綠色發(fā)展正是對工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、資源利用、要素配置、生

產(chǎn)方式、組織管理、體制機(jī)制的一次全面、深刻的變革，必將有效提高資源和能源利用效率，減少工業(yè)生產(chǎn)對生態(tài)環(huán)境的影響，改善工業(yè)的整體素質(zhì)和質(zhì)量。綠色發(fā)展既順應(yīng)了新工業(yè)革命下實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域創(chuàng)新提速的潮流，也符合新型工業(yè)化的內(nèi)在要求和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的目標(biāo)方向，對于促進(jìn)工業(yè)發(fā)展方式由“高增長高污染高消耗”向“高水平高質(zhì)量高效益”轉(zhuǎn)變，形成發(fā)展新動能，應(yīng)對全球低碳競爭，保障國家能源和資源安全具有重大意義。創(chuàng)建綠色工廠，按照廠房集約化、原料無害化、生產(chǎn)潔凈化、廢物資源化、能源低碳化的原則分類創(chuàng)建綠色工廠。引導(dǎo)企業(yè)按照綠色工廠建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)建造、改造和管理廠房，集約利用廠區(qū)。鼓勵(lì)企業(yè)使用清潔原料，對各種物料嚴(yán)格分選、分別堆放，避免污染。優(yōu)先選用先進(jìn)的清潔生產(chǎn)技術(shù)和高效末端治理裝備，推動水、氣、固體污染物資源化和無害化利用，降低廠界環(huán)境噪聲、振動以及污染物排放，營造良好的職業(yè)衛(wèi)生環(huán)境。采用電熱聯(lián)供、電熱冷聯(lián)供等技術(shù)提高工廠一次能源利用率，設(shè)置余熱回收系統(tǒng)，有效利用工藝過程和設(shè)備產(chǎn)生的余（廢）熱。提高工廠清潔和可再生能源的使用比例，建設(shè)廠區(qū)光伏電站、儲能系統(tǒng)、智能微電網(wǎng)和能管中心。

一、建設(shè)區(qū)域環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀

根據(jù)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測部門最近監(jiān)測數(shù)據(jù)顯示，項(xiàng)目建設(shè)地聲環(huán)境功能區(qū)劃為Ⅱ類區(qū)，聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《聲環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3096-2008）中Ⅱ類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)：晝間 60.00dB（A）、夜間 50.00dB（A）。

二、建設(shè)期環(huán)境保護(hù)

（一）建設(shè)期大氣環(huán)境影響防治對策

施工車輛在進(jìn)入施工場地時(shí)，需減速行駛以減少施工場地?fù)P塵，建議行駛速度不大于 5.00 千米/小時(shí)，此時(shí)的揚(yáng)塵量可減少為一般行駛速度（15.00 千米/小時(shí)計(jì)）情況下的三分之一；另一方面縮短怠速、減速和加速的時(shí)間，增加正常運(yùn)行時(shí)間，減輕車輛尾氣排放對周圍環(huán)境的影響。

（二）建設(shè)期噪聲環(huán)境影響防治對策

（三）建設(shè)期水環(huán)境影響防治對策

施工單位應(yīng)設(shè)置臨時(shí)廁所等生活設(shè)施；施工人員生活所產(chǎn)生的少量生活廢水，主要污染物是：COD、氨氮、SS 等，生活廢水經(jīng)臨時(shí)化糞池處理，達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978）Ⅱ級標(biāo)準(zhǔn)后排入附近的水體，對受納水體的水質(zhì)影響較小。undefined

（四）建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響防治對策

土建施工是引起水土流失的主要工程因素，在施工過程中，土壤暴露在雨、風(fēng)和其他干擾之中，泥土轉(zhuǎn)運(yùn)、裝卸、作業(yè)過程中的臨時(shí)堆放，都可能出現(xiàn)散落和水土流失；同時(shí)，施工中土壤結(jié)構(gòu)會受到破壞，土壤抵抗侵蝕的能力將會大大減弱，在暴雨中由于降雨所發(fā)生的土壤侵蝕，將會造成項(xiàng)目建設(shè)施工過程中水土流失。項(xiàng)目建設(shè)期間將有一定數(shù)量的廢棄建筑材料，如：砂石、石灰、混凝土、廢磚、棄土、土石方、廢棄的包裝材料

等；處置不當(dāng)將會對周圍環(huán)境產(chǎn)生影響；根據(jù)調(diào)查資料分析，投資項(xiàng)目挖填土方量基本能夠達(dá)到土方平衡，沒有取土場和棄土堆。隨著主體工程、道路的陸續(xù)建成，場區(qū)內(nèi)不滲漏的地面增加，從而提高了暴雨地表徑流量，縮短了徑流時(shí)間，水道系統(tǒng)在暴雨條件下將有可能改變原來的排泄方式，排出的暴雨雨水將增加接受水體的污染負(fù)荷，因此，建設(shè)期的水土流失問題必須采取必要的措施加以控制。

（五）建設(shè)期生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施

水土流失與建設(shè)場址的土壤母質(zhì)、降雨、地形、植被覆蓋等因素密切相關(guān)，場地開挖與平整期間由于清除了部分現(xiàn)有地表植被，降低了建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率，在瞬時(shí)降雨強(qiáng)度較大的情況下，容易形成水土流失現(xiàn)象；因此，建設(shè)期應(yīng)加強(qiáng)管理，并采取一定的防護(hù)措施。水土流失與建設(shè)場址的土壤母質(zhì)、降雨、地形、植被覆蓋等因素密切相關(guān)，場地開挖與平整期間由于清除了部分現(xiàn)有地表植被，降低了建設(shè)區(qū)域綠化覆蓋率，在瞬時(shí)降雨強(qiáng)度較大的情況下，容易形成水土流失現(xiàn)象；因此，建設(shè)期應(yīng)加強(qiáng)管理，并采取一定的防護(hù)措施。土地利用資源影響：項(xiàng)目建設(shè)前土地使用功能以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，隨著項(xiàng)目的建設(shè)，土體可利用潛在資源受到一定破壞，開發(fā)利用時(shí)應(yīng)邊建設(shè)邊征用。

三、運(yùn)營期環(huán)境保護(hù)

（一）運(yùn)營期廢水影響分析及防治對策

為保持地面的清潔和主體工程具備適宜的溫度和濕度，根據(jù)生產(chǎn)工藝的要求，每天要對車間地面進(jìn)行沖洗，沖洗車間地坪用水排至場區(qū)污水處理系統(tǒng)進(jìn)行分質(zhì)處理，清洗水經(jīng)過濾去除固體雜物，達(dá)到再生水水質(zhì)指標(biāo)后由專用排水管道排入沉淀池，經(jīng)物理性沉淀后進(jìn)入污水處理系統(tǒng)，治理后的廢水達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978）Ⅰ級排放要求，用于綠化、噴灑路面，或作為循環(huán)水補(bǔ)水，對項(xiàng)目建設(shè)區(qū)水環(huán)境質(zhì)量影響較小。為了充分利用各種水質(zhì)的水，提高水的重復(fù)利用率，投資項(xiàng)目運(yùn)營期的廢水治理及利用以“清污分流”、“梯級利用”的原則進(jìn)行設(shè)計(jì)。將不同水質(zhì)的水分開設(shè)置，而且，場區(qū)排水系統(tǒng)劃分為生產(chǎn)排水、生活排水、清凈下水和事故水等管道排放系統(tǒng)。

（二）運(yùn)營期廢氣影響分析及防治對策

投資項(xiàng)目在表面涂裝生產(chǎn)過程中可能會產(chǎn)生少量的揮發(fā)氣體無組織排放，排放量約為 350.00?/h，排放速率為 0.05?K/h，因此，需要在車間內(nèi)安裝集氣換氣裝置，利用配置內(nèi)的功能回收系統(tǒng)，通過對表面涂裝生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣進(jìn)行集中通風(fēng)吸附、凈化，減少生產(chǎn)現(xiàn)場的廢氣彌散而影響生產(chǎn)環(huán)境，采取措施后，車間內(nèi)廢氣濃度降低到 0.26mg/?。投資項(xiàng)目在表面涂裝生產(chǎn)過程中可能會產(chǎn)生少...