第一篇：會(huì)計(jì)結(jié)算處2007年工作總結(jié)

會(huì)計(jì)結(jié)算處2007年工作總結(jié)

2007年，會(huì)計(jì)結(jié)算處克服中心工作多、工作任務(wù)繁重等諸多困難，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，以股改工作為重點(diǎn)，以會(huì)計(jì)內(nèi)控管理為主線，認(rèn)真貫徹總行和省分行年初工作會(huì)議精神，深化改革，強(qiáng)化管理，夯實(shí)基礎(chǔ)，防范風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作逐步加強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)結(jié)算零案件，有效推動(dòng)了全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、持續(xù)發(fā)展。

一、以股改工作為重點(diǎn)，做好了股改相關(guān)準(zhǔn)備工作

今年以來(lái)，各行會(huì)計(jì)部門以對(duì)農(nóng)行歷史和未來(lái)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，積極按照總行、省分行統(tǒng)一部署，扎扎實(shí)實(shí)地開展股改各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，外部審計(jì)、歷史包袱清理消化等各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（一）配合做好了德勤外部審計(jì)工作。德勤外審是財(cái)務(wù)重組的重要基礎(chǔ)工作之一。我們積極做好了外部審計(jì)的銜接工作，加強(qiáng)溝通，密切配合，按質(zhì)按量上報(bào)了各類報(bào)表，按時(shí)準(zhǔn)確提供了各類資料。一是認(rèn)真抓好外審報(bào)表填報(bào)工作組織、報(bào)表審核、信息發(fā)送各項(xiàng)工作，僅用10天時(shí)間就完成了83張外審信息a、c表的填報(bào)、匯總、審核工作。二是按照德勤公司要求，完成了保證金、同業(yè)存款、委托貸款、內(nèi)核子系統(tǒng)存款函證，應(yīng)收、應(yīng)付利息測(cè)算、大額存款的取證和對(duì)帳單的提取等多項(xiàng)工作，保證外審工作的順利進(jìn)行。三是針對(duì)德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我處提出的35條管理建議，進(jìn)行認(rèn)真分析、調(diào)查，建立了整改臺(tái)帳，針對(duì)實(shí)際存在的問(wèn)題逐條擬定整改措施，確保各項(xiàng)整改措施落到實(shí)處、實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范管理。四是按照德勤審計(jì)要求，明確專人操作，上下密切配合，克服了時(shí)間緊、任務(wù)重、難度高、歷史遺留問(wèn)題多等諸多困難，對(duì)歷年發(fā)行的國(guó)債進(jìn)行了全面清理，基本做到了帳務(wù)核算真實(shí)準(zhǔn)確。

（二）積極配合進(jìn)行歷史包袱清理消化工作。為使股改輕裝上陣，會(huì)計(jì)結(jié)算部門積極配合做好歷史財(cái)務(wù)包袱的消化工作。一是牽頭組織了待處理資金清算損失清理工作。為使清理工作有序開展，制定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行待處理清算資金清理方案》，明確了清理職責(zé)、清理方法、清理步驟及清理要求，各級(jí)行會(huì)計(jì)部門指定專人負(fù)責(zé)，放棄國(guó)慶長(zhǎng)假休息時(shí)間進(jìn)行清理認(rèn)定，共認(rèn)定核準(zhǔn)銀行卡單邊張損失276筆，金額187萬(wàn)元；待處理atm損失16筆，金額2萬(wàn)元；銀證通單邊帳、國(guó)債等其他待處理清算損失62筆，金額474萬(wàn)元。二是安排五名業(yè)務(wù)骨干，配合做好銀行卡透支資金損失、不良貸款打折清收的清理資料的認(rèn)定工作，為清理工作把好帳務(wù)核算關(guān)口。同時(shí)，完成了省分行機(jī)關(guān)第二次消化包袱清理工作，清理處臵了機(jī)關(guān)閑臵固定資產(chǎn)，對(duì)機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行土地確權(quán)及財(cái)產(chǎn)報(bào)廢清理，共處臵報(bào)廢固定資產(chǎn)原值932萬(wàn)元；對(duì)以前年度歷史遺留形成的應(yīng)收應(yīng)付款逐筆清理、查實(shí)后處理消化，共消化15筆，金額66,127.09元；完成了分行機(jī)關(guān)本處的非信貸資產(chǎn)清理及分類認(rèn)定工作，確保了全行非信貸資產(chǎn)狀況在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)得到真實(shí)體現(xiàn)。

（三）積極做好“三農(nóng)”試點(diǎn)指導(dǎo)工作。“三農(nóng)”試點(diǎn)是股改破題之舉，會(huì)計(jì)結(jié)算處積極做好了“三農(nóng)”試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算指導(dǎo)工作。一是安排業(yè)務(wù)骨干全程參與試點(diǎn)工作，指導(dǎo)創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)核算；二是制定了“三農(nóng)”試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算方案，規(guī)范“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的核算。通過(guò)試點(diǎn)，為總行抉擇“三農(nóng)”業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算和帳務(wù)組織模式提供了有益的探索和參考。

（四）全面啟動(dòng)了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表轉(zhuǎn)換工作。實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是增強(qiáng)會(huì)計(jì)信息透明度、提高企業(yè)公信力的重要舉措，是我行股改上市的重要基礎(chǔ)工作之一，是建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的必由之路。而完成新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的報(bào)表轉(zhuǎn)換是實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的至關(guān)重要的第一步，也是滿足監(jiān)管要求的現(xiàn)實(shí)需要。它涵蓋銀行所有會(huì)計(jì)信息和各主要管理信息，是一項(xiàng)涉及部門廣、協(xié)調(diào)難度大、專業(yè)要求高的全新任務(wù)。全行會(huì)計(jì)結(jié)算部門作為報(bào)表轉(zhuǎn)換具體組織者，積極履行行黨委賦予的職責(zé)，組織了全行報(bào)表轉(zhuǎn)換動(dòng)員會(huì)，夯實(shí)了全行的思想基礎(chǔ)；牽頭組織一期300人的集中培訓(xùn)，夯實(shí)了全行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)；分配了各專業(yè)部門dct表的采集任務(wù)，制定了《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表轉(zhuǎn)換方案》，夯實(shí)了全行的組織基礎(chǔ)，確保了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表轉(zhuǎn)換工作按照工作計(jì)劃有序推進(jìn)。

二、多策并舉，有效提高了會(huì)計(jì)內(nèi)控能力和水平

今年以來(lái)，各級(jí)會(huì)計(jì)部門始終將會(huì)計(jì)內(nèi)控管理作為一項(xiàng)中心工作來(lái)抓，貫穿會(huì)計(jì)結(jié)算各項(xiàng)工作開展的始終。堅(jiān)持 “人防、物防、技防”結(jié)合，省、市、縣三級(jí)聯(lián)動(dòng)，全行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，會(huì)計(jì)內(nèi)控管理的能力、水平和工作主動(dòng)性極大提高，有效遏制了會(huì)計(jì)結(jié)算案件發(fā)生，全年實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)結(jié)算零案件，徹底扭轉(zhuǎn)了我行歷年來(lái)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理不到位、結(jié)算案件頻發(fā)的被動(dòng)局面，取得了歷史性突破。

（一）召開專題會(huì)議，內(nèi)控意識(shí)有效提高。根據(jù)我行會(huì)計(jì)內(nèi)控的形勢(shì)及總行對(duì)全行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理的要求，我們分別于7月份和9月份牽頭組織召開了全行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理和金庫(kù)管理專題工作會(huì)議，分析會(huì)計(jì)內(nèi)控和金庫(kù)管理方面存在的問(wèn)題，落實(shí)管理措施。各二級(jí)分行也在省分行會(huì)議后，召開專題會(huì)議，進(jìn)行工作部署。通過(guò)會(huì)議，各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)和員工進(jìn)一步統(tǒng)一了對(duì)加強(qiáng)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理重要性的認(rèn)識(shí)，逐步形成了“業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)控先行”的經(jīng)營(yíng)理念，為開展會(huì)計(jì)內(nèi)控管理工作打造了良好的基礎(chǔ)。

（二）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)控能力顯著提升。從7月6日至8月30日，我們先后舉辦了七期會(huì)計(jì)主管暨會(huì)計(jì)內(nèi)控管理培訓(xùn)班，受訓(xùn)人員達(dá)1430人，培訓(xùn)效果良好，每期培訓(xùn)班后均進(jìn)行了閉卷考試，一次性及格率達(dá)98.4％。這種集中性、穿透式的培訓(xùn)模式和有針對(duì)性、操作性的培訓(xùn)內(nèi)容得到了各級(jí)行會(huì)計(jì)人員的高度評(píng)價(jià)，反響強(qiáng)烈，而且得到了總行檢查組專家的充分肯定。在十月份，我們又舉辦了一期200多人的支付結(jié)算培訓(xùn)班。通過(guò)培訓(xùn)，各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員工作能力得到強(qiáng)化，有效夯實(shí)了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理的第一道和第二道防線。

（三）加強(qiáng)制度建設(shè)，會(huì)計(jì)制度體系進(jìn)一步完善。為切實(shí)提高制度執(zhí)行力，強(qiáng)化會(huì)計(jì)內(nèi)控機(jī)制、規(guī)范會(huì)計(jì)操作，今年我們針對(duì)會(huì)計(jì)管理薄弱環(huán)節(jié)，先后制定了《abis業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)授權(quán)管理實(shí)施細(xì)則》、《支付系統(tǒng)危機(jī)處臵預(yù)案》、《會(huì)計(jì)內(nèi)控管理工作意見》、《延伸柜臺(tái)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理辦法》等11個(gè)會(huì)計(jì)管理制度，強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)控制；制定下發(fā)了《會(huì)計(jì)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）》、《會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行管理實(shí)施細(xì)則》、《金庫(kù)突擊檢查實(shí)施細(xì)則（暫行）》、《查庫(kù)“飛行隊(duì)”管理辦法》等6個(gè)管理辦法，規(guī)范監(jiān)管檢查操作；制定了《清算中心操作規(guī)程》、《集中采購(gòu)議事規(guī)則》等6個(gè)內(nèi)部管理辦法，規(guī)范了操作流程。通過(guò)強(qiáng)化制度建設(shè)，有效消除了制度“盲區(qū)”和控制“斷層”。

（四）整治重點(diǎn)環(huán)節(jié)，內(nèi)控效果逐步彰顯。一是在全行范圍內(nèi)進(jìn)行了會(huì)計(jì)主管委派制的督促落實(shí)，到目前全行需委派會(huì)計(jì)主管的機(jī)構(gòu)987個(gè)，已經(jīng)委派會(huì)計(jì)主管和會(huì)計(jì)副主管1237名，并且實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)主管工資待遇、行政管理、組織關(guān)系三上收，履職環(huán)境較大改善；二是加強(qiáng)了銀企對(duì)賬管理，各行成立了對(duì)賬中心，對(duì)賬單回收率低這個(gè)老大難問(wèn)題逐步得到解決，同時(shí)，在充分調(diào)研和吸取同行及兄弟行經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，起草了對(duì)賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求，目前系統(tǒng)進(jìn)入測(cè)試階段，明年初既可上線推廣，從而實(shí)現(xiàn)分級(jí)集中對(duì)賬的目標(biāo)。三是以安全控制為出發(fā)點(diǎn)，提出需求對(duì)abis系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化完善，實(shí)現(xiàn)了16類業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)雙敲授權(quán)，有效防范大額資金風(fēng)險(xiǎn)；啟用了授權(quán)密碼小鍵盤，主管授權(quán)離終端操作，增強(qiáng)了主管密碼的保密性，將現(xiàn)金繳款回單改為電腦打印，從根本上堵住了現(xiàn)金繳款推遲入賬或不入賬的漏洞，進(jìn)一步加固了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理技術(shù)防線。

三、強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算，豐富了支付結(jié)算手段

通過(guò)進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)制度、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)、進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、規(guī)范會(huì)計(jì)核算等手段，深入推進(jìn)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工程建設(shè)，創(chuàng)新了支付結(jié)算手段，夯實(shí)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。

（一）圓滿完成了業(yè)務(wù)系統(tǒng)年終決算工作。年終決算是對(duì)全年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的總結(jié)。為順利完成年終決算工作，我們先后部署了兩次小范圍的年終決算測(cè)試工作，組織了兩次全行性的年終決算模擬演練，實(shí)行問(wèn)題“零時(shí)間”解決機(jī)制，對(duì)上報(bào)的問(wèn)題即時(shí)解決，使全行業(yè)務(wù)骨干進(jìn)一步熟悉了年終決算業(yè)務(wù)流程和要求，全行的數(shù)據(jù)進(jìn)一步規(guī)范。并先后制定下發(fā)了《年終決算模擬測(cè)試工作方案》、《年終決算網(wǎng)點(diǎn)操作規(guī)程》等指導(dǎo)性文件，規(guī)范操作流程和行為。同時(shí)，采用年終決算指令形式，并以郵件、rtx、業(yè)務(wù)審批系統(tǒng)、運(yùn)行支持平臺(tái)等四個(gè)渠道，將年終決算工作指令實(shí)時(shí)下發(fā)到每個(gè)管理和經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化了統(tǒng)一指揮。通過(guò)這些措施，確保了年終決算各項(xiàng)工作有序推進(jìn)，年終決算順利成功完成。

（二）進(jìn)行數(shù)據(jù)清理，規(guī)范了賬務(wù)核算。今年來(lái)，對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)及內(nèi)部核算子系統(tǒng)核算的準(zhǔn)貸記卡透支、貼現(xiàn)、票據(jù)回購(gòu)、貸記卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了專項(xiàng)清理，對(duì)核算不規(guī)范的賬務(wù)進(jìn)行了調(diào)整，進(jìn)一步規(guī)范了科目使用。特別是年終決算數(shù)據(jù)準(zhǔn)備充分，先后下發(fā)了十三次數(shù)據(jù)清理要求，并定期督辦和反饋，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。由于工作組織到位，在總行年終過(guò)程中下發(fā)的數(shù)據(jù)修改和工作提示中，我行實(shí)現(xiàn)了“零記錄”，為我行年終決算順利進(jìn)行打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。并通過(guò)多次督辦，實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)對(duì)應(yīng)科目“零差額”。

（三）創(chuàng)新支付手段，提升了服務(wù)水平。按照人民銀行和總行統(tǒng)一部署，強(qiáng)化操作培訓(xùn)，組織業(yè)務(wù)演練，按時(shí)成功推廣了支票影像、支付密碼、abis與cms數(shù)據(jù)信息實(shí)時(shí)交換、賬戶管理、公民身份聯(lián)網(wǎng)核查、支付結(jié)算信息管理、小額支付通存通兌等系統(tǒng)，有效提高了支付結(jié)算和支付信息采集電子化水平。同時(shí)，全面推廣定期借記等業(yè)務(wù)品種，升級(jí)支付系統(tǒng)，進(jìn)一步豐富了支付結(jié)算工具，提升了服務(wù)客戶的手段和水平。

（四）圓滿完成了acbs系統(tǒng)推廣、總行中心遷移和全行ip地址改造的業(yè)務(wù)支持工作。一是按照acbs系統(tǒng)推廣要求，組織業(yè)務(wù)骨干對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行了全方位的業(yè)務(wù)測(cè)試，提出修改建議，完善風(fēng)險(xiǎn)控制，確保了acbs系統(tǒng)推廣后運(yùn)行正常，業(yè)務(wù)需求實(shí)現(xiàn)到位；二是按照總行業(yè)務(wù)測(cè)試要求，在總行中心試遷移和正式遷移到上海中心期間，組織多次業(yè)務(wù)測(cè)試，為總行中心遷移提供了業(yè)務(wù)驗(yàn)證；三是牽頭組織了業(yè)務(wù)系統(tǒng)ip地址改造工程業(yè)務(wù)測(cè)試。系統(tǒng)切換前制定了詳實(shí)的業(yè)務(wù)測(cè)試方案，系統(tǒng)切換期間現(xiàn)場(chǎng)解決業(yè)務(wù)測(cè)試過(guò)程中的難題，系統(tǒng)切換后實(shí)時(shí)跟蹤，進(jìn)行特殊維護(hù)，為全行業(yè)務(wù)系統(tǒng)ip地址改造工程建設(shè)提供了強(qiáng)有力的業(yè)務(wù)支持和保障。

（五）強(qiáng)化了憑證管理。憑證管理是一項(xiàng)細(xì)致、長(zhǎng)期、責(zé)任重大的基礎(chǔ)性工作。今年來(lái)，我們積極創(chuàng)新管理方法，組織沉淀清理，確保了憑證管理和核算安全、高效、準(zhǔn)確。一是變革憑證送貨方式，在年初采購(gòu)時(shí)要求將憑證直接送達(dá)二級(jí)分行倉(cāng)庫(kù)，全行實(shí)現(xiàn)了所有非重要空白憑證直接送貨，有條件的十個(gè)二級(jí)分行實(shí)現(xiàn)了重要空白憑證直接送貨，極大降低了運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)和成本；二是對(duì)省分行憑證庫(kù)95年以來(lái)歷年憑證進(jìn)行了全面清理，對(duì)所有作廢憑證按照規(guī)定進(jìn)行處臵，實(shí)現(xiàn)了賬、貨核對(duì)相符；三是開發(fā)了憑證管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了省分行憑證庫(kù)房自動(dòng)核算管理，有效提高了管理效率。

四、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管，筑牢了內(nèi)控防線

一年來(lái)，我們積極加強(qiáng)各級(jí)行會(huì)計(jì)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，完善監(jiān)管制度，充分發(fā)揮監(jiān)管作用，預(yù)防與整改相結(jié)合，有效筑牢了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理第二道防線。

（一）加強(qiáng)了監(jiān)管檢查制度和隊(duì)伍建設(shè)。為進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)監(jiān)管工作，提高會(huì)計(jì)監(jiān)管工作質(zhì)量，年初以來(lái)，我們先后制定并下發(fā)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行2007年會(huì)計(jì)監(jiān)管工作意見》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行會(huì)計(jì)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行管理實(shí)施細(xì)則》《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行金庫(kù)突擊檢查實(shí)施細(xì)則、（暫行）》等文件，對(duì)我行會(huì)計(jì)監(jiān)管工作的開展、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行、金庫(kù)突擊檢查等方面提出了具體操作要求，規(guī)范了業(yè)務(wù)管理。同時(shí)，我們狠抓了會(huì)計(jì)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，對(duì)監(jiān)管員配備不足的行，下發(fā)了整改通知，限期落實(shí)，目前已基本配備到位，充實(shí)了監(jiān)管隊(duì)伍。

（二）強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管檢查，規(guī)范了會(huì)計(jì)操作行為。為規(guī)范操作行為，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，我們加強(qiáng)了會(huì)計(jì)監(jiān)管工作，利用會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)提供的預(yù)警信息，有針對(duì)性地開展常規(guī)監(jiān)管和突擊檢查。今年以來(lái)，我們先后抽調(diào)部分二級(jí)分行監(jiān)管員組成9個(gè)檢查組，先后對(duì)全省十四個(gè)二級(jí)分行的73個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)內(nèi)控情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管檢查，同時(shí)還對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)部、銀行卡部、清算中心、機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)科等省分行機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)開展了兩次自律監(jiān)管檢查。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)各類操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)328個(gè)，下發(fā)整改通知10份，通報(bào)4份，已完成整改的問(wèn)題296個(gè)，正在整改的問(wèn)題21個(gè)，整改率96.6％。并于11月底，召開了全省會(huì)計(jì)案例分析會(huì)議，對(duì)各二級(jí)分行提供的70個(gè)網(wǎng)點(diǎn)和金庫(kù)的電視監(jiān)控錄像進(jìn)行了講評(píng)，深刻揭示錄像中的薄弱環(huán)節(jié)，剖析其危害性和可能導(dǎo)致的后果，同時(shí)指出規(guī)范的操作流程和控制要點(diǎn)。要求二級(jí)分行針對(duì)監(jiān)控錄像進(jìn)行相互評(píng)分，會(huì)后，根據(jù)監(jiān)控錄像進(jìn)行了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管檢查和分析評(píng)價(jià)工作，發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)51個(gè)，均已下發(fā)整改通知，限期落實(shí)整改。通過(guò)檢查輔導(dǎo)和督促整改，規(guī)范了一線管理和操作人員的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，有效提高了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平。

（三）組織開展金庫(kù)大檢查和飛行查庫(kù)工作，有效消除了金庫(kù)安全隱患。根據(jù)金庫(kù)管理形勢(shì)和總行要求，我們先后對(duì)全行金庫(kù)開展了一系列安全管理檢查。一是積極開展金庫(kù)大檢查。上半年，我們與保衛(wèi)部門一道對(duì)全省十四個(gè)二級(jí)分行的32個(gè)金庫(kù)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了突擊檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題38個(gè)，及時(shí)下達(dá)了整改通知，督促被查單位認(rèn)真落實(shí)整改，加強(qiáng)了庫(kù)房的安全管理。二是組織省分行查庫(kù)飛行隊(duì)開展了四次突擊查庫(kù)。5月份成立了省分行查庫(kù)飛行隊(duì)，共組織開展了四次突擊查庫(kù)工作。突擊檢查之前，我們抽調(diào)了成員處室的業(yè)務(wù)骨干組成檢查組，制定了周密的檢查方案，按照“隨機(jī)抽選營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、隨機(jī)確定檢查時(shí)間、嚴(yán)格保密”的要求，突擊檢查了婁底、邵陽(yáng)、益陽(yáng)、常德、湘潭、永州、衡陽(yáng)、懷化分行的8個(gè)中心金庫(kù)、9個(gè)支行金庫(kù)和5個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員尾數(shù)箱。檢查共發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)79處，下發(fā)了整改通知和通報(bào)各4份，較好地控制了金庫(kù)管理的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）加強(qiáng)在線監(jiān)控系統(tǒng)管理，提高預(yù)警信息的處理效率。我們充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的作用，堅(jiān)持每天在線值班，對(duì)重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)警、及時(shí)督辦核實(shí)，同時(shí)督促各二級(jí)分行處臵中心作好預(yù)警值班，及時(shí)分配預(yù)警信息，不斷提高會(huì)計(jì)主管和監(jiān)管員預(yù)警信息的核銷率。全年省分行會(huì)計(jì)監(jiān)控分中心共下發(fā)督辦信息3813條，有效督促了監(jiān)管員對(duì)重要、可疑的預(yù)警信息及時(shí)到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)核實(shí)，確保了預(yù)警信息及時(shí)處理，增強(qiáng)了預(yù)警值班員和會(huì)計(jì)監(jiān)管員的履職。同時(shí)，為了充分發(fā)揮監(jiān)控系統(tǒng)功能，定期分析預(yù)警信息的有效性，有效處理風(fēng)險(xiǎn)信息，8月份我們停用了四川版監(jiān)控系統(tǒng)，避免了重復(fù)勞動(dòng)，加強(qiáng)了總行會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的管理。一是編寫了12期在線監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行簡(jiǎn)報(bào)，向各二級(jí)分行下發(fā)了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示4期，向總行上報(bào)了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告4期，按季對(duì)在線監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行總結(jié)；二是針對(duì)中石化上門收款風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，按收款賬戶設(shè)臵了單筆和當(dāng)日累計(jì)貸方發(fā)生額預(yù)警的起始額度，對(duì)業(yè)務(wù)量大的網(wǎng)點(diǎn)，適當(dāng)提高了單筆預(yù)警起始金額，在確保防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，降低了預(yù)警量，提高了工作效率和預(yù)警的針對(duì)性。通過(guò)上述措施，進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的管理，預(yù)警信息的及時(shí)處理和核銷率得到了不斷提高，全年共處理預(yù)警信息560.7萬(wàn)條，預(yù)警處臵率達(dá)100％。

（五）積極配合內(nèi)外部監(jiān)管檢查，全面完成整改工作。在抓好自律監(jiān)管工作的同時(shí)，積極配合內(nèi)外部監(jiān)管檢查，規(guī)范自身行為。今年來(lái)，我們先后配合做好了總行2006、2007年度內(nèi)控評(píng)價(jià)、省銀監(jiān)局、省審計(jì)廳的內(nèi)控檢查、總行會(huì)計(jì)內(nèi)控檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題下發(fā)了整改通知，并在全省進(jìn)行了通報(bào)，要求各二級(jí)分行對(duì)照問(wèn)題，舉一反三，自查自糾；同時(shí)督促被檢查單位和相關(guān)部門按時(shí)完成整改。同時(shí)，對(duì)總行監(jiān)事會(huì)、省銀監(jiān)局2006年檢查發(fā)現(xiàn)的會(huì)計(jì)結(jié)算類問(wèn)題進(jìn)行了分解，向被檢查的二級(jí)分行下發(fā)了整改通知，督促落實(shí)整改，整改率達(dá)到100%。

五、規(guī)范集中采購(gòu)流程，優(yōu)化服務(wù)，降低了采購(gòu)成本

今年以來(lái)，集中采購(gòu)部門共完成采購(gòu)項(xiàng)目152個(gè)，預(yù)計(jì)投入采購(gòu)資金6842萬(wàn)元，成交金額為5838萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金1004萬(wàn)元，占預(yù)計(jì)投入資金的14.67％，另外，省分行入圍采購(gòu)項(xiàng)目3個(gè)，采購(gòu)資金預(yù)算為2395萬(wàn)元，簽訂采購(gòu)合同（框架協(xié)議）177個(gè)，合同金額約為8387萬(wàn)元，審核采購(gòu)項(xiàng)目履約付款261筆，付款金額8884萬(wàn)元。

（一）優(yōu)化了采購(gòu)工作方法，提高采購(gòu)工作質(zhì)量。集中采購(gòu)工作流程長(zhǎng)、環(huán)節(jié)多，而且服務(wù)對(duì)象廣泛、采購(gòu)物品種類繁雜。據(jù)此，通過(guò)改變招標(biāo)方式、指定主材品牌型號(hào)、采用競(jìng)價(jià)處臵方式、合理配臵評(píng)分比重等方法，大幅降低了采購(gòu)成本，縮短了采購(gòu)周期，提高了采購(gòu)質(zhì)量和效率，受到需求部門的一致好評(píng)。僅憑證采購(gòu)一項(xiàng)，將“按需分散采購(gòu)”模式改變?yōu)椤澳瓿跻淮尾少?gòu)、分散送貨”模式，引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，不但確定了質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的印刷廠家，而且一次性節(jié)約憑證采購(gòu)成本260萬(wàn)元，創(chuàng)造了直接的經(jīng)濟(jì)效益，并成功轉(zhuǎn)嫁了憑證紙張漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。又如株洲銀隆大廈的處臵,為股改資產(chǎn)處臵工作探索了成功經(jīng)驗(yàn)。

（二）建章建制，完善了議事規(guī)則。制定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行集中采購(gòu)委員會(huì)議事規(guī)則》，使我行集中采購(gòu)委員會(huì)工作有章可循，實(shí)現(xiàn)了集中采購(gòu)委員會(huì)工作由“經(jīng)驗(yàn)型”向“制度性”轉(zhuǎn)變；對(duì)去年建立的商家?guī)爝M(jìn)行了重新評(píng)估，剔除了憑證印刷類商家3家、電子設(shè)備類4家、出納機(jī)具類7家，進(jìn)一步優(yōu)化了商家?guī)?；同時(shí)，按照一定標(biāo)準(zhǔn)，確定了6類共114名專家。采購(gòu)項(xiàng)目逐一組建評(píng)審委員會(huì)，規(guī)范了集中采購(gòu)評(píng)委選擇范圍和種類標(biāo)準(zhǔn)。

（三）集中采購(gòu)捆綁業(yè)務(wù)營(yíng)銷，彰顯采購(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的助推作用。充分發(fā)揮集中采購(gòu)與外界聯(lián)系廣泛、客戶資源豐富的優(yōu)勢(shì)，將集中采購(gòu)作為營(yíng)銷利器，實(shí)現(xiàn)我行與客戶業(yè)務(wù)相互滲透，強(qiáng)力助推業(yè)務(wù)營(yíng)銷與市場(chǎng)拓展。如電路租賃集中采購(gòu)項(xiàng)目堅(jiān)持“市場(chǎng)互換、服務(wù)上乘、價(jià)格最優(yōu)、安全第一”的原則，捆綁綜合業(yè)務(wù)營(yíng)銷，僅省到市的三條線路每年就節(jié)省40.56萬(wàn)元，而且未來(lái)1年內(nèi)，線路營(yíng)運(yùn)商至少在我行新增貸款4.5億元，以后還將逐年增加。

六、規(guī)范資金清算操作，確保了清算準(zhǔn)確及時(shí)

今年以來(lái)，我們結(jié)合部門工作職能和數(shù)據(jù)上收總行后的變化，進(jìn)一步完善內(nèi)控管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了資金清算科各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程，做到了資金清算和銀行卡單邊賬查詢查復(fù)準(zhǔn)確及時(shí)。

（一）及時(shí)處理銀行卡差錯(cuò)，維護(hù)了銀行客戶資金安全。全年共處理行內(nèi)系統(tǒng)手續(xù)費(fèi)差額單邊帳68,574筆，處理行內(nèi)銀行卡差錯(cuò)筆數(shù)215筆，金額783,890.90元；處理跨行銀行卡差錯(cuò)筆數(shù)7,654筆，金額2,423,352.60元；處理外省調(diào)賬864筆，金額1,442,486.82元；受理請(qǐng)款凍結(jié)242筆，金額2,109,434.16元；受理行內(nèi)、跨行銀行卡查詢325筆，涉及資金2,149,688.21元。今年系統(tǒng)內(nèi)及跨行銀行卡差錯(cuò)賬務(wù)已全部處理完畢，并配合科技處運(yùn)行部門完成了“銀證通”系統(tǒng)異常賬務(wù)緊急處理和“銀證轉(zhuǎn)帳”系統(tǒng)異常的緊急凍結(jié)、批扣工作，避免了近百萬(wàn)元的資金風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，積極參與全省的銀行卡差錯(cuò)清理工作。今年以來(lái)，我們積極參與了總行的全國(guó)的歷史銀行卡差錯(cuò)清理工作，完成了上報(bào)總行的“湖南銀行卡差錯(cuò)情況調(diào)查報(bào)告”，對(duì)總行下發(fā)的差錯(cuò)數(shù)據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真核對(duì)?？傆?jì)核對(duì)差錯(cuò)款1532筆，經(jīng)最后確認(rèn)貸調(diào)對(duì)方行22筆，11,909.95元；收回掛賬資金139筆，41,222.51元。

（二）準(zhǔn)確及時(shí)完成了系統(tǒng)內(nèi)資金清算任務(wù)，努力維護(hù)了銀行客戶資金效益。準(zhǔn)確、及時(shí)的完成了與總行、地市行、人行的清算資金工作，并協(xié)助資產(chǎn)負(fù)債部門監(jiān)控和調(diào)度在總行、人行的清算資金，使我行的資金既保證了業(yè)務(wù)的需要，又能盡可能多的創(chuàng)造效益。并做到人行清算戶每日核對(duì)無(wú)誤，總行清算戶每月核對(duì)相符，為資產(chǎn)負(fù)債部門提供最準(zhǔn)確的頭寸資料，保證了資金調(diào)度的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。

（三）加強(qiáng)了賬務(wù)核對(duì)，防范了帳務(wù)差錯(cuò)。在去年的基礎(chǔ)上我們進(jìn)一步加大了對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬務(wù)的管理力度，做到內(nèi)外賬務(wù)相符、賬務(wù)總分相符、賬表相符，有效防范了帳務(wù)差錯(cuò)。一是在一、二級(jí)分行間開通cas系統(tǒng)—系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)功能，與地市行借款、約期存款實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)賬務(wù)。二是將原ai內(nèi)核系統(tǒng)中與地市行往來(lái)戶、與總行往來(lái)戶逐戶建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，每日由系統(tǒng)批量核對(duì)。每日行所簽退前進(jìn)行了逐戶核對(duì)，對(duì)于核對(duì)不符的帳戶及時(shí)與地市行電話聯(lián)系，查明原因。三是進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)自身重點(diǎn)帳戶的監(jiān)控。明確了每日必須監(jiān)控的帳戶，如35999等11個(gè)科目往來(lái)清算專戶，必須每日結(jié)平或掛賬資金與報(bào)表相符。對(duì)于重要的往來(lái)帳戶做到每日核對(duì)，有業(yè)務(wù)發(fā)生的帳戶定期核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查明原因進(jìn)行處理。部分重要掛賬帳戶如基金異常未入賬款專戶、總行下劃基金/理財(cái)產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)等均建立了登記簿逐筆進(jìn)行了登記并銷賬。

（四）準(zhǔn)確及時(shí)完成各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)維護(hù)。今年我們積極配合也部門，完成了“現(xiàn)金管理系統(tǒng)”電力集團(tuán)、中石化、新奧燃?xì)?、湘?cái)證券、農(nóng)行fmis二期等24個(gè)集團(tuán)公司管理類交易維護(hù)，上線帳戶642戶，修改維護(hù)320戶，并及時(shí)完成了資金歸集關(guān)系建立、客戶資料維護(hù)、客戶端功能維護(hù)等工作。這些工作量相當(dāng)大，其中僅“湖南農(nóng)電網(wǎng)”178戶的上線和部分信息修改工作，就由我們7名工作人員加了3個(gè)晚班才完成。通過(guò)我們的艱辛付出，強(qiáng)力支撐了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與市場(chǎng)拓展。

七、加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)質(zhì)服務(wù)了機(jī)關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

（一）推進(jìn)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)集中改革，提高了資源配臵效率。一是成功完成了省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)集中改革。根據(jù)省分行fims系統(tǒng)推廣要求，我們一方面做好全面上線的組織工作，另一方面，積極準(zhǔn)備，成功完成了省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)上線工作。在賬務(wù)核算系統(tǒng)關(guān)閉期間，我們對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真的清理，并妥善處理和合理安排了機(jī)關(guān)員工費(fèi)用報(bào)賬事宜，在總行規(guī)定的時(shí)間里順利實(shí)現(xiàn)了機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)移植。同時(shí)，將本級(jí)機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行整理歸結(jié)，避免了二級(jí)分行走彎路。二是按要求完成了總行第二期財(cái)務(wù)資金改革推廣工作。根據(jù)財(cái)務(wù)資金改革推廣工作安排，機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)科按要求完成了全省歸集關(guān)系的建立工作，包括集團(tuán)客戶的開戶資料補(bǔ)充工作、建立二級(jí)分行到省行的批量歸集關(guān)系、維護(hù)交易限額、下傳明細(xì)等工作。三是根據(jù)總行及省分行的部署，我們先后完成了架構(gòu)調(diào)整、功能測(cè)試、系統(tǒng)基礎(chǔ)及參數(shù)的維護(hù)等工作，積極推行業(yè)績(jī)價(jià)值管理系統(tǒng)上線應(yīng)用。

（二）進(jìn)一步完善制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)行為。

為加強(qiáng)機(jī)關(guān)費(fèi)用的控制管理，我們?cè)凇妒》中袡C(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》的基礎(chǔ)上進(jìn)一步明確了招待費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理要求，強(qiáng)化費(fèi)用預(yù)算管理理念，規(guī)定了系統(tǒng)審批流程，先后印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范省分行機(jī)關(guān)招待費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理的通知》、《關(guān)于明確省分行機(jī)關(guān)費(fèi)用報(bào)賬規(guī)定的通知》、《省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)核算操作規(guī)程》等，并草擬了差旅費(fèi)管理及報(bào)銷規(guī)定，從制度層面上進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)行為。同時(shí)，為配合人事部門對(duì)全省基本養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶及補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的規(guī)范操作與管理，我們根據(jù)審計(jì)部門對(duì)二級(jí)分行的計(jì)檢查存在的問(wèn)題，對(duì)兩個(gè)賬戶提出了具體的歸口管理方案。

（三）加強(qiáng)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施和落實(shí)。省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)自歸口核算及fmis系統(tǒng)上線以來(lái)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處已成為省分行機(jī)關(guān)資金流動(dòng)的“總閘門”，也是各種風(fēng)險(xiǎn)密集的部門。針對(duì)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)核算集中、操作工具集中、資金流出渠道集中、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中的特點(diǎn)，我們重點(diǎn)分析了每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個(gè)系統(tǒng)、每類工具、每個(gè)崗位存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)現(xiàn)有操作及管理崗位實(shí)行了有效分離與制約，分別制定了崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程，確保賬務(wù)核算準(zhǔn)確、財(cái)務(wù)管理規(guī)范、內(nèi)部控制有力、柜臺(tái)服務(wù)高效。

（四）設(shè)計(jì)納稅籌劃，當(dāng)好員工理財(cái)師。歷年來(lái)省分行機(jī)關(guān)員工績(jī)效工資均采取季度或年末集中發(fā)放方式，從而導(dǎo)致員工一方面應(yīng)納稅所得額不夠扣減1600元而使得政策未用足，而另一方面又出現(xiàn)發(fā)放績(jī)效工資的當(dāng)月由于總額高于其他月度，須運(yùn)用累進(jìn)稅率多個(gè)級(jí)次，這樣員工又多繳了稅。針對(duì)這一現(xiàn)象，我們從去年年末至今年年初開始為員工設(shè)計(jì)最合理的避稅方式，由集中式改為分散式，將績(jī)效工資分?jǐn)傊粮髟掳l(fā)放，以便用足稅法扣除政策，并根據(jù)員工各層面不同收入水平進(jìn)行納稅測(cè)算與籌劃。此建議被采納后，最大限度地為員工進(jìn)行了合理避稅，納稅級(jí)次明顯下降，員工納稅稅率級(jí)次控制在10%-15%之間，最高不超過(guò)20%，員工年避稅額在800元至3000元之間。

（五）加強(qiáng)成本管理和成本控制。在保證機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，今年省分行機(jī)關(guān)嚴(yán)格控制成本支出，并盡力挖掘機(jī)關(guān)費(fèi)用節(jié)支潛力，以機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法、fmis系統(tǒng)額度審批權(quán)限雙重控制的管理模式，降低了機(jī)關(guān)可控成本，提高了資源的投入產(chǎn)出效率；二是為便于省分行機(jī)關(guān)干部出行，我們提出集中購(gòu)買交通保險(xiǎn)的建議，既方便了員工、又節(jié)約了成本。

（六）加強(qiáng)費(fèi)用開支分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。根據(jù)機(jī)關(guān)費(fèi)用使用情況進(jìn)行了比較、預(yù)測(cè)分析，從多渠道、多方位對(duì)如何控制和降低機(jī)關(guān)費(fèi)用成本管理提出合理化建議，進(jìn)一步強(qiáng)化了精細(xì)化管理程度；同時(shí)為了給行領(lǐng)導(dǎo)提供快捷的費(fèi)用開支信息，及時(shí)掌握管理中變化的情況，按季度提供費(fèi)用開支進(jìn)度情況表，供行領(lǐng)導(dǎo)決策參考。

二00七年會(huì)計(jì)結(jié)算工作緊張而又有序，全面履職而又重點(diǎn)突出，較好地完成了省分行黨委賦予的工作任務(wù)。二00八年，會(huì)計(jì)結(jié)算處將以新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則推廣為重點(diǎn),以會(huì)計(jì)內(nèi)控管理為主線，完善會(huì)計(jì)制度，規(guī)范操作流程，提高內(nèi)控管理水平，推進(jìn)全行會(huì)計(jì)結(jié)算工作再上一個(gè)新臺(tái)階。

第二篇：會(huì)計(jì)結(jié)算處2007年工作總結(jié)

會(huì)計(jì)結(jié)算處2007年工作總結(jié)

2007年，會(huì)計(jì)結(jié)算處克服中心工作多、工作任務(wù)繁重等諸多困難，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，以股改工作為重點(diǎn)，以會(huì)計(jì)內(nèi)控管理為主線，認(rèn)真貫徹總行和省分行年初工作會(huì)議精神，深化改革，強(qiáng)化管理，夯實(shí)基礎(chǔ)，防范風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作逐步加強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)結(jié)算零案件，有效推動(dòng)了全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、持續(xù)發(fā)展。

一、以股改工作為重點(diǎn)，做好了股改相關(guān)準(zhǔn)備工作

今年以來(lái)，各行會(huì)計(jì)部門以對(duì)農(nóng)行歷史和未來(lái)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，積極按照總行、省分行統(tǒng)一部署，扎扎實(shí)實(shí)地開展股改各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，外部審計(jì)、歷史包袱清理消化等各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（一）配合做好了德勤外部審計(jì)工作。德勤外審是財(cái)務(wù)重組的重要基礎(chǔ)工作之一。我們積極做好了外部審計(jì)的銜接工作，加強(qiáng)溝通，密切配合，按質(zhì)按量上報(bào)了各類報(bào)表，按時(shí)準(zhǔn)確提供了各類資料。一是認(rèn)真抓好外審報(bào)表填報(bào)工作組織、報(bào)表審核、信息發(fā)送各項(xiàng)工作，僅用10天時(shí)間就完成了83張外審信息a、c表的填報(bào)、匯總、審核工作。二是按照德勤公司要求，完成了保證金、同業(yè)存款、委托貸款、內(nèi)核子系統(tǒng)存款函證，應(yīng)收、應(yīng)付利息測(cè)算、大額存款的取證和對(duì)帳單的提取等多項(xiàng)工作，保證外審工作的順利進(jìn)行。三是針對(duì)德勤會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我處提出的35條管理建議，進(jìn)行認(rèn)真分析、調(diào)查，建立了整改臺(tái)帳，針對(duì)實(shí)際存在的問(wèn)題逐條擬定整改措施，確保各項(xiàng)整改措施落到實(shí)處、實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)范管理。四是按照德勤審計(jì)要求，明確專人操作，上下密切配合，克服了時(shí)間緊、任務(wù)重、難度高、歷史遺留問(wèn)題多等諸多困難，對(duì)歷年發(fā)行的國(guó)債進(jìn)行了全面清理，基本做到了帳務(wù)核算真實(shí)準(zhǔn)確。

（二）積極配合進(jìn)行歷史包袱清理消化工作。為使股改輕裝上陣，會(huì)計(jì)結(jié)算部門積極配合做好歷史財(cái)務(wù)包袱的消化工作。一是牽頭組織了待處理資金清算損失清理工作。為使清理工作有序開展，制定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行待處理清算資金清理方案》，明確了清理職責(zé)、清理方法、清理步驟及清理要求，各級(jí)行會(huì)計(jì)部門指定專人負(fù)責(zé)，放棄國(guó)慶長(zhǎng)假休息時(shí)間進(jìn)行清理認(rèn)定，共認(rèn)定核準(zhǔn)銀行卡單邊張損失276筆，金額187萬(wàn)元；待處理atm損失16筆，金額2萬(wàn)元；銀證通單邊帳、國(guó)債等其他待處理清算損失62筆，金額474萬(wàn)元。二是安排五名業(yè)務(wù)骨干，配合做好銀行卡透支資金損失、不良貸款打折清收的清理資料的認(rèn)定工作，為清理工作把好帳務(wù)核算關(guān)口。同時(shí)，完成了省分行機(jī)關(guān)第二次消化包袱清理工作，清理處臵了機(jī)關(guān)閑臵固定資產(chǎn)，對(duì)機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行土地確權(quán)及財(cái)產(chǎn)報(bào)廢清理，共處臵報(bào)廢固定資產(chǎn)原值932萬(wàn)元；對(duì)以前歷史遺留形成的應(yīng)收應(yīng)付款逐筆清理、查實(shí)后處理消化，共消化15筆，金額66,127.09元；完成了分行機(jī)關(guān)本處的非信貸資產(chǎn)清理及分類認(rèn)定工作，確保了全行非信貸資產(chǎn)狀況在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)得到真實(shí)體現(xiàn)。

（三）積極做好“三農(nóng)”試點(diǎn)指導(dǎo)工作。“三農(nóng)”試點(diǎn)是股改破題之舉，會(huì)計(jì)結(jié)算處積極做好了“三農(nóng)”試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算指導(dǎo)工作。一是安排業(yè)務(wù)骨干全程參與試點(diǎn)工作，指導(dǎo)創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)核算；二是制定了“三農(nóng)”試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算方案，規(guī)范“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的核算。通過(guò)試點(diǎn)，為總行抉擇“三農(nóng)”業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算和帳務(wù)組織模式提供了有益的探索和參考。

（四）全面啟動(dòng)了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表轉(zhuǎn)換工作。實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是增強(qiáng)會(huì)計(jì)信息透明度、提高企業(yè)公信力的重要舉措，是我行股改上市的重要基礎(chǔ)工作之一，是建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的必由之路。而完成新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的報(bào)表轉(zhuǎn)換是實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的至關(guān)重要的第一步，也是滿足監(jiān)管要求的現(xiàn)實(shí)需要。它涵蓋銀行所有會(huì)計(jì)信息和各主要管理信息，是一項(xiàng)涉及部門廣、協(xié)調(diào)難度大、專業(yè)要求高的全新任務(wù)。全行會(huì)計(jì)結(jié)算部門作為報(bào)表轉(zhuǎn)換具體組織者，積極履行行黨委賦予的職責(zé)，組織了全行報(bào)表轉(zhuǎn)換動(dòng)員會(huì)，夯實(shí)了全行的思想基礎(chǔ)；牽頭組織一期300人的集中培訓(xùn)，夯實(shí)了全行的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)；分配了各專業(yè)部門dct表的采集任務(wù)，制定了《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表轉(zhuǎn)換方案》，夯實(shí)了全行的組織基礎(chǔ)，確保了新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表轉(zhuǎn)換工作按照工作計(jì)劃有序推進(jìn)。

二、多策并舉，有效提高了會(huì)計(jì)內(nèi)控能力和水平

今年以來(lái)，各級(jí)會(huì)計(jì)部門始終將會(huì)計(jì)內(nèi)控管理作為一項(xiàng)中心工作來(lái)抓，貫穿會(huì)計(jì)結(jié)算各項(xiàng)工作開展的始終。堅(jiān)持 “人防、物防、技防”結(jié)合，省、市、縣三級(jí)聯(lián)動(dòng)，全行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，會(huì)計(jì)內(nèi)控管理的能力、水平和工作主動(dòng)性極大提高，有效遏制了會(huì)計(jì)結(jié)算案件發(fā)生，全年實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)結(jié)算零案件，徹底扭轉(zhuǎn)了我行歷年來(lái)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理不到位、結(jié)算案件頻發(fā)的被動(dòng)局面，取得了歷史性突破。

（一）召開專題會(huì)議，內(nèi)控意識(shí)有效提高。根據(jù)我行會(huì)計(jì)內(nèi)控的形勢(shì)及總行對(duì)全行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理的要求，我們分別于7月份和9月份牽頭組織召開了全行會(huì)計(jì)內(nèi)控管理和金庫(kù)管理專題工作會(huì)議，分析會(huì)計(jì)內(nèi)控和金庫(kù)管理方面存在的問(wèn)題，落實(shí)管理措施。各二級(jí)分行也在省分行會(huì)議后，召開專題會(huì)議，進(jìn)行工作部署。通過(guò)會(huì)議，各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)和員工進(jìn)一步統(tǒng)一了對(duì)加強(qiáng)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理重要性的認(rèn)識(shí)，逐步形成了“業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)控先行”的經(jīng)營(yíng)理念，為開展會(huì)計(jì)內(nèi)控管理工作打造了良好的基礎(chǔ)。

（二）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)控能力顯著提升。從7月6日至8月30日，我們先后舉辦了七期會(huì)計(jì)主管暨會(huì)計(jì)內(nèi)控管理培訓(xùn)班，受訓(xùn)人員達(dá)1430人，培訓(xùn)效果良好，每期培訓(xùn)班后均進(jìn)行了閉卷考試，一次性及格率達(dá)98.4％。這種集中性、穿透式的培訓(xùn)模式和有針對(duì)性、操作性的培訓(xùn)內(nèi)容得到了各級(jí)行會(huì)計(jì)人員的高度評(píng)價(jià)，反響強(qiáng)烈，而且得到了總行檢查組專家的充分肯定。在十月份，我們又舉辦了一期200多人的支付結(jié)算培訓(xùn)班。通過(guò)培訓(xùn)，各級(jí)會(huì)計(jì)管理人員工作能力得到強(qiáng)化，有效夯實(shí)了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理的第一道和第二道防線。

（三）加強(qiáng)制度建設(shè)，會(huì)計(jì)制度體系進(jìn)一步完善。為切實(shí)提高制度執(zhí)行力，強(qiáng)化會(huì)計(jì)內(nèi)控機(jī)制、規(guī)范會(huì)計(jì)操作，今年我們針對(duì)會(huì)計(jì)管理薄弱環(huán)節(jié)，先后制定了《abis業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)授權(quán)管理實(shí)施細(xì)則》、《支付系統(tǒng)危機(jī)處臵預(yù)案》、《會(huì)計(jì)內(nèi)控管理工作意見》、《延伸柜臺(tái)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理辦法》等11個(gè)會(huì)計(jì)管理制度，強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)控制；制定下發(fā)了《會(huì)計(jì)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）》、《會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行管理實(shí)施細(xì)則》、《金庫(kù)突擊檢查實(shí)施細(xì)則（暫行）》、《查庫(kù)“飛行隊(duì)”管理辦法》等6個(gè)管理辦法，規(guī)范監(jiān)管檢查操作；制定了《清算中心操作規(guī)程》、《集中采購(gòu)議事規(guī)則》等6個(gè)內(nèi)部管理辦法，規(guī)范了操作流程。通過(guò)強(qiáng)化制度建設(shè)，有效消除了制度“盲區(qū)”和控制“斷層”。

（四）整治重點(diǎn)環(huán)節(jié)，內(nèi)控效果逐步彰顯。一是在全行范圍內(nèi)進(jìn)行了會(huì)計(jì)主管委派制的督促落實(shí)，到目前全行需委派會(huì)計(jì)主管的機(jī)構(gòu)987個(gè)，已經(jīng)委派會(huì)計(jì)主管和會(huì)計(jì)副主管1237名，并且實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)主管工資待遇、行政管理、組織關(guān)系三上收，履職環(huán)境較大改善；二是加強(qiáng)了銀企對(duì)賬管理，各行成立了對(duì)賬中心，對(duì)賬單回收率低這個(gè)老大難問(wèn)題逐步得到解決，同時(shí)，在充分調(diào)研和吸取同行及兄弟行經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，起草了對(duì)賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求，目前系統(tǒng)進(jìn)入測(cè)試階段，明年初既可上線推廣，從而實(shí)現(xiàn)分級(jí)集中對(duì)賬的目標(biāo)。三是以安全控制為出發(fā)點(diǎn)，提出需求對(duì)abis系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化完善，實(shí)現(xiàn)了16類業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)雙敲授權(quán)，有效防范大額資金風(fēng)險(xiǎn)；啟用了授權(quán)密碼小鍵盤，主管授權(quán)離終端操作，增強(qiáng)了主管密碼的保密性，將現(xiàn)金繳款回單改為電腦打印，從根本上堵住了現(xiàn)金繳款推遲入賬或不入賬的漏洞，進(jìn)一步加固了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理技術(shù)防線。

三、強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算，豐富了支付結(jié)算手段

通過(guò)進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)制度、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)、進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、規(guī)范會(huì)計(jì)核算等手段，深入推進(jìn)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工程建設(shè)，創(chuàng)新了支付結(jié)算手段，夯實(shí)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。

（一）圓滿完成了業(yè)務(wù)系統(tǒng)年終決算工作。年終決算是對(duì)全年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的總結(jié)。為順利完成年終決算工作，我們先后部署了兩次小范圍的年終決算測(cè)試工作，組織了兩次全行性的年終決算模擬演練，實(shí)行問(wèn)題“零時(shí)間”解決機(jī)制，對(duì)上報(bào)的問(wèn)題即時(shí)解決，使全行業(yè)務(wù)骨干進(jìn)一步熟悉了年終決算業(yè)務(wù)流程和要求，全行的數(shù)據(jù)進(jìn)一步規(guī)范。并先后制定下發(fā)了《年終決算模擬測(cè)試工作方案》、《年終決算網(wǎng)點(diǎn)操作規(guī)程》等指導(dǎo)性文件，規(guī)范操作流程和行為。同時(shí)，采用年終決算指令形式，并以郵件、rtx、業(yè)務(wù)審批系統(tǒng)、運(yùn)行支持平臺(tái)等四個(gè)渠道，將年終決算工作指令實(shí)時(shí)下發(fā)到每個(gè)管理和經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化了統(tǒng)一指揮。通過(guò)這些措施，確保了年終決算各項(xiàng)工作有序推進(jìn)，年終決算順利成功完成。

（二）進(jìn)行數(shù)據(jù)清理，規(guī)范了賬務(wù)核算。今年來(lái)，對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)及內(nèi)部核算子系統(tǒng)核算的準(zhǔn)貸記卡透支、貼現(xiàn)、票據(jù)回購(gòu)、貸記卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了專項(xiàng)清理，對(duì)核算不規(guī)范的賬務(wù)進(jìn)行了調(diào)整，進(jìn)一步規(guī)范了科目使用。特別是年終決算數(shù)據(jù)準(zhǔn)備充分，先后下發(fā)了十三次數(shù)據(jù)清理要求，并定期督辦和反饋，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。由于工作組織到位，在總行年終過(guò)程中下發(fā)的數(shù)據(jù)修改和工作提示中，我行實(shí)現(xiàn)了“零記錄”，為我行年終決算順利進(jìn)行打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。并通過(guò)多次督辦，實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)對(duì)應(yīng)科目“零差額”。

（三）創(chuàng)新支付手段，提升了服務(wù)水平。按照人民銀行和總行統(tǒng)一部署，強(qiáng)化操作培訓(xùn)，組織業(yè)務(wù)演練，按時(shí)成功推廣了支票影像、支付密碼、abis與cms數(shù)據(jù)信息實(shí)時(shí)交換、賬戶管理、公民身份聯(lián)網(wǎng)核查、支付結(jié)算信息管理、小額支付通存通兌等系統(tǒng)，有效提高了支付結(jié)算和支付信息采集電子化水平。同時(shí)，全面推廣定期借記等業(yè)務(wù)品種，升級(jí)支付系統(tǒng)，進(jìn)一步豐富了支付結(jié)算工具，提升了服務(wù)客戶的手段和水平。

（四）圓滿完成了acbs系統(tǒng)推廣、總行中心遷移和全行ip地址改造的業(yè)務(wù)支持工作。一是按照acbs系統(tǒng)推廣要求，組織業(yè)務(wù)骨干對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行了全方位的業(yè)務(wù)測(cè)試，提出修改建議，完善風(fēng)險(xiǎn)控制，確保了acbs系統(tǒng)推廣后運(yùn)行正常，業(yè)務(wù)需求實(shí)現(xiàn)到位；二是按照總行業(yè)務(wù)測(cè)試要求，在總行中心試遷移和正式遷移到上海中心期間，組織多次業(yè)務(wù)測(cè)試，為總行中心遷移提供了業(yè)務(wù)驗(yàn)證；三是牽頭組織了業(yè)務(wù)系統(tǒng)ip地址改造工程業(yè)務(wù)測(cè)試。系統(tǒng)切換前制定了詳實(shí)的業(yè)務(wù)測(cè)試方案，系統(tǒng)切換期間現(xiàn)場(chǎng)解決業(yè)務(wù)測(cè)試過(guò)程中的難題，系統(tǒng)切換后實(shí)時(shí)跟蹤，進(jìn)行特殊維護(hù)，為全行業(yè)務(wù)系統(tǒng)ip地址改造工程建設(shè)提供了強(qiáng)有力的業(yè)務(wù)支持和保障。

（五）強(qiáng)化了憑證管理。憑證管理是一項(xiàng)細(xì)致、長(zhǎng)期、責(zé)任重大的基礎(chǔ)性工作。今年來(lái)，我們積極創(chuàng)新管理方法，組織沉淀清理，確保了憑證管理和核算安全、高效、準(zhǔn)確。一是變革憑證送貨方式，在年初采購(gòu)時(shí)要求將憑證直接送達(dá)二級(jí)分行倉(cāng)庫(kù)，全行實(shí)現(xiàn)了所有非重要空白憑證直接送貨，有條件的十個(gè)二級(jí)分行實(shí)現(xiàn)了重要空白憑證直接送貨，極大降低了運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)和成本；二是對(duì)省分行憑證庫(kù)95年以來(lái)歷年憑證進(jìn)行了全面清理，對(duì)所有作廢憑證按照規(guī)定進(jìn)行處臵，實(shí)現(xiàn)了賬、貨核對(duì)相符；三是開發(fā)了憑證管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了省分行憑證庫(kù)房自動(dòng)核算管理，有效提高了管理效率。

四、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管，筑牢了內(nèi)控防線

一年來(lái)，我們積極加強(qiáng)各級(jí)行會(huì)計(jì)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，完善監(jiān)管制度，充分發(fā)揮監(jiān)管作用，預(yù)防與整改相結(jié)合，有效筑牢了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理第二道防線。

（一）加強(qiáng)了監(jiān)管檢查制度和隊(duì)伍建設(shè)。為進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)監(jiān)管工作，提高會(huì)計(jì)監(jiān)管工作質(zhì)量，年初以來(lái)，我們先后制定并下發(fā)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行2007年會(huì)計(jì)監(jiān)管工作意見》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行會(huì)計(jì)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行管理實(shí)施細(xì)則》《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行金庫(kù)突擊檢查實(shí)施細(xì)則、（暫行）》等文件，對(duì)我行會(huì)計(jì)監(jiān)管工作的開展、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行、金庫(kù)突擊檢查等方面提出了具體操作要求，規(guī)范了業(yè)務(wù)管理。同時(shí)，我們狠抓了會(huì)計(jì)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)，對(duì)監(jiān)管員配備不足的行，下發(fā)了整改通知，限期落實(shí)，目前已基本配備到位，充實(shí)了監(jiān)管隊(duì)伍。

（二）強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管檢查，規(guī)范了會(huì)計(jì)操作行為。為規(guī)范操作行為，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，我們加強(qiáng)了會(huì)計(jì)監(jiān)管工作，利用會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)提供的預(yù)警信息，有針對(duì)性地開展常規(guī)監(jiān)管和突擊檢查。今年以來(lái)，我們先后抽調(diào)部分二級(jí)分行監(jiān)管員組成9個(gè)檢查組，先后對(duì)全省十四個(gè)二級(jí)分行的73個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)內(nèi)控情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管檢查，同時(shí)還對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)部、銀行卡部、清算中心、機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)科等省分行機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)開展了兩次自律監(jiān)管檢查。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)各類操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)328個(gè)，下發(fā)整改通知10份，通報(bào)4份，已完成整改的問(wèn)題296個(gè)，正在整改的問(wèn)題21個(gè)，整改率96.6％。并于11月底，召開了全省會(huì)計(jì)案例分析會(huì)議，對(duì)各二級(jí)分行提供的70個(gè)網(wǎng)點(diǎn)和金庫(kù)的電視監(jiān)控錄像進(jìn)行了講評(píng)，深刻揭示錄像中的薄弱環(huán)節(jié)，剖析其危害性和可能導(dǎo)致的后果，同時(shí)指出規(guī)范的操作流程和控制要點(diǎn)。要求二級(jí)分行針對(duì)監(jiān)控錄像進(jìn)行相互評(píng)分，會(huì)后，根據(jù)監(jiān)控錄像進(jìn)行了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管檢查和分析評(píng)價(jià)工作，發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)51個(gè)，均已下發(fā)整改通知，限期落實(shí)整改。通過(guò)檢查輔導(dǎo)和督促整改，規(guī)范了一線管理和操作人員的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，有效提高了會(huì)計(jì)內(nèi)控管理水平。

（三）組織開展金庫(kù)大檢查和飛行查庫(kù)工作，有效消除了金庫(kù)安全隱患。根據(jù)金庫(kù)管理形勢(shì)和總行要求，我們先后對(duì)全行金庫(kù)開展了一系列安全管理檢查。一是積極開展金庫(kù)大檢查。上半年，我們與保衛(wèi)部門一道對(duì)全省十四個(gè)二級(jí)分行的32個(gè)金庫(kù)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了突擊檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題38個(gè)，及時(shí)下達(dá)了整改通知，督促被查單位認(rèn)真落實(shí)整改，加強(qiáng)了庫(kù)房的安全管理。二是組織省分行查庫(kù)飛行隊(duì)開展了四次突擊查庫(kù)。5月份成立了省分行查庫(kù)飛行隊(duì)，共組織開展了四次突擊查庫(kù)工作。突擊檢查之前，我們抽調(diào)了成員處室的業(yè)務(wù)骨干組成檢查組，制定了周密的檢查方案，按照“隨機(jī)抽選營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、隨機(jī)確定檢查時(shí)間、嚴(yán)格保密”的要求，突擊檢查了婁底、邵陽(yáng)、益陽(yáng)、常德、湘潭、永州、衡陽(yáng)、懷化分行的8個(gè)中心金庫(kù)、9個(gè)支行金庫(kù)和5個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜員尾數(shù)箱。檢查共發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)79處，下發(fā)了整改通知和通報(bào)各4份，較好地控制了金庫(kù)管理的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）加強(qiáng)在線監(jiān)控系統(tǒng)管理，提高預(yù)警信息的處理效率。我們充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的作用，堅(jiān)持每天在線值班，對(duì)重要會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)警、及時(shí)督辦核實(shí)，同時(shí)督促各二級(jí)分行處臵中心作好預(yù)警值班，及時(shí)分配預(yù)警信息，不斷提高會(huì)計(jì)主管和監(jiān)管員預(yù)警信息的核銷率。全年省分行會(huì)計(jì)監(jiān)控分中心共下發(fā)督辦信息3813條，有效督促了監(jiān)管員對(duì)重要、可疑的預(yù)警信息及時(shí)到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)核實(shí)，確保了預(yù)警信息及時(shí)處理，增強(qiáng)了預(yù)警值班員和會(huì)計(jì)監(jiān)管員的履職。同時(shí)，為了充分發(fā)揮監(jiān)控系統(tǒng)功能，定期分析預(yù)警信息的有效性，有效處理風(fēng)險(xiǎn)信息，8月份我們停用了四川版監(jiān)控系統(tǒng)，避免了重復(fù)勞動(dòng)，加強(qiáng)了總行會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的管理。一是編寫了12期在線監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行簡(jiǎn)報(bào)，向各二級(jí)分行下發(fā)了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示4期，向總行上報(bào)了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告4期，按季對(duì)在線監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行總結(jié)；二是針對(duì)中石化上門收款風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，按收款賬戶設(shè)臵了單筆和當(dāng)日累計(jì)貸方發(fā)生額預(yù)警的起始額度，對(duì)業(yè)務(wù)量大的網(wǎng)點(diǎn)，適當(dāng)提高了單筆預(yù)警起始金額，在確保防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，降低了預(yù)警量，提高了工作效率和預(yù)警的針對(duì)性。通過(guò)上述措施，進(jìn)一步規(guī)范了會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的管理，預(yù)警信息的及時(shí)處理和核銷率得到了不斷提高，全年共處理預(yù)警信息560.7萬(wàn)條，預(yù)警處臵率達(dá)100％。

（五）積極配合內(nèi)外部監(jiān)管檢查，全面完成整改工作。在抓好自律監(jiān)管工作的同時(shí)，積極配合內(nèi)外部監(jiān)管檢查，規(guī)范自身行為。今年來(lái)，我們先后配合做好了總行2006、2007內(nèi)控評(píng)價(jià)、省銀監(jiān)局、省審計(jì)廳的內(nèi)控檢查、總行會(huì)計(jì)內(nèi)控檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題下發(fā)了整改通知，并在全省進(jìn)行了通報(bào)，要求各二級(jí)分行對(duì)照問(wèn)題，舉一反三，自查自糾；同時(shí)督促被檢查單位和相關(guān)部門按時(shí)完成整改。同時(shí)，對(duì)總行監(jiān)事會(huì)、省銀監(jiān)局2006年檢查發(fā)現(xiàn)的會(huì)計(jì)結(jié)算類問(wèn)題進(jìn)行了分解，向被檢查的二級(jí)分行下發(fā)了整改通知，督促落實(shí)整改，整改率達(dá)到100%。

五、規(guī)范集中采購(gòu)流程，優(yōu)化服務(wù)，降低了采購(gòu)成本

今年以來(lái)，集中采購(gòu)部門共完成采購(gòu)項(xiàng)目152個(gè)，預(yù)計(jì)投入采購(gòu)資金6842萬(wàn)元，成交金額為5838萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金1004萬(wàn)元，占預(yù)計(jì)投入資金的14.67％，另外，省分行入圍采購(gòu)項(xiàng)目3個(gè)，采購(gòu)資金預(yù)算為2395萬(wàn)元，簽訂采購(gòu)合同（框架協(xié)議）177個(gè)，合同金額約為8387萬(wàn)元，審核采購(gòu)項(xiàng)目履約付款261筆，付款金額8884萬(wàn)元。

（一）優(yōu)化了采購(gòu)工作方法，提高采購(gòu)工作質(zhì)量。集中采購(gòu)工作流程長(zhǎng)、環(huán)節(jié)多，而且服務(wù)對(duì)象廣泛、采購(gòu)物品種類繁雜。據(jù)此，通過(guò)改變招標(biāo)方式、指定主材品牌型號(hào)、采用競(jìng)價(jià)處臵方式、合理配臵評(píng)分比重等方法，大幅降低了采購(gòu)成本，縮短了采購(gòu)周期，提高了采購(gòu)質(zhì)量和效率，受到需求部門的一致好評(píng)。僅憑證采購(gòu)一項(xiàng)，將“按需分散采購(gòu)”模式改變?yōu)椤澳瓿跻淮尾少?gòu)、分散送貨”模式，引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，不但確定了質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的印刷廠家，而且一次性節(jié)約憑證采購(gòu)成本260萬(wàn)元，創(chuàng)造了直接的經(jīng)濟(jì)效益，并成功轉(zhuǎn)嫁了憑證紙張漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。又如株洲銀隆大廈的處臵,為股改資產(chǎn)處臵工作探索了成功經(jīng)驗(yàn)。

（二）建章建制，完善了議事規(guī)則。制定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖南省分行集中采購(gòu)委員會(huì)議事規(guī)則》，使我行集中采購(gòu)委員會(huì)工作有章可循，實(shí)現(xiàn)了集中采購(gòu)委員會(huì)工作由“經(jīng)驗(yàn)型”向“制度性”轉(zhuǎn)變；對(duì)去年建立的商家?guī)爝M(jìn)行了重新評(píng)估，剔除了憑證印刷類商家3家、電子設(shè)備類4家、出納機(jī)具類7家，進(jìn)一步優(yōu)化了商家?guī)?；同時(shí)，按照一定標(biāo)準(zhǔn)，確定了6類共114名專家。采購(gòu)項(xiàng)目逐一組建評(píng)審委員會(huì)，規(guī)范了集中采購(gòu)評(píng)委選擇范圍和種類標(biāo)準(zhǔn)。

（三）集中采購(gòu)捆綁業(yè)務(wù)營(yíng)銷，彰顯采購(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)的助推作用。充分發(fā)揮集中采購(gòu)與外界聯(lián)系廣泛、客戶資源豐富的優(yōu)勢(shì)，將集中采購(gòu)作為營(yíng)銷利器，實(shí)現(xiàn)我行與客戶業(yè)務(wù)相互滲透，強(qiáng)力助推業(yè)務(wù)營(yíng)銷與市場(chǎng)拓展。如電路租賃集中采購(gòu)項(xiàng)目堅(jiān)持“市場(chǎng)互換、服務(wù)上乘、價(jià)格最優(yōu)、安全第一”的原則，捆綁綜合業(yè)務(wù)營(yíng)銷，僅省到市的三條線路每年就節(jié)省40.56萬(wàn)元，而且未來(lái)1年內(nèi)，線路營(yíng)運(yùn)商至少在我行新增貸款4.5億元，以后還將逐年增加。

六、規(guī)范資金清算操作，確保了清算準(zhǔn)確及時(shí)

今年以來(lái)，我們結(jié)合部門工作職能和數(shù)據(jù)上收總行后的變化，進(jìn)一步完善內(nèi)控管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了資金清算科各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程，做到了資金清算和銀行卡單邊賬查詢查復(fù)準(zhǔn)確及時(shí)。

（一）及時(shí)處理銀行卡差錯(cuò)，維護(hù)了銀行客戶資金安全。全年共處理行內(nèi)系統(tǒng)手續(xù)費(fèi)差額單邊帳68,574筆，處理行內(nèi)銀行卡差錯(cuò)筆數(shù)215筆，金額783,890.90元；處理跨行銀行卡差錯(cuò)筆數(shù)7,654筆，金額2,423,352.60元；處理外省調(diào)賬864筆，金額1,442,486.82元；受理請(qǐng)款凍結(jié)242筆，金額2,109,434.16元；受理行內(nèi)、跨行銀行卡查詢325筆，涉及資金2,149,688.21元。今年系統(tǒng)內(nèi)及跨行銀行卡差錯(cuò)賬務(wù)已全部處理完畢，并配合科技處運(yùn)行部門完成了“銀證通”系統(tǒng)異常賬務(wù)緊急處理和“銀證轉(zhuǎn)帳”系統(tǒng)異常的緊急凍結(jié)、批扣工作，避免了近百萬(wàn)元的資金風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，積極參與全省的銀行卡差錯(cuò)清理工作。今年以來(lái)，我們積極參與了總行的全國(guó)的歷史銀行卡差錯(cuò)清理工作，完成了上報(bào)總行的“湖南銀行卡差錯(cuò)情況調(diào)查報(bào)告”，對(duì)總行下發(fā)的差錯(cuò)數(shù)據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真核對(duì)?？傆?jì)核對(duì)差錯(cuò)款1532筆，經(jīng)最后確認(rèn)貸調(diào)對(duì)方行22筆，11,909.95元；收回掛賬資金139筆，41,222.51元。

（二）準(zhǔn)確及時(shí)完成了系統(tǒng)內(nèi)資金清算任務(wù)，努力維護(hù)了銀行客戶資金效益。準(zhǔn)確、及時(shí)的完成了與總行、地市行、人行的清算資金工作，并協(xié)助資產(chǎn)負(fù)債部門監(jiān)控和調(diào)度在總行、人行的清算資金，使我行的資金既保證了業(yè)務(wù)的需要，又能盡可能多的創(chuàng)造效益。并做到人行清算戶每日核對(duì)無(wú)誤，總行清算戶每月核對(duì)相符，為資產(chǎn)負(fù)債部門提供最準(zhǔn)確的頭寸資料，保證了資金調(diào)度的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。

（三）加強(qiáng)了賬務(wù)核對(duì)，防范了帳務(wù)差錯(cuò)。在去年的基礎(chǔ)上我們進(jìn)一步加大了對(duì)系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)賬務(wù)的管理力度，做到內(nèi)外賬務(wù)相符、賬務(wù)總分相符、賬表相符，有效防范了帳務(wù)差錯(cuò)。一是在一、二級(jí)分行間開通cas系統(tǒng)—系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)功能，與地市行借款、約期存款實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)賬務(wù)。二是將原ai內(nèi)核系統(tǒng)中與地市行往來(lái)戶、與總行往來(lái)戶逐戶建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，每日由系統(tǒng)批量核對(duì)。每日行所簽退前進(jìn)行了逐戶核對(duì)，對(duì)于核對(duì)不符的帳戶及時(shí)與地市行電話聯(lián)系，查明原因。三是進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)自身重點(diǎn)帳戶的監(jiān)控。明確了每日必須監(jiān)控的帳戶，如35999等11個(gè)科目往來(lái)清算專戶，必須每日結(jié)平或掛賬資金與報(bào)表相符。對(duì)于重要的往來(lái)帳戶做到每日核對(duì)，有業(yè)務(wù)發(fā)生的帳戶定期核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查明原因進(jìn)行處理。部分重要掛賬帳戶如基金異常未入賬款專戶、總行下劃基金/理財(cái)產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)等均建立了登記簿逐筆進(jìn)行了登記并銷賬。

（四）準(zhǔn)確及時(shí)完成各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)維護(hù)。今年我們積極配合也部門，完成了“現(xiàn)金管理系統(tǒng)”電力集團(tuán)、中石化、新奧燃?xì)?、湘?cái)證券、農(nóng)行fmis二期等24個(gè)集團(tuán)公司管理類交易維護(hù)，上線帳戶642戶，修改維護(hù)320戶，并及時(shí)完成了資金歸集關(guān)系建立、客戶資料維護(hù)、客戶端功能維護(hù)等工作。這些工作量相當(dāng)大，其中僅“湖南農(nóng)電網(wǎng)”178戶的上線和部分信息修改工作，就由我們7名工作人員加了3個(gè)晚班才完成。通過(guò)我們的艱辛付出，強(qiáng)力支撐了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與市場(chǎng)拓展。

七、加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)質(zhì)服務(wù)了機(jī)關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

（一）推進(jìn)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)集中改革，提高了資源配臵效率。一是成功完成了省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)集中改革。根據(jù)省分行fims系統(tǒng)推廣要求，我們一方面做好全面上線的組織工作，另一方面，積極準(zhǔn)備，成功完成了省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)上線工作。在賬務(wù)核算系統(tǒng)關(guān)閉期間，我們對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真的清理，并妥善處理和合理安排了機(jī)關(guān)員工費(fèi)用報(bào)賬事宜，在總行規(guī)定的時(shí)間里順利實(shí)現(xiàn)了機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)移植。同時(shí)，將本級(jí)機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行整理歸結(jié)，避免了二級(jí)分行走彎路。二是按要求完成了總行第二期財(cái)務(wù)資金改革推廣工作。根據(jù)財(cái)務(wù)資金改革推廣工作安排，機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)科按要求完成了全省歸集關(guān)系的建立工作，包括集團(tuán)客戶的開戶資料補(bǔ)充工作、建立二級(jí)分行到省行的批量歸集關(guān)系、維護(hù)交易限額、下傳明細(xì)等工作。三是根據(jù)總行及省分行的部署，我們先后完成了架構(gòu)調(diào)整、功能測(cè)試、系統(tǒng)基礎(chǔ)及參數(shù)的維護(hù)等工作，積極推行業(yè)績(jī)價(jià)值管理系統(tǒng)上線應(yīng)用。

（二）進(jìn)一步完善制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)行為。

為加強(qiáng)機(jī)關(guān)費(fèi)用的控制管理，我們?cè)凇妒》中袡C(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》的基礎(chǔ)上進(jìn)一步明確了招待費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理要求，強(qiáng)化費(fèi)用預(yù)算管理理念，規(guī)定了系統(tǒng)審批流程，先后印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范省分行機(jī)關(guān)招待費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理的通知》、《關(guān)于明確省分行機(jī)關(guān)費(fèi)用報(bào)賬規(guī)定的通知》、《省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)核算操作規(guī)程》等，并草擬了差旅費(fèi)管理及報(bào)銷規(guī)定，從制度層面上進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)行為。同時(shí)，為配合人事部門對(duì)全省基本養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶及補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的規(guī)范操作與管理，我們根據(jù)審計(jì)部門對(duì)二級(jí)分行的計(jì)檢查存在的問(wèn)題，對(duì)兩個(gè)賬戶提出了具體的歸口管理方案。

（三）加強(qiáng)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施和落實(shí)。省分行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)自歸口核算及fmis系統(tǒng)上線以來(lái)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處已成為省分行機(jī)關(guān)資金流動(dòng)的“總閘門”，也是各種風(fēng)險(xiǎn)密集的部門。針對(duì)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)核算集中、操作工具集中、資金流出渠道集中、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中的特點(diǎn)，我們重點(diǎn)分析了每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個(gè)系統(tǒng)、每類工具、每個(gè)崗位存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)現(xiàn)有操作及管理崗位實(shí)行了有效分離與制約，分別制定了崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程，確保賬務(wù)核算準(zhǔn)確、財(cái)務(wù)管理規(guī)范、內(nèi)部控制有力、柜臺(tái)服務(wù)高效。

（四）設(shè)計(jì)納稅籌劃，當(dāng)好員工理財(cái)師。歷年來(lái)省分行機(jī)關(guān)員工績(jī)效工資均采取季度或年末集中發(fā)放方式，從而導(dǎo)致員工一方面應(yīng)納稅所得額不夠扣減1600元而使得政策未用足，而另一方面又出現(xiàn)發(fā)放績(jī)效工資的當(dāng)月由于總額高于其他月度，須運(yùn)用累進(jìn)稅率多個(gè)級(jí)次，這樣員工又多繳了稅。針對(duì)這一現(xiàn)象，我們從去年年末至今年年初開始為員工設(shè)計(jì)最合理的避稅方式，由集中式改為分散式，將績(jī)效工資分?jǐn)傊粮髟掳l(fā)放，以便用足稅法扣除政策，并根據(jù)員工各層面不同收入水平進(jìn)行納稅測(cè)算與籌劃。此建議被采納后，最大限度地為員工進(jìn)行了合理避稅，納稅級(jí)次明顯下降，員工納稅稅率級(jí)次控制在10%-15%之間，最高不超過(guò)20%，員工年避稅額在800元至3000元之間。

（五）加強(qiáng)成本管理和成本控制。在保證機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，今年省分行機(jī)關(guān)嚴(yán)格控制成本支出，并盡力挖掘機(jī)關(guān)費(fèi)用節(jié)支潛力，以機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法、fmis系統(tǒng)額度審批權(quán)限雙重控制的管理模式，降低了機(jī)關(guān)可控成本，提高了資源的投入產(chǎn)出效率；二是為便于省分行機(jī)關(guān)干部出行，我們提出集中購(gòu)買交通保險(xiǎn)的建議，既方便了員工、又節(jié)約了成本。

（六）加強(qiáng)費(fèi)用開支分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。根據(jù)機(jī)關(guān)費(fèi)用使用情況進(jìn)行了比較、預(yù)測(cè)分析，從多渠道、多方位對(duì)如何控制和降低機(jī)關(guān)費(fèi)用成本管理提出合理化建議，進(jìn)一步強(qiáng)化了精細(xì)化管理程度；同時(shí)為了給行領(lǐng)導(dǎo)提供快捷的費(fèi)用開支信息，及時(shí)掌握管理中變化的情況，按季度提供費(fèi)用開支進(jìn)度情況表，供行領(lǐng)導(dǎo)決策參考。

二00七年會(huì)計(jì)結(jié)算工作緊張而又有序，全面履職而又重點(diǎn)突出，較好地完成了省分行黨委賦予的工作任務(wù)。二00八年，會(huì)計(jì)結(jié)算處將以新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則推廣為重點(diǎn),以會(huì)計(jì)內(nèi)控管理為主線，完善會(huì)計(jì)制度，規(guī)范操作流程，提高內(nèi)控管理水平，推進(jìn)全行會(huì)計(jì)結(jié)算工作再上一個(gè)新臺(tái)階。

第三篇：會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)

2010年，在總行會(huì)計(jì)結(jié)算部的指導(dǎo)和營(yíng)業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的積極配合下，我部認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，狠抓風(fēng)險(xiǎn)防范，堵塞管理漏洞，各項(xiàng)工作取得了積極的階段性成果，一年來(lái)，總行營(yíng)業(yè)部沒(méi)有發(fā)生一起會(huì)計(jì)結(jié)算方面重大違章違規(guī)事件，初步實(shí)現(xiàn)了安全、合規(guī)、效益、穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?，F(xiàn)將總行營(yíng)業(yè)部2010年會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立并適時(shí)調(diào)整內(nèi)控考核指標(biāo)

為完善科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，提升我部的內(nèi)控管理水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納制度的執(zhí)行力度，堅(jiān)持貫徹總行內(nèi)控考核的客觀性、公平性、實(shí)操性、綜合性原則，制定網(wǎng)點(diǎn)在會(huì)計(jì)結(jié)算方面的內(nèi)控考核指標(biāo)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的變化和趨勢(shì)，適時(shí)調(diào)整了我部銀企對(duì)賬、單位結(jié)算賬戶管理和事后監(jiān)督三個(gè)方面的考核內(nèi)容，不斷加強(qiáng)和細(xì)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，通過(guò)長(zhǎng)期有效的內(nèi)控考核機(jī)制，有效防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)對(duì)人民幣單位結(jié)算賬戶的管理，順利完成2010年賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移兩項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保我部結(jié)算賬戶的有效性、合規(guī)性

（一）嚴(yán)格按照《佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶操作規(guī)程》的有關(guān)要求，對(duì)單位賬戶的開立、變更、備案等業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保資料齊全，手續(xù)完備。目前我部存量單位結(jié)算賬戶共戶，2010年新開各類結(jié)算賬戶270戶，變更賬戶資料120戶，撤銷各類賬戶118戶。

（二）按總行信息中心ECIF賬戶系統(tǒng)的管理要求，嚴(yán)格審閱賬戶資料的完整性、規(guī)范性，確保資料歸檔的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。2010年通過(guò)ECIF系統(tǒng)傳遞資料共1250份。

（三）順利完成人民幣單位銀行結(jié)算賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移工作。歷經(jīng)半年時(shí)間，通過(guò)我部全體員工的共同努力，納入本年檢范圍的賬戶戶，已年檢戶，完成占比%，同時(shí)轄內(nèi)18間營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的單位結(jié)算賬戶也均已遷移成功，涉及戶數(shù)戶。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)空頭支票的監(jiān)控與管理，保護(hù)持票人的合法利益，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)支付結(jié)算秩序，增強(qiáng)我部結(jié)算質(zhì)量和社會(huì)信譽(yù)

采取按月通報(bào)我部簽發(fā)空頭支票的情況、及時(shí)跟進(jìn)與了解、控制售賣支票數(shù)量、嚴(yán)把開戶質(zhì)量關(guān)、停止其支票結(jié)算業(yè)務(wù)等措施，多管齊下，嚴(yán)格支付結(jié)算管理。同時(shí)還開展了一次以規(guī)范票據(jù)行為，禁止簽發(fā)空頭支票為主題的設(shè)點(diǎn)宣傳活動(dòng)，大力宣傳票據(jù)的相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步擴(kuò)大影響。2010年我部停止單位支票結(jié)算業(yè)務(wù)戶，共開出空頭支票51張，同比2009年開出空頭支票68張減少了17張。具體如下：...............商業(yè)秘密省略

四、加強(qiáng)事后監(jiān)督管理工作，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)防案件發(fā)生

2010年隨著我行事后監(jiān)督0CR系統(tǒng)的正式上線，標(biāo)志著我行集中事后監(jiān)督工作已順利完成，為配合總行工作的順利開展，我部共開辦5次培訓(xùn)、交流會(huì)，并針對(duì)上線后出現(xiàn)的各類問(wèn)題制定《總行營(yíng)業(yè)部事后監(jiān)督考核辦法》，按月、按季進(jìn)行考核、通報(bào)，并從10月份起每隔10日公布一次近期存在問(wèn)題，就期間重點(diǎn)注意事項(xiàng)進(jìn)行重申、規(guī)范，不斷加大對(duì)網(wǎng)點(diǎn)事后監(jiān)督工作的管理和考核，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。

五、加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)現(xiàn)金調(diào)配、人民幣收付業(yè)務(wù)和假幣收繳工作的管理，確?，F(xiàn)金正常流通，消除假幣對(duì)社會(huì)穩(wěn)定性帶來(lái)的負(fù)面影響

（一）做好轄內(nèi)現(xiàn)金管理及現(xiàn)金調(diào)配工作，在總行下達(dá)的庫(kù)存限額中進(jìn)行合理分配，按月監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)的月日均庫(kù)存金額，并按季下發(fā)月日均庫(kù)存金額的考核通報(bào)，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和需求量的不斷更新，2010年先后兩次調(diào)整了我部各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存限額。

（二）認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行假幣收繳和報(bào)送規(guī)定，嚴(yán)格按照人民幣收付的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真為群眾辦理殘缺污損人民幣的收兌停止流通人民幣業(yè)務(wù)，及時(shí)對(duì)回籠款項(xiàng)進(jìn)行整點(diǎn)挑剔，防止對(duì)外支付不合規(guī)定的人民幣。在總行開展的人民幣收付和假幣收繳業(yè)務(wù)檢查中，11間支行中只有我部得滿分。

（三）配合做好亞運(yùn)前反假貨幣百日行動(dòng)的宣傳活動(dòng)，選取收繳假幣數(shù)量較多、人流量較多的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)點(diǎn)宣傳

六、加強(qiáng)會(huì)計(jì)印章管理，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)

根據(jù)總行下發(fā)的管理辦法，重申并細(xì)化了我部印章管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范了印章的申領(lǐng)、使用、停用和保管，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)。今年8月份，我部停用的各類會(huì)計(jì)印章275枚，啟用新會(huì)計(jì)印章186枚，均嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行啟用和停用，對(duì)印章的日常管理常抓不懈，確保印章無(wú)漏登、無(wú)遺失。

七、繼續(xù)加強(qiáng)檢查與監(jiān)督，防范會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)

（一）狠抓專項(xiàng)檢查，明確檢查目的，提高檢查針對(duì)性。2010年共開展各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查13次，投入檢查人員人次，累計(jì)個(gè)工作日。具體包括年終會(huì)計(jì)決算真實(shí)性檢查、賬戶使用合規(guī)性檢查、會(huì)計(jì)檔案資料檢查、商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、亞運(yùn)前反假貨幣工作檢查和匯兌業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查各1次，重要空白憑證及印章管理和存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查各2次，銀企對(duì)賬單回收情況檢查3次。

（二）完善整改糾錯(cuò)機(jī)制，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)跟進(jìn)、驗(yàn)證整改效果，并提交整改報(bào)告到總行相關(guān)部門。

八、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高整體人員素質(zhì)。

（一）制定優(yōu)秀業(yè)務(wù)人員定向培養(yǎng)計(jì)劃。以與時(shí)俱進(jìn)、大興學(xué)風(fēng)、以人為本、苦練內(nèi)功為指導(dǎo)思想，堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，因需施教、學(xué)以致用的基本原則，采取業(yè)余自學(xué)與崗位實(shí)踐相結(jié)合的方法，通過(guò)不斷變換角度與角色的方式，力爭(zhēng)在短時(shí)間內(nèi)迅速提升個(gè)人業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)我部會(huì)計(jì)結(jié)算人員的整體素質(zhì)。

（二）促業(yè)務(wù)、推發(fā)展，及時(shí)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2010年共開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)次，培訓(xùn)內(nèi)容包括OCR系統(tǒng)和反假數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)上線培訓(xùn)、貨幣反假知識(shí)培訓(xùn)、新工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、網(wǎng)點(diǎn)日常會(huì)計(jì)結(jié)算重點(diǎn)、難點(diǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

九、其他

（一）高度重視、全力以赴、積極配合總行完成重點(diǎn)工作。在我行以直接參與者直聯(lián)方式接入支付系統(tǒng)、以集中直聯(lián)模式接入支票影像交換系統(tǒng)工作中，及時(shí)召開宣傳動(dòng)員會(huì)議，向2000多個(gè)企業(yè)客戶進(jìn)行宣傳推廣，使系統(tǒng)在停運(yùn)期間，得到客戶的支持與配合，確保系統(tǒng)升級(jí)期間各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利過(guò)渡。

（二）盡職盡責(zé)，積極客觀地向總行反饋各種意見和建議。今年以來(lái)，根據(jù)總行下發(fā)的結(jié)算專管員管理辦法、會(huì)計(jì)印章管理辦法、電腦報(bào)表實(shí)施細(xì)則、久懸賬戶操作規(guī)程和單位賬戶年檢操作規(guī)程、會(huì)計(jì)主管管理辦法、一級(jí)支行會(huì)計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)計(jì)結(jié)算管理人員管理辦法等征詢意見稿，結(jié)合實(shí)際，以支行管理和操作的角度，積極提出了合計(jì)51條反饋意見和建議，為總行提供了決策依據(jù)。

（三）認(rèn)真做好日常報(bào)表、資料的上報(bào)上送工作，如每月的支付業(yè)務(wù)情況報(bào)表、會(huì)計(jì)優(yōu)秀人員培養(yǎng)鑒定表、人民幣流通檢測(cè)表和二級(jí)支行會(huì)計(jì)主管任用情況表等等，切實(shí)做到及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送，確保無(wú)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)。

第四篇：會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)

會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)

回顧2011年，在總行會(huì)計(jì)結(jié)算部的指導(dǎo)和營(yíng)業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的積極配合下，我部認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，狠抓風(fēng)險(xiǎn)防范，堵塞管理漏洞，各項(xiàng)工作取得了積極的階段性成果，一年來(lái)，總行營(yíng)業(yè)部沒(méi)有發(fā)生一起會(huì)計(jì)結(jié)算方面重大違章違規(guī)事件，初步實(shí)現(xiàn)了安全、合規(guī)、效益、穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。現(xiàn)將總行營(yíng)業(yè)部2011年會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立并適時(shí)調(diào)整內(nèi)控考核指標(biāo)

為完善科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，提升我部的內(nèi)控管理水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納制度的執(zhí)行力度，堅(jiān)持貫徹總行內(nèi)控考

核的“客觀性、公平性、實(shí)操性、綜合性”原則，制定網(wǎng)點(diǎn)在會(huì)計(jì)結(jié)算方面的內(nèi)控考核指標(biāo)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的變化和趨勢(shì)，適時(shí)調(diào)整了我部銀企對(duì)賬、單位結(jié)算賬戶管理和事后監(jiān)督三個(gè)方面的考核內(nèi)容，不斷加強(qiáng)和細(xì)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，通過(guò)長(zhǎng)期有效的內(nèi)控考核機(jī)制，有效防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)對(duì)人民幣單位結(jié)算賬戶的管理，順利完成2011年賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移兩項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保我部結(jié)算賬戶的有效性、合規(guī)性

（一）嚴(yán)格按照《佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶操作規(guī)程》的有關(guān)要求，對(duì)單位賬戶的開立、變更、備案等業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保資料齊全，手續(xù)完備。目前我部存量單位結(jié)算賬戶共戶，2011年新開各類結(jié)算賬戶270戶，變更賬戶資料120戶，撤銷各類賬戶118戶。

（二）按總行信息中心ecif賬戶系統(tǒng)的管理要求，嚴(yán)格審閱賬戶資料的完

整性、規(guī)范性，確保資料歸檔的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。2011年通過(guò)ecif系統(tǒng)傳遞資料共1250份。

（三）順利完成人民幣單位銀行結(jié)算賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移工作。歷經(jīng)半年時(shí)間，通過(guò)我部全體員工的共同努力，納入本年檢范圍的賬戶戶，已年檢戶，完成占比%，同時(shí)轄內(nèi)18間營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的單位結(jié)算賬戶也均已遷移成功，涉及戶數(shù)戶。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)空頭支票的監(jiān)控與管理，保護(hù)持票人的合法利益，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)支付結(jié)算秩序，增強(qiáng)我部結(jié)算質(zhì)量和社會(huì)信譽(yù)

采取按月通報(bào)我部簽發(fā)空頭支票的情況、及時(shí)跟進(jìn)與了解、控制售賣支票數(shù)量、嚴(yán)把開戶質(zhì)量關(guān)、停止其支票結(jié)算業(yè)務(wù)等措施，多管齊下，嚴(yán)格支付結(jié)算管理。同時(shí)還開展了一次以“規(guī)范票據(jù)行為，禁止簽發(fā)空頭支票”為主題的設(shè)點(diǎn)宣傳活動(dòng)，大力宣傳票據(jù)的相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步擴(kuò)大影響。2011年我部停

止單位支票結(jié)算業(yè)務(wù)戶，共開出空頭支票51張，同比2011年開出空頭支票68張減少了17張。具體如下：...............商業(yè)秘密省略

四、加強(qiáng)事后監(jiān)督管理工作，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)防案件發(fā)生

2011年隨著我行事后監(jiān)督0cr系統(tǒng)的正式上線，標(biāo)志著我行集中事后監(jiān)督工作已順利完成，為配合總行工作的順利開展，我部共開辦5次培訓(xùn)、交流會(huì)，并針對(duì)上線后出現(xiàn)的各類問(wèn)題制定《總行營(yíng)業(yè)部事后監(jiān)督考核辦法》，按月、按季進(jìn)行考核、通報(bào)，并從10月份起每隔10日公布一次近期存在問(wèn)題，就期間重點(diǎn)注意事項(xiàng)進(jìn)行重申、規(guī)范，不斷加大對(duì)網(wǎng)點(diǎn)事后監(jiān)督工作的管理和考核，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。

五、加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)現(xiàn)金調(diào)配、人民幣收付業(yè)務(wù)和假幣收繳工作的管理，確?，F(xiàn)金正常流通，消除假幣對(duì)社會(huì)穩(wěn)定性帶來(lái)的負(fù)面影響

（一）做好轄內(nèi)現(xiàn)金管理及現(xiàn)金調(diào)

配工作，在總行下達(dá)的庫(kù)存限額中進(jìn)行合理分配，按月監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)的月日均庫(kù)存金額，并按季下發(fā)月日均庫(kù)存金額的考核通報(bào)，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和需求量的不斷更新，2011年先后兩次調(diào)整了我部各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存限額。

（二）認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行假幣收繳和報(bào)送規(guī)定，嚴(yán)格按照人民幣收付的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真為群眾辦理殘缺污損人民幣的收兌停止流通人民幣業(yè)務(wù)，及時(shí)對(duì)回籠款項(xiàng)進(jìn)行整點(diǎn)挑剔，防止對(duì)外支付不合規(guī)定的人民幣。在總行開展的人民幣收付和假幣收繳業(yè)務(wù)檢查中，11間支行中只有我部得滿分。

（三）配合做好亞運(yùn)前反假貨幣“百日行動(dòng)”的宣傳活動(dòng)，選取收繳假幣數(shù)量較多、人流量較多的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)點(diǎn)宣傳

六、加強(qiáng)會(huì)計(jì)印章管理，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)

根據(jù)總行下發(fā)的管理辦法，重申并細(xì)化了我部印章管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一

步規(guī)范了印章的申領(lǐng)、使用、停用和保管，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)。今年8月份，我部停用的各類會(huì)計(jì)印章275枚，啟用新會(huì)計(jì)印章186枚，均嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行啟用和停用，對(duì)印章的日常管理常抓不懈，確保印章無(wú)漏登、無(wú)遺失。

七、繼續(xù)加強(qiáng)檢查與監(jiān)督，防范會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)

（一）狠抓專項(xiàng)檢查，明確檢查目的，提高檢查針對(duì)性。2011年共開展各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查13次，投入檢查人員人次，累計(jì)個(gè)工作日。具體包括年終會(huì)計(jì)決算真實(shí)性檢查、賬戶使用合規(guī)性檢查、會(huì)計(jì)檔案資料檢查、商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、亞運(yùn)前反假貨幣工作檢查和匯兌業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查各1次，重要空白憑證及印章管理和存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查各2次，銀企對(duì)賬單回收情況檢查3次。

（二）完善整改糾錯(cuò)機(jī)制，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)跟進(jìn)、驗(yàn)證整改效果，并提交整改報(bào)告到總行相關(guān)部門。

八、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高整體人員素質(zhì)。

（一）制定優(yōu)秀業(yè)務(wù)人員定向培養(yǎng)計(jì)劃。以“與時(shí)俱進(jìn)、大興學(xué)風(fēng)、以人為本、苦練內(nèi)功”為指導(dǎo)思想，堅(jiān)持“理論聯(lián)系實(shí)際，因需施教、學(xué)以致用”的基本原則，采取“業(yè)余自學(xué)與崗位實(shí)踐相結(jié)合”的方法，通過(guò)不斷變換角度與角色的方式，力爭(zhēng)在短時(shí)間內(nèi)迅速提升個(gè)人業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)我部會(huì)計(jì)結(jié)算人員的整體素質(zhì)。

（二）促業(yè)務(wù)、推發(fā)展，及時(shí)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2011年共開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)次，培訓(xùn)內(nèi)容包括ocr系統(tǒng)和反假數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)上線培訓(xùn)、貨幣反假知識(shí)培訓(xùn)、新工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、網(wǎng)點(diǎn)日常會(huì)計(jì)結(jié)算重點(diǎn)、難點(diǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

九、其他

（一）高度重視、全力以赴、積極配合總行完成重點(diǎn)工作。在我行以直接參與者直聯(lián)方式接入支付系統(tǒng)、以集中

直聯(lián)模式接入支票影像交換系統(tǒng)工作中，及時(shí)召開宣傳動(dòng)員會(huì)議，向XX多個(gè)企業(yè)客戶進(jìn)行宣傳推廣，使系統(tǒng)在停運(yùn)期間，得到客戶的支持與配合，確保系統(tǒng)升級(jí)期間各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利過(guò)渡。

（二）盡職盡責(zé)，積極客觀地向總行反饋各種意見和建議。今年以來(lái)，根據(jù)總行下發(fā)的結(jié)算專管員管理辦法、會(huì)計(jì)印章管理辦法、電腦報(bào)表實(shí)施細(xì)則、久懸賬戶操作規(guī)程和單位賬戶年檢操作規(guī)程、會(huì)計(jì)主管管理辦法、一級(jí)支行會(huì)計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)計(jì)結(jié)算管理人員管理辦法等征詢意見稿，結(jié)合實(shí)際，以支行管理和操作的角度，積極提出了合計(jì)51條反饋意見和建議，為總行提供了決策依據(jù)。

（三）認(rèn)真做好日常報(bào)表、資料的上報(bào)上送工作，如每月的支付業(yè)務(wù)情況報(bào)表、會(huì)計(jì)優(yōu)秀人員培養(yǎng)鑒定表、人民幣流通檢測(cè)表和二級(jí)支行會(huì)計(jì)主管任用情況表等等，切實(shí)做到及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送，確保無(wú)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)。

第五篇：會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)

會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)

回顧2011年，在總行會(huì)計(jì)結(jié)算部的指導(dǎo)和營(yíng)業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的積極配合下，我部認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，狠抓風(fēng)險(xiǎn)防范，堵塞管理漏洞，各項(xiàng)工作取得了積極的階段性成果，一年來(lái)，總行營(yíng)業(yè)部沒(méi)有發(fā)生一起會(huì)計(jì)結(jié)算方面重大違章違規(guī)事件，初步實(shí)現(xiàn)了安全、合規(guī)、效益、穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?，F(xiàn)將總行營(yíng)業(yè)部2011年會(huì)計(jì)結(jié)算工作總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)內(nèi)控管理，建立并適時(shí)調(diào)整內(nèi)控考核指標(biāo)

為完善科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，提升我部的內(nèi)控管理水平，強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納制度的執(zhí)行力度，堅(jiān)持貫徹總行內(nèi)控考

核的“客觀性、公平性、實(shí)操性、綜合性”原則，制定網(wǎng)點(diǎn)在會(huì)計(jì)結(jié)算方面的內(nèi)控考核指標(biāo)，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的變化和趨勢(shì)，適時(shí)調(diào)整了我部銀企對(duì)賬、單位結(jié)算賬戶管理和事后監(jiān)督三個(gè)方面的考核內(nèi)容，不斷加強(qiáng)和細(xì)化各項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，通過(guò)長(zhǎng)期有效的內(nèi)控考核機(jī)制，有效防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)對(duì)人民幣單位結(jié)算賬戶的管理，順利完成2011年賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移兩項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保我部結(jié)算賬戶的有效性、合規(guī)性

（一）嚴(yán)格按照《佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司人民幣單位銀行結(jié)算賬戶操作規(guī)程》的有關(guān)要求，對(duì)單位賬戶的開立、變更、備案等業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，確保資料齊全，手續(xù)完備。目前我部存量單位結(jié)算賬戶共戶，2011年新開各類結(jié)算賬戶270戶，變更賬戶資料120戶，撤銷各類賬戶118戶。

（二）按總行信息中心ecif賬戶系統(tǒng)的管理要求，嚴(yán)格審閱賬戶資料的完

整性、規(guī)范性，確保資料歸檔的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。2011年通過(guò)ecif系統(tǒng)傳遞資料共1250份。

（三）順利完成人民幣單位銀行結(jié)算賬戶年檢和賬戶管理系統(tǒng)批量遷移工作。歷經(jīng)半年時(shí)間，通過(guò)我部全體員工的共同努力，納入本年檢范圍的賬戶戶，已年檢戶，完成占比%，同時(shí)轄內(nèi)18間營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的單位結(jié)算賬戶也均已遷移成功，涉及戶數(shù)戶。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)空頭支票的監(jiān)控與管理，保護(hù)持票人的合法利益，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)支付結(jié)算秩序，增強(qiáng)我部結(jié)算質(zhì)量和社會(huì)信譽(yù)

采取按月通報(bào)我部簽發(fā)空頭支票的情況、及時(shí)跟進(jìn)與了解、控制售賣支票數(shù)量、嚴(yán)把開戶質(zhì)量關(guān)、停止其支票結(jié)算業(yè)務(wù)等措施，多管齊下，嚴(yán)格支付結(jié)算管理。同時(shí)還開展了一次以“規(guī)范票據(jù)行為，禁止簽發(fā)空頭支票”為主題的設(shè)點(diǎn)宣傳活動(dòng)，大力宣傳票據(jù)的相關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步擴(kuò)大影響。2011年我部停

止單位支票結(jié)算業(yè)務(wù)戶，共開出空頭支票51張，同比2011年開出空頭支票68張減少了17張。具體如下：...............商業(yè)秘密省略

四、加強(qiáng)事后監(jiān)督管理工作，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)防案件發(fā)生

2011年隨著我行事后監(jiān)督0cr系統(tǒng)的正式上線，標(biāo)志著我行集中事后監(jiān)督工作已順利完成，為配合總行工作的順利開展，我部共開辦5次培訓(xùn)、交流會(huì)，并針對(duì)上線后出現(xiàn)的各類問(wèn)題制定《總行營(yíng)業(yè)部事后監(jiān)督考核辦法》，按月、按季進(jìn)行考核、通報(bào)，并從10月份起每隔10日公布一次近期存在問(wèn)題，就期間重點(diǎn)注意事項(xiàng)進(jìn)行重申、規(guī)范，不斷加大對(duì)網(wǎng)點(diǎn)事后監(jiān)督工作的管理和考核，進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作。

五、加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)現(xiàn)金調(diào)配、人民幣收付業(yè)務(wù)和假幣收繳工作的管理，確?，F(xiàn)金正常流通，消除假幣對(duì)社會(huì)穩(wěn)定性帶來(lái)的負(fù)面影響

（一）做好轄內(nèi)現(xiàn)金管理及現(xiàn)金調(diào)

配工作，在總行下達(dá)的庫(kù)存限額中進(jìn)行合理分配，按月監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)的月日均庫(kù)存金額，并按季下發(fā)月日均庫(kù)存金額的考核通報(bào)，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量和需求量的不斷更新，2011年先后兩次調(diào)整了我部各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的庫(kù)存限額。

（二）認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行假幣收繳和報(bào)送規(guī)定，嚴(yán)格按照人民幣收付的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真為群眾辦理殘缺污損人民幣的收兌停止流通人民幣業(yè)務(wù)，及時(shí)對(duì)回籠款項(xiàng)進(jìn)行整點(diǎn)挑剔，防止對(duì)外支付不合規(guī)定的人民幣。在總行開展的人民幣收付和假幣收繳業(yè)務(wù)檢查中，11間支行中只有我部得滿分。

（三）配合做好亞運(yùn)前反假貨幣“百日行動(dòng)”的宣傳活動(dòng)，選取收繳假幣數(shù)量較多、人流量較多的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行設(shè)點(diǎn)宣傳

六、加強(qiáng)會(huì)計(jì)印章管理，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)

根據(jù)總行下發(fā)的管理辦法，重申并細(xì)化了我部印章管理的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一

步規(guī)范了印章的申領(lǐng)、使用、停用和保管，切實(shí)做到嚴(yán)格規(guī)范、專人保管、專人使用和專人負(fù)責(zé)。今年8月份，我部停用的各類會(huì)計(jì)印章275枚，啟用新會(huì)計(jì)印章186枚，均嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行啟用和停用，對(duì)印章的日常管理常抓不懈，確保印章無(wú)漏登、無(wú)遺失。

七、繼續(xù)加強(qiáng)檢查與監(jiān)督，防范會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)

（一）狠抓專項(xiàng)檢查，明確檢查目的，提高檢查針對(duì)性。2011年共開展各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)檢查13次，投入檢查人員人次，累計(jì)個(gè)工作日。具體包括年終會(huì)計(jì)決算真實(shí)性檢查、賬戶使用合規(guī)性檢查、會(huì)計(jì)檔案資料檢查、商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查、亞運(yùn)前反假貨幣工作檢查和匯兌業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查各1次，重要空白憑證及印章管理和存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查各2次，銀企對(duì)賬單回收情況檢查3次。

（二）完善整改糾錯(cuò)機(jī)制，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)跟進(jìn)、驗(yàn)證整改效果，并提交整改報(bào)告到總行相關(guān)部門。

八、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高整體人員素質(zhì)。

（一）制定優(yōu)秀業(yè)務(wù)人員定向培養(yǎng)計(jì)劃。以“與時(shí)俱進(jìn)、大興學(xué)風(fēng)、以人為本、苦練內(nèi)功”為指導(dǎo)思想，堅(jiān)持“理論聯(lián)系實(shí)際，因需施教、學(xué)以致用”的基本原則，采取“業(yè)余自學(xué)與崗位實(shí)踐相結(jié)合”的方法，通過(guò)不斷變換角度與角色的方式，力爭(zhēng)在短時(shí)間內(nèi)迅速提升個(gè)人業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)我部會(huì)計(jì)結(jié)算人員的整體素質(zhì)。

（二）促業(yè)務(wù)、推發(fā)展，及時(shí)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2011年共開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)次，培訓(xùn)內(nèi)容包括ocr系統(tǒng)和反假數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)上線培訓(xùn)、貨幣反假知識(shí)培訓(xùn)、新工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、網(wǎng)點(diǎn)日常會(huì)計(jì)結(jié)算重點(diǎn)、難點(diǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

九、其他

（一）高度重視、全力以赴、積極配合總行完成重點(diǎn)工作。在我行以直接參與者直聯(lián)方式接入支付系統(tǒng)、以集中

直聯(lián)模式接入支票影像交換系統(tǒng)工作中，及時(shí)召開宣傳動(dòng)員會(huì)議，向XX多個(gè)企業(yè)客戶進(jìn)行宣傳推廣，使系統(tǒng)在停運(yùn)期間，得到客戶的支持與配合，確保系統(tǒng)升級(jí)期間各項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù)的順利過(guò)渡。

（二）盡職盡責(zé)，積極客觀地向總行反饋各種意見和建議。今年以來(lái)，根據(jù)總行下發(fā)的結(jié)算專管員管理辦法、會(huì)計(jì)印章管理辦法、電腦報(bào)表實(shí)施細(xì)則、久懸賬戶操作規(guī)程和單位賬戶年檢操作規(guī)程、會(huì)計(jì)主管管理辦法、一級(jí)支行會(huì)計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)計(jì)結(jié)算管理人員管理辦法等征詢意見稿，結(jié)合實(shí)際，以支行管理和操作的角度，積極提出了合計(jì)51條反饋意見和建議，為總行提供了決策依據(jù)。

（三）認(rèn)真做好日常報(bào)表、資料的上報(bào)上送工作，如每月的支付業(yè)務(wù)情況報(bào)表、會(huì)計(jì)優(yōu)秀人員培養(yǎng)鑒定表、人民幣流通檢測(cè)表和二級(jí)支行會(huì)計(jì)主管任用情況表等等，切實(shí)做到及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送，確保無(wú)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)。