第一篇：2020財政審計處個人工作計劃

財政審計處工作計劃應(yīng)該怎么寫？財政審計又稱財政收支審計，是政府審計的一種形式。下面是由小編為大家精心準備的“2020財政審計處工作計劃”，歡迎大家閱讀，僅供大家參考，希望對您有所幫助。

2020財政審計處工作計劃【一】

新的一年，新的目標與計劃，現(xiàn)將2020財政審計處工作計劃如下：

一、關(guān)于財政預(yù)算執(zhí)行工作

1、要進一步加大對財經(jīng)方面的法律法規(guī)宣傳力度。加強財政財務(wù)管理的規(guī)范化、制度化建設(shè)，通過多種形式不斷強化財政工作人員的法制觀念。

2、區(qū)政府要加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)管工作。對個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府存在的財政財務(wù)管理問題，區(qū)財政部門要安排專人負責督促整改，其處理情況和整改措施應(yīng)向人大常委會或主任會議報告。

3、進一步改進預(yù)算編制工作，嚴格執(zhí)行預(yù)算，強化預(yù)算約束力，提高預(yù)算編制的完整性、科學性。在預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整，應(yīng)依法將預(yù)算調(diào)整方案報區(qū)人大常委會審查批準。

4、要進一步加強稅收收入征管，大力整頓和規(guī)范稅收秩序。強化非稅收入管理，建立統(tǒng)一規(guī)范的非稅收入征管模式，保證預(yù)算健康實施。

5、進一步深化財政改革，加強財政資金監(jiān)管。要進一步完善規(guī)范部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”和政府收支分類改革工作。強化財政監(jiān)管，不斷提高財政資金使用效益。

二、關(guān)于審計監(jiān)督工作

要進一步加大審計監(jiān)督力度，堅持查處結(jié)合，防止屢查屢犯。對少數(shù)部門擠占專項資金，個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財務(wù)管理混亂，少數(shù)單位違規(guī)收費等問題，要認真分析和查找產(chǎn)生上述問題的原因，按照標本兼治的原則制定切實可行的整改措施予以糾正，同時要完善有關(guān)制度。對審計報告中查出的問題，區(qū)政府應(yīng)責成相關(guān)部門和單位以及責任人徹底整改。

2020財政審計處工作計劃【二】

為了財政審計處工作更好地開展，現(xiàn)將2020財政審計處工作計劃如下：

一、創(chuàng)新審計理念不斷深化全部政府性資金審計

全部政府性資金審計是一個全新的理念，有著豐富的和不確定的外延，需要我們在審計中逐步穩(wěn)定鞏固，不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計，總結(jié)以往經(jīng)驗，將全部政府性資金審計系統(tǒng)化、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求。要不斷深化全部政府性資金審計內(nèi)容，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量、規(guī)模、支出重點和支出方向，從小處著眼、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規(guī)范”。

二、完善預(yù)算管理審計，促進預(yù)算管理體制的建立

根據(jù)黨的報告“深化預(yù)算制度改革，強化預(yù)算管理和監(jiān)督”的精神，和省長提出的“三個子”的預(yù)算管理目標，作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是加強和規(guī)范全部政府性資金預(yù)算管理的必經(jīng)程序，推進預(yù)算民主化進程。

三、深化政府負債審計，規(guī)避和防范政府財政風險

適度的政府負債是地方經(jīng)濟建設(shè)不可或缺的資金來源，但政府負債過多過重，則會制約地方經(jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展。財政審計工作，仍然把審計重點之一集中于《省地方政府債務(wù)管理實施暫行辦法》執(zhí)行情況的檢查，尤其關(guān)注了負債計劃是否統(tǒng)一歸口管理，負債率、債務(wù)率、償債率指標有無突破的警戒線標準以及債務(wù)風險預(yù)警體系、償債準備金制度的建立和償債準備金的足額計提等內(nèi)容，更好發(fā)揮審計的免疫系統(tǒng)作用。

四、以政策為導(dǎo)向，加強對宏觀調(diào)控措施落實情況的審計監(jiān)督

進一步發(fā)揮審計在促進宏觀調(diào)控中的作用，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內(nèi)容，當前財政管理中突出的問題主要有六個方面：一是預(yù)算管理;二是收支兩條線管理;三是財政專項資金使用;四是轉(zhuǎn)移支付;五是土地出讓金的管理;六是政府負債問題。這些問題應(yīng)引起我們的高度重視。通過審計，及時發(fā)現(xiàn)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行過程中存在的問題和隱患，找出其中具有規(guī)律性和普遍性的現(xiàn)象，探究成因，尋求對策，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經(jīng)濟政策的措施和對策提供參考依據(jù)。

總之，在實踐中探索財政審計轉(zhuǎn)型，在深化中體現(xiàn)科學發(fā)展的核心價值，把創(chuàng)新深化審計理念、審計實務(wù)、審計目標、審計方式、審計技術(shù)、審計管理作為重點。要提高掌握科學發(fā)展觀的理論水平，要提高實現(xiàn)科學發(fā)展的知識水平。要根據(jù)履行職責的要求，學習相關(guān)領(lǐng)域的知識，不斷完善知識結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，在實踐中才能不斷深化認識、增長才干。

2020財政審計處工作計劃【三】

2019年已經(jīng)離去，2020年已經(jīng)到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現(xiàn)將2020財政審計處工作計劃如下：

1，做好財務(wù)內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結(jié)果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實。

2，做好迎接省局財務(wù)內(nèi)審前的各項工作。及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié)，編制有關(guān)報表，迎接省局內(nèi)審。

3，加強預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行預(yù)算，注重預(yù)算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。

4，進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。

5，認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落實到實處。

6，在完善財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進一步抓好崗責體系建設(shè)。

7，做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。

8，想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。

9，按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關(guān)效能建設(shè)的組織實施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平，圓滿全年完成任務(wù)。

10，做好年終結(jié)賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額。

11，局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。市局財務(wù)審計處

第二篇：審計處審計工作計劃

隨著我校校園面積和教學規(guī)模的不斷擴大和教育改革的深入發(fā)展，我校的師資力量，學生水平都得到了較大的提高，為了迎接新的挑戰(zhàn)，建設(shè)新一代大而強的新學校。學校正在認真貫徹落實“十一五”發(fā)展規(guī)劃，積極實施人才強校戰(zhàn)略，大力推進“教學質(zhì)量工程”，為把學校建成以工為主、紡織服裝為特色、多學科協(xié)調(diào)發(fā)展的教學研究型大學而努力奮斗！達到精神文明建設(shè)和校園文化建設(shè)的雙豐收。結(jié)合學校工作要點，對全年審計工作安排如下：

一、繼續(xù)深入學習毛澤東思想，鄧小平理論和“三個代表”重要思想、認真貫徹黨的十七大精神，全面落實科學發(fā)展觀，自覺運用十七大精神武裝頭腦、指導(dǎo)實踐、推動工作。建設(shè)社會主義和諧社會與校園。自覺遵守黨風廉政規(guī)定和廉政準則，不斷提高政治思想理論水平和防腐倡廉的自覺性。繼續(xù)解放思想，堅持改革開放，推動科學發(fā)展，促進社會和諧，為奪取全面建設(shè)小康社會新勝利而奮斗。

二、認真學習《審計法》、《內(nèi)部審計準則》和《內(nèi)部審計人職業(yè)道德規(guī)范》等審計法律法規(guī)，積極參加省教育廳、審計廳舉辦的專業(yè)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能，不斷調(diào)整工作思路，工作方法，轉(zhuǎn)變觀念，開拓創(chuàng)新，當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，為學校的改革和發(fā)展服務(wù)。使學校的審計工作更加透明，更加完善。

三、繼續(xù)充實完善學校內(nèi)部審計規(guī)定和管理辦法，提高審計工作質(zhì)量。根據(jù)審計工作實踐中出現(xiàn)的實際問題，制定和完善各項內(nèi)審管理辦法，使審計工作做到有法可依，有章可循，保證審計監(jiān)督的嚴肅性，加強審計工作的計劃性、科學性。充分發(fā)揮審計工作在學校的經(jīng)濟活動中的監(jiān)督、鑒證作用。努力減少在審計工作中的失誤，提高警惕性，不使學校出現(xiàn)壞賬，爛賬。

四、認真實施財務(wù)審計，促進財務(wù)管理，提高審計人員的素質(zhì)。

1.做好對學校財務(wù)預(yù)、決算執(zhí)行的審計；

2.加強專項資金和科研經(jīng)費的審計；

3.對財政金融學院、對外信息管理學院、對學生工作處、對信息工作處XX 年至 2009的財務(wù)收支情況進行審計； 保證財務(wù)不會出現(xiàn)漏帳，壞賬。

五、做好竣工項目的結(jié)算審計和新建項目的跟蹤審計，全面開展學校修繕工程項目的審計工作

1.做好西苑餐廳、師苑餐廳、專家樓裝飾工程的結(jié)算審計；

2.做好新建圖書館、逸夫樓及地下綜合服務(wù)中心工程的結(jié)算審計；

3.做好校本部鍋爐房擴建工程的竣工結(jié)算審計；

4.做好明水校區(qū)一期工程市政管網(wǎng)（一、二、三標段）的竣工結(jié)算審計；

5.做好明水校區(qū)泵房、清水池的竣工結(jié)算審計；

6.做好明水校區(qū)擋土墻、臺階、后勤辦公樓室外工程的竣工結(jié)算審計 ；

7.做好明水校區(qū)風雨操場、大門口的竣工結(jié)算審計

8.做好明水校區(qū)后勤管理中心樓的竣工結(jié)算審計；

9.做好明水校區(qū)一期智能化系統(tǒng)的竣工結(jié)算審計；

10.全面審計 2009 的修繕工程項目。

六、按照學?！恫少徴袠吮O(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組工作規(guī)范》的要求繼續(xù)做好物資、設(shè)備采購和工程項目的招標監(jiān)督工作。對學校所需的物資，設(shè)備采購等進行招標，務(wù)必使我校所需既實用又便宜，達到雙贏。學校審計處會派專人進行監(jiān)管，對賬務(wù)能做到透明，無差錯。保證我校的財務(wù)正常運轉(zhuǎn)。

七、積極配合省教育廳審計處做好對高校之間的互審工作，并按時上報審計報表和審計工作計劃、工作總結(jié)。做到審核外校賬務(wù)準確，我校賬務(wù)透明。使我校的賬務(wù)達到新的層次，為未來的學校再發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

八、認真完成學校領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。做到有求必應(yīng)，有問必答。認真做好本職工作。

我校要緊緊圍繞上述審計，立足現(xiàn)實、著眼長遠、抓住重點、整體推進，不斷研究新情況、解決新問題、創(chuàng)建新機制、增長新本領(lǐng)，全面加強和改進黨的建設(shè)。使我校的增加方式更加完善，體制更加健全，方式更加科學，基礎(chǔ)更加鞏固。建設(shè)中國特色社會主義文化是中國特色社會主義建設(shè)實踐的重要方面，尤其是我國經(jīng)濟建設(shè)取得一定成就的基礎(chǔ)上，文化建設(shè)被擺放在前所未有的重大地位。黨的十七大報告專以“推動社會主義文化的大發(fā)展大繁榮”為題。進一步為學生搭建舞臺，提供自主發(fā)展的空間，使學生在學校生活中全面發(fā)展的同時張揚個性。

第三篇：學校審計處個人工作總結(jié)

學校審計處個人工作總結(jié)

一年來，在主管校領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計處全體同仁的支持下，根據(jù)學校xxxx年工作要點和審計處xxxx年工作計劃，結(jié)合xxxx省高校經(jīng)濟快速發(fā)展的新形勢，在積極穩(wěn)妥地開展內(nèi)部審計工作基礎(chǔ)上，又在新的項目上嘗試性的開展了部分審計工作，切實履行了崗位職責，較好地完成了本的工作任務(wù)。現(xiàn)將xxxx年完成的各項工作總結(jié)匯報如下：

一、政治思想方面

在政治上，本人始終堅持貫徹執(zhí)行黨的各項方針、路線、政策，深入學習貫徹落實科學發(fā)展觀和十七屆五中全會

精神，注重政治素養(yǎng)的培養(yǎng)和提高，提高自己的黨性修養(yǎng)，在政治上、思想上、行動上同校黨委保持高度一致，堅決貫徹執(zhí)行校黨委和校行政的指導(dǎo)思想和工作部署，自覺維護學校的利益。積極參加校黨委組織的各項政治學習活動，自覺完成了學校布置的干部自主選學任務(wù)，加強對貫徹落實科學發(fā)展觀重大理論和實際問題的學習、思考和研究，夯實自身的政治理論基礎(chǔ)，以正確的思想指導(dǎo)工作，提高工作效率和工作水平，培養(yǎng)自己的敬業(yè)意識、奉獻意識和大局意識，為學校各項經(jīng)濟工作的順利開展做好服務(wù)工作。

二、xxxx年工作實績

(一)進行機構(gòu)改革，為進一步規(guī)范內(nèi)審工作奠定基礎(chǔ)

對審計處現(xiàn)行的處長、正科級秘書、工作人員機制結(jié)構(gòu)進行改革，在處內(nèi)設(shè)置財務(wù)收支審計科和工程審計科，將內(nèi)審業(yè)務(wù)由原來的寬泛式管理改革為業(yè)務(wù)科室管理，使內(nèi)審業(yè)務(wù)細化到具體 的業(yè)務(wù)科室，內(nèi)審崗位、內(nèi)審職責更為明確，內(nèi)審體制得以規(guī)范，在體制上保證我校內(nèi)審工作的是順利開展。

(二)規(guī)范開展財務(wù)審計工作，配合學校內(nèi)部管理體制的改革。

xxxx年負責組織完成了xxxx檢測有限公司xxxx-xxxx年的財務(wù)收支及收入分配情況審計，涉及金額xxxx萬元，追繳預(yù)算外收入x萬元;總務(wù)后勤處xxxx-xxxx的財務(wù)收支情況進行了審計，涉及金額xxxxx萬元，提出審計建議7項;通過財務(wù)審計，規(guī)范學校經(jīng)營實體的經(jīng)營行為，確保國有資產(chǎn)的保值增值，提高資金使用效益。

(三)穩(wěn)健推進工程項目跟蹤審計，不斷探索工程審計新模式。

隨著新校區(qū)建設(shè)規(guī)模的不斷加大，基建工程審計任務(wù)日益繁重，在審計處人員少、工作量大的情況下，組織實施了以下基建工程項目審計：

1、審查xxxx年新校區(qū)公共實驗樓、等xx多個招標項目招標文件的評標

辦法，組織編制項目的業(yè)主標底，涉及金額億元，采取有效措施，確保了業(yè)主標底的保密和編制水平，為這些項目公開、公平、公正的成功招標提供了保證，對后期工程投資起到了良好的控制作用;

2、xxxx年先后組織開展新校區(qū)新校區(qū)公共實驗樓、新校區(qū)教師周轉(zhuǎn)房一期等項目的竣工結(jié)算審計工作。由于這些項目金額巨大，問題和爭議較多。為了有效維護學校和職工利益，審計處根據(jù)不同情況采取相應(yīng)對策，多次溝通協(xié)調(diào)，進行復(fù)審，確保造價金額的公平、公正和學校職工利益的最大化。

3、組織實施完成了新校區(qū)小型工程項目、花園校區(qū)維修改造工程項目的結(jié)算審計xx項，對xx萬元以下工程項目的自審率達到了xxx%。

(四)積極探索，開展科研項目專項審計

為適應(yīng)高校發(fā)展新形勢的要求，審計處不斷探索新的財務(wù)審計方法。xxxx年，組織實施以受托審計的形式，接受

科技處的委托，完成了縱向科研專項經(jīng)費審計2項，涉及金額428萬元，對項目經(jīng)費的使用情況給予客觀評價，為規(guī)范科研項目經(jīng)費的管理和使用提供參考和服務(wù)。

(五)參與學校的招投標及驗收工作，認真履行審計的監(jiān)督職能

按照學校有關(guān)文件的規(guī)定，組織參與了學校招投標的監(jiān)督工作和部分設(shè)備、工程項目的合同會簽及驗收工作，通過對招投標過程的監(jiān)督，審計關(guān)口前移，加大事前監(jiān)督的力度，為學校招投標工作的順利開展起到了很好的監(jiān)督和服務(wù)作用。

三、工作作風及廉潔自律方面

認真貫徹執(zhí)行民主集中制原則，堅持重大問題集體協(xié)商研究決定，保證審計處和審計人員有一個好的工作環(huán)境，做好思想工作，上下內(nèi)外關(guān)系和諧，各盡所能，同心同德，使大家能夠心情舒暢地投入到審計工作當中。

作為一名審計工作人員，處于學校

經(jīng)濟工作的前沿，自己能夠始終保持高度的警覺性和嚴肅性，加強政治理論學習，以正確的政治理論武裝頭腦，提高自己的政治素養(yǎng)，樹立正確的人生觀、價值觀，能夠始終堅持把黨風廉政建設(shè)放在工作首位，堅持以制度指導(dǎo)工作，以制度約束人，以制度約束行為的工作原則，在工作中嚴格把關(guān)，不辦人情事，不辦有違工作原則的事，將學校的利益置于首位，做一名清正廉潔的內(nèi)審工作者。

在擔任審計處處長一年半的時間里，在新的工作崗位上得到了主管校領(lǐng)導(dǎo)和全處同志的大力支持和幫助，經(jīng)過自身的不懈努力和勤奮工作，在思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、工作水平等方面有了較大提高，能較好的勝任本職工作，但與新形勢下創(chuàng)造性地開展工作的要求還有很大差距，在今后的工作中，我將一如既往的向領(lǐng)導(dǎo)和身邊的同志們虛心學習，勤奮努力，塌實工作，以不辜負領(lǐng)導(dǎo)和同志們的期望，力爭為學校內(nèi)涵

提升快速發(fā)展做出自己的貢獻。

第四篇：財務(wù)審計處第四季度工作計劃

財務(wù)審計處第四季度工作計劃

一、做好生產(chǎn)統(tǒng)計工作；

二、做好專項資金安排、支付工作；

三、配合做好支農(nóng)項目獎補政策驗收、公示、資金撥付工作；

四、做好財務(wù)報表決算工作；

五、做好省漁業(yè)年報工作；

六、做好部門預(yù)算“二上”工作；

七、做好下半年預(yù)算追加工作；

八、繼續(xù)做好監(jiān)測中心大樓辦公室布局預(yù)算工作；

九、配合做好報驗站相關(guān)事宜；

十、做好疫苗經(jīng)費支付結(jié)算工作；

十一、做好執(zhí)法車輛采購工作。

第五篇：審計處

審計處三年工作總結(jié)

三年來審計處工作以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實科學發(fā)展觀，認真貫徹《審計法》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》,堅持以人為本,緊緊圍繞教學中心地位,從重點部位和熱點問題入手,把促進我校各項事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展作為審計工作的出發(fā)點和落腳點,堅持“為防范學校經(jīng)濟風險服務(wù)，為提高教育資金使用效益服務(wù)，為解決教育改革和發(fā)展中出現(xiàn)的突出矛盾服務(wù)”的方針，在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,認真履行審計監(jiān)督和服務(wù)職責,嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和工作規(guī)范,在加大審計監(jiān)督力度的同時,努力拓展新的審計領(lǐng)域,不斷提高審計工作質(zhì)量,為建設(shè)節(jié)約型學校和構(gòu)建和諧校園服務(wù)。

三年內(nèi)，審計處共完成審計項目299項，其中基建工程和修繕工程決算審計項目245項，審計金額20,063.87萬元，審計核減金額1,747.69萬元，核減率為8.7%。財務(wù)收支與經(jīng)濟效益審計項目19項，經(jīng)濟責任審計項目34項。各類經(jīng)濟合同審簽556項，審簽金額15,011.17萬元，參加各類物資采購及工程招標、驗收等共1000多次，促進增收節(jié)支2500多萬元，為促進我院事業(yè)發(fā)展，防范風險，提高資金使用效益和加強黨風廉政建設(shè)發(fā)揮了積極作用。

審計處被淮安市審計局和淮安市內(nèi)部審計協(xié)會評為全市內(nèi)部審計工作先進單位和校先進工作單位,兩人被評為淮安市內(nèi)部審計先進個人，三年內(nèi)有五人次獲得校先進工作者和優(yōu)秀共產(chǎn)黨員光榮稱號。

一、開展新校區(qū)建設(shè)工程全過程跟蹤審計，促進教育投資效益提 1

高

新校區(qū)建設(shè)是學校發(fā)展歷程中的大事，也是學校資金投入的重點之一。三年來，我們始終把新校區(qū)建設(shè)全過程跟蹤審計作為審計的重點工作，將審計貫穿于建設(shè)項目的全過程，在新校區(qū)基本建設(shè)項目的立項、標底編制，主要設(shè)備及甲供材購置、施工合同簽訂以及竣工結(jié)算審核等關(guān)鍵控制點上加強監(jiān)督，取得明顯的經(jīng)濟效益和社會效益。在開展新校區(qū)建設(shè)項目全過程跟蹤審計工作的同時，做好學校50萬元以下基建、修繕項目的工程審計工作，堅持以事實為依據(jù)，嚴格執(zhí)行學校各項規(guī)章制度，敢于審計，敢于碰硬，全面公正，對每項審計都做到認真、細致，根據(jù)合同和現(xiàn)場實物，經(jīng)過反復(fù)測量、核對，確保審計結(jié)算結(jié)果客觀公正，為學校節(jié)約大量的事業(yè)經(jīng)費。

二、履行審計監(jiān)督與服務(wù)職能，促進管理水平提高

近年來，隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展，高等教育市場需求擴大，高等教育面臨前所未有的發(fā)展機遇?；搓幑W院作為省屬普通高等院校，我們抓住了這個機遇，各項事業(yè)均取得長足進步，同時也面臨教育教學資源緊缺的困難。在人們已經(jīng)把管理提到經(jīng)濟資源的高度來看待的今天，向管理要效益、要發(fā)展，已是當今人們的共識，強化我校內(nèi)部管理，充分挖掘潛力，是提高辦學質(zhì)量和辦學效益的有效途徑。審計處作為學校管理網(wǎng)絡(luò)中的一員，必須履行好相應(yīng)的管理職責。一方面我們堅持審計的監(jiān)督職能，及時向校領(lǐng)導(dǎo)報告查錯防弊和資產(chǎn)保護信息，并對領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的重點和普遍存在的問題開展細致的審計調(diào)查工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有價值的信息和提出建設(shè)性意見，另一方面，能發(fā)揮內(nèi)部審計的服務(wù)功能，加強內(nèi)部控制制度化建設(shè)，通過對被審

計部門和單位的具體事項審計和調(diào)查，幫助被審單位完善內(nèi)部管理，同時開展審計咨詢和服務(wù)活動，從個別審計事項中找出共性問題，完善組織程序，把握控制點，推進整個學校的規(guī)范化管理，促進管理水平提高。

1、做好學校招標、驗收工作及經(jīng)濟合同、協(xié)議等的審計審簽工作，加大事前審計力度。在參加招標、驗收過程中，審計人員從源頭上作好監(jiān)督工作，為學校節(jié)省資金。每次招標均嚴格執(zhí)行規(guī)定程序，從學校利益出發(fā)，對工作認真負責，堅持原則，嚴格把關(guān)。審簽經(jīng)濟合同過程中，按合同法和學校規(guī)章制度要求，認真細致，規(guī)避學校風險，維護了學校的合法權(quán)益。通過事前審計進一步規(guī)范了經(jīng)濟合同的管理行為，提高了經(jīng)濟管理意識，推動了學校相關(guān)制度建設(shè)。

2、開展財務(wù)收支和經(jīng)濟效益審計，促進部門單位財務(wù)管理水平提高。三年來，審計處對學校所以二級核算單位財務(wù)收支和經(jīng)濟效益審計實現(xiàn)全覆蓋，對會計核算不規(guī)范、往來帳清理不及時、資產(chǎn)管理等問題有針對性的提出了整改意見。參與了校辦企業(yè)的改制工作，對兩個單位的資產(chǎn)、負債、權(quán)益及損益進行了清查。通過審計，有效地促進部門單位財務(wù)管理水平的提高。

3、做好經(jīng)濟責任審計工作，減少了違紀違規(guī)問題的發(fā)生。根據(jù)校黨委組織部安排，審計處已完成了34名中層干部的經(jīng)濟責任審計工作。在審計中，堅持實事求是，客觀公正的原則，評價領(lǐng)導(dǎo)干部在管理職責范圍內(nèi)進行經(jīng)濟活動所取得的業(yè)績和存在的問題。通過對干部進行任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，為學校組織部門考察和使用干部提供依據(jù)，加大了事中控制力度，增強了干部的經(jīng)濟責任意識，規(guī)范了干部的經(jīng)濟行為，促進了干部的廉潔自律，減少了違紀違

規(guī)問題的發(fā)生。

三、拓寬審計范圍，開展專項審計調(diào)查活動，發(fā)揮參謀助手作用內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)，不斷提升組織的效益。內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，并在做好監(jiān)督、服務(wù)的同時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)。在開展的兩次校聘崗人員教學科研工作量專項審計調(diào)查活動中，為我校津貼方案改革提出建設(shè)性意見。在?？蒲袪顩r專項審計調(diào)查活動中，為我校科研項目管理辦法修訂提供參考。

四、重視審計隊伍建設(shè)，不斷提高審計人員綜合素質(zhì)

三年來，我們始終把建設(shè)一支高素質(zhì)的審計隊伍作為做好各項工作必備條件，重視學習不放松，認真學習《審計法》和《內(nèi)部審計準則》，在人手少，工作量大的情況下，能擠出時間，參加省市組織的內(nèi)審人員學習，學習兄弟單位好的經(jīng)驗，要求全體人員參加審計人員繼續(xù)教育，通過學習，不斷提高業(yè)務(wù)水平，樹立依法審計，愛崗敬業(yè)，無私奉獻的精神。切實加強審計人員的工作作風建設(shè)，提升審計隊伍的綜合素質(zhì)。三年中，先后有七人次受到市內(nèi)部審計協(xié)會和學校表彰。目前，擁有淮安市建筑招投標專家一名，造價師兩名，高級審計師高級工程師各一名，會計師兩名，一位同志碩士在讀，初步形成了一支能基本滿足學校審計工作需要、結(jié)構(gòu)合理的審計隊伍。

三年來，在校黨委和行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計處較好地發(fā)揮了內(nèi)部審計工作的職能作用。我們深切體會到，要適應(yīng)新形勢下學校事業(yè)

發(fā)展的需要，進一步做好內(nèi)部審計工作，首先，內(nèi)審工作理念轉(zhuǎn)變是前提。要以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，自覺地圍繞學校中心工作，服務(wù)大局，按照省教育廳提出的“教育審計要逐漸淡化經(jīng)濟警察的角色，逐漸強化經(jīng)濟管理醫(yī)生的角色”的要求，實現(xiàn)內(nèi)審工作理念的轉(zhuǎn)變。其次，要以制度建設(shè)為抓手。根據(jù)我院內(nèi)審工作的特點和要求，在《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》以及《中國內(nèi)部審計準則》等一系列法規(guī)文件基礎(chǔ)上，對我校審計工作制度和文件進行修訂和完善，規(guī)范審計程序，規(guī)避審計風險，改進業(yè)務(wù)方法，提高審計質(zhì)量。第三，隊伍建設(shè)是根本?！罢螐姟I(yè)務(wù)精，作風正”的高素質(zhì)審計隊伍是做好內(nèi)審工作的根本保障。第四，通力協(xié)作是關(guān)鍵。隨著審計范圍擴大，經(jīng)濟活動復(fù)雜程度提高，審計工作難度不斷加大，對審計與其他部門協(xié)作提出了更高要求。加強與財務(wù)部門協(xié)作，共同開展專項檢查活動，才能更好發(fā)揮監(jiān)督職能；加強與基建部門協(xié)作，才能更好把住關(guān)鍵點，控制工程造價；加強與組織、人事、紀檢、監(jiān)察的協(xié)作，經(jīng)濟責任審計將更規(guī)范；加強與教學、科研、設(shè)備、產(chǎn)業(yè)與后勤部門協(xié)作，才能更好發(fā)揮專項資金使用效益，更好發(fā)揮審計服務(wù)與監(jiān)督職能。

三年來，審計處工作雖然取得了一定的成績，但是隨著教育事業(yè)的發(fā)展和學校改革的進一步深入，我校內(nèi)審工作還有很多問題和不足，如審計人員少、審計制度有待進一步完善、審計方法需進一步改進，審計人員服務(wù)意識、責任意識還需加強、審計領(lǐng)域還沒有實現(xiàn)全

覆蓋等。面對這些問題，在今后的工作中，我們將繼續(xù)努力，抓住機遇，總結(jié)經(jīng)驗，開拓創(chuàng)新，努力使我校審計工作再上新的臺階！.審計處 二O一二年九月十日