第一篇：旅游經(jīng)濟測算過夜指標

國內旅游統(tǒng)計體系為何要以過夜指標為核心

2014年02月21日07:20 中國青年報 我有話說

每到新的一年開始，各省區(qū)市都要發(fā)布上年接待旅游人次和收入的數(shù)據(jù)，今年也不例外。據(jù)筆者初步整理已公布數(shù)據(jù)的廣東、江蘇、浙江、山東、四川、北京、湖北、湖南、貴州、山西、福建、陜西、云南、河北、廣西、吉林、黑龍江、新疆、甘肅、海南、西藏、青海、寧夏（按各自公布的旅游總收入數(shù)字排 序）23個省區(qū)市的旅游總收入達5.5萬億元。據(jù)國家旅游局公布的初步數(shù)據(jù)，2013年全年旅游總收入達2.9萬億元，23個省區(qū)市旅游總收入已超過全國 旅游總收入2.6萬億元，估計各省區(qū)市旅游收入之和約為全國數(shù)據(jù)的兩倍。再就年增長率而言，全國旅游總收入比上年增長14%，23個省區(qū)市公布的年增長 率，其中只有3個省市低于14%，在14%～20%之間的有8個，在20%～30%之間的有9個，在30%以上的有3個。

國內旅游統(tǒng)計數(shù)據(jù)緣何失真

國內旅游統(tǒng)計數(shù)據(jù)“縱向不能加，橫向不可比”的現(xiàn)象由來已久。據(jù)筆者統(tǒng)計，2004年各省區(qū)市上報的旅游收入之和為國家旅游局公布數(shù)據(jù)的2.7 倍，2010年為2.3倍，2012年為1.9倍。在GDP統(tǒng)計中固然也有此現(xiàn)象，但沒有如此懸殊。2013年，國家統(tǒng)計局公布的全國GDP為56.88 萬億元，各省區(qū)市數(shù)據(jù)相加是58.94萬億元，兩數(shù)據(jù)相差并不懸殊，而旅游數(shù)據(jù)卻有兩三倍的差距，足見問題之嚴重。出現(xiàn)這種情況，是多種因素造成的。

首先是統(tǒng)計標準?，F(xiàn)行的國內旅游的統(tǒng)計標準規(guī)定，“國內居民離開慣常居住地10公里以上，出游時間超過6個小時，不足24個小時，并未在境內其 他地方的旅游住宿設施過夜的”，都算作“國內游客”。按該標準，城鄉(xiāng)居民不過夜的游憩、娛樂、醫(yī)療、購物和會議活動只要出游距離10公里以上、時間超過6 個小時，就可算作“國內一日游”，如逛廟會、游公園的游人都算作了“國內游客”。其次，國內旅游的統(tǒng)計渠道不統(tǒng)一，造成了重復統(tǒng)計。目前，各地國內旅游游 客的統(tǒng)計渠道不盡統(tǒng)一，主要有三種渠道：一是各類旅游住宿設施的住客人數(shù)，二是各類旅游景區(qū)景點游客人數(shù)，三是旅行社接待人數(shù)，把三者合起來統(tǒng)計，因而往 往1個游人被重復統(tǒng)計了。再次，由于旅游的跨行政區(qū)域的流動性，而統(tǒng)計往往以行政區(qū)域為單位，一個游人跨省界、市界、縣界游覽，被幾個行政區(qū)多次統(tǒng)計。

但是筆者認為，造成目前國內旅游統(tǒng)計數(shù)字失真的原因除了上述統(tǒng)計標準與方法的問題外，更重要的原因是旅游政績評價以及由此引發(fā)的浮躁、浮夸風。

多少年來，旅游接待人數(shù)與旅游收入成為衡量全國與地方旅游發(fā)展的主要指標，當然也就成為衡量旅游政績的主要標志。目前，各級旅游統(tǒng)計機構都是旅 游主管部門的子單位，入境與出境游客的數(shù)據(jù)由公安部門出入境管理處公布，國內旅游人次、收入與總收入等公布的數(shù)字一般不是由統(tǒng)計部門決定，而是由部門領 導、往往是第一把手決定的。多數(shù)情況下，公布的年增長率，今年要比去年的高一點，本屆領導要比上屆高一點，本地比鄰近相似地區(qū)高一點似已成常態(tài)。也由于統(tǒng) 計國內游客的確切人數(shù)與收入有相當?shù)碾y度，旅游總收入＝游客人次×人均花費，這兩者又很模糊，若游客人次與人均花費高估一點，旅游總收入就會增大許多，因 此旅游統(tǒng)計本身的特點又使錯報、虛報、謊報比較容易，即使錯報、虛報、謊報了也很難查處。

新規(guī)以住宿

過夜人天數(shù)為核心基礎指標

近日，國家旅游局發(fā)布《關于改革完善國內旅游接待統(tǒng)計體系試點工作情況的通報》，規(guī)定新的國內旅游接待統(tǒng)計指標評價辦法中，以住宿過夜人天數(shù)為 核心基礎指標，以住宿單位基本情況為核心校核指標，共包括“接待國內過夜游客人數(shù)”、“住宿單位接待國內過夜游客人數(shù)”、“住宿單位接待人數(shù)占國內游客人 數(shù)比重”、“住宿單位接待國內過夜游客平均停留時間”、“常住居民人均接待住宿單位國內過夜游客數(shù)”以及“旅行社接待人數(shù)占國內游客人數(shù)比重”等6項主要 指標，形成了重點突出、層次分明的指標體系。

新的統(tǒng)計指標體系以住宿過夜人天數(shù)為核心指標，是符合旅游科學內涵的。盡管國內外對“旅游”的定義有多種解讀，但是有一點是共同的，即常住居民 離開自己的慣常環(huán)境去本國或外國的某一旅游目的地休閑或其他非營利性活動，簡而言之，旅游是異地體驗。經(jīng)驗也表明，外出過夜與不過夜的感受是不同的。只有 在異地過夜才算“離開自己的慣常環(huán)境”，而過夜必然會在異地住宿。而且，不管一個人在一天之內游覽幾個景點或地區(qū)，但過夜住宿只能一次，因此以住宿過夜人 天數(shù)為核心基礎指標，是最為合理的。而在網(wǎng)絡信息化時代，把各種旅游住宿設施的客房出租情況進行登記、分析不難做到。

新的統(tǒng)計指標體系無疑是國內旅游統(tǒng)計工作的一大進步，也是與國際標準的接軌。世界旅游組織發(fā)布的《世界旅游統(tǒng)計概覽》，對各國“國內旅游”的統(tǒng) 計框架是：“

一、酒店和類似住宿設施接待人天數(shù)（萬人天）；

二、酒店和類似住宿設施接待人數(shù)（萬人數(shù)）；

三、所有旅游住宿設施接待人天數(shù)（萬人天）；

四、非常住旅游者在所有旅游住宿設施的平均停留時間（天）”。歐洲、大洋洲等的大多數(shù)國家都是按照該標準統(tǒng)計國內旅游的。

世界旅游組織對我國國內旅游數(shù)據(jù)也是如此處理的。以2002年為例，《世界游統(tǒng)計概覽》記載，該年中國“酒店和類似住宿設施接待國內游客 2.46億人天”。同年《中國旅游統(tǒng)計公報》該年全國國內旅游8.78億人次，如照此推算，該年國內過夜游客與一日游游客的比例為3∶7。今年春節(jié)黃金 周，全國接待的2.31億人次中，過夜游客為5367萬人次，占23%，一日游游客為1.78億人次，占77%，這個比例與世界旅游組織的處理大體相同。

旅游發(fā)展不簡單以數(shù)量論英雄

國內旅游評價體系以過夜指標為核心，統(tǒng)計標準中只計算在各類旅游住宿設施中過夜的游客，其好處顯而易見。一是可以統(tǒng)一全國各地的統(tǒng)計標準，切實 解決重復統(tǒng)計問題。二是把“接待人天數(shù)”除以“接待人數(shù)”，就能得出游客“平均停留時間（天）”。再通過游客抽樣調查，得到游客人均天消費、人均消費的數(shù) 據(jù)，便可以推測出全國和地區(qū)旅游消費總連即旅游總收入。三是通過住宿登記數(shù)據(jù)的電子化處理，可以較為準確地得出游客的流量、流向，年齡結構、性別結構，消 費水平及出游方式（團隊與散客、家庭出游與同伴出游等）和出游時段等數(shù)據(jù)，為客源市場調研提供基礎數(shù)據(jù)。四是可以準確地得到各類旅游住宿設施的客戶出租 率，為旅游飯店建設調控和經(jīng)營管理提供基礎數(shù)據(jù)，減少投資建設的盲目性。

最近主管旅游工作的汪洋副總理指出，“不簡單以數(shù)量論英雄”，旅游發(fā)展“寧可少一些，也要好一點”。改革國內旅游統(tǒng)計無疑是推動旅游產(chǎn)業(yè)轉型升 級的一大舉措。但應當看到，在各地旅游紛紛比速度、求規(guī)模、爭名次的狀態(tài)下，以過夜作國內旅游統(tǒng)計體系的核心，不等于可以保證旅游統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性與可 性。更重要的是旅游界、特別是各級旅游主管部門切實堅持科學發(fā)展觀，樹立正確的政績觀。

筆者以為，要把統(tǒng)計監(jiān)督作為各級旅游紀檢機構的重要責職，把統(tǒng)計作假行為作為腐敗行為來整治。一旦發(fā)現(xiàn)統(tǒng)計工作弄虛作假，不僅要追究統(tǒng)計人員的責任，而且要追究主要負責人的責任。非如此，統(tǒng)計工作中的不正之風只能治標，難以治本。

國內旅游統(tǒng)計體系為何應以過夜指標為核心？

【說明】近日，國家旅游局發(fā)布《關于改革完善國內旅游接待統(tǒng)計體系試點工作情況的通報》，新的統(tǒng)計指標體系以住宿過夜人天數(shù)為核心基礎指標。此文始發(fā)在2011年11月25日本人搜狐博客上，現(xiàn)重發(fā)如下。

2008年第3期《旅游研究與信息》（中國社會科學院旅游研究中心）刊登了本人《關于調整三大旅游市場統(tǒng)計框架的探討》一文，其中第一部分為“規(guī)范與改進國內旅游統(tǒng)計口徑”，提出取消“一日游游客”的統(tǒng)計，只統(tǒng)計“過夜游客”。但這篇工作探討文章《中國旅游報》不予發(fā)表，國家旅游局內刊《旅游調研》也不刊登。之后把此文投給今年創(chuàng)刊的山東省旅游局主辦的《旅游發(fā)展研究》，2011年第二期全文刊登。

我為何主張在國內旅游統(tǒng)計中取消“一日游游客”的統(tǒng)計，只統(tǒng)計“過夜游客”？理由是：

1、國內旅游“一日游”不符合“旅游”的科學含義

旅游界公認的關于旅游行為的定義是：離開慣常環(huán)境或慣常居住地，從事觀光度假、商務會議和探親訪友的活動。城鄉(xiāng)居民在慣常居住地的不過夜的觀覽、游憩、健 身、購物、探親訪友和會議等活動，依然是在慣常環(huán)境下的休閑性或事務性活動，并沒有發(fā)生異地經(jīng)歷與異地體驗，因此不能稱為旅游活動。

2、國內旅游“一日游”不符合世界旅游統(tǒng)計體系的國際標準

世界旅游組織發(fā)布的《世界旅游統(tǒng)計概覽》（中國旅游出版社2005年11月版），其中對“國內旅游”的統(tǒng)計框架是：

國內旅游

1．酒店和類似住宿設施接待人天數(shù)（萬人天）2．酒店和類似住宿設施接待人數(shù)（萬人數(shù)）3．所有旅游住宿設施接待人天數(shù)（萬人天）

4．非常住旅游者在所有旅游住宿設施的平均停留時間（天）

這個統(tǒng)計標準中只計算在旅游住宿設施中過夜的游客，而不計算未過夜的游客。根據(jù)該標準，把“接待人天數(shù)”除以“接待人數(shù)”，就能得出“平均停留時間（天）”。再通過游客抽樣調查，得到游客人均天消費、人均消費的數(shù)據(jù)，便可以推測旅游消費總量、即旅游總收入。

3、國內旅游“一日游”不同于歐洲、大洋洲國家的國內旅游統(tǒng)計口徑。

英國的國內旅游是指在外逗留一夜以上的游客，按外出目的分為度假、探親和商務會議及其他目的三類，按外出時間分為1～3夜短期和4夜以上長期兩種。1979年澳大利亞規(guī)定“旅游者是離開自己的慣常居住地，至少40公里以外、在該地至少停留24小時，但最多不超過12個月”，并明確規(guī)定“當?shù)鼐用駥Ρ镜芈糜尉包c的訪問不應該包括在內”。

4、我國國內旅游“一日游”標準與美國、加拿大“一日游”的統(tǒng)計標準差距過大。

美國和加拿大的國內旅游統(tǒng)計包括一日游游客。1973年美國的定義是：“旅游者是除了上下班通勤之外，出于商務、消閑、個人事務或任何其目的，外出旅行至少50公里（單程），無論其在外過夜還是當日返回”。對于“一日游游客”的外出距離，1973年美國和1978年加拿大的標準是50公里。在加拿大，不同地區(qū)對外出距離的標準也不一樣。多倫多市規(guī)定為50公里，安大略省則為25公里規(guī)定，其距離長短似與城市區(qū)域的大小有關。即使在同一國家，不同時期對外出距離的標準也不同。美國1973年的標準是50公里，到1998年標準為160公里；1978年加拿大多倫多市與安大略省則改為80公里與40公里。外出距離長短的標準似與交通發(fā)展有關，交通越便捷，外出距離的標準就越長。（參閱【美國】查爾斯·格德納等《旅游學》第8版大連理工大學出版社第16頁，、第10版中國人民大學出版社第7頁）。

我國國內旅游的統(tǒng)計標準為，“國內游客包括國內（過夜）旅游者和國內一日游游客”?！皣鴥纫蝗沼斡慰停褐竾鴥染用耠x開慣常居住地10公里以上，出游時間超過6小時，不足24小時，并未在境內其他地方的旅游住宿設施過夜的國內游客”。按該標準，城市居民不過夜的游憩、娛樂、醫(yī)療、購物和會議活動只要出游距離10公里以上、時間超過6小時，就可算作“國內一日游”，這個標準顯然這個標準過于寬泛，而且混淆了居民在本地休閑與去異地旅游休閑的區(qū)別。

5、我國國內旅游“一日游”的統(tǒng)計渠道不統(tǒng)一，造成了重復統(tǒng)計。目前，各地國內旅游客的統(tǒng)計渠道不盡統(tǒng)一，主要有三種渠道：一是各類旅游住宿設施的住客人數(shù)，二是各類旅游景區(qū)景點游客人數(shù)，三是旅行社接待人數(shù)，往往把 三者的合起來統(tǒng)計；有些地方還把在本地各區(qū)、縣、鎮(zhèn)接待的游客合起來統(tǒng)計，由此必然發(fā)生一個游客計算為多個游客的重復統(tǒng)計，大大夸大了我國國內旅游的人 次、收入，因而夸大了我國國內旅游經(jīng)濟的規(guī)模。據(jù)《中國旅游統(tǒng)計公報》，2002年全國國內旅游8.78億人次；據(jù)《世界游統(tǒng)計概覽》，該年中國“酒店和類似住宿設施接待國內游客2．46億人天”。如照此推算，該年國國內旅游過夜游客與一日游游客的比例為72：28。2010年國家旅游局布的國內旅游21.03億人次中，過夜游客大約是6億人次，以此推算全國國民出游率約為44%，而不是官方公布的157%。

6、目前，國內旅游統(tǒng)計數(shù)據(jù)“縱向不能加、橫向不可比”。

2004年，各地加總的國內旅游人數(shù)為18.3億人次，國內旅游收入為1.28萬億元，同年國家旅游局統(tǒng)計的國內旅游人數(shù)為11.02億人次，國內旅游收入為4711億元。地方國內旅游人數(shù)和國內旅游收入加總數(shù)據(jù)分別相當于全國數(shù)據(jù)的1.7倍和2.7倍。2010年，各省市旅游局上報的數(shù)據(jù)相加，國內旅游人數(shù)是46.7億人次，國內旅游收入4.2萬億元。國家旅游局統(tǒng)計的全國國內旅游人數(shù)是21.03億人次，國內旅游收入1.26萬億元。地方加總的國內旅游人數(shù)和國內旅游收入已經(jīng)分別相當于全國數(shù)據(jù)的2.2倍和3.3倍?？梢姡缤珖腉DP統(tǒng)計一樣，地方數(shù)據(jù)加總大于全國數(shù)據(jù)的現(xiàn)象越來超嚴重。

顯然，如果以目前的國內旅游統(tǒng)計數(shù)字為準，政府方面作為決策依據(jù)，勢必會夸大國內旅游的實際規(guī)模、消費總量與國民出游率，作出不切合實際的判斷與決策，尤 其不利于旅游產(chǎn)業(yè)從數(shù)量、規(guī)模和速度為主向數(shù)量與質量、規(guī)模與效益和速度與品質并重的發(fā)展方式轉變；如果企業(yè)以此為依據(jù)，勢必會誤導投資方向與規(guī)模，形成 酒店、度假區(qū)、主題公園等項目的投資泡沫；如果研究者以此為依據(jù)，勢必作出諸多不切實際的判斷，如誤以為人均出游已達1.57次，“已進入大眾旅游時代”、“旅游已成為國民生活方式的一部分”等過于超前的判斷；如果以此為依據(jù)，比較、判斷各地區(qū)（省、市、縣）的旅游經(jīng)濟規(guī)模，就會得 出不符合情的名次表；如果以此為依據(jù)，評價各地區(qū)（省、市、縣）旅游發(fā)展成績，并作為考驗、提拔干部的標準，勢必助長虛假、浮夸風。國內旅游評價體系以過夜指標為核心，統(tǒng)計標準中只計算在旅游住宿設施中過夜的游客，不計算未過夜的游客，可以統(tǒng)一全國各地的統(tǒng)計標準，切實解決多頭統(tǒng)計所帶來的重復統(tǒng)計問題。把“接待人天數(shù)”除以“接待人數(shù)”，就能得出游客“平均停留時間（天）”。再通過游客抽樣調查，得到游客人均天消費、人均消費的數(shù)據(jù)，便可以推測出全國和地區(qū)旅游消費總量、即旅游總收入。景區(qū)（點）、旅行社和飯店等則可分別統(tǒng)計各自的接待數(shù)量，便于行業(yè)管理。以過夜指標為核心需要把星級飯店和各類非星級飯店（社會旅館、招待所、城鄉(xiāng)家庭旅舍、露營地等）全部納入旅游統(tǒng)計范圍，借此推動全部旅游住宿設施的統(tǒng)一管理和合理配置，從各類旅游住宿設施的客房出租率中準確地把握我國旅游經(jīng)濟的布局、效益和動向，提供準確的行業(yè)指導。

當然，以過夜作國內旅游統(tǒng)計體系的核心，不等于可以保證國內旅游統(tǒng)計的準確性，因為在統(tǒng)計機構隸屬于同級行政管轄，統(tǒng)計數(shù)據(jù)公布前最終由行政領導“審定”的體制下，在數(shù)字與政績掛鉤、以數(shù)量與規(guī)模作為地方的主要追求目標的大形勢下，統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、可靠性是難以保證的。因為“過夜游客”數(shù)字最終還是由“領導”決定的。

第二篇：基本醫(yī)療保險總額預付指標測算方案

××醫(yī)院科室醫(yī)?？傤~預付指標分配方案

為配合××市醫(yī)保總額預付制的實施，完善醫(yī)院醫(yī)保管理制度，保障參保人員基本醫(yī)療需求，規(guī)范醫(yī)療費用結算，控制醫(yī)療費用的不合理增長，提高醫(yī)?；鹗褂眯?，防范醫(yī)院醫(yī)保費用風險，建立激勵與約束并重的考核機制。根據(jù)《××市基本醫(yī)療保險醫(yī)療費用結算管理辦法》、《××市2012住院費用預算總額標準》以及醫(yī)院各臨床科室前三年醫(yī)保病人總費用和藥占比情況，制定本方案。

一、實行醫(yī)?？傤~預付的范圍

××市城鎮(zhèn)職工醫(yī)保和常州市城鎮(zhèn)居民醫(yī)保住院病人。

二、測算科室醫(yī)?？傤~預付指標數(shù)據(jù)來源

一是××市人社局醫(yī)保處下發(fā)的《××市2012住院費用預算總額標準》，二是醫(yī)院各臨床科室2010年1月～2012年12月住院醫(yī)保病人的總費用和藥品費用。

三、各臨床科室醫(yī)?？傤~預付指標測算方法 1．預留風險準備金

預留醫(yī)保預付總額的5%作為風險準備金，主要用于醫(yī)院適時調控預付指標、鼓勵相關科室開展新技術新項目和獎勵藥品費控制較好的科室。

2．測算可分配總額

2012××市人社局醫(yī)保處給我院的職工醫(yī)保住院費用預算總額為171179202元，其中可分配預算總額為162620241.90元（171179202×95%），預留金額為8558960.10（171179202×5%）元。居民醫(yī)保住院費用預算總額為8881344元，其中可分配預算總額為8437276.80元（8881344×95%），預留金額為444067.20元（8881344×5%）。

3．按科室醫(yī)保費用占全院同期醫(yī)保費用的比重分解可分配總額 分別核算各臨床科室常州職工醫(yī)保和居民醫(yī)保2010年1月～2012年12月住院醫(yī)保病人總費用占同期全院醫(yī)保病人總費用的比例，按各科室所占比例確定分配額度。

4．以全院平均藥占比為標準，調節(jié)各臨床科室醫(yī)保分配額度 核算全院2010年1月～2012年12月住院醫(yī)保病人藥品費比例（藥品總費用-剔除藥品/醫(yī)療總費用-材料費-剔除藥品），以全院平均藥占比為標準，對照各臨床科室核定藥品比例，計算科室藥品節(jié)超比例，按科室藥品節(jié)超比例增減本科室醫(yī)保分配額度，使醫(yī)保預付總額適當向績效好的科室傾斜。

（5）計算科室醫(yī)保預付總額

科室醫(yī)保預付總額=科室前三年總金額/全院同期總金額×可分配預付總額+藥品節(jié)超調節(jié)金額。

藥品節(jié)超調節(jié)金額=科室前三年總金額/全院同期總金額×可分配預付總額×本科室藥品節(jié)超比例。

附：××市職工醫(yī)保住院費用科室預算總額測算表

××市居民醫(yī)保住院費用科室預算總額測算表

醫(yī)保辦

第三篇：第二部分2018年指標測算[小編推薦]

2018年電費指標測算情況

方案一：2018年電費測算情況，按比2017年噸煤下降10%控制測算。

2017年全年電費支出3642.49萬元（不含稅），全年商品煤產(chǎn)量111.82萬噸，噸煤電費32.57元/噸。按照2018年電費噸煤下降10%計算，2018年噸煤電費為29.31元/噸，2018年商品煤計劃產(chǎn)量120萬噸，計劃電費3517.2萬元。

一、2017年1-12月份預計用電情況

1、企業(yè)收入電量6280萬kWh

2、企業(yè)綜合用電6280萬kWh

3、原煤生產(chǎn)5160萬kWh

4、商品煤產(chǎn)量99.3萬t

5、綜合電耗63.24kWh/t

6、原煤電耗51.96kWh/t

二、2018年用電計劃產(chǎn)量120萬噸，現(xiàn)行電網(wǎng)電價0.575元/度

1、企業(yè)綜合用電

(63.24×120+300)×0.775=6114萬kWh×0.575元/度=3516萬元，月均293萬元

2、原煤生產(chǎn)用電

(51.96×120+300)×0.77=5032萬kWh×0.575元/度=2894萬元 3.洗煤用電

11.28×120*0.8=1082萬kWh×0.575元/度=622萬元 綜合用電量增加原因：

井下新增KM3000型制冷機組及附屬設備一套用電量增加=1207×3100×0.8=300萬千瓦時。

方案二：2018年電費測算情況，按比2018年用電計劃（含新增負荷）下降10%控制測算。

2018年全年計劃電費支出4018萬元（不含稅），全年商品煤計劃產(chǎn)量120萬噸。按比2018年用電計劃下降10%計算，2018年計劃電費為3616.2萬元，噸煤電耗30.14元/噸，較2017年32.57元/噸，降低7.46%。

一、2017年1-12月份預計用電情況

1、企業(yè)收入電量6280萬kWh

2、企業(yè)綜合用電6280萬kWh

3、原煤生產(chǎn)5160萬kWh

4、商品煤產(chǎn)量99.3萬t

5、綜合電耗63.24kWh/t

6、原煤電耗51.96kWh/t

二、2018年用電計劃產(chǎn)量120萬噸，現(xiàn)行電網(wǎng)電價0.575元/度

1、企業(yè)綜合用電

(63.24×120+300)×0.797=6288萬kWh×0.575元/度=3616萬元，月均301.33萬元

2、原煤生產(chǎn)用電

(51.96×120+300)×0.797=5208萬kWh×0.575元/度=2994萬元 3.洗煤用電

11.28×120*0.8=1082萬kWh×0.575元/度=622萬元 綜合用電量增加原因：

井下新增KM3000型制冷機組及附屬設備一套用電量增加=1207×3100×0.8=300萬千瓦時。節(jié)電措施及獎懲規(guī)定

一、節(jié)電措施

1、區(qū)隊單位正職為單位用電管理第一責任人，同時每個單位必須指定一名專職用電管理員，負責本單位日常電力市場管理工作。

2、各單位用電管理制度和節(jié)電措施實行月度更新制度，針對現(xiàn)場實際情況及時調整，將用電指標和管理人員工資相掛鉤，切實提高單位管理人員節(jié)電意識和工作責任心，并根據(jù)用電管理辦公室要求及時修改、上報制度、節(jié)電措施。

3、各單位月初根據(jù)本月生產(chǎn)計劃排定本月用電計劃，并向用電管理辦公室申報用電指標，月底根據(jù)現(xiàn)場變化向電管理辦公室申請指標調整。

4、各單位各崗點張貼或懸掛“分時計價電費表”，張貼電費與工資掛鉤明白紙，普及電費基本知識，讓每一名員工清楚時間段及電價，調整設備運行時間，集中運行，提高設備使用率；調整生產(chǎn)組織，集中在尖高峰時間進行檢修和其他輔助工作，減少設備運行，集中在低平谷時間組織生產(chǎn)，降低電價。

5、采煤工作面合理組織生產(chǎn)、縮短單刀運行時間、提高開機率。

6、掘進工作面集中時間出貨、根據(jù)采煤面出貨時間進行集中出貨，按照“順煤流”啟動皮帶機，減少空運行時間。

7、運輸工區(qū)嚴格控制主運皮帶運行效率，運載量不足三分之一或皮帶空運行時間超過15分鐘時，及時聯(lián)系調度室停皮帶，待掘進迎頭及采煤工作面集中出貨時再開機運行。

8、機電工區(qū)及時清理定量斗積煤，確保每勾提升11噸；調整地面水處理和井下泵房運行時間，確保開泵時間集中在低谷時間段；壓風機房加強檢修保證設備性能，及時根據(jù)風壓調整運行臺數(shù)；夏季制冷機組運行期間，對制冷系統(tǒng)不間斷維護，減少制冷系統(tǒng)損耗。

9、通防科負責全礦井下的節(jié)水、節(jié)風工作，合理安排各采區(qū)節(jié)水、排水、高壓風、風機、風量，減少風水浪費、遠距離供風和多級排水造成的用電。

10、調度室制定調度節(jié)電管理規(guī)定，根據(jù)現(xiàn)場實際協(xié)調各用電單位生產(chǎn)組織和工藝穿插，充分利用煤倉、矸石倉進行緩沖，最大限度實現(xiàn)局部節(jié)電，并在調度臺醒目位臵張貼“分時計價電費表”，每月根據(jù)用電指標完成情況對調度室相關人員按照20%進行獎罰。

11、洗運公司、生活服務公司、運行管理中心負責各分管單位的日常用電管理，電力市場辦公室直接對上述公司進行用電結算和指標考核。

12、三公司一中心電費支出與分管領導、分管副總按比例考核，全礦總負荷 超支掛罰總工程師，全礦總電費、電價超支掛罰生產(chǎn)礦長。

13、各單位根據(jù)現(xiàn)場用電情況和指標完成情況，上報本單位周用電分析、月用電分析和其他需協(xié)調事項，周用電分析于每周日上午10:00前，月用電分析于每月27日上午10:00前發(fā)送電子版至cmz_jdk@163.com。

14、各單位嚴格執(zhí)行以上條款，若出現(xiàn)用電單位不服從管理，導致工作被動的，每次考核單位1000元，聯(lián)責單位正職200元。

15、對于本規(guī)定未盡事宜或各單位在電力市場運行期間遇到的問題，各相關單位需及時向電力市場辦公室協(xié)商解決。

16、各單位排水電泵或風泵不得常開，要等水位漲到滿倉時，才能開啟排水，嚴禁風泵常開。

17、夏季室內空調溫度設臵不得低于25℃，冬季室內空調溫度設臵不得高于20℃，空調運行期間禁止開窗，人員長時間離開時，必須隨時關閉空調及其他電氣設備。

二、獎懲規(guī)定

1、礦井尖高峰用電比例控制在30%以內，每節(jié)超1%，獎罰節(jié)電辦公室成員每人100元。

2、各單位用電尖峰之和比例不超過30%，機電科每月進行分析并進行獎罰，尖峰之和比例以30%為基準，每節(jié)超1%，獎罰責任單位100元，獎罰單位主要負責人20元。

3、礦井功率因數(shù)獎罰按照單縣供電公司獎罰10%對電力市場工作人員進行獎罰。

3、各單位計量電表出現(xiàn)故障的，及時向機電科匯報并申請更換，否則考核責任單位500元，掛罰責任人100元。

5、各單位各崗點張貼或懸掛“分時計價電費表”，未張貼或懸掛的，考核單位主要負責人50元/處；現(xiàn)場提問司機或值班人員等，不清醒分時時間段的，考核50元/次。

6、各單位安排專人每班進行抄表并填報，第二天早8:00前將前一天三班抄表情況經(jīng)分管機電技術員審核后，發(fā)送至機電科公共郵箱（cmz_jdk@163.com），對于不按時上報或上報存在明顯錯誤的，考核技術員50元/次。

7、機電科要充分發(fā)揮設備管理的職能，嚴把負荷審批制度執(zhí)行，對于相關單位不經(jīng)負荷審批的（新增、調整、撤除）的，發(fā)現(xiàn)一次考核責任單位1000元，掛罰責任者500元。負荷審批需提供電子圖紙的，各單位按照機電科要求統(tǒng)一繪制上報，不按要求上報的，考核分管機電技術員100元/次。

8、外單位用電必須單獨電表計量，按照市場化進行一月一結算；本單位用電實行定量用電制度，多余部分高價購買；未按照規(guī)定執(zhí)行的，考核服務中心負責人100元/處。

9、采掘單位風泵無水情況下仍然開啟的，考核責任人100元/次。

10、采煤單位嚴格按照礦上的檢修時間停產(chǎn)檢修，檢修時間段內除乳化泵外，其它設備沒有特殊情況都必須停止運行進行檢修，不按規(guī)定執(zhí)行的，考核單位1000元/次，掛罰盯班區(qū)長100元/次。

11、采煤單位每天早、中班盡量在用電尖峰、高峰時段內進行拉架工作等合理穿插工藝，減少設備開機時間，不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核盯班區(qū)長100元/次。

12、掘進單位嚴格按照礦上的檢修時間停產(chǎn)檢修，不按規(guī)定執(zhí)行的，考核單位1000元/次，掛罰盯班區(qū)長100元/次。

13、掘進合理調整穿插生產(chǎn)工藝，避開尖峰段生產(chǎn)，減少高峰段生產(chǎn)，同時掘進服從采煤，不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核盯班區(qū)長100元/次。

14、因皮帶跑偏、底皮帶積煤磨皮帶、托輥不轉等原因造成皮帶機運行阻力大、電量浪費，考核責任人100元/處。

15、中央泵房主排水泵集中在夜班23:00-7:00排水，其他時間嚴禁開泵排水，特殊情況必須請示機電科同意方可開泵；3400泵房排水必須安排在23:00-7:00期間排水，其他時間嚴禁排水，不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核單位1000元，掛罰當日值班干部100元。

16、壓風機房壓風機運行，不按照規(guī)定進行巡檢、記錄、及時停壓風機的，考核當班司機100元/次。

17、主井嚴格按照檢修時間進行檢修，檢修期間減少空勾運行次數(shù)，不按規(guī)定執(zhí)行的，考核單位1000元/次，掛罰盯班區(qū)長100元/次。

18、副井提升人員時，非特定情況下人員不足10人時不予提升，特殊情況請示調度室方可，不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核把鉤工100元/次。

19、副井提升期間，不執(zhí)行避峰填谷措施和裝填罐規(guī)定的，考核信號工100元/次。

20、洗煤廠嚴格執(zhí)行每天檢修時間，動篩車間9:30-11:30，不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核單位1000元/次，掛罰盯班區(qū)長100元/次。

21、檢修期間，主洗車間、動篩車間、配電室、維修車間、廠房等地點不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核責任人100元/項。

22、服務中心對將空調系統(tǒng)內的機組、水泵、地源熱泵車間內機組等設備不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核責任人100元/次。

23、服務中心每周進行一次檢查，重點檢查辦公室和宿舍的用電管理、空調正確使用、常明燈、大功率電器使用，考核通報，不按照規(guī)定執(zhí)行的，考核責任人100元/次。夏季室內空調溫度設臵不得低于25℃，冬季室內空調溫度設臵不得高于20℃，空調運行期間禁止開窗，人員長時間離開時，必須隨時關閉空調，違反上述規(guī)定的，考核責任人100元/次。發(fā)現(xiàn)常明燈、常流水（冬季防凍除外）的，考核責任人100元/處。

24、根據(jù)月度節(jié)電效果，提取用電考核的30%對節(jié)電辦公室成員進行獎勵。

機電科 2018.1.11

第四篇：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預算測算指標解釋

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預算

測算指標解釋

一、收入?yún)?shù)表指標說明

1、參保人數(shù)：指報告期末參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險并在社保經(jīng)辦機構已建立繳費記錄檔案的職工人數(shù)，包括中斷繳費但未終止養(yǎng)老保險關系的職工人數(shù)，不包括只登記未建立繳費記錄檔案的人數(shù)。

2、平均繳費人數(shù)：指報告期內繳納基本養(yǎng)老保險費人員的平均人數(shù)，包括未按時足額繳納養(yǎng)老保險費并未繳部分已計入欠費的人員。歷史數(shù)據(jù)按照年初數(shù)和年末數(shù)的平均值計算填列，預算數(shù)按綜合增長率測算。

3、城鎮(zhèn)企業(yè)（企業(yè)）：指以國家統(tǒng)計局、國家工商行政管理局頒布的《關于劃分企業(yè)登記注冊類型的規(guī)定》(國統(tǒng)字[1998]200號,以下簡稱《規(guī)定》)中確定的企業(yè)類型。包含執(zhí)行企業(yè)養(yǎng)老保險制度的事業(yè)單位。

4、以個人身份參保：指個體工商戶及其幫工、自由職業(yè)者、失業(yè)后未終止社會保險關系等以個人身份參加社會保險的人員。

5、其他人員：其他地方政策規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌的人員，如農(nóng)墾等。

6、月社會平均工資：統(tǒng)計部門公布的上在崗職工

月平均工資。

7、月人均繳費工資基數(shù)：指報告期內參加職工基本養(yǎng)老保險的單位及個人月繳納基本養(yǎng)老保險費的工資基數(shù)，按繳費人員的應繳口徑計算。實行單位部分按工資總額繳納的地區(qū)，可以綜合單位和個人繳費基數(shù)計算綜合繳費基數(shù)填寫。

8、費率：指報告期內參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的單位及個人費率之和。

9、收繳率：當期實收基金占應收基金的比例。

10、征繳收入

（1）當期征繳收入：指報告期內根據(jù)國家有關規(guī)定，由納入社會保險范圍的繳費單位和個人按國家規(guī)定的繳費基數(shù)和繳費比例實際收繳到位的當年的社會保險費收入。含本年發(fā)生但已在本年收回的欠費。

（2）清欠收入：指本年繳回歷年欠費的金額（本金）。（3）預繳收入：指參保單位（個人）跨一次性預繳或一次性躉繳的各項社會保險費。包括改制、破產(chǎn)企業(yè)按規(guī)定為解除勞動合同關系的職工預留并繳納的社會保險費。

（4）補繳收入：指參保單位（個人）實際補繳的上末之前的社會保險費（未統(tǒng)計在上年末累計欠費項目中）。

（5）其他征繳收入：指不包含在上述項目內的其他征繳收入。

11、利息收入：反映養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金存入銀行、財政專戶和用基本養(yǎng)老保險基金購買國家債券、協(xié)議存款等取得的利息收入。

12、財政補助收入：反映收到的各級財政部門給予基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金的補貼。

13、其他收入：反映基本養(yǎng)老保險基金的滯納金以及經(jīng)財政部門核準的其他收入。

14、轉移收入：反映基本養(yǎng)老保險對象跨統(tǒng)籌范圍轉移時劃入的基金。

15、上級補助收入：由上級經(jīng)辦機構撥入的基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金。

16、下級上解收入：反映由下級經(jīng)辦機構上解的基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金。

二、支出參數(shù)表指標說明

1、城鎮(zhèn)企業(yè)、靈活就業(yè)人員、其他政策參保人員解釋同收入?yún)?shù)表。

(1)上年末已退休人員：指上年末退休人數(shù)。

(2)當年新增退休人員：指當年新增的退休人員總數(shù)。(3)當年死亡人員：指上年末前已退休并在報告期死亡的人員總數(shù)。

2、離休人員

（1）上年末已離休人員：指上年末的離休人數(shù)（含建

國前老工人）。

（2）死亡人員：指當年死亡離休人員總數(shù)。

3、月人均養(yǎng)老金：指基本養(yǎng)老金月平均數(shù)。

4、基本養(yǎng)老金支出：由養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金開支的各項支出，包括：基礎性養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金及按規(guī)定支付的離休金、退休金、退職金和補貼。

5、醫(yī)療補助金支出：由統(tǒng)籌基金按規(guī)定支付給未實行醫(yī)療保險地區(qū)已納入基本養(yǎng)老保險基金開支范圍的離休、退休、退職人員的醫(yī)療費用。

6、喪葬撫恤補助支出：反映按規(guī)定由統(tǒng)籌基金支付給已納入基本養(yǎng)老保險基金開支范圍的離休、退休、退職人員的死亡喪葬補助費用及其供養(yǎng)直系親屬的撫恤和生活補助費用。

7、其他支出：經(jīng)財政部門核準開支的統(tǒng)籌基金支付的其他非基本養(yǎng)老保險待遇性質的支出。

8、轉移支出：反映基本養(yǎng)老保險對象跨統(tǒng)籌地區(qū)流動而轉出的基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金。

9、補助下級支出：反映上級社會保險經(jīng)辦機構撥付給下級社會保險經(jīng)辦機構的補助支出。

10、上解上級支出：反映下級社會保險經(jīng)辦機構上解給上級社會保險經(jīng)辦機構的基金支出。

三、預算平衡表

1、本年收支缺口：即基金當期支出減去基金當期收入。其中當期收入包括基本養(yǎng)老保險費收入、利息收入、其他收入、轉移收入；當期支出包括基本養(yǎng)老金支出、醫(yī)療補助金支出、喪葬撫恤補助支出、其他支出、轉移支出。

2、個帳做實退出當期支付，由個人賬戶做實省份按照預算預計做實金額填列。

3、財政補貼收入，按預算數(shù)填列。

4、調劑金收入和支出，按預算數(shù)填列。

5、使用歷年結余＝本年收支缺口＋個帳做實退出當期支付-財政補助-調劑金收入＋調劑金支出

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金預算

測算指標解釋

一、收入?yún)?shù)表指標說明

1、平均參保人數(shù)（區(qū)分在職和退休）

指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險并實施統(tǒng)帳結合辦法的職工平均人數(shù)，計算方法：平均參保人數(shù)=(上年末數(shù)+預算計劃數(shù))/2

2、平均繳費人數(shù)

指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險并按規(guī)定繳納醫(yī)療保險費的平均人數(shù)，計算方法：平均繳費人數(shù)=(上年末繳費人數(shù)+預算計劃繳費人數(shù))/2

3、繳費基數(shù)總額

指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的單位及個人繳納基本醫(yī)療保險費的工資總額，按繳費人員的應繳口徑計算。

4、繳費比例

指報告期內參加基本醫(yī)療保險的單位及個人費率填列。

5、征繳率

指內實際保險費收入與應征收保險費收入之比。

6、征繳收入

（1）當期征繳收入：指報告期內根據(jù)國家有關規(guī)定，由納入社會保險范圍的繳費單位和個人按國家規(guī)定的繳費基數(shù)和繳費比例實際收繳到位的當年的社會保險費收入。含本年發(fā)生但已在本年收回的欠費。

（2）清欠收入：指本年繳回歷年欠費的金額（本金）。（3）預繳收入：指參保單位（個人）跨一次性預繳或一次性躉繳的各項社會保險費。

（4）補繳收入：指參保單位（個人）實際補繳的上末之前的社會保險費（未統(tǒng)計在上年末累計欠費項目中）。

（5）其他征繳收入：指不包含在上述項目內的其他征繳收入。

7、利息收入：反映用基本醫(yī)療保險基金存入銀行和購買國家債券所取得的利息收入，包括收入戶、支出戶、財政專戶等銀行賬戶的利息收入。

8、財政補助收入：反映收到的各級財政部門給予基本醫(yī)療保險基金的補貼。

13、其他收入：反映基本醫(yī)療保險基金的滯納金以及經(jīng)財政部門核準的其他收入。

14、轉移收入：反映基本醫(yī)療保險對象跨統(tǒng)籌范圍轉移時劃入的基金。

15、上級補助收入：由上級經(jīng)辦機構撥入的基本醫(yī)療保險基金。

16、下級上解收入：反映由下級經(jīng)辦機構上解的基本醫(yī)療保險基金。

二、支出參數(shù)表指標說明

1、住院情況

（1）?。ǔ觯┰喝舜危〝?shù)）：指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險職工在定點醫(yī)療機構住院的人次（數(shù)）；

（2）住院率：指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險職工在定點醫(yī)療機構住院的人次（數(shù)）與平均參保人數(shù)的比值；

（3）住院總費用：指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的職工在定點醫(yī)療機構住院期間所發(fā)生的全部醫(yī)療費用的合計。包括基本醫(yī)療保險個人帳戶、社會統(tǒng)籌基金、公務員醫(yī)療補助資金、大額醫(yī)療費用補助資金支付和個人支付（個人自費）的醫(yī)療費用；

（4）次（人）均費用：指報告期內住院總費用除以?。ǔ觯┰喝舜危〝?shù)）的平均值；

（5）次（人）均統(tǒng)籌基金支付：指報告期內統(tǒng)籌基金支付額除以?。ǔ觯┰喝舜危〝?shù)）的平均值；

（6）個人自付：指在實際發(fā)生的住院醫(yī)療費用中，按照政策規(guī)定或不屬于醫(yī)保支付范圍的應由個人支付的費用；

（7）個人自付比例：指報告期內個人自付部分所占住院總費用的比值。

2、門診情況

（1）門診人次（數(shù)）：指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險職工在定點醫(yī)療機構門診就診的人次（數(shù)）；

（2）門診費用：指報告期內參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的職工在定點醫(yī)療機構門診所發(fā)生的全部醫(yī)療費用的合計。包括基本醫(yī)療保險個人帳戶、社會統(tǒng)籌基金、公務員醫(yī)療補助資金、大額醫(yī)療費用補助資金支付和個人支付（個人自費）的醫(yī)療費用；

（3）次（人）均費用：指報告期內門診總費用除以門診人次（數(shù)）的平均值；

（4）次（人）均統(tǒng)籌基金支付：指報告期內統(tǒng)籌基金支付額除以門診人次（數(shù)）的平均值。

3、其他支出：反映財政部門核準開支的其他非基本醫(yī)療保險待遇性質的支出。

4、轉移支出：反映基本醫(yī)療保險對象跨統(tǒng)籌地區(qū)流動而轉出的基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金。

5、補助下級支出：反映上級社會保險經(jīng)辦機構撥付給下級社會保險經(jīng)辦機構的補助支出。

6、上解上級支出：反映下級社會保險經(jīng)辦機構上解給上級社會保險經(jīng)辦機構的基金支出。

三、預算平衡表

1、本年收支缺口：等于基金當期支出-基金當期收入。

其中當期收入包括基本醫(yī)療保險費收入、利息收入、其他收入、轉移收入（不包括財政補貼收入和調劑金收入）；當期支出包括基本醫(yī)療保險待遇支出、其他支出、轉移支出（不包括調劑金支出）。

2、財政補貼收入，按預算數(shù)填列。

3、調劑金收入和支出，按預算數(shù)填列。

4、使用歷年結余＝本年收支缺口-財政補助-調劑金收入＋調劑金支出

工傷保險基金預算測算指標解釋

一、收入?yún)?shù)表指標說明

1、基金收入：指報告期內籌集的工傷保險基金的總額。

2、征繳收入：指參加工傷保險的繳費單位在本年內實際繳納的工傷保險費；包括單位當期征繳、清欠、預繳、補繳收入及其他征繳收入等。

3、當期征繳收入：指參加工傷保險的繳費單位在本年內實際繳納的工傷保險費，含本年發(fā)生但已在本年補繳的欠費；

4、參保人數(shù)：指報告期末參加工傷保險的職工人數(shù)和有雇工的個體工商戶的雇工數(shù)。

5、繳費人數(shù)：指報告期末參加工傷保險人數(shù)中按規(guī)定繳納工傷保險費的人員。

6、平均繳費人數(shù)：指報告期內繳納工傷保險費人員的平均人數(shù)。年平均繳費人數(shù)=(報告年各月平均人數(shù)之和)/12或(報告年各季平均人數(shù)之和)/4

7、繳費費率：指按行業(yè)風險類別確定的繳納工傷保險費的比例。

8、平均繳費費率：指報告期內參加工傷保險的單位繳納工傷保險費的平均比例

9、繳費基數(shù)：指報告期內參加工傷保險的單位繳納工傷保險費的工資總額，按繳費人員的應繳口徑計算。

10、月人均繳費工資：指報告期內參加工傷保險的單位繳納工傷保險費的平均工資總額

11、月社平工資：指統(tǒng)計部門公布的上年在崗職工平均工資。

12、清欠收入：指本年欠繳單位補繳歷史欠費的金額。

13、預繳收入：指參加工傷保險的單位本年預先繳納或一次性繳納以后的工傷保險費，包括改制、破產(chǎn)企業(yè)按規(guī)定為解除勞動合同關系的職工一次性繳納的工傷保險費。

14、補繳收入：指報告期內參加工傷保險的單位實際補繳的上末之前的歷年欠費(本金)。

15、其他征繳收入：按當?shù)卣咭?guī)定的除正常征繳、清欠、補繳、預繳收入以外的其他征繳收入

16、財政補貼收入：指財政給予工傷保險基金的補助。

17、上級補助收入：指本期下級接收上級下?lián)艿墓ｋU基金收入。

18、下級上解收入：指本期上級接收下級上解的工傷保險基金收入。

19、利息收入：即基金存入銀行、購買國債獲得的收益。20、其他收入：包括滯納金收入等，不包括轉移收入、上級補助收入和下級上解收入。

二、支出參數(shù)表指標說明

1、基金支出：指報告期內按規(guī)定支付的工傷保險基金總額。

2、工傷醫(yī)療待遇支出：指報告期內參加工傷保險的人員發(fā)生的符合規(guī)定，并由工傷基金支付的醫(yī)療費用、工傷康復費、傷殘器具費的合計。

3、工傷醫(yī)療費支出：指報告期內參加工傷保險的工傷人員治療期間所發(fā)生的符合規(guī)定，并由工傷基金支付的醫(yī)療費用。

4、工傷醫(yī)療待遇享受人數(shù)：指報告期內參加工傷保險的工傷人員進行醫(yī)療救治的人數(shù)。

5、工傷醫(yī)療費人均支出金額：指報告期內參加工傷保險的工傷人員人均由工傷保險基金支付的醫(yī)療救治費用的金額。

6、工傷康復費支出：指報告期內參加工傷保險的工傷人員治療康復期間所發(fā)生的符合規(guī)定，并由工傷基金支付的康復費用的合計。

7、工傷康復待遇享受人數(shù)：指報告期內參加工傷保險的工傷人員進行職業(yè)康復的人數(shù)。

8、工傷康復費人均支出金額：指報告期內參加工傷保險的工傷人員人均由工傷保險基金支付的職業(yè)康復費用的金額。

9、輔助器具費支出：指報告期內由工傷保險基金支付的安裝輔助器具費用。

10、輔助器具裝配人數(shù)：指報告期內由工傷保險基金支付的安裝輔助器具的工傷人數(shù)。

11、輔助器具人均支出金額：指報告期內人均由工傷保險基金支付的安裝輔助器具費用的金額。

12、傷殘待遇支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的一次性傷殘補助金、傷殘津貼、生活護理費等的費用金額。

13、一次性傷殘補助金支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的一次性傷殘補助金費用金額。

14、一次性傷殘補助金領取人數(shù)：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的一次性傷殘補助金領取的人數(shù)。

15、一次性傷殘補助金人均支出金額：指報告期內符合國家規(guī)定人均由工傷保險基金支付的一次性傷殘補助金金額

16、生活護理費支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的生活護理費金額。

17、生活護理費領取人數(shù)：指年初至報告期末內按照《工傷保險條例》由工傷保險基金按照不同護理等級標準支付給傷殘職工生活護理費的人數(shù)。

18、生活護理費月人均支出金額：指報告期內按照《工

傷保險條例》月人均由工傷保險基金按照不同護理等級標準支付給傷殘職工的生活護理費金額。

19、傷殘津貼支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的傷殘津貼金額。

20、傷殘津貼領取人數(shù)：指年初至報告期末經(jīng)勞動能力鑒定機構按國家規(guī)定標準鑒定為一至四級傷殘并由工傷保險基金支付待遇的人數(shù)。

21、傷殘津貼月人均支出金額：指報告期內符合國家規(guī)定月人均由工傷保險基金支付的傷殘津貼金額。

22、工亡待遇支出：指報告期內符合國家規(guī)定從工傷保險基金領取喪葬補助金、供養(yǎng)親屬撫恤金、一次性工亡補助金的人數(shù)及費用金額。

23、供養(yǎng)親屬撫恤金支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付給供養(yǎng)親屬的撫恤金的金額。

24、供養(yǎng)親屬撫恤金領取人數(shù)：指年初至報告期末按規(guī)定領取供養(yǎng)親屬撫恤金的人數(shù)。

25、供養(yǎng)親屬撫恤金月人均支出金額：指報告期內符合國家規(guī)定月人均由工傷保險基金支付的供養(yǎng)親屬撫恤金金額。

26、一次性工亡補助金支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的一次性工亡補助金的金額。

27、一次性工亡補助金領取人數(shù)：指年初至報告期末因

工傷事故、職業(yè)病死亡和因工致殘人員、患職業(yè)病人員按因工死亡處理的領取一次性工亡補助金的人數(shù)。

28、一次性工亡補助金人均支出金額：指報告期內符合國家規(guī)定人均由工傷保險基金支付的一次性工亡補助金金額。

29、喪葬補助金支出：指報告期內符合國家規(guī)定由工傷保險基金支付的喪葬補助金的金額。

30、喪葬補助金領取人數(shù)：指年初至報告期末因工傷事故、職業(yè)病死亡和因工致殘人員、患職業(yè)病人員按因工死亡處理的領取喪葬補助金的人數(shù)。

31、喪葬補助金人均支出金額：指報告期內符合國家規(guī)定人均由工傷保險基金支付的喪葬補助金的金額。

32、勞動能力鑒定費：指報告期內由工傷基金支付的勞動能力鑒定的費用總額。

33、勞動能力鑒定人數(shù)：指報告期內按規(guī)定由勞動能力鑒定部門進行勞動能力鑒定的人數(shù)。

34、鑒定費支付標準：指規(guī)定的勞動能力鑒定費支付標準。

35、其他支出：指報告期內由工傷基金支付的未列入上述費用項目的其他費用總額。

36、補助下級支出：指本期上級撥付下級的工傷保險基金支出。

37、上解上級支出：指本期下級向上級上解的工傷保險基金支出。

三、預算平衡表

1、本年收支缺口：即基金當期支出-基金當期收入。其中當期收入包括工傷保險費收入、利息收入、其他收入、轉移收入（不包括財政補貼收入和調劑金收入）；當期支出包括工傷保險待遇支出、勞動能力鑒定支出、其他支出、轉移支出（不包括調劑金支出）。

2、財政補貼收入，按預算數(shù)填列。

3、調劑金收入和支出，按預算數(shù)填列。

4、使用歷年結余＝本年收支缺口-財政補助-調劑金收入＋調劑金支出

生育保險基金預算測算指標解釋

一、收入?yún)?shù)表指標說明

1、生育保險費收入

（1）平均繳費人數(shù)：指報告年內每天平均擁有的人數(shù)。平均繳費人數(shù)計算方法是：以上年末繳費人數(shù)與預算繳費任務數(shù)之和除以2求得。

（2）人均繳費基數(shù)∶指報告期內參加生育保險的單位繳納生育保險費的工資總額，按繳費人員的應繳口徑計算。

（3）社會平均工資：指報告期內當?shù)亟y(tǒng)計局公布的當?shù)爻擎?zhèn)就業(yè)人員的社會平均工資。

（4）平均費率：指報告期內參加生育保險人員實際繳納的生育保險費與繳費工資總額之商。

（5）征繳率：指報告期內參加生育保險人員實際繳納的生育保險費與應繳數(shù)之商。

2、利息收入：根據(jù)預算生育保險基金存入銀行和購買買國債等取得的利息收入分析、計算填列。

3、財政補貼收入：反映財政給予生育保險基金的補貼。

4、其他收入：包括滯納金收入等。

5、上級補助收入和下級上解收入：指本期下級接收上

級下?lián)芎蜕霞壗邮障录壣辖獾纳ｋU基金收入。

二、支出參數(shù)表指標說明

1、生育醫(yī)療費支出（1）門診費用

①門診費用：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因生育在門診產(chǎn)前檢查所發(fā)生的醫(yī)療費用。

②門診人數(shù)：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因生育在門診產(chǎn)前檢查就診的人數(shù)。

③人均門診費用：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因生育在門診產(chǎn)前檢查所發(fā)生的人均醫(yī)療費用。

（2）住院費用

①住院費用：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因生育住院所發(fā)生的醫(yī)療費用。

②住院人數(shù)：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因生育住院的人數(shù)。

③人均住院費用：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因生育住院所發(fā)生的人均醫(yī)療費用。

（3）男職工配偶醫(yī)療補助

①男職工配偶醫(yī)療補助費用：指報告期內參加生育保險的男職工因配偶沒有參保而對其配偶在定點醫(yī)療機構生育住院醫(yī)療費用給予的補助。

②補助人數(shù)：指報告期內參加生育保險的男職工因配偶

沒有參保而對其配偶在定點醫(yī)療機構生育住院醫(yī)療費用給予補助的人數(shù)。

③人均補助費用：指報告期內參加生育保險的男職工因配偶沒有參保而對其配偶在定點醫(yī)療機構生育住院醫(yī)療費用給予補助的人均費用。

2、生育津貼支出（1）男性生育津貼支出

①男性生育津貼支出：指報告期內男職工因其配偶生育按規(guī)定享受生育津貼待遇。

②享受津貼人次：指報告期內男職工因其配偶生育按規(guī)定享受生育津貼待遇的人次數(shù)。說明：生育一次記享受生育津貼一次。

③人均津貼支出：指報告期內男職工因其配偶生育按規(guī)定享受生育津貼的人均待遇。

（2）女性生育津貼支出

①女性生育津貼支出：指報告期內女職工因生育按規(guī)定享受生育津貼待遇。

②享受津貼人次：指報告期內女職工因生育按規(guī)定享受生育津貼待遇的人次數(shù)。說明：生育一次記享受生育津貼一次。

③人均津貼支出：指報告期內女職工因生育按規(guī)定享受生育津貼的人均待遇。

3、計劃生育支出

（1）計劃生育支出：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構因計劃生育發(fā)生的醫(yī)療費用。

（2）計劃生育人次：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構按規(guī)定享受計劃生育的人次數(shù)。

（3）人均計劃生育支出：指報告期內參加生育保險人員在定點醫(yī)療機構按規(guī)定享受計劃生育的人均醫(yī)療費用。

4、轉移支出：根據(jù)預算生育保險對象跨統(tǒng)籌地區(qū)流動而產(chǎn)生的醫(yī)療保險基金分析填列。

5、其他支出：根據(jù)預算實際需要，報經(jīng)同級財政部門核準開支的其他非生育保險待遇性的支出數(shù)填列。

6、補助下級支出：反映上級社會保險經(jīng)辦機構撥付給下級社會保險經(jīng)辦機構的補助支出。

7、上解上級支出：反映下級社會保險經(jīng)辦機構上解給上級社會保險經(jīng)辦機構的基金支出。

第五篇：農(nóng)發(fā)行貸款定量指標測算公式及說明

定量指標測算公式及說明

一、資產(chǎn)負債率

1、計算公式：資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額×100%。

2、指標解釋：是評價企業(yè)長期償債能力的綜合指標。它反映企業(yè)資產(chǎn)總額中負債所占的比重，用來衡量企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的風險程度和企業(yè)對債權的保障程度。該比率越小，企業(yè)長期償債能力越強，債權人承擔的風險也越小。一般情況下，站在銀行的角度，企業(yè)的資產(chǎn)負債率越低越好，但究竟保持多大的資產(chǎn)負債率，才能保證債權人的安全，與企業(yè)所處的行業(yè)有關。衡量標準參照農(nóng)發(fā)行總行《CM2006系統(tǒng)評級授信模塊》中相關行業(yè)標準。

二、營業(yè)凈利率

1、計算公式：營業(yè)凈利率=（凈利潤/營業(yè)收入）×100%。

2、指標解釋：是企業(yè)銷售的最終獲利能力指標。它反映企業(yè)營業(yè)收入創(chuàng)造能凈利潤的能力。比率越高，說明企業(yè)的獲利能力越強。但是它受行業(yè)特點影響較大，通常來說，越是資本密集型企業(yè)，其營業(yè)凈利率就越高；反之，資本密集程度較低的企業(yè)，其營業(yè)凈利率也較低。

從公式可以看出，只有當凈利潤的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度時，營業(yè)凈利率才會上升。在分析該比率時應注意，營業(yè)收入包含主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入，利潤的形成也并非都

由營業(yè)收入所產(chǎn)生，它還受到投資收益、營業(yè)外收支等因素的影響。要注意的是，凈利潤是否受到了大額的非常項目損益或大額的投資收益的影響，在分析報告中另加說明，金額不大可以或略不計。當然，利潤應主要來自于營業(yè)收入，才具有可持續(xù)性。

三、銷售貨款回籠歸行率

1、計算公式：銷售貨款回籠率=【報告期銷售收入+（期初應收賬款–期末應收賬款）+（期初應收票據(jù)–期末應收票據(jù)）-（期初預收賬款–期末預收賬款）】/（農(nóng)發(fā)行貸款余額÷客戶貸款總額）×100%。

2、指標解釋：是反映企業(yè)銷售貨款實際回籠歸行的衡量指標。也是農(nóng)發(fā)行檢驗企業(yè)的配合及貸款第一還款來源保證程度的重要指標。該比率應達到90%以上。

四、貸款物質保證率

1、計算公式：貸款物質保證率=【（存貨+貨幣資金+應收票據(jù)及預付賬款+1年以內應收賬款）–（借款人其他金融機構的短期融資余額+應付票據(jù)及應付賬款+預收賬款）】/農(nóng)發(fā)行短期貸款余額×100%。

2、指標解釋：是反映企業(yè)庫存物資對農(nóng)發(fā)行貸款保障程度的重要指標，該指標應不低于100%。

五、貸款本息按期收回率

1、計算公式：貸款本息按期收回率=實際收回貸款本息額/應收回貸款本息額×100%。

2、指標解釋：該指標是企業(yè)按期歸還銀行貸款的數(shù)額與同期應歸還銀行貸款數(shù)額的比值。它反映了企業(yè)償還銀行貸款的能力和企業(yè)的銀行信譽。該指標應不低于100%。

六、貸款擔保覆蓋率

1、計算公式：貸款擔保覆蓋率=實際辦理貸款擔保額/應辦理貸款擔保額×100%。

2、指標解釋：是衡量貸款第二還款來源保障程度的指標。它反映了企業(yè)發(fā)生風險時清償銀行貸款的能力。因此無論哪種貸款擔保形式，都必須是建立在合法有效的前提上。該指標原則上應達到100%。