篇1：差旅費(fèi)報銷制度

1、為保證全校教職員工因公出差的實(shí)際需要，進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費(fèi)。

3、出差人員的差旅費(fèi)，按“交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報銷，住宿費(fèi)限額憑據(jù)報銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費(fèi)報銷辦法

①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實(shí)報銷。

②出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費(fèi)提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費(fèi)。

④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費(fèi)提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費(fèi)報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費(fèi)。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費(fèi)。

⑤乘坐火車的按實(shí)際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)(www.)。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)。

⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實(shí)報銷。

6、出差人員的伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法

①縣城外出差伙食補(bǔ)助(不分途中和住勤)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費(fèi)8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實(shí)習(xí)就業(yè)的帶隊駐點(diǎn)教師，往返培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)點(diǎn)的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點(diǎn)期間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干。駐點(diǎn)住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法

①本市內(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi)，本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元，省外每天補(bǔ)助25元。

②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點(diǎn)兩天的通訊費(fèi)外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi)。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費(fèi)用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的，必須事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費(fèi)中報銷。

篇2：差旅費(fèi)報銷制度

差旅費(fèi)報銷制度

差旅費(fèi)報銷制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

崗位職務(wù)

出差工資

住宿費(fèi)

交通費(fèi)

生活補(bǔ)助

電話補(bǔ)助

出差補(bǔ)貼

1

總經(jīng)理

出勤工資

據(jù)實(shí)

據(jù)實(shí)

據(jù)實(shí)

――

100元/天

2

辦公人員

出勤工資

25元/天

據(jù)實(shí)

15元/天

10

40元/天

3

施工領(lǐng)隊

出勤工資

25元/天

據(jù)實(shí)

15元/天

10

40元/天

4

施工隊員

出勤工資

25元/天

據(jù)實(shí)

15元/天

5

25元/天

說明：

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費(fèi)

（1）住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi)：

（1）乘坐火車，按硬臥（含硬臥）以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

（2）出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

（3）市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。

（4）乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。客戶單位不提供生活，按15元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，均不再享受食宿補(bǔ)助。

8、行政、采購、辦公人員出差：

按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)。

9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。

三、差旅費(fèi)報銷程序

1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報銷差費(fèi)。

7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財務(wù)室報賬

四、差旅費(fèi)票據(jù)要求

1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的.，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。

3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。(本網(wǎng)網(wǎng) )采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。

五、其他要求

1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。

2、報銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。

4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。

5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨(dú)填報，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報銷；未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。

9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。

10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。

14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。

15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。

16、本制度自2009年4月1日起開始執(zhí)行。

篇3：差旅費(fèi)報銷制度

為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實(shí)際情況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費(fèi)。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。

三、差旅費(fèi)報銷原則

(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。

(2)住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。

(3)車費(fèi)報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。

(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼。

(6)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。

四、差旅費(fèi)報銷有關(guān)注意事項

1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點(diǎn)。

2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報銷單報銷，不得合并在差旅費(fèi)中報銷。

7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價的15%，退票費(fèi)不予報銷。

8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實(shí)，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

五、其他

本規(guī)定從20__年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

篇4：差旅費(fèi)報銷制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):

一、公出人員交通費(fèi)

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。貼合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。

二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn):

1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每一天扣減交通費(fèi)20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元(含交通費(fèi))，其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每一天40元。

4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報實(shí)銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。

三、報銷票據(jù):公出人員報銷票據(jù)務(wù)必貼合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、報銷時間:公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

篇5：差旅費(fèi)報銷制度

根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為完善公司管理需要，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實(shí)際情況，特修訂《差旅費(fèi)報銷制度》。

一、適用范圍和試用原則

本規(guī)定適用于集團(tuán)公司全體員工。

二、出差申請

1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統(tǒng)上發(fā)起并審批;

2、部門主管審批意見時，必須注明對出差天數(shù)的約定，員工必須在規(guī)定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;

3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發(fā)起《出差申請單》;

4、可單獨(dú)發(fā)起《出差申請單》，也可一人發(fā)起，并注明共同出差人員;

5、多人出行，盡量安排標(biāo)準(zhǔn)間;

6、機(jī)票根據(jù)《出差申請單》由公司統(tǒng)一預(yù)定，盡量選擇折扣低的航班;火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務(wù)艙、軟臥、一等座位等需要支付費(fèi)用的車票,超過標(biāo)準(zhǔn)部分自理。

三、出差的定義

1、總部：因公到廣州市以外的地區(qū)(包括從化、花都、番禺)處理公司事務(wù);

2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區(qū)處理公司事務(wù);

3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統(tǒng)一納入差旅費(fèi)范疇;

4、公司員工應(yīng)本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費(fèi)，

四、報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、差旅費(fèi)包括往返路費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)助構(gòu)成，差旅費(fèi)報銷時必須提供各項原始發(fā)票，各項費(fèi)用分開填寫，超標(biāo)及超范圍費(fèi)用不予報銷;

2、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

1)往返路費(fèi)：出差往返城市的機(jī)票、火車票、長途客車票及附加費(fèi)、機(jī)場巴士、訂票、改退票手續(xù)費(fèi)、保險費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi);

2)交通費(fèi)：乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費(fèi)用，按實(shí)報銷，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(特別是機(jī)場-市區(qū))，否則不予報銷;

3)住宿費(fèi)

職級

職務(wù)描述

國內(nèi)住宿標(biāo)準(zhǔn)

境外住宿標(biāo)準(zhǔn)

A1

集團(tuán)高管

WPP簽約酒店一類

WPP簽約酒店一類

A2

各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

WPP簽約酒店二類

WPP簽約酒店二類

A3

各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)

450元/天

800元/天

A4

員工

300元/天

800元/天

―A1、A2必須入住WPP簽約酒店;

―此費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為報銷上限，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報實(shí)銷，超標(biāo)不補(bǔ);

―員工報銷住宿費(fèi)，必須同時提交消費(fèi)清單方可報銷，沒有消費(fèi)清單的，按照80%報銷;

―除住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用(比如客房電話費(fèi)、洗衣費(fèi)、客房餐費(fèi)、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費(fèi)用)由個人承擔(dān)，公司不報銷。

4)餐費(fèi)補(bǔ)助

職級

職務(wù)描述

餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)

境外餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)

A1

集團(tuán)高管

100元/天

香港300港幣/天；

東南亞、澳大利亞?30美元/天；

英國、美國50美元/天；

日本65美元/天

A2

各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

100元/天

A3

各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)

50元/天

A4

員工

50元/天

所有員工(當(dāng)天跨市往返出差、未發(fā)生業(yè)務(wù)宴請)

30元/天

3、其他

1)住宿費(fèi)按照實(shí)際住宿天數(shù)計算，餐費(fèi)補(bǔ)助按照實(shí)際出差天數(shù)計算。

例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：2天*300元=600元;餐費(fèi)補(bǔ)助為：3天*50元=150元。

2)出差回來，一周內(nèi)必須發(fā)起《差旅費(fèi)報銷單》。

3)全體員工報銷必須提交原始票據(jù)，如因原始發(fā)票丟失，不能提供合理憑證，財務(wù)有權(quán)不予報銷。

4)如在出差期間宴請客戶或者團(tuán)建，每個參與人員每張發(fā)票扣除當(dāng)天40%比例餐費(fèi)補(bǔ)助。

5)如向客戶實(shí)報實(shí)銷的差旅費(fèi)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)在報價范圍內(nèi)報銷。

五、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)

1、對于出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，在申請《出差申請單》應(yīng)提交相關(guān)文件或郵件備查;

2、若會務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中已經(jīng)包含食宿費(fèi)用，則不再另行報銷住宿和餐費(fèi)補(bǔ)助，往來路費(fèi)和交通費(fèi)參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;

3、若會務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中不包含食宿費(fèi)用，則按照出差標(biāo)準(zhǔn)報表;

4、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統(tǒng)一的酒店費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷;

5、由接待方邀請并由對方承擔(dān)費(fèi)用的人員，各項費(fèi)用已由對方承擔(dān)，不再報銷差旅費(fèi)及補(bǔ)助;

6、本制度不適用外地人員到總部培訓(xùn)的差旅費(fèi)報銷。

篇6：差旅費(fèi)報銷制度

1、出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)? ?職 ? ? ?火 輪 飛 ? 其他交通 ? 住宿標(biāo)準(zhǔn) ?市內(nèi) ? ? 伙食補(bǔ)助費(fèi)? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?工具（不包 ?一般 特殊 ? ? ? ? ?一般 特殊? ?務(wù) ? ? ?車 船 機(jī) ?括出租汽車）地區(qū) 地區(qū) 交通費(fèi) ? 地區(qū) 地區(qū)??董事長 ? ? 軟 一 公 ? ? 按實(shí) ? ? ? ? ? ? ? ?按實(shí)總經(jīng)理 ? ? 臥 等 務(wù) ? ? 報銷 ? ? 200 ?350 ? 報銷 ? 80 ? 100董事 ? ? ? ? ?艙 艙??副總經(jīng)理 ? 軟 二 公 ? ? 按實(shí) ? ? ? ? ? ? ? ?按實(shí)總工程師 ? 臥 等 務(wù) ? ? 報銷 ? ? 200 ? 350 ?報銷 ? ?60 ? 80? ? ? 艙 艙?部門經(jīng)理 ? 硬 三 普 ? ? 按實(shí) ? ? ? ? ? ? ? ?按實(shí)高級工程師 臥 等 通 ? ? 報銷 ? ? 150 ? 250 ?報銷 ? ?50 ? 60總經(jīng)理助理 ? ?艙 艙?其他工作 ? 硬 四 ? ? ? ?按實(shí) ? ? ? ? ? ? ? ?按實(shí)人員 ? ? ? 臥 等 ? ? ? 報銷 ? ? 50 ? 150 ?報銷 ? ?20 ? 50? ? ? ? ? ? ? 艙 ??2、出差住宿費(fèi)和交通費(fèi)實(shí)行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能實(shí)報實(shí)銷；市內(nèi)交通費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行包干的辦法，個人不得另報餐費(fèi)；（1）住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實(shí)際住宿天數(shù)計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理，

篇7：差旅費(fèi)報銷制度

，（2）乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續(xù)乘坐時間超過12小時的，可按第四條標(biāo)準(zhǔn)購臥鋪票。符合此條款規(guī)定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵（另外加收空調(diào)費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi)）。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。（3）符合乘坐飛機(jī)條件的出差人員到省內(nèi)有班機(jī)通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車（硬臥和座位）、普通汽車或輪船的，按飛機(jī)票價或減去相應(yīng)的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。（4）夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補(bǔ)助費(fèi)。（5）符合乘坐飛機(jī)條件的出差人員改乘火車的，連續(xù)乘車超過12小時（含12小時）的，每滿12小時，加發(fā)50元伙食補(bǔ)助。3、差旅費(fèi)報銷的'其他規(guī)定（1）隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特殊情況處理。（2）出差人員到達(dá)目的地至住地往返可乘出租車，憑據(jù)按實(shí)報銷。（3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。（4）趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費(fèi)用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。（5）凡不符合乘坐飛機(jī)條件的人員，因公事緊急乘坐飛機(jī)的，應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則超出規(guī)定的費(fèi)用個人自理。（6）凡因公事支付的電話、電報費(fèi)均予報銷。（7）凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受住勤及途中補(bǔ)助。（8）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費(fèi)已由對方負(fù)擔(dān)的，均不再享受包干費(fèi)或補(bǔ)助費(fèi)。（9）出差天數(shù)的計算，原則為：當(dāng)天12時以前出發(fā)，12時以后返回的按一天計算；當(dāng)天12時以后出發(fā)，12時以前返回的，按半天計算；（10）實(shí)行差旅費(fèi)制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時間、定地點(diǎn)、定人數(shù)，實(shí)際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費(fèi)用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，財務(wù)室不報銷。（11）外單位人員為我公司臨時辦事，其費(fèi)用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實(shí)報實(shí)銷。表頭因?yàn)槭怯杀砀窀淖兌鴮?，略顯有一些亂，希望你能明白，也希望上述制度能夠?qū)δ阌兴鶐椭?下面是更多的管理制度推薦：企業(yè)管理制度? ? ?食品安全管理制度? ? ??財會電算化管理制度??

篇8：差旅費(fèi)報銷制度

差旅費(fèi)報銷管理制度

1、為保證全校教職員工因公出差的實(shí)際需要，進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費(fèi)。

3、出差人員的差旅費(fèi)，按“交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報銷，住宿費(fèi)限額憑據(jù)報銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費(fèi)報銷辦法

①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人；地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊狀況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實(shí)報銷。

②出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費(fèi)帶給住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費(fèi)。

④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費(fèi)帶給住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費(fèi)報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具（不含租用出租車）的交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會城市每人每一天30元，地縣每人每一天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費(fèi)。

④自帶交通工具或由接待單位帶給交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費(fèi)。

⑤乘坐火車的按實(shí)際乘坐火車硬臥座位票價（隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi)）的10%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)（）。乘坐硬座按票價（隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi)）的30%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)。

⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實(shí)報銷。

6、出差人員的伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法

①縣城外出差伙食補(bǔ)助（不分途中和住勤）每人每一天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每一天每人20元，省會每一天每人30元，省外每一天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每一天補(bǔ)助生活費(fèi)8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實(shí)習(xí)就業(yè)的帶隊駐點(diǎn)教師，往返培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)點(diǎn)的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點(diǎn)期間的各種補(bǔ)助按每人每一天100元包干。駐點(diǎn)住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法

①本市內(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi)，本市外省內(nèi)出差每一天補(bǔ)助15元，省外每一天補(bǔ)助25元。

②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點(diǎn)兩天的通訊費(fèi)外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi)。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費(fèi)用均由個人自理。

10、外來源理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的，務(wù)必事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費(fèi)中報銷。

篇9：差旅費(fèi)報銷制度

一、辦理程序

1、出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)構(gòu)成出差完成狀況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的'差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人職責(zé)。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作職責(zé)自負(fù)，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則:對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。

預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費(fèi)報銷辦法

1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

3、出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)狀況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報銷。公司差旅費(fèi)報銷制度。

4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每一天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。

(二)伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

(三)交通費(fèi)報銷辦法

1、旅途中貼合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列狀況除外:

(1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；

(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的；

(4)陪同重要客人外出的；

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上狀況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊狀況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費(fèi)報銷辦法

除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每一天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊狀況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

四、補(bǔ)充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法回到辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

3、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每一天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

篇10：差旅費(fèi)報銷制度

差旅費(fèi)報銷管理制度

為有效控制差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理構(gòu)成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。

3、出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中狀況匯報一欄填寫出差完成狀況并書面匯報出差工作狀況，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差申請單”任務(wù)完成狀況欄中簽署考核意見。

4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、公司職員出差實(shí)行住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)（伙食費(fèi)補(bǔ)助）、市內(nèi)交通費(fèi)等費(fèi)用包干，其標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)：按出差所在地區(qū)不一樣，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實(shí)報實(shí)銷，不再列支誤餐津貼。

（2）所屬公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和集團(tuán)公司部門經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實(shí)報實(shí)銷，不再列支誤餐津貼。

（3）公司中層干部：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會180元以內(nèi)，非省會120元以內(nèi)?；锸逞a(bǔ)助40元/天。

（4）一般工作人員：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會80元以內(nèi)，非省會60元以內(nèi)?；锸逞a(bǔ)助40元/天。

（5）市內(nèi)交通費(fèi)：公司職工出差途中市內(nèi)公交車費(fèi)實(shí)報實(shí)銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。如遇特殊狀況，事后應(yīng)寫書面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

2、去集團(tuán)公司的分支機(jī)構(gòu)或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員務(wù)必住辦事處，食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿補(bǔ)助，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法回到辦事處就餐，可按每一天10元補(bǔ)助，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

3、（1）外出參加會議經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不實(shí)行費(fèi)用包干，采取分項計算的方法，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受10元/天市內(nèi)交通費(fèi)和公雜費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，住宿費(fèi)用按標(biāo)準(zhǔn)列支，伙食補(bǔ)助、公雜費(fèi)，市內(nèi)交通費(fèi)按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

（2）外出學(xué)習(xí)人員，住宿費(fèi)實(shí)行包干標(biāo)準(zhǔn)，伙食補(bǔ)助每一天20元，外出學(xué)習(xí)途中可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，學(xué)習(xí)期間可享受公雜費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。

4、出差特區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費(fèi)用本著節(jié)約的原則伙食費(fèi)60元/天。

三、幾點(diǎn)具體規(guī)定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿費(fèi)包干，只享受伙食、市內(nèi)交通二項補(bǔ)助費(fèi)。

2、出差當(dāng)日往返可享受全額補(bǔ)助（包括次日晨抵達(dá)本市）。

（1）中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

（2）中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助15元。

（3）中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助15元。

（4）中午12時后抵達(dá)本市按全天補(bǔ)助30元。

3、訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。

4、乘坐交通工具的規(guī)定：

（1）、公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機(jī)，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機(jī)，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準(zhǔn)，方可報銷。

（2）、旅途中貼合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。

（3）、去集團(tuán)公司設(shè)有辦事處的地區(qū)，連續(xù)乘車16小時以上，另外予以30元伙食補(bǔ)貼。

（4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙，超過六小時發(fā)給夜間乘車（船）補(bǔ)助費(fèi)30元。

（5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費(fèi)中交通補(bǔ)助費(fèi)。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補(bǔ)助費(fèi)（需分管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)）。

5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷，并不再享受當(dāng)天伙食補(bǔ)助。凡同領(lǐng)導(dǎo)一齊就餐，餐費(fèi)已報銷者均不再享受伙食補(bǔ)助。

6、駕駛員出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；司機(jī)外出按15元/百公里補(bǔ)助，貨車如二名司機(jī)按25元/百公里補(bǔ)助。貨車司機(jī)住宿費(fèi)以50元/天標(biāo)準(zhǔn)支付，小車司機(jī)按同車領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊狀況不能按時回到，應(yīng)說明狀況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每一天20元給予伙食補(bǔ)助。

7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準(zhǔn)報銷。

8、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，部門負(fù)責(zé)人審批時要加強(qiáng)對票據(jù)的審核，不是出差途中的費(fèi)用不予報銷。

9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責(zé)自負(fù)，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

篇11：差旅費(fèi)報銷制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

說明:

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理?？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi):

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。

(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位帶給生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊按10元每一天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需帶給話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼:領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

篇12：差旅費(fèi)報銷制度

差旅費(fèi)報銷制度

為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實(shí)際狀況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費(fèi)。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。

二、差旅費(fèi)報銷原則

（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每一天。

（2）住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。

（3）車費(fèi)報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。

（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼。

（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。

三、差旅費(fèi)報銷有關(guān)注意事項

1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點(diǎn)。

2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊狀況確需乘坐出租車的需寫出狀況說明并由廠長在狀況說明書上簽字后方可報銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報銷單報銷，不得合并在差旅費(fèi)中報銷。7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價的15%，退票費(fèi)不予報銷。

8、車票遺失的須書面說明狀況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實(shí)，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

四、本規(guī)定從2015年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

篇13：機(jī)關(guān)差旅費(fèi)報銷制度

機(jī)關(guān)差旅費(fèi)報銷制度

第一章 總 則

一、本局工作人員因公到自治區(qū)外出差或?qū)W習(xí)培訓(xùn)，由局委會統(tǒng)一安排。出差前必須嚴(yán)格履行出差請假手續(xù)，填寫《xx縣計生局干部職工差旅(下鄉(xiāng))審批表》，出差時間不得超過可休公休假時間，超期按曠工論處，領(lǐng)導(dǎo)干部出差根據(jù)縣委相關(guān)規(guī)定履行請假手續(xù)。

二、本局工作人員到縣外―自治區(qū)內(nèi)出差、學(xué)習(xí)培訓(xùn)，必須持有通知文件，并填寫《xx縣計生局干部職工差旅(下鄉(xiāng))審批表》，不按規(guī)定履行手續(xù)、手續(xù)不完善的不予以報銷。

三、本局工作人員在本縣內(nèi)―縣城外下鄉(xiāng)，填寫《xx縣計生局干部職工差旅(下鄉(xiāng))審批表》，縣城內(nèi)不屬于下鄉(xiāng)范圍。

四、以上一、二、三條所列情況，必須事前履行請假手續(xù)或填寫審批表交辦公室備存，否則不予報銷相應(yīng)差旅費(fèi)。以上第二、三條所列情況，下鄉(xiāng)、出差審批表由本科室主任、分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，事前交局辦公室主任確認(rèn)，由局辦公室定期統(tǒng)一提交局長審批后方可報銷。

五、本制度所列差旅費(fèi)含交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)，實(shí)行定額制度，超出部分自付。凡局里安排車輛的一律不予報銷交通費(fèi)，出差、學(xué)習(xí)超過一天以上報銷住宿費(fèi)的必須持有通知文件。本制度印發(fā)執(zhí)行后，出差、學(xué)習(xí)、下鄉(xiāng)一律不予報銷餐費(fèi)。

六、出差差旅費(fèi)報銷次數(shù)實(shí)行月度限額制度。即，局長、書記和各副局長每月市外出差差旅費(fèi)報銷次數(shù)不超過6次，市內(nèi)出差(含下鄉(xiāng))差旅費(fèi)報銷次數(shù)不超過6次;各在編干部職工每人每月市外出差差旅費(fèi)報銷次數(shù)不超過2次，石嘴山市內(nèi)出差(含下鄉(xiāng))差旅費(fèi)報銷次數(shù)不超過5次。

第二章 交通費(fèi)

七、到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘相對經(jīng)濟(jì)便捷的交通工具。

八、工作人員應(yīng)當(dāng)按以下標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具?；疖?硬座、硬臥，高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座)，輪船(二等艙，不包括旅游船)，飛機(jī)(經(jīng)濟(jì)艙)，其他交通工具憑票報銷，不包括出租小汽車。

未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

九、干部單人到市內(nèi)或銀川市出差，單位不安排車輛。出差需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、科室主任同意并報知局辦公室主任確認(rèn)，在石嘴山市外出差，交通費(fèi)每人每天80元;在石嘴山市內(nèi)(含所轄縣、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，下同)出差，交通費(fèi)每人每天50元。報賬時以車票為依據(jù)。

第三章 住宿費(fèi)

十、住宿費(fèi)是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發(fā)生的房租費(fèi)用。

十一、工作人員在自治區(qū)內(nèi)出差的住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)如下：

銀川市、吳忠市、固原市、中衛(wèi)市：每人每天330元。在自治區(qū)外出差的`住宿費(fèi)參照xx政辦發(fā)[2014]42號文件執(zhí)行，以上住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為最高限額。

十二、住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實(shí)報銷。實(shí)際發(fā)生住宿而無住宿費(fèi)發(fā)票的，不得報銷住宿費(fèi)以及城市間交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

十三、當(dāng)天往返的，原則上不報銷住宿費(fèi)。未按規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)住宿的，超支部分個人自理。

第四章 伙食補(bǔ)助費(fèi)

十四、伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)計算，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)定額補(bǔ)助，包干使用。

十五、在自治區(qū)內(nèi)石嘴山市外出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：每人每天100元。在石嘴山市內(nèi)(含所轄縣、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn))出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：每人每天80元。出差當(dāng)天往返的，按全天伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的一半報銷。

在自治區(qū)以外地方出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，參照在自治區(qū)內(nèi)石嘴山市外出差的伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，即，每人每天100元。

十六、伙食補(bǔ)助費(fèi)報賬時以《xx縣民政局干部職工差旅(下鄉(xiāng))審批表》為依據(jù)。未按規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)用餐的，超支部分個人自理。

第五章 監(jiān)督問責(zé)

十七、工作人員自治區(qū)外出差結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時辦理報銷手續(xù)。自治區(qū)內(nèi)出差憑出差下鄉(xiāng)審批表，由局辦公室與次月5日前統(tǒng)一確認(rèn)次數(shù)后報銷，報銷時必須有相關(guān)文件和出差審批單、機(jī)票、車(船)票、住宿費(fèi)發(fā)票等憑證。否則不予報銷。

住宿費(fèi)、機(jī)票支出等按規(guī)定用公務(wù)卡結(jié)算。

十八、局辦公室要嚴(yán)格干部出差、下鄉(xiāng)審批，認(rèn)真核實(shí)，加強(qiáng)內(nèi)控管理。局財務(wù)室要嚴(yán)格按規(guī)定審核差旅費(fèi)開支，對未經(jīng)批準(zhǔn)、不按規(guī)定開支的不予報銷差旅費(fèi)。

第六章 附 則

十九、工作人員外出參加會議、培訓(xùn)，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓(xùn)期間的食宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)用由會議、培訓(xùn)舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支;往返會議、培訓(xùn)地點(diǎn)的差旅費(fèi)由單位按照規(guī)定報銷。

二十、本制度自2014年7月1日起執(zhí)行。之前通用的《差旅費(fèi)管理辦法》同時廢止。待車補(bǔ)政策實(shí)施后，再次修訂完善該制度。

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篇14：公司差旅費(fèi)報銷制度

公司差旅費(fèi)報銷制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一、??? 公出人員交通費(fèi)1、??? 公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。2、??? 嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。3、??? 乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。二、??? 公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn)：人員地區(qū)部門經(jīng)理以上人員副科長以上人員、高級職稱人員其他人員直轄市、計劃單列市實(shí)報實(shí)銷150100省會城市實(shí)報實(shí)銷12080其他地區(qū)實(shí)報實(shí)銷100601、???? 自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。2、???? 在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費(fèi)），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。3、???? 公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。4、???? 公司員工陪同部門經(jīng)理外出的.，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。5、???? 因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報實(shí)銷。6、???? 旅途期間，在非工作地不許滯留。7、???? 財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。三、??? 報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。四、??? 報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。五、??? 本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。?

篇15：企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度

為有效控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借款單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)在一星期內(nèi)將所有票據(jù)(原則上應(yīng)提供正規(guī)的車票、餐費(fèi)、住宿費(fèi)發(fā)票)按規(guī)定粘貼并填寫“差旅費(fèi)報銷單”，報銷單由部門主管審批后交財務(wù)審核，再由總經(jīng)理審批后方可報銷。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。

1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元。下同)：

總經(jīng)理：實(shí)報實(shí)銷

中層管理人員：最高限額180元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。

其他人員：最高限額120元/晚，憑住宿發(fā)票報銷。

具體規(guī)定：出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑票據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

2、伙食及通訊補(bǔ)貼費(fèi)(含市內(nèi)公交車費(fèi))：

總經(jīng)理：實(shí)報實(shí)銷

中層管理人員：80元/天

其他人員：60元/天

具體規(guī)定：中午12時前離開本地按全天補(bǔ)助;中午12時后離開本地按半

天補(bǔ)助;中午12時前到達(dá)本地按半天補(bǔ)助;中午12時后到達(dá)本地按全天補(bǔ)助。

3、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

1)交通工具以乘坐火車硬臥為主，如遇車票緊張只能乘坐火車硬座時可按相應(yīng)硬臥

差價給予補(bǔ)助，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘座飛機(jī)。

2)出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的;陪同重要客人外出的;執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門主管或總經(jīng)理同意后方可報銷。

3)出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

三、其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)。

3、外出學(xué)習(xí)、參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

本制度經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后自公布之日起生效

篇16：企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度

第一條 為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費(fèi)報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費(fèi)用報銷等工作的管理和考核。

第三條 本辦法適用于公司各部門。

第四條 人力資源部是公司員工出差考核的管理和費(fèi)用控制部門，財務(wù)部是差旅費(fèi)的監(jiān)控部門，其它各部門是費(fèi)用控制實(shí)施的直接責(zé)任部門。 第五條 出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批

審批說明：

員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn);企業(yè)負(fù)責(zé)人(部門經(jīng)理)和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準(zhǔn);總經(jīng)理出差三天以上、副總經(jīng)理出差七天以上由董事長批準(zhǔn)。 2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借支單”，填寫借支單寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可到借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

《借支單》格式：

第五條 差旅費(fèi)報銷程序

1、差旅費(fèi)報銷流程圖

(1)在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分

管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。 (2)、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

(3)、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。 (4)、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

《差旅費(fèi)報銷單》格式：

第六條 差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費(fèi)是指工作人員國辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)(含乘飛機(jī)費(fèi)用)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。住宿費(fèi)按出差實(shí)際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;車船費(fèi)在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi)一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。 1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元)：

(1)員工出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(2)其他人員如同上級職務(wù)或職稱人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務(wù)或職稱相同的標(biāo)準(zhǔn)。

(3)出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。

(4)出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

(5)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。

2、伙食補(bǔ)助費(fèi)：

(1)員工省內(nèi)出差當(dāng)天往返，4小時以內(nèi)，伙食補(bǔ)貼每人10元;4小時以上的，伙食補(bǔ)貼每人每天18元。

(2)參加各種會議(含鑒定會、評審會等)的出差人員，已交納會議期間的伙食費(fèi)由會議主持單位統(tǒng)一支報的不再報銷會議期間的伙食補(bǔ)助費(fèi);途中的伙食補(bǔ)助費(fèi)一律按照每人每天20元的標(biāo)準(zhǔn)給予標(biāo)補(bǔ)助。

3、市內(nèi)交通費(fèi)：

4、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

(1)乘坐其它交通工具，超出上述標(biāo)準(zhǔn)的部分由個人承擔(dān)。 (2)乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。

(3)乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

(4)因急要公務(wù)必需搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報支旅費(fèi)。

(5)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費(fèi)。

(6)員工經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，其往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑據(jù)報銷。

5、通訊費(fèi)報銷辦法

除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第七條 補(bǔ)充規(guī)定

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

4、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

5、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。 6、因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)取具正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。 7、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

8、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外： (1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的; (2) 攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3) 收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的; (4)陪同重要客人外出的;

(5) 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的 第八條 本制度自發(fā)布之日起即時生效。

篇17：企業(yè)差旅費(fèi)報銷制度

第一條 為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費(fèi)報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法規(guī)定了公司出差、審批、費(fèi)用報銷等工作的管理和考核。 第三條 本辦法適用于公司各部門。

第四條 綜合辦是公司員工出差考核的管理和費(fèi)用控制部門，財務(wù)部是差旅費(fèi)的監(jiān)控部門，其它各部門是費(fèi)用控制實(shí)施的直接責(zé)任部門。 第五條 出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

審批說明：

員工因公出差時，一般員工省內(nèi)出差由本部門經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn);部門負(fù)責(zé)人和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審

批后方可借款。出差時借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

《借支單》格式：

第六條 差旅費(fèi)報銷程序 1、差旅費(fèi)報銷流程圖

(1)凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管

領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

(3)出差回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費(fèi)，按總費(fèi)用的10%扣罰。 2、《差旅費(fèi)報銷單》格式：

第七條 差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費(fèi)是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)(含乘飛機(jī)費(fèi)用)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。住宿費(fèi)按出差實(shí)際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;車船費(fèi)在規(guī)定的等級標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷;伙食補(bǔ)助費(fèi)和交通補(bǔ)助費(fèi)一般按出差的自然天數(shù)計算包干使用。 1、住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元)：

(1)如遇特殊情況超以上標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，報總經(jīng)理核準(zhǔn)同意后方可報銷。

(2)出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。 (3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再報銷。 (4)晚上乘車，在車上過夜的不予計算住宿天數(shù)，不能報銷住宿費(fèi)。 2、伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

(1)出差當(dāng)天往返的，上午7：00時至下午5：00時為一餐，下午5：00時至晚上10：00為二餐。晚上10：00時以后至次日凌晨7：00時的可增加一餐補(bǔ)貼。 (2)常住外地的營銷人員、駐廠人員(指非當(dāng)?shù)厝藛T)，每人每天伙食補(bǔ)助費(fèi)15元。

(3)與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，由公司統(tǒng)一支付的，個人不再享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。 (4)出差其他地區(qū)的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補(bǔ)貼。 3、市內(nèi)交通費(fèi)：

市內(nèi)交通費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)的，需由本人申請說明情況，由分管部門領(lǐng)導(dǎo)同意證明，方可報銷。 4、交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

(1)確因工作特殊需要乘飛機(jī)，需事先報總經(jīng)理批準(zhǔn)同意方可給予報銷，但一般情況下，不允許乘飛機(jī)。

(2)因需要乘坐出租車、微型車需說明特殊情況，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理核準(zhǔn)，方可報銷;一般情況不允許報銷。

(3)乘坐火車連續(xù)超過12小時者，而不乘臥鋪的可憑所乘車票的差價25%加發(fā)補(bǔ)貼。

(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費(fèi)。 5、通訊費(fèi)報銷辦法

除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，按實(shí)際通話清單，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務(wù)的按實(shí)報銷。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司已有通訊費(fèi)補(bǔ)貼的人員不享受此規(guī)定。

第八條 補(bǔ)充規(guī)定

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

3、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規(guī)定或協(xié)議考核的，不享受以上報銷制度和補(bǔ)貼待遇。

篇18：公司差旅費(fèi)報銷制度

一、總則

1.1、為了加強(qiáng)公司對員工出差的管理，細(xì)化員工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合相關(guān)財務(wù)制度及公司實(shí)際情況，特制定本制度;

1.2、員工出差是指員工離開原工作地區(qū)，進(jìn)行與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的活動，根據(jù)出差目的地不同，分為國內(nèi)出差和國外出差，根據(jù)公司目前情況，本制度所指出差均為國內(nèi)出差;

1.3、本制度適用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材機(jī)械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑裝飾工程有限公司。

二、部門職責(zé)

2.1、財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)報銷;

2.2、行政部負(fù)責(zé)出差火車票和機(jī)票的預(yù)定;

2.3、各部門負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行。

三、出差及報銷程序

3.1、目的地分類標(biāo)準(zhǔn)

序號 分類 說明 1 A 國內(nèi)一線城市：北京、上海、廣州、深圳 2 B 國內(nèi)二線城市：重慶、天津、大連、青島、寧波、廈門及省會城市 3 C 國內(nèi)三線城市：除一線、二線城市外的所有國內(nèi)城市 3.2、往返大交通

3.2.1、標(biāo)準(zhǔn)：

序號 級別 飛機(jī) 火車 長/短途汽車

其他交通工具 備注 1 總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理 頭等艙/公務(wù)艙 軟席/一等座 不限 1、大交通方式應(yīng)選擇最經(jīng)濟(jì)、最便捷的方式；

2、飛機(jī)票費(fèi)用（含燃油費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi)）如低于其他費(fèi)用的，可直接選擇飛機(jī)。 2 副總/總監(jiān)/總助 經(jīng)濟(jì)艙 軟席/一等座 不限 3 各部門經(jīng)理/副經(jīng)理/主管 經(jīng)濟(jì)艙 硬席/二等座 不限 4 其他員工 / 硬席/二等座 不限 3.2.2、當(dāng)飛機(jī)票費(fèi)用(含燃油費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi))低于火車或其他交通費(fèi)用時，主管級以下員工可直接選擇乘坐飛機(jī)(報銷時應(yīng)說明火車和機(jī)票折后價格的對比)，并最終以行政部確認(rèn)的機(jī)票和火車票為準(zhǔn);

3.2.3、團(tuán)體出差，長途交通及其他交通費(fèi)用一律集體買單，憑有效單據(jù)實(shí)報實(shí)銷;

3.3、餐費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：

3.3.1、員工出差期間，應(yīng)選擇包含早餐的酒店，或在酒店內(nèi)用早餐，早餐費(fèi)用可包含在住宿費(fèi)用中，因此不另予報銷;

3.3.2、員工出差餐費(fèi)報銷不分地區(qū)、員工級別，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)上限為50元/天/人，填寫《領(lǐng)款憑證》報銷(見附件三);

3.3.3、團(tuán)體出差，集體就餐，集體買單，集體就餐標(biāo)準(zhǔn)參照3.3.4的標(biāo)準(zhǔn)，填寫《領(lǐng)款憑證》(見附件三)經(jīng)審批后報銷，超出部分個人分?jǐn)偅瑢?shí)報實(shí)銷的一律憑有效票據(jù)審批后報銷;

3.3.4、出差出發(fā)或返回(指到達(dá)出發(fā)城市)當(dāng)天的餐費(fèi)報銷計算如下：

序號 級別 餐費(fèi)補(bǔ)助 1 總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理 實(shí)報實(shí)銷 2

其他員工 出發(fā)或回程當(dāng)天時間 出發(fā)或回程當(dāng)天餐費(fèi)補(bǔ)貼 合計 中 晚 出發(fā) 12:00及以前 25 25 50 返回 13:00及以后 25 0 25 出發(fā) 18:00及以前 0 25 25 返回 19:00及以后 25 25 50 3.4、住宿費(fèi)用報銷

3.4.1、住宿標(biāo)準(zhǔn)

序號 級別 各類地區(qū)住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) A B C 1 總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理 實(shí)報實(shí)銷 2 副總/總監(jiān)/總助 300 270 240 3 各部門經(jīng)理/副經(jīng)理/主管 270 240 210 4 其他員工 240 210 180 3.4.2、經(jīng)理級以下(含經(jīng)理級)2人或多人同行出差，必須安排同性別的2人住一標(biāo)準(zhǔn)間，報銷保準(zhǔn)從高報銷;

3.5、除大交通外其他交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

3.5.1、員工往返機(jī)場，在公司不能派車的情況下，應(yīng)乘坐機(jī)場大巴或換乘其他交通工具，但以下情況，可以乘坐出租車：

3.5.1.1、由于趕乘早9:00之前航班或其他特殊情況需乘坐航班;

3.5.1.2、晚上21:30后到達(dá)目的地，下機(jī)后當(dāng)?shù)貦C(jī)場已無往來市內(nèi)的公共交通;

3.5.2、員工出差期間市內(nèi)交通費(fèi)用應(yīng)遵循節(jié)約原則，以乘坐市內(nèi)交通為主，盡量控制出租車費(fèi)用，尤其是長距離高額的出租車費(fèi)用;

3.5.3、員工出差期間的交通費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷;

3.6、通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

3.6.1、已享有手機(jī)費(fèi)用補(bǔ)貼的員工，不予報銷出差期間的通訊費(fèi);

3.6.2、未享有手機(jī)費(fèi)用補(bǔ)貼的員工，憑賬單和通話清單，實(shí)報實(shí)銷出差期間因公產(chǎn)生的話費(fèi);

3.7費(fèi)用補(bǔ)充說明：

3.7.1、員工出差期間適逢國家法定節(jié)假日在交通旅途中度過，或上級有明確安排員工需在法定節(jié)假日工作時間，按加班計考勤，除此之外員工在出差期間一般不報計加班;

3.7.2、員工出差必須提前申請，并填寫《出差預(yù)算申請表》(見附件一)，經(jīng)相關(guān)權(quán)責(zé)人員審核、批準(zhǔn)后方可出差;

3.7.3、員工填寫《出差預(yù)算申請表》(見附件一)時，需將出發(fā)及回程的時間填寫完整，否則不予審批;

3.7.4、員工出差期間，必須嚴(yán)格按照審批時間執(zhí)行，如需因工作需要延長，應(yīng)先與主管領(lǐng)導(dǎo)溝通，待主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可實(shí)行，并在出差回到公司后，重新填寫《出差預(yù)算申請表》(見附件一)并重新審批;

3.7.5、員工出差如需借支的，憑審批后的《出差預(yù)算申請表》(見附件一)填寫《借支單》，金額不得超過《出差預(yù)算申請表》(見附件一)中所填寫的金額;

3.7.6、員工出差歸來后，應(yīng)在5天內(nèi)進(jìn)行費(fèi)用報銷申請，所有費(fèi)用按現(xiàn)有的費(fèi)用報銷程序進(jìn)行報銷;

3.7.7、員工出差機(jī)票由行政部負(fù)責(zé)預(yù)定，費(fèi)用統(tǒng)一由行政部報銷，員工報銷時需扣除機(jī)票費(fèi)用，住宿費(fèi)用由員工自行在酒店前臺結(jié)算;

3.7.8、員工出差期間非因公需要參觀、游覽或因私事而繞道增加的一切費(fèi)用均由個人承擔(dān)，額外增加的時間若非節(jié)假日或休息日，作為事假處理;

3.7.8、報銷出差費(fèi)用時，需提供合理票據(jù)，具體如下：

3.7.8.1、酒店住宿發(fā)票需提供酒店入住清單，明確入住人姓名、入住時間及入住酒店期間發(fā)生的費(fèi)用，酒店發(fā)票金額需和酒店入住清單金額一致，住宿費(fèi)用不得單晚超標(biāo)，不得累計均衡報銷，單晚超標(biāo)部分由個人自行承擔(dān);

3.7.8.2、大交通費(fèi)用需提供相應(yīng)單據(jù)，乘坐飛機(jī)需提供登機(jī)牌;

3.7.8.3、其他交通費(fèi)用發(fā)票需注明往返地點(diǎn);

3.7.8.4、任何差旅報銷發(fā)票必須加蓋清晰的收款公司發(fā)票印章，且注明正確的公司抬頭(河北福瑞德高新建材有限公司)，否則，一律視為無效票據(jù)不予報銷;

3.7.8.5、員工因個人原因造成的退、改票費(fèi)用不予報銷;

3.7.8.6、所有因客觀原因無法提供發(fā)票的費(fèi)用，需在報銷時解釋原因并經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員簽字審核后方可報銷;

3.7.8.7、公司有權(quán)要求員工對任何有疑問的票據(jù)做出解釋，并決定是否報銷;

3.7.8.8、凡員工乘坐大交通出發(fā)時間(含乘坐市內(nèi)交通工具的時間)在公司上班之后的，須從公司出發(fā)，返程抵達(dá)石家莊的(含乘坐市內(nèi)交通工具的時間)，須回公司上班。

四、附則

4.1、本制度由財務(wù)部和行政部負(fù)責(zé)解釋;

4.2、本制度自 年 月 日執(zhí)行，原《銷售人員出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》同時作廢。

篇19：公司差旅費(fèi)報銷制度

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則:對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費(fèi)報銷辦法

1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

3、出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報銷。

4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。

(二)伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助;中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助;中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助;中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

(三)交通費(fèi)報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外:

(1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的'費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費(fèi)報銷辦法

除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

四、補(bǔ)充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

3、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

篇20：公司差旅費(fèi)報銷制度

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)

等(不含差旅費(fèi))。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

篇21：公司差旅費(fèi)報銷制度

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報實(shí)銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報實(shí)銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費(fèi)用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

篇22：差旅費(fèi)報銷規(guī)章制度

參照國家近期差旅費(fèi)報銷的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定如下制度及規(guī)定：

一、長途報銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、原則上出差的員工須先填寫出差申請表，注明出差地點(diǎn)、時間、出差人員、事由、日程按排及費(fèi)用預(yù)算。申請表先由部門負(fù)責(zé)人審核簽字，再交總經(jīng)理簽批，最后交行政辦備檔。若因特殊情況來不及填出差申請表的，應(yīng)電話告之行政辦，行政辦進(jìn)行登記，員工出差回公司后再補(bǔ)填。

2、出差過程中涉及宴請的應(yīng)事先填寫宴請申請單，出差過程中需要臨時宴請的須電話請示公司領(lǐng)導(dǎo)，否則公司將不予報銷。交納會務(wù)費(fèi)及乘坐高鐵、軟臥、飛機(jī)須事先特別報告，末經(jīng)事先審批不予報銷。

3、員工出差期間，每天必須以郵件或手機(jī)短信的形式將當(dāng)日工作向公司匯報，出差回公司后整理成出差報告，作為差旅費(fèi)報銷的依據(jù)。

4、員工出差期間的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)如下：

a、部門經(jīng)理以上級別的員工出差縣市級以下地區(qū)，住宿費(fèi)按100元/夜報銷，餐費(fèi)補(bǔ)貼30元；地市級以上地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費(fèi)補(bǔ)貼30元。

b、普通員工出差到縣市級以下地區(qū)，按90元/夜報銷，餐費(fèi)補(bǔ)貼20元；地市級以上地區(qū)，按80元/夜報銷，餐費(fèi)補(bǔ)貼20元。

出差回公司三天之內(nèi)，出差人員應(yīng)對出差事務(wù)完成情況作出詳細(xì)的說明和分析，寫出出差報告，憑出差報告和出差申請表及相關(guān)費(fèi)的原始有效票據(jù)（相關(guān)的車船、住宿費(fèi)及其他手續(xù)費(fèi)等），報銷出差費(fèi)用。超出時間不予以報銷。

二、短途報銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、市內(nèi)不分職級，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：公交車費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，一般市內(nèi)不報誤餐費(fèi)，特殊情況市內(nèi)的士費(fèi)經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)后再報銷。

三、電話費(fèi)用

公司原則上不報銷手機(jī)費(fèi)用，因公出差的可報銷當(dāng)月電話費(fèi)用，實(shí)報實(shí)銷，須出具發(fā)票。

四、本規(guī)定自XXXX年2月1日起試行。

篇23：差旅費(fèi)報銷規(guī)章制度

為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：

一、差旅原則

1、全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公出差。

2、因公出差享受學(xué)校差旅費(fèi)用報銷。

3、凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準(zhǔn)。

4、出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報銷。

5、因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2、交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報銷，目的地為宜城市，交通費(fèi)按乘坐公共

汽車票價據(jù)實(shí)報銷，市內(nèi)交通費(fèi)（的士費(fèi)用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費(fèi)以乘坐公共汽車票價據(jù)實(shí)報銷，無的士費(fèi)用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實(shí)報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準(zhǔn)。

3、本校教職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷，不按人頭重復(fù)計算。

4、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的`交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個人自理。

5、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

6、所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項目不予報銷。

7、到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

8、因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報銷任何費(fèi)用。

9、出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。

10、自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費(fèi)，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。

11、因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

12、教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的，不再單獨(dú)報銷個人任何交通費(fèi)。

三、住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

2、襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

3、國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn)。國家包吃包住包交通，學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點(diǎn)的交通費(fèi)。對于培訓(xùn)時間超過一月的補(bǔ)助交通費(fèi)，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干（包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校）。

4、教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨(dú)個人交通費(fèi)住宿費(fèi)。一人單獨(dú)參與活動的交通費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，住宿費(fèi)參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費(fèi)用必須事先匯報校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，無批準(zhǔn)者費(fèi)用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負(fù)責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。

五．說明：

1、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費(fèi)補(bǔ)助，此制度從討論制定后執(zhí)行。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

3、本校差旅費(fèi)住宿費(fèi)只為本校教職工服務(wù)。

4、此制度從XXXX年3月1日執(zhí)行。

篇24：差旅費(fèi)報銷規(guī)章制度

為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。

一、差旅費(fèi)開支范圍：

適用于公司員工出差期間的住宿費(fèi)、車船費(fèi)（含乘飛機(jī)費(fèi)用）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)以及零星雜支。

1、交通補(bǔ)助費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)按出差的自然天數(shù)計算，住宿費(fèi)按實(shí)際出差住宿天數(shù)計算。

2、車船費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按憑據(jù)據(jù)實(shí)報銷，零星雜支在規(guī)定范圍內(nèi)按憑據(jù)報銷，各分廠部門必須嚴(yán)格控制。

3、出差期間發(fā)生的招待費(fèi)不在差旅費(fèi)開支范圍內(nèi)，按招待費(fèi)用管理規(guī)定報銷。

4、出差應(yīng)選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機(jī)時，經(jīng)董事長事先批準(zhǔn)，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機(jī)場據(jù)實(shí)報銷機(jī)場大巴車費(fèi)，經(jīng)董事長特別批準(zhǔn)可報銷的士費(fèi)。

二、出差借款審批程序：

各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單并注明出差地點(diǎn)，由部門負(fù)責(zé)人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，方能到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)，財務(wù)部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則，認(rèn)真審核后方能借款。

三、差旅費(fèi)報銷程序：

經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，回廠一周之內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)，應(yīng)填寫《差旅費(fèi)報銷單》，并列明事由、時間、線路后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字，如實(shí)際報銷與借款地點(diǎn)不符時應(yīng)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，再交財務(wù)部門審核簽字后，按差旅費(fèi)報銷制度執(zhí)行。

四、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

1、工作人員區(qū)外出差：

1.1住宿費(fèi)限額內(nèi)憑票報銷，限額如下：

總經(jīng)理每天70元。

副總及銷售人員每天60元。

其他人員每天50元。

限額之內(nèi)節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。

1.2市內(nèi)交通費(fèi)憑票報銷，每人每天15元。限額之內(nèi)節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。

1.3伙食費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補(bǔ)助30元，其余地區(qū)每人每天補(bǔ)助15元。

1.4長途汽車、高速大巴、臥輔汽車符合出差目的地可憑票報銷。

1.5乘坐列車報銷標(biāo)準(zhǔn)：

將火車硬座票、臥輔票、空調(diào)費(fèi)、寄存費(fèi)、不坐臥輔的補(bǔ)助費(fèi)、夜間坐車的補(bǔ)助費(fèi)、訂票費(fèi)合并為綜合旅費(fèi)。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里0.24元計發(fā)綜合旅費(fèi)，不再另外報銷上述費(fèi)用。500公里以內(nèi)乘坐火車出差人員，按車票記載金額報銷。

1.6會務(wù)費(fèi)：

（1）工作人員外出參加會議，應(yīng)嚴(yán)格控制參會人數(shù)，凡需開支會務(wù)費(fèi)須持會議通知或參會申請，經(jīng)部門主管簽字批準(zhǔn)方可開支。

（2）參會出差途中按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。會議期間凡交納（含食宿）會務(wù)費(fèi)的，其會議期間伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)不予報銷，會議期間食宿費(fèi)用自理或未交納會務(wù)費(fèi)的，按本規(guī)定對應(yīng)報銷標(biāo)準(zhǔn)報銷。

1.7駕公司車輛區(qū)外出差比照1、1、1、3支報。

1.8工作人員赴港、澳地區(qū)出差，按自治區(qū)出境（出國）管理辦法支報。

2 、工作人員自治區(qū)內(nèi)出差：

實(shí)際發(fā)生的住宿、交通費(fèi)均憑票報銷，無補(bǔ)助。

3 、公司員工探親假旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：

3.1享受一年一次探親假的員工經(jīng)綜合管理部審批，凡在500公里以上者，憑火車票以每公里0、20元計發(fā)綜合旅費(fèi)，中轉(zhuǎn)住宿費(fèi)比照1、1支報，超限不報。中轉(zhuǎn)市內(nèi)交通費(fèi)比照1、2支報，超限不報；500公里以下的按車票面額計報，包括長途汽車、高速大巴、各類火車硬座。

3.2享受四年一次探親的員工，經(jīng)綜合管理部審批。探親地在500公里以上者比照3、1執(zhí)行，并扣除本人基礎(chǔ)工資的30%（自理）；500公里以內(nèi)員工的四年一次探親比照3、1標(biāo)準(zhǔn)計報，但不扣本人基礎(chǔ)工資的30%。

報銷中如有作弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)予以虛報金額10倍的處罰；再次作弊者，當(dāng)次所有報銷票據(jù)全部不予報銷，給予當(dāng)事人必要的處理。

篇25：差旅費(fèi)報銷管理制度

第一部分總則

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想 ，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。

第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定

（一）出差借款：出差人員憑審批后的<出差申請表>按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

（二）其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

（三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第一條借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫<借款單>，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分日常費(fèi)用報銷制度及流程

第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料 費(fèi)等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費(fèi)用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第三條費(fèi)用報銷的一般規(guī)定

（一）報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

（二）填寫報銷單應(yīng)注意 :根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

（三）按規(guī)定的審批程序報批。

（三）報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

第四條費(fèi)用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的`應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

篇26：差旅費(fèi)報銷管理制度

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用

一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天

部門負(fù)責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天

總經(jīng)理助理飛機(jī)200元/天50元/天50元/天

總經(jīng)理及以上飛機(jī)實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷

（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：

1、住宿費(fèi)報銷時必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

2、實(shí)際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn)，12:00以后出發(fā)（或12:00以前到達(dá)）以半天計，12:00以前出發(fā)（或12:00以后到達(dá)）以一天計。

3、伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

4、宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費(fèi)，同時按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

5、出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費(fèi)用。

（三）報銷流程

1、出差申請：擬出差人員首先填寫<出差申請表>，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費(fèi)用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的<出差申請表>交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3、購票：出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。

4、返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫<差旅費(fèi)報銷單>，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第六條電話費(fèi)報銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、移動通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

2、固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。

（二）報銷流程

1、公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財務(wù)部。

2、財務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。

3、財務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報批手續(xù)。

4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。

5、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。

第十一條交通費(fèi)報銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：（1）員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；（2）市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

（二）報銷流程

1、員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好<交通費(fèi)報銷單>。

2、審批：按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第十二條辦公費(fèi)、低值易耗品等報銷制度及流程

（一）管理規(guī)定：為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。

（二）報銷流程

1、購置申請：公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。

2、報銷程序：報銷人先填寫費(fèi)用報銷單（附出入庫單），按日常費(fèi)用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費(fèi)用報銷流程付款或沖抵借支。

3、費(fèi)用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?/p>

第十三條招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料 費(fèi)及其他報銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。

2、培訓(xùn)費(fèi)：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。

3、資料 費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意 資源共享。各部門在購買資料 前必須先填寫<資料 申請表>，在報銷前必須到行政部資料 管理人員處進(jìn)行登記（資料 管理人員在資料 發(fā)票背面簽字）。

4、其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。

（二）報銷流程：

1、招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。

2、培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。

3、資料 費(fèi)在報銷前需辦理資料 登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

4、其他費(fèi)用報銷參照日常費(fèi)用報銷制度及流程辦理。

第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程

第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條工薪福利支付流程

（一）工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表；（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（4）按工薪審批程序?qū)徟?；?）每月25日由財務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；（6）每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。

（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

（四）其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

第五部分專項支出財務(wù)報銷制度及流程

第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動費(fèi)及其他專項費(fèi)用等。

第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。

（一）填寫購置申請：按公司<資產(chǎn)管理制度>相關(guān)規(guī)定填寫<資產(chǎn)購置申請單>并報批。

（二）報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。

（三）結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料 辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

第十八條其他專項支出報銷制度及流程

（一）費(fèi)用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、公司員工活動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項費(fèi)用）支出。

（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。

（三）財務(wù)報銷流程

1、審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。

2、簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。

3、付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料 并填寫費(fèi)用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批；（3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

第六部分報銷時間的具體規(guī)定

第十九條為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：

1、財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。

2、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第七部分附則

第二十條本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

第二十一條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

篇27：差旅費(fèi)報銷管理制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

一、公出人員交通費(fèi)

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。

二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn)：

人員：

部門經(jīng)理以上人員

副科長以上人員、高級職稱人員

其他人員

地區(qū)：

直轄市、計劃單列市：

實(shí)報實(shí)銷150 100

省會城市：

實(shí)報實(shí)銷120 80

其他地區(qū)：

實(shí)報實(shí)銷100 60

1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每天扣減交通費(fèi)20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元（含交通費(fèi)），其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

3、歡迎您訪問 公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每天40元。

4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報實(shí)銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。

三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、報銷時間：公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

篇28：差旅費(fèi)報銷管理制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜腵，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi)：

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。

(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥睿?5元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

8、行政、采購、辦公人員出差：

按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)。

9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。

三、差旅費(fèi)報銷程序

1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報銷差費(fèi)。

7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財務(wù)室報賬

四、差旅費(fèi)票據(jù)要求

1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。

3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。

五、其他要求

1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。

2、報銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。

4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。

5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨(dú)填報，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。

9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。

10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計算。

14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。

15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。

篇29：差旅費(fèi)報銷管理制度

公司差旅費(fèi)報銷制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):

一、公出人員交通費(fèi)

1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。貼合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補(bǔ)貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計入座位票價之內(nèi)。

二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實(shí)際天數(shù)每日補(bǔ)助15元。宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)等包干標(biāo)準(zhǔn):

1、自帶交通工具的從其包干費(fèi)中每人每一天扣減交通費(fèi)20元。

2、在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補(bǔ)助10元(含交通費(fèi))，其他城市當(dāng)日往返補(bǔ)助15元。

3、公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負(fù)責(zé)解決，補(bǔ)助費(fèi)每人每一天40元。

4、公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

5、因工作需要超出差旅費(fèi)包干標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理事先批準(zhǔn)方可實(shí)報實(shí)銷。

6、旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則發(fā)生費(fèi)用自理。

三、報銷票據(jù):公出人員報銷票據(jù)務(wù)必貼合國家有關(guān)票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、報銷時間:公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務(wù)部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。

篇30：差旅費(fèi)報銷管理制度

為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項目實(shí)際狀況，特制定本辦法。

一、交通費(fèi)等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

出差人員交通費(fèi)實(shí)行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷;住宿費(fèi)實(shí)行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計算報銷?；锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā);通訊費(fèi)憑據(jù)按實(shí)報銷。

二、交通費(fèi)開支辦法

1、員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)務(wù)必嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行憑據(jù)按實(shí)報銷的辦法。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理，不予報銷。

2、乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。

3、員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。

4、員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊狀況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。

5、出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，其差價不獎勵給個人。

6、交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。

三、市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法

1、員工出差期間，市內(nèi)交通費(fèi)按每人每一天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費(fèi)。

2、外地出差期間，若遇特殊緊急狀況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時不再實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法，憑據(jù)報銷。

3、出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實(shí)行包干，憑據(jù)報銷;原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊狀況，不得報銷出租車票。

4、自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費(fèi)，也不實(shí)行包干辦法。

四、住宿費(fèi)開支辦法

1、員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

2、同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))能夠平均計算日住宿費(fèi)。

3、出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費(fèi)用(特殊狀況除外)。

4、員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費(fèi)。

5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi)、城市建設(shè)費(fèi)、教育附加費(fèi)、人身保險費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用，與住宿費(fèi)一并計算。

6、員工出差由接待單位免費(fèi)接待的，不予報銷住宿費(fèi)。

7、住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。

五、出差人員的伙食補(bǔ)助

1、按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助，不再報銷相關(guān)的費(fèi)用。

2、員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。

3、在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實(shí)際狀況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。

六、項目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費(fèi)

在VN項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員必須額度的生活補(bǔ)助費(fèi)，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

七、出差審批和差旅費(fèi)報銷審批流程

1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費(fèi)報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。

2、因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。

3、員工出差回到后，填寫“差旅費(fèi)”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。

八、差旅費(fèi)管理

(一)加強(qiáng)對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。

公司員工因公借款，務(wù)必辦理借款申請單。會計根據(jù)資料填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人務(wù)必在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。

(二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。

1、員工出差回到后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報銷時再行支付。

2、對違反規(guī)定用途和不貼合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不貼合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。

(三)加強(qiáng)原始憑證的審核。

1、原始憑證應(yīng)具備的資料：(1)、憑證名稱;(2)、填制憑證的日期;(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;(5)、理解憑證的單位名稱;(6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的資料;(7)、數(shù)量、單價和金額;(8)、各種發(fā)票、收據(jù)務(wù)必貼合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證務(wù)必蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，務(wù)必有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，務(wù)必加蓋單位公章，其中辦理收款

業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

2、對原始憑證的技術(shù)性要求：

(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫務(wù)必相符。

(2)、購買實(shí)物的原始憑證，務(wù)必有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資，務(wù)必填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，務(wù)必交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。

(3)、支付款項的原始憑證，務(wù)必有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。

(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，務(wù)必附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。

(5)、凡憑證資料不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身資料不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

九、差旅費(fèi)的核算

差旅費(fèi)在長期盼攤費(fèi)用--開辦費(fèi)的三級科目差旅費(fèi)中列支。

十、報告與監(jiān)督檢查

差旅費(fèi)的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

十一、其他

1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。

2、本辦法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。

篇31：差旅費(fèi)報銷管理制度

公司員工差旅費(fèi)報銷制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理?？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi):

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。

(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位帶給生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊按10元每一天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需帶給話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼:領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，均不再享受食宿補(bǔ)助。

8、行政、采購、辦公人員出差:

按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)。

9、總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。

三、差旅費(fèi)報銷程序

1、所有報銷由回到日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，務(wù)必征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員回到公司后，應(yīng)憑車票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作資料與現(xiàn)場狀況如實(shí)上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)狀況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

6、員工回到公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報銷差費(fèi)。

7、整體報賬程序:施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財務(wù)室報賬

四、差旅費(fèi)票據(jù)要求

1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊狀況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。

3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊狀況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。

五、其他要求

1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求持續(xù)電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通狀況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。

2、報銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，務(wù)必著本公司工作服，工作鞋。

4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每一天15元生活補(bǔ)助。

5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的狀況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一

經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

6、出差的行程路線須貼合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨(dú)填報，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報銷；未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。

9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。

10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，務(wù)必填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶帶給的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得理解客戶單位請吃請喝，不得理解客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

篇32：差旅費(fèi)報銷管理制度

企業(yè)出差費(fèi)報銷制度

第一部分總則

第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。

第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際狀況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。

第三條本制度適用公司全體員工。

第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定

(一)出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差回到5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

(四)借款銷賬規(guī)定:(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；(2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

第一條借款流程

(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

(二)審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

(三)財務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分日常費(fèi)用報銷制度及流程

第二條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費(fèi)用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

第三條費(fèi)用報銷的一般規(guī)定

(一)報銷人務(wù)必取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致(不得涂改)；簡述費(fèi)用資料或事由。

(三)按規(guī)定的審批程序報批。

(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

第四條費(fèi)用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

第五條差旅費(fèi)報銷制度及流程。

(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用

一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天

部門負(fù)責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天

總經(jīng)理助理飛機(jī)200元/天50元/天50元/天

總經(jīng)理及以上飛機(jī)實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷實(shí)報實(shí)銷

(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明:

1、住宿費(fèi)報銷時務(wù)必帶給住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未到達(dá)住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

2、實(shí)際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準(zhǔn)，12:00以后出發(fā)(或12:00以前到達(dá))以半天計，12:00以前出發(fā)(或12:00以后到達(dá))以一天計。

3、伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報銷形式，特殊狀況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

4、宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費(fèi)，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

5、出差時由對方接待單位帶給餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費(fèi)用。

(三)報銷流程

1、出差申請:擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費(fèi)用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、借支差旅費(fèi):出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

3、購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票(原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊狀況不能用支票的，需事先書面說明狀況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案)。

4、回到報銷:出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第六條電話費(fèi)報銷制度及流程

(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、移動通訊費(fèi):為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

2、固定電話費(fèi):公司為員工帶給工作務(wù)必的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。

(二)報銷流程

1、公司人力資源部每月初(10日前)將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財務(wù)部。

2、財務(wù)部通知員工于每月中旬(20日前)按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。

3、財務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報批手續(xù)。

4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(每月25日前)。

5、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動狀況應(yīng)到電信局查明原因，特殊狀況報總經(jīng)理批示處理辦法。

第十一條交通費(fèi)報銷制度及流程

(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的狀況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后能夠乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。

(二)報銷流程

1、員工整理交通車票(含因公公交車票)，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報銷單》。

2、審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3、員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

第十二條辦公費(fèi)、低值易耗品等報銷制度及流程

(一)管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。

(二)報銷流程

1、購置申請:公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存狀況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。

2、報銷程序:報銷人先填寫費(fèi)用報銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部，按日常費(fèi)用報銷流程付款或沖抵借支。

3、費(fèi)用歸集:財務(wù)部按月根據(jù)行政部帶給的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?/p>

第十三條招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報銷制度及流程

(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1、招待費(fèi):為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。

2、培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。

3、資料費(fèi):在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前務(wù)必先填寫《資料申請表》，在報銷前務(wù)必到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。

4、其他費(fèi)用:根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。

(二)報銷流程:

1、招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。

2、培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。

3、資料費(fèi)在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。

4、其他費(fèi)用報銷參照日常費(fèi)用報銷制度及流程辦理。

第四部分工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程

第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條工薪福利支付流程

(一)工資支付流程:(1)每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)(含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息)轉(zhuǎn)交財務(wù)部；(2)總經(jīng)理帶給職工月度獎金分配表；(3)財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；(4)按工薪審批程序?qū)徟?5)每月25日由財務(wù)部透過銀行代發(fā)形式支付工資；(6)每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。

(二)臨時工資支付流程同工資支付流程。

(三)社會保險及住房公積金支付流程:(1)由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財務(wù)處理；(2)住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際狀況進(jìn)行調(diào)整。

(四)其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

第五部分專項支出財務(wù)報銷制度及流程

第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動費(fèi)及其他專項費(fèi)用等。

第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。

(一)填寫購置申請:按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。

(二)報銷標(biāo)準(zhǔn):相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。

(三)結(jié)賬報銷:(1)資產(chǎn)驗(yàn)收(軟件應(yīng)安裝調(diào)試)無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單(經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單)；(2)按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?3)財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

第十八條其他專項支出報銷制度及流程

(一)費(fèi)用范圍:其他專項支出包括其他所有專門立項的費(fèi)用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、公司員工活動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項費(fèi)用)支出。

(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報告(含項目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等)，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。

(三)財務(wù)報銷流程

1、審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。

2、簽訂合同:由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等)。

3、付款流程:(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報銷單(填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報銷一般規(guī)定)；(2)按審批程序?qū)徟?主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批；(3)財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

第六部分報銷時間的具體規(guī)定

第十九條為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下:

1、財務(wù)報銷:公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。若當(dāng)月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。

2、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。

第七部分附則

第二十條本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

第二十一條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論透過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

篇33：差旅費(fèi)報銷管理制度

差旅費(fèi)報銷管理制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

說明:

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理?？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi):

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。

(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位帶給生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊按10元每一天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需帶給話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼:領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

篇34：差旅費(fèi)報銷管理制度

差旅費(fèi)報銷管理制度范本

一、辦理程序

1、出差人員務(wù)必事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。

2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的'“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)構(gòu)成出差完成狀況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。公司差旅費(fèi)報銷制度。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人職責(zé)。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作職責(zé)自負(fù)，特殊狀況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的職責(zé)。

二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

總體原則:對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。

預(yù)申請

三、報銷辦法

(一)住宿費(fèi)報銷辦法

1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

3、出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)狀況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報銷。公司差旅費(fèi)報銷制度。

4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每一天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。

(二)伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

(三)交通費(fèi)報銷辦法

1、旅途中貼合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊狀況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列狀況除外:

(1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；

(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的；

(4)陪同重要客人外出的；

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上狀況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊狀況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

(四)通訊費(fèi)報銷辦法

除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每一天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊狀況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。

四、補(bǔ)充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法回到辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。

3、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每一天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

篇35：差旅費(fèi)報銷管理制度

一、差旅費(fèi)報銷規(guī)定

1.住宿費(fèi)：住宿標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)適用型酒店，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參考當(dāng)?shù)厝缂铱旖菥频杲?jīng)濟(jì)型客房均價。一般同性二人一齊出差的，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，多開支的住宿、伙食、交通費(fèi)等由個人自理。

2.城際交通費(fèi)：高鐵為二等座標(biāo)準(zhǔn)、其他火車為硬臥硬座標(biāo)準(zhǔn)。員工乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠(yuǎn)的，經(jīng)部門主管同意，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。

3.市內(nèi)交通費(fèi)：市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，以經(jīng)濟(jì)兼顧效率為原則，優(yōu)先選取地鐵、公交結(jié)合短程的出租車，報銷票據(jù)日期應(yīng)與出差日期吻合。

4.出差補(bǔ)貼：出差補(bǔ)貼原則為伙食補(bǔ)貼，填列在外埠出差費(fèi)報銷單上的住勤補(bǔ)助欄憑發(fā)票報銷，標(biāo)準(zhǔn)為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷陪同客戶就餐的招待費(fèi)，則扣除相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)貼。

5.手機(jī)話費(fèi)：手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助每月150元，憑發(fā)票報銷。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷話費(fèi)的手機(jī)不得少于規(guī)定的開機(jī)時間。工作日：早8：00-晚21：00節(jié)假日：早10：00-晚18：00。

6.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)的應(yīng)透過出差計劃、客戶拜訪計劃等事先上報并列明大致費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)同意后再報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財務(wù)部方可給予報銷。

7.禮品贈送：除了務(wù)必當(dāng)面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶的禮品原則上由上海本部統(tǒng)一準(zhǔn)備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強(qiáng)管理。務(wù)必當(dāng)面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶拜訪計劃中事先向領(lǐng)導(dǎo)提出申請。

二、出差計劃和出差報告

1.出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門主管，詳細(xì)列明擬出差的城市、拜

訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項目及費(fèi)用預(yù)算等資料，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)同意后再出差。

2.出差報告：出差結(jié)束三天內(nèi)須完整填寫出差報告并發(fā)送給部門主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。

上海鴻曄電子科技有限公司

三、拜訪計劃和拜訪報告

拜訪市內(nèi)客戶需填寫拜訪計劃，于每周三下班前將下周客戶拜訪計劃發(fā)郵件給部門主管，同時總結(jié)上周客戶拜訪報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細(xì)列明拜訪客戶全稱、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)項目及費(fèi)用預(yù)算等資料

四、費(fèi)用報銷流程

1.報銷流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負(fù)責(zé)人、部門主管、總經(jīng)理針對費(fèi)用真實(shí)性合理性及報銷單據(jù)粘貼的合規(guī)性等審批流程，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理進(jìn)行報銷付款。報銷流程一般需耗時10天左右。

2.報銷程序：由報銷人填寫報銷單，將出差計劃和出差報告、拜訪客戶記錄表、費(fèi)用報銷明細(xì)表等發(fā)送給部門主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負(fù)責(zé)人比對相關(guān)出差及拜訪報告、費(fèi)用明細(xì)表、報銷單據(jù)無誤后，將報銷單據(jù)送至部門主管及總經(jīng)理簽署審批，整個審批流程結(jié)束后再交財務(wù)部出納付款。

3.發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷單一一對應(yīng)，同一天的發(fā)票則按時間順序依次粘貼，時間早的發(fā)票貼在上面，時間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據(jù)或發(fā)生無票據(jù)的費(fèi)用，須由報銷人自行找其他類似發(fā)票代替并附上書面報告寫明用其他發(fā)票代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷。超標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)由總經(jīng)理根據(jù)報銷人提交的書面申請進(jìn)行審批。

4.其他報銷注意事項詳見《上海鴻曄財務(wù)報銷具體規(guī)定(20xx年第1號文)》

五、附則

1.財務(wù)部有權(quán)要求報銷人就報銷事項做出詳細(xì)的書面說明。

2.本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執(zhí)行。

篇36：差旅費(fèi)報銷管理制度

為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費(fèi)用的支出，根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際狀況.特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本辦法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止

一、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

1、總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”的原則。

2、開支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開支.實(shí)行包干制

3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補(bǔ)助150元/天，季度考核不透過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。

(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不透過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。

(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補(bǔ)助230元/天，季度考核不透過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補(bǔ)助。

(4)公司報銷異地往返火車票、長途客車票，并以車票時間計算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù)。

(5)招待客戶招待費(fèi)用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特殊客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo).不能先斬后奏

二、辦理程序及報銷辦法

1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員務(wù)必事先填寫“差旅費(fèi)(備用金)借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費(fèi)借款。

2、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費(fèi)報銷單，附有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費(fèi)。

3、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

4、出差回到公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費(fèi)，每超過一天考核一天補(bǔ)助，一星期以上，不予報銷，后果自負(fù)。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作職責(zé)自負(fù)，(特殊狀況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的職責(zé)。

6、中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助;中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助;中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助;中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。

7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及準(zhǔn)確的日期、金額)審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷費(fèi)用的依據(jù)。

3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

4、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再實(shí)行包干辦法。會議費(fèi)用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額2000元/次。

6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中)。

四、本辦法自董事會透過之日起開始施行。

篇37：差旅費(fèi)報銷管理制度

差旅費(fèi)報銷管理制度

1、為保證全校教職員工因公出差的實(shí)際需要，進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時間，減少出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費(fèi)。

3、出差人員的差旅費(fèi)，按“交通費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報銷，住宿費(fèi)限額憑據(jù)報銷，伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費(fèi)報銷辦法

①住宿費(fèi)限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實(shí)報銷。

②出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費(fèi)提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費(fèi)。

④學(xué)校委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費(fèi)以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位出示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費(fèi)提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費(fèi)報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)或其它交通工具(不含租用出租車)的`交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機(jī)、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費(fèi)按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學(xué)校委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費(fèi)。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費(fèi)。

⑤乘坐火車的按實(shí)際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)(www.)。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費(fèi)用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補(bǔ)助費(fèi)。

⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實(shí)報銷。

6、出差人員的伙食費(fèi)補(bǔ)助辦法

①縣城外出差伙食補(bǔ)助(不分途中和住勤)每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人每天補(bǔ)助生活費(fèi)8元。

③小專業(yè)學(xué)生外出培訓(xùn)和學(xué)生實(shí)習(xí)就業(yè)的帶隊駐點(diǎn)教師，往返培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)點(diǎn)的旅差費(fèi)按學(xué)校旅差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點(diǎn)期間的各種補(bǔ)助按每人每天100元包干。駐點(diǎn)住宿由學(xué)校與培訓(xùn)點(diǎn)和實(shí)習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費(fèi)補(bǔ)助辦法

①本市內(nèi)出差不補(bǔ)通訊費(fèi)，本市外省內(nèi)出差每天補(bǔ)助15元，省外每天補(bǔ)助25元。

②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補(bǔ)助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點(diǎn)兩天的通訊費(fèi)外，學(xué)習(xí)期間不補(bǔ)通訊費(fèi)。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)和通訊補(bǔ)助費(fèi)。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費(fèi)用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費(fèi)用的，必須事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費(fèi)中報銷。

篇38：公司員工差旅費(fèi)報銷制度

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi):

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實(shí)報銷。

(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼:領(lǐng)隊按40元/天補(bǔ)助，普通隊員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，均不再享受食宿補(bǔ)助。

8、行政、采購、辦公人員出差:

按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)。

9、總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。

三、差旅費(fèi)報銷程序

1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。

6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報銷差費(fèi)。

7、整體報賬程序:施工單位簽收<工程服務(wù)驗(yàn)收表>→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入庫→財務(wù)室報賬

四、差旅費(fèi)票據(jù)要求

1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的`，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫<票據(jù)清單>，對每一張交通票據(jù)做出說明。

3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。

五、其他要求

1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。

2、報銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。

3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。

4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補(bǔ)助。

5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨(dú)填報，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。其他費(fèi)用按正常出差報銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。

9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。

10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫<物品支領(lǐng)單>，注明用途及結(jié)算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費(fèi)計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。

篇39：醫(yī)院差旅費(fèi)報銷管理制度

醫(yī)院差旅費(fèi)報銷管理制度

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費(fèi)用報銷。

3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須填寫派差審批單，報分管院長、院長批準(zhǔn)后方可離院。

4.出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報銷。

5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)

1.所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2.交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報銷（到省外出差需乘坐火車的，根據(jù)文件要求予以報銷）。

3、中途伙食補(bǔ)助：鄉(xiāng)級到村級出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/每天；到縣級出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天；到市級及以上地區(qū)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天（對提供食宿的只補(bǔ)助會議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助）。

4、市內(nèi)交通費(fèi)：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交通費(fèi)40元20元/每人每天；省外交通費(fèi)80/每人每天。

5.職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷，不按人頭重復(fù)計算。

6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個人自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報院長審批后方可外出。只報銷文件通知的`金額，一切自費(fèi)項目不予報銷。

9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

10.因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，原則上不報銷任何費(fèi)用。

11.出差回后一周內(nèi)報銷，出差時需攜帶公務(wù)員卡，每次填一張差旅單，經(jīng)院長簽字后報銷。

12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費(fèi)，沒有經(jīng)過院長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。

13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨(dú)報銷個人任何交通費(fèi)。

三、住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、縣級（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

2.市級（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

3.省級（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。

五、說明：

1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

2、本院差旅費(fèi)報銷只為本院教職工服務(wù)。

3、此制度從20xx年1月1日執(zhí)行。