第一篇：論我國(guó)銀行業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

淺談合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

“合規(guī)”一詞實(shí)為泊來(lái)品，是由英文“compliance”翻譯而來(lái)，“compliance”的原意為“遵守、服從”，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)英文原為“compliance risk”。至于中文“合規(guī)”的肇始，尚有待于進(jìn)一步的考證。權(quán)威的漢語(yǔ)詞典中還尚未收錄“合規(guī)”的相關(guān)條目，“合規(guī)”的提法只不過是眾口相傳而已，或者像我剛才那樣字面理解。盡管我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中經(jīng)常提及“合規(guī)”一詞，但并沒有形成一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，對(duì)它的理解往往是模糊和不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?，很多解釋僅僅停留在表面。例如，有人將合規(guī)理解為銀行及其分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理行為必須符合銀行總行制定的規(guī)章制度；有人將合規(guī)簡(jiǎn)單地理解為合乎規(guī)定，而規(guī)定應(yīng)包括哪些內(nèi)容，應(yīng)該限定到哪個(gè)層級(jí)，就不得而知了；還有些人將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)視為操作風(fēng)險(xiǎn)的一種，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能與內(nèi)審、稽核職能混同在一起。

我則認(rèn)為，合規(guī)是個(gè)很廣義的范疇，不同企業(yè)不同規(guī)章制度，合規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)就不甚相同。銀行的‘合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)’是指，銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)?！庇纱丝梢?，我們所謂的“合規(guī)”，是指金融保險(xiǎn)企業(yè)及其員工遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律準(zhǔn)則，以及企業(yè)自己制定的內(nèi)部規(guī)范的總稱。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義與我們比較熟知的銀行三大風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)）是有所不同的。其主要的不同之處是，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單地說(shuō)是銀行做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯。而三大風(fēng)險(xiǎn)主要是基于客戶信用、市場(chǎng)變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險(xiǎn)或損失，外部環(huán)境因素的偶然性、客觀性、刺激性比較大。

但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)之間又是有著緊密聯(lián)系的。其聯(lián)系之處在于：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因，而三大風(fēng)險(xiǎn)的存在使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變，且它們的結(jié)果基本相同，即都會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)的損失。在一定程度上甚至可以說(shuō)，它們之間有著某種因果或遞進(jìn)關(guān)系。

在我國(guó)，隨著我國(guó)加入WTO，履行合約金融對(duì)外開放以來(lái)，我們建設(shè)銀行日益感受到來(lái)自同行中的壓力，學(xué)習(xí)在壓力中成長(zhǎng)壯大并且走出國(guó)門。但競(jìng)爭(zhēng)才剛剛開始，要真正從深層次提高自身素質(zhì)從而提高競(jìng)爭(zhēng)力，必須認(rèn)真面對(duì)和做好有我們建設(shè)銀行自身特色的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理?；谖倚杏凶陨淼莫?dú)特環(huán)境和條件，我們不能直接對(duì)國(guó)內(nèi)外同行已然有的概念生搬硬套，我們要在自身已有的經(jīng)驗(yàn)上，結(jié)合我們建設(shè)銀行自己的自身?xiàng)l件，勇于開拓，總結(jié)出有我們建設(shè)銀行特色的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，為我行謀求發(fā)展壯大走出國(guó)門走向世界的核心競(jìng)爭(zhēng)力。另外，與其他同行相比,尤其是與國(guó)際銀行相比，我行長(zhǎng)久以來(lái)對(duì)合規(guī)、操作以及聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)的重視程度不夠,風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性明顯 不足,導(dǎo)致部分分行相繼發(fā)生了一些違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題及案件,根源在于我行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的不完善。為此,我們建設(shè)銀行亟需借鑒同行尤其是國(guó)際銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)經(jīng)驗(yàn),從完善公司治理、培育良好合規(guī)文化、搭建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架、理順合規(guī)部門組織架構(gòu)和配套機(jī)制等方面,構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。這是有效解決合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)問題及案件的一項(xiàng)重要治本之策。

2006年10月25日，為加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。《指引》共五章三十一條，分為總則、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)管理部門職責(zé)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和附則等五個(gè)部分。在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理適用本指引，其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行。

上海銀監(jiān)局課題組在《中資銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)研究》中闡明, 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制是指, “ 銀行主動(dòng)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn), 主動(dòng)避免違規(guī)事件的發(fā)生, 主動(dòng)采取各項(xiàng)糾正措施以及適當(dāng)?shù)膽徒浯胧?持續(xù)修訂相關(guān)制度流程和詳盡描述具體做法的肉位手冊(cè)以有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn), 確保銀行德健運(yùn)行的一個(gè)周而復(fù)始的循環(huán)過程。”根據(jù)《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》的規(guī)定, 合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則有

多種淵源, 包括立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則市場(chǎng)慣例行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)則適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則以及誠(chéng)信和道德行為準(zhǔn)則等。銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理原則及管理機(jī)制。

從上述可以看出，我國(guó)金融業(yè)已經(jīng)逐步認(rèn)識(shí)并重視對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理以及對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，國(guó)內(nèi)各大銀行機(jī)構(gòu)甚至保險(xiǎn)行業(yè)都紛紛借此契機(jī)從上而下設(shè)立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制，雖然大部分當(dāng)然也包括我們建設(shè)銀行，都是以“黨風(fēng)建設(shè)”的慣例紛紛僅先從表面抓起，但是在抓表面的過程中，在“深入貫徹實(shí)行”的過程中，各大銀行機(jī)構(gòu)都紛紛的發(fā)現(xiàn)了自身在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系上的原有和現(xiàn)有的漏洞，并確切的從內(nèi)部抓起，從每一個(gè)可能的層面去深入探索合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)體制的建設(shè)，也相繼的取得了一些成績(jī)。單就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的設(shè)置上，就已開始起步揚(yáng)鞭，中國(guó)銀行于2002年設(shè)立了總行法律與合規(guī)部，履行法律與合規(guī)兩大職能，并且面向全球招聘首席合規(guī)官；中國(guó)工商銀行在于2004 年進(jìn)行財(cái)務(wù)重組時(shí)，將合規(guī)和內(nèi)控職能合在一起，單獨(dú)設(shè)立了內(nèi)控合規(guī)部；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的合規(guī)管理由法律事務(wù)部門歸口管理，其他職能部門配合；交通銀行將法律事務(wù)部改組為法律與合規(guī)部，內(nèi)設(shè)單獨(dú)的合規(guī)處，負(fù)責(zé)合規(guī)職能；上海浦東發(fā)展銀行、上海銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行等法人銀行, 以及民生銀行、深發(fā)展等幾乎所有的境內(nèi)商業(yè)銀行, 都已設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)職能部門, 初步構(gòu)建起了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)。而我們中國(guó)建設(shè)銀行于2005 年在調(diào)整、整合各總行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上新增設(shè)了合規(guī)守法委員會(huì)并單獨(dú)設(shè)立了合規(guī)部，合規(guī)部負(fù)有獨(dú)立事務(wù)職責(zé)并與法律事務(wù)和其他內(nèi)控部門分開。雖然我國(guó)已經(jīng)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面揚(yáng)鞭直追，但限于復(fù)雜 的經(jīng)營(yíng)法規(guī)條件和資源等其他方面的條件限制，我國(guó)商業(yè)銀行在有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方面仍顯得較為薄弱。

銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一項(xiàng)核心制度，《指引》的頒布將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，更好地應(yīng)對(duì)銀行業(yè)對(duì)外開放的挑戰(zhàn)，促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行。

對(duì)于我們建設(shè)銀行來(lái)說(shuō)，合規(guī)管理就是是我行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，合規(guī)是我行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從我行高層做起；從銀監(jiān)會(huì)的《指引》中我們可以理出對(duì)我行進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的指引路線，包括建立合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度等三項(xiàng)基本制度；同時(shí)也對(duì)我行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的合規(guī)管理職責(zé)有嚴(yán)格的規(guī)范；按照《指引》的精神，我們建設(shè)銀行需要從嚴(yán)要求合規(guī)管理部門在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)定了合規(guī)管理部門的九項(xiàng)基本職責(zé)，包括向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等；我行還需要根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍和業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路；在對(duì)合規(guī)部門的獨(dú)立性上，要求我建設(shè)銀行的合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)，并要求內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)；至于我行的合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度的報(bào)備要求、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的報(bào)送要求、重大違規(guī)事件的報(bào)告要求，以及監(jiān)管部門對(duì)我行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)，都應(yīng)該貫徹銀監(jiān)會(huì)發(fā)布上述指引所表述的精神，以完善我建設(shè)銀行的合規(guī)系統(tǒng)，增強(qiáng)我行的又一核心競(jìng)爭(zhēng)力。

合規(guī)管理對(duì)于我們建設(shè)銀行還是一個(gè)創(chuàng)新領(lǐng)域，方興未艾，我們需要借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》, 以及國(guó)際國(guó)內(nèi)先進(jìn)銀行合規(guī)建設(shè)實(shí)踐, 循序漸進(jìn)地推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。我們要建立主動(dòng)合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制。強(qiáng)調(diào)“ 合規(guī)人人有責(zé)” 合規(guī)工作與銀行的各個(gè)流程、各個(gè)工作環(huán)節(jié)和每個(gè)銀行員工都息息相關(guān), 加強(qiáng)全員合規(guī)培訓(xùn)。確立“ 合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“ 全員主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)理念, 在全行積極倡導(dǎo)合規(guī)文化和合規(guī)理念。我們還要切實(shí)落實(shí)巴塞爾合規(guī)原則“ 合規(guī)應(yīng)從高層做起” , 建立明確的合規(guī)責(zé)任體系。合規(guī)要從高層做起, 董事會(huì)要履行好監(jiān)督責(zé)任,董事會(huì)和高管層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任, 業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任, 每位員工對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé), 合規(guī)部門作為專門協(xié)助我行高管層實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門承擔(dān)合規(guī)管理責(zé)任。在建行內(nèi)部，我們要制定統(tǒng)一的合規(guī)政策, 提高合規(guī)管理透明度合規(guī)建設(shè)是系統(tǒng)工程, 需要適時(shí)根據(jù)外部環(huán)境、法律法規(guī)、銀行改革等多種因素, 持續(xù)改進(jìn)合規(guī)政策, 包括合規(guī)文化童事會(huì)和高管層的合規(guī)責(zé)任。合規(guī)部門的職責(zé)識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序、報(bào)告線路等合規(guī)政策應(yīng)提交董事會(huì)審議并批準(zhǔn), 成為我行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的綱領(lǐng)性文件。在設(shè)置合規(guī)部門上，我行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),組建一個(gè)與自身風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門，我行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)健全合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu), 配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，建議在總行及分行設(shè)立獨(dú)立或相對(duì)獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門, 在支行及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)崗位。至于合規(guī)部門報(bào)告線路，必須建立清晰的,可操作的，高效的報(bào)告路線，以完善合規(guī)管理工具和技術(shù), 建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助高級(jí)管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn), 制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃, 實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程。根據(jù)業(yè)務(wù)管理垂直化和組織機(jī)構(gòu)扁平化的趨勢(shì), 科學(xué)設(shè)定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路。并根據(jù)我行業(yè)務(wù)和實(shí)力,引進(jìn)國(guó)內(nèi)外銀行合規(guī)管理中的吸收新客戶操作程序、受關(guān)注者名單、解決方案、可疑交易監(jiān)控、利益沖突紀(jì)錄、授權(quán)控制等管理工具。并應(yīng)用實(shí)用信息分析技術(shù)完善全行動(dòng)態(tài)信息數(shù)據(jù)庫(kù), 建立專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)普系統(tǒng)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已在我國(guó)的金融業(yè)引起了很大的重視，我們建設(shè)銀行業(yè)也已策馬揚(yáng)鞭，從內(nèi)而外，從上而下，從大到小，都在重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理，其作用也日益明顯，在我行對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合自我實(shí)踐逐步完善其體制的同時(shí)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用也比日益明顯，為我行發(fā)展和完善，為提高我行自我素質(zhì)，也為我行提高核心競(jìng)爭(zhēng)力提供必要的條件。展望未來(lái)，我們建設(shè)銀行必然有朝氣蓬勃的明天。

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第二篇：論我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行2010年 “業(yè)務(wù)行為規(guī)范年”征文

論我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

作者：劉穎

所屬行別和部門：白市驛新街支行

報(bào)送單位：九龍坡區(qū)支行

2010-7-23 論我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

摘要：本文就我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理展開論述。首先，闡述了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念。接著，進(jìn)一步分析了我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題，并針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍比較淡薄；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架仍存在一定缺陷；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度缺乏可操作性等一系列問題提出了“如何加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)”的可行性建議，即：

（一）以完善公司治理和內(nèi)部控制為切入點(diǎn)，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；

（二）以建立健全合規(guī)管理架構(gòu)為核心，提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平；三）梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，推進(jìn)合規(guī)部門工作計(jì)劃，密切跟蹤銀行適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展。

論我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

面對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)事件頻發(fā)的緊迫形勢(shì)，作為風(fēng)險(xiǎn)管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，日益受到我國(guó)監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。隨著現(xiàn)代銀行監(jiān)管的發(fā)展，如何借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)做法，加強(qiáng)我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)化改革中的合規(guī)建設(shè)與監(jiān)管，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，成為亟待研究和實(shí)踐的課題。

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)概念

合規(guī)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件的內(nèi)部控制活動(dòng)，它是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。

二、我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍比較淡薄

由于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)和理念上的偏差，商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍比較淡薄：一是重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。金融企業(yè)各級(jí)機(jī)構(gòu)往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，注重市場(chǎng)營(yíng)銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，有些營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)，加大了銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二是重事后管理，輕事前防范。商業(yè)銀行往往偏重于對(duì)已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后 的管理處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，而對(duì)事前的防范和事中的控制措施卻關(guān)注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。我國(guó)銀行業(yè)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理上存在著一個(gè)根深蒂固的錯(cuò)誤理念，即重視對(duì)基層操作人員的管理，忽視對(duì)高層管理人員的約束，似乎只有基層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能。事實(shí)上，由于高層管理人員掌握著人力、物力、財(cái)力等大權(quán)，由其而引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層操作人員。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架仍存在一定缺陷

健全的合規(guī)管理框架是實(shí)現(xiàn)全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。從目前情況看，我國(guó)銀行業(yè)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制還沒有完全形成。我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有成立專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。目前商業(yè)銀行合規(guī)性管理分別由財(cái)會(huì)、信貸、公司、個(gè)人等不同的業(yè)務(wù)部門進(jìn)行自律監(jiān)管，這種自立門戶、各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效地獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能，同時(shí)由于缺乏專門的管理部門進(jìn)行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有的部門重疊，形成重復(fù)管理，有的職責(zé)不清，出現(xiàn)管理真空。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度缺乏可操作性

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性。同時(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制比較欠缺，褒獎(jiǎng)力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對(duì)違規(guī)人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進(jìn)行嚴(yán)厲處分，對(duì)于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴(yán)厲，懲戒作用有限。

三、如何加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)

（一）以完善公司治理和內(nèi)部控制為切入點(diǎn)，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

第一、明確合規(guī)是銀行公司治理的重要戰(zhàn)略目標(biāo)。要切實(shí)落實(shí)巴塞爾合規(guī)原則“合規(guī)應(yīng)從高層做起”。董事會(huì)要履行好“看管責(zé)任”，審批銀行的合規(guī)政策，評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理效能，監(jiān)督銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。高管層應(yīng)負(fù)責(zé)制定、傳達(dá)和及時(shí)修訂合規(guī)政策，識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，組建一個(gè)有效的合規(guī)管理部門，向董事會(huì)或下設(shè)委員會(huì)報(bào)告重大違規(guī)事件。

第二，制定統(tǒng)一的合規(guī)政策，提高合規(guī)管理透明度。合規(guī)建設(shè)是系統(tǒng)工程，沒有固定模式，不能“一勞永逸”，需要適時(shí)根據(jù)外部環(huán)境、法律法規(guī)、銀行改革等多種因素，持續(xù)改進(jìn)合規(guī)政策，包括：合規(guī)文化；董事會(huì)和高管層的合規(guī)責(zé)任；合規(guī)部門的職責(zé)；識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序、報(bào)告線路等。合規(guī)政策應(yīng)提交董事會(huì)審議并批準(zhǔn)，在全行廣泛宣傳和學(xué)習(xí)貫徹，成為銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的綱領(lǐng)性文件。第三、培育良好的合規(guī)文化，建立主動(dòng)合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制。合規(guī)文化重塑是評(píng)價(jià)合規(guī)管理績(jī)效的重要標(biāo)志，要研究建立先進(jìn)的合規(guī)文化體系，通過加強(qiáng)全員合規(guī)培訓(xùn)，在銀行內(nèi)部樹立誠(chéng)信和正直的道德觀念，強(qiáng)化“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“開放及誠(chéng)實(shí)面對(duì)監(jiān)管部門”等合規(guī)文化。對(duì)于主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題或隱患的，銀行可視情況減輕違規(guī)處罰。

（二）以建立健全合規(guī)管理架構(gòu)為核心，提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平第一，建立合規(guī)責(zé)任體系。要明確合規(guī)部門是專門協(xié)助銀行高管層實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門。董事會(huì)和高管層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任，每位員工對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)，合規(guī)部門承擔(dān)合規(guī)管理責(zé)任。對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)問題，要落實(shí)“五問”制度，包括經(jīng)辦人職責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)人職責(zé)、前任職責(zé)、檢查人員職責(zé)、用人職責(zé)等。

第二，建立部門協(xié)作機(jī)制。業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估，合規(guī)部門應(yīng)促進(jìn)業(yè)務(wù)部門防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)自我評(píng)估；合規(guī)部門或合規(guī)人員應(yīng)主動(dòng)地識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示。合規(guī)部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)分別側(cè)重于某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。應(yīng)建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機(jī)制。

第三，設(shè)置合理的合規(guī)部門。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，組建一個(gè)與自身風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門?？紤]目前商業(yè)銀行的授權(quán)制度、專業(yè)人才等現(xiàn)狀，建議在總行及分行設(shè)立獨(dú)立 或相對(duì)獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在支行及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)崗位。還應(yīng)配備足夠的、素質(zhì)較高的合規(guī)人員，開發(fā)合規(guī)管理信息系統(tǒng)，制定科學(xué)、合理的合規(guī)部門績(jī)效考核辦法等。

（三）梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，推進(jìn)合規(guī)部門工作計(jì)劃，密切跟蹤銀行適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展。

對(duì)照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，包括：已爆發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)案件；內(nèi)外審中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患；監(jiān)管當(dāng)局的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等，完善相應(yīng)的合規(guī)操作程序及盡職標(biāo)準(zhǔn)，開發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)項(xiàng)目，逐步建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、監(jiān)測(cè)機(jī)制。

第三篇：論我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

論我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

摘要:本文探討了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，分析了當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，并提出了完善商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的對(duì)策。

關(guān)鍵詞:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

Comment On Our Country Commercial Bank Small Side Door Gauge Risk Administration

JIANG Han-di

(Chinese Jinggang Mountains cadre academy , Jiangxi Jinggang Mountains, 343600)Abstract:The connotation the main body of a book has been discussed agreeing well with gauge risk, has analysed current our country commercial bank agreeing well with gauge risk administration have problem , has suggested that the perfect commercial bank agrees well with the machine-made countermeasure of gauge risk administration and.Key words: Agree well with gauge risk;Risk administration

根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在2005 年發(fā)布的《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》中的定義，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)認(rèn)為“合規(guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。隨著加入世貿(mào)組織過渡期的結(jié)束，中國(guó)銀行業(yè)已基本實(shí)現(xiàn)對(duì)外開放。與此同時(shí)，對(duì)內(nèi)(民間資本)的開放卻仍然未能取得突破。在對(duì)外開放大于對(duì)內(nèi)開放的情況下，商業(yè)銀行主要仍然是由政府資本主導(dǎo)，國(guó)有企業(yè)的性質(zhì)占據(jù)絕對(duì)的壟斷地位。委托代理關(guān)系仍然如同亂麻一樣沒有理順，機(jī)會(huì)主義和道德風(fēng)險(xiǎn)盛行。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財(cái)務(wù)損失數(shù)量驚人，機(jī)構(gòu)聲譽(yù)嚴(yán)重受損，銀行業(yè)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。如2001年10月12日中行在一次自查中，發(fā)現(xiàn)了高達(dá)4.83億美元的賬目虧空。最終核實(shí)巨資被廣東開平分行前后三任行長(zhǎng)―――許超凡、余振東、許國(guó)俊盜用。該案涉及金額之巨大，是1949年以來(lái)所未有。2002年中國(guó)銀行紐約分行違規(guī)放貸導(dǎo)致被美國(guó)金融管制局罰款2000萬(wàn)美元。2004年初曝光的中行哈爾濱河松街支行案件：該支行行長(zhǎng)高山利用賬外經(jīng)營(yíng)并通過地下錢莊而把超過10億元的資金席卷出境。往往，機(jī)構(gòu)規(guī)模及國(guó)際化程度與其實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度呈正比，“正如巴塞爾委員會(huì)會(huì)計(jì)工作組主席Arnold Schilder所說(shuō)，發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)。”這種情況下，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)逐漸成為除信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)之外我國(guó)商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。完善銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已是我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前一項(xiàng)刻不容緩的重要任務(wù)。為加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2006年10月25日發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)?！吨敢肥倾y行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一項(xiàng)核心制度，《指引》的頒布將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，更好地應(yīng)對(duì)銀行業(yè)對(duì)外開放的挑戰(zhàn)，促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行。然而，從《指引》頒布實(shí)施兩年來(lái)的情況看，我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理仍然存在諸多問題。

一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

2005年，根據(jù)《上海銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)意見》要求，浦東發(fā)展銀行等幾乎所有的在滬商業(yè)銀行分行，都相繼設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)職能部門, 并配備了專職合規(guī)經(jīng)理, 初步構(gòu)建起了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)。實(shí)際上，工行、建行、中行三大股改的國(guó)有銀行此前都在總行設(shè)立了合規(guī)管理部門。農(nóng)行則為備戰(zhàn)股改于2006年6月29日將總行法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加全行合規(guī)管理職能。

盡管從機(jī)構(gòu)設(shè)置看，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)具備了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，然而，由于我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)沒有將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作為銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中一項(xiàng)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來(lái)看待，因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作一直未能得到足夠的重視，與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定的管理原則和國(guó)際先進(jìn)同業(yè)的管理實(shí)踐相比，仍存在較大的差距。存在的問題主要體現(xiàn)在：

1.對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識(shí)不足

在現(xiàn)實(shí)工作中，一些銀行工作人員特別是基層職員，對(duì)于什么是合規(guī)，為什么要合規(guī)，怎樣才能合規(guī)，還存在模糊的、甚至是錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)和做法。如果對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵和重要性的認(rèn)識(shí)不足，必然會(huì)導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作形式化，為商業(yè)銀行的運(yùn)行和發(fā)展埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。近年來(lái)我國(guó)發(fā)生的銀行業(yè)大案要案無(wú)不顯示了銀行業(yè)部分職員甚至高層的管理人員的合規(guī)意識(shí)非常淡薄。比如在2007年發(fā)生的河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫(kù)5100萬(wàn)元被盜案件就是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，導(dǎo)致規(guī)定形同虛設(shè)的結(jié)果。

2.各項(xiàng)制度缺乏統(tǒng)一管理和有效整合

經(jīng)過多年業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管環(huán)境的變化，各商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度日趨龐大和繁雜。在工作實(shí)踐中我們不難發(fā)現(xiàn)，因疏于統(tǒng)一管理，部分制度未能及時(shí)進(jìn)行更新和修訂；部分制度過于原則而缺乏操作性，分支機(jī)構(gòu)被迫各自制定實(shí)施細(xì)則，造成制度的混亂；部分制度散見于一個(gè)又一的文件和通知，未能體系化，學(xué)習(xí)和使用相當(dāng)不便；涉及跨部門的制度制訂存在互相推逶情況。上述制度建設(shè)和管理中存在的種種問題，在一定程度上影響到制度的有效性和執(zhí)行力。

3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)

我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性剛有所認(rèn)識(shí),雖然目前基本上都設(shè)立了合規(guī)管理部門，但大部分合規(guī)人員是由原來(lái)的法律部、審計(jì)部、內(nèi)控部等轉(zhuǎn)過來(lái)的，沒有接受過專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，管理經(jīng)驗(yàn)與管理人員都很欠缺，而經(jīng)驗(yàn)積累和人才培養(yǎng)都需要時(shí)間，因此在綜合化經(jīng)營(yíng)之后的一段時(shí)間內(nèi)，商業(yè)銀行的合規(guī)管理能力還不會(huì)太強(qiáng)。

二、多方位完善商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的途徑

針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的不足，為提高其風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，推進(jìn)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，并與國(guó)際銀行監(jiān)管原則接軌，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《指引》對(duì)商業(yè)銀行建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制提出了指導(dǎo)意見和實(shí)施要求。如何借鑒監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定的框架原則及國(guó)際先進(jìn)同業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)落實(shí)《指引》的要求值得認(rèn)真思考。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2006年提出當(dāng)前中國(guó)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要重點(diǎn)做好的四項(xiàng)工作：一是銀行業(yè)從業(yè)人員要培養(yǎng)很好的職業(yè)操守。二是銀行要建立誠(chéng)信舉報(bào)機(jī)制。三是銀行要建立正向激勵(lì)機(jī)制。四是要為合規(guī)管理提供適當(dāng)?shù)馁Y源。作者認(rèn)為，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，依靠銀行從業(yè)人員的自律無(wú)助于解決任何問題，銀行業(yè)的正向激勵(lì)已經(jīng)足夠，重要的是有效約束不足，尤其是外部約束和來(lái)自出資人的約束(出資人是全體國(guó)民，對(duì)國(guó)有企業(yè)基本沒有任何實(shí)質(zhì)性的約束，這和國(guó)有企業(yè)一樣屬于當(dāng)前倫理和管理上的悖論)。從這個(gè)角度看，可從下列幾個(gè)方面完善商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制：

1.銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督和巡查工作

商業(yè)銀行有沒有真正建立起有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，銀監(jiān)會(huì)的重視、支持和推動(dòng)必不可少。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)通過完善銀行業(yè)相關(guān)管理規(guī)則和公司治理要求，設(shè)置專門的合規(guī)管理委員會(huì)加強(qiáng)對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和巡查工作，如：審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策并監(jiān)督其實(shí)施，定期抽查各商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

2.商業(yè)銀行應(yīng)重視合規(guī)制度建設(shè)

一是建立、健全缺失的合規(guī)核心制度。商業(yè)銀行普遍需填補(bǔ)的重要制度空白包括：?jiǎn)T工行為準(zhǔn)則、誠(chéng)信舉報(bào)、信息保密及披露等。通過建立、健全以上合規(guī)核心制度，讓員工能清晰掌握明文規(guī)定的行為規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使合規(guī)管理能滲透到銀行經(jīng)營(yíng)管理的每一個(gè)工作細(xì)節(jié)。

二是梳理、完善現(xiàn)有的業(yè)務(wù)規(guī)章制度。合規(guī)管理部門可作為牽頭部門，協(xié)同各業(yè)務(wù)管理部門，對(duì)本行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行系統(tǒng)地梳理、分類，并及時(shí)依據(jù)外部監(jiān)管法規(guī)和業(yè)務(wù)發(fā)展的更新、變化加以補(bǔ)充、完善，確保所制定的每一個(gè)業(yè)務(wù)管理辦法都符合現(xiàn)行的法律、法規(guī)和監(jiān)管條例。

三是加強(qiáng)合規(guī)制度的執(zhí)行。制度如果不能很好的執(zhí)行等于是白白的制定。中國(guó)銀行業(yè)之所以有如此多的惡性案件發(fā)生就在于缺乏執(zhí)行力。制度是非常完善的，只是很多制度在實(shí)際工作中沒得到真正的落實(shí)。

3.注重合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制

合規(guī)管理部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控側(cè)重的是在業(yè)務(wù)辦理的事前和事中對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)控。因此，要實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，合規(guī)部門應(yīng)確保以下幾項(xiàng)工作措施的落實(shí)：首先，針對(duì)主要法律、規(guī)則和監(jiān)管政策的規(guī)定和要求，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣，其中包括重大的法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定、對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響、風(fēng)險(xiǎn)程度的識(shí)別及相應(yīng)的業(yè)務(wù)控管環(huán)節(jié)，使之成為全行識(shí)別、評(píng)估和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一方式和標(biāo)準(zhǔn)。其次，在全行建立風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估制度，要求各業(yè)務(wù)部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣中已識(shí)別的與其業(yè)務(wù)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，因其風(fēng)險(xiǎn)高低程度而異，定期對(duì)相應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控管成效進(jìn)行自我評(píng)估。再次，通過適當(dāng)?shù)暮弦?guī)性監(jiān)控和測(cè)試手段對(duì)上述業(yè)務(wù)部門控管的有效性進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)。最后，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和控管薄弱環(huán)節(jié)，建立整改追蹤制度，協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)部門采取彌補(bǔ)措施和提出糾正意見，確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的整改工作在預(yù)定時(shí)間內(nèi)完成。

4.建立起部門協(xié)作的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行要做到有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，三道防線的設(shè)立缺一不可：一是業(yè)務(wù)部門，承擔(dān)全面和首要的合規(guī)責(zé)任；二是內(nèi)部控制部門，如合規(guī)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門、運(yùn)營(yíng)及科技部門和人力資源部門；三是稽核部門對(duì)內(nèi)部控制制度以及風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估制度的有效性進(jìn)行獨(dú)立的定期評(píng)估。因此，合規(guī)管理部門在管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)與業(yè)務(wù)部門、其他內(nèi)部控制部門及稽核部門保持緊密的工作關(guān)系。

此外，合規(guī)與監(jiān)管的關(guān)系是相輔相成的，監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)盡快推出有關(guān)綜合經(jīng)營(yíng)的法律法規(guī)，使商業(yè)銀行有法可依；監(jiān)管部門也要明確監(jiān)管程序和監(jiān)管重點(diǎn)，并對(duì)出臺(tái)的法律法規(guī)做出解釋。可以看出，合規(guī)管理是一個(gè)長(zhǎng)期不斷完善的過程，商業(yè)銀行需要轉(zhuǎn)變觀念，變被動(dòng)合規(guī)為主動(dòng)合規(guī)，將與監(jiān)管部門的關(guān)系由博弈互對(duì)變?yōu)楹献鲄f(xié)調(diào)將是一個(gè)雙贏的結(jié)果。

參考文獻(xiàn):

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管理的啟示[J]金融縱橫，2005，(01).[2] 牛筱穎曹艷華:綜合化經(jīng)營(yíng)模式下商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管

理[J].金融論壇，2006，(11).[3] 中國(guó)工商銀行江蘇省分行課題組，國(guó)有控股商業(yè)銀行合規(guī)文

化建設(shè)研究[J].金融論壇，2007，(06).

第四篇：銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)心得體會(huì)

雙零活動(dòng)心得

“零違規(guī)，防差錯(cuò)，從我做起”這項(xiàng)活動(dòng)開展已有兩個(gè)月了，在這段時(shí)間里，我行的每位員工，都在以自己的行動(dòng)來(lái)參與這次活動(dòng)。通過活動(dòng)給我最深刻的體會(huì)就是：細(xì)心防差錯(cuò)，粗心鑄大過。

銀行工作是風(fēng)險(xiǎn)性很高的一項(xiàng)工作，如果不按規(guī)章制度辦事，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)可能就會(huì)釀成嚴(yán)重的后果。所以在工作中，一定要按照相關(guān)規(guī)章制度去辦。以往總是認(rèn)為，這樣也是小事那樣也沒有多大的事，很多的制度都沒有切實(shí)落實(shí)到實(shí)處，比如說(shuō)有時(shí)臨時(shí)離柜一下馬上就回來(lái)時(shí)沒有鎖屏鎖箱；偶爾為了圖方便也沒有將大額現(xiàn)金全部放入保險(xiǎn)柜等，這種現(xiàn)象現(xiàn)在已經(jīng)全部都得以糾正了，防范意識(shí)也得到了明顯的提高。我想，在我們前臺(tái)辦理業(yè)務(wù)，只要按制度辦事了，就會(huì)減少很多案件的發(fā)生。比如在開戶和掛失時(shí)，一定要認(rèn)真審核客戶的有效證件的真實(shí)性，不要用復(fù)印件替客戶開戶和掛失，這樣就會(huì)有效的減少詐騙案件的發(fā)生；大額存取款時(shí)要審查是否屬于可疑交易和洗錢交易；自己保管的各種印章也要妥善保管好，不能借用給他人使用和加蓋。只要我們?cè)谵k理業(yè)務(wù)過程中始終認(rèn)真仔細(xì)，堅(jiān)持按制度辦事，就不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的存在，相反如果我們粗心大意，不遵章守紀(jì)，隨時(shí)都有可能鑄成大過。

同時(shí)，我們還需要積極學(xué)習(xí)，不能抱著安于現(xiàn)狀、不思進(jìn)取的想法，要讓自己更上一個(gè)臺(tái)階，獲得更大的發(fā)展。學(xué)習(xí)的積累相當(dāng)?shù)闹匾訌?qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握新的知識(shí)，掌握熟練的技能，才能讓自己實(shí)現(xiàn)零差錯(cuò)。學(xué)習(xí)能提高思想素質(zhì)，只有從思想上提高了，才能防止對(duì)金錢的誘惑與邪念。學(xué)習(xí)不能只滿足于理論方面，與同事之間的相互學(xué)習(xí)、相互交流經(jīng)驗(yàn)也很重要。

總之，“零差錯(cuò)，零違規(guī)”是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的任務(wù)，我們一定會(huì)做到始終堅(jiān)持，并且堅(jiān)信“習(xí)慣成自然”的道理。相信自己，一定成功。

第五篇：銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)心得體會(huì)

學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)心得

“零違規(guī)，防差錯(cuò)，從我做起”這項(xiàng)活動(dòng)開展已有兩個(gè)月了，在這段時(shí)間里，我行的每位員工，都在以自己的行動(dòng)來(lái)參與這次活動(dòng)。通過活動(dòng)給我最深刻的體會(huì)就是：細(xì)心防差錯(cuò)，粗心鑄大過。

銀行工作是風(fēng)險(xiǎn)性很高的一項(xiàng)工作，如果不按規(guī)章制度辦事，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)可能就會(huì)釀成嚴(yán)重的后果。所以在工作中，一定要按照相關(guān)規(guī)章制度去辦。以往總是認(rèn)為，這樣也是小事那樣也沒有多大的事，很多的制度都沒有切實(shí)落實(shí)到實(shí)處，比如說(shuō)有時(shí)臨時(shí)離柜一下馬上就回來(lái)時(shí)沒有鎖屏鎖箱；偶爾為了圖方便也沒有將大額現(xiàn)金全部放入保險(xiǎn)柜等，這種現(xiàn)象現(xiàn)在已經(jīng)全部都得以糾正了，防范意識(shí)也得到了明顯的提高。我想，在我們前臺(tái)辦理業(yè)務(wù)，只要按制度辦事了，就會(huì)減少很多案件的發(fā)生。比如在開戶和掛失時(shí)，一定要認(rèn)真審核客戶的有效證件的真實(shí)性，不要用復(fù)印件替客戶開戶和掛失，這樣就會(huì)有效的減少詐騙案件的發(fā)生；大額存取款時(shí)要審查是否屬于可疑交易和洗錢交易；自己保管的各種印章也要妥善保管好，不能借用給他人使用和加蓋。只要我們?cè)谵k理業(yè)務(wù)過程中始終認(rèn)真仔細(xì)，堅(jiān)持按制度辦事，就不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的存在，相反如果我們粗心大意，不遵章守紀(jì)，隨時(shí)都有可能鑄成大過。

同時(shí)，我們還需要積極學(xué)習(xí)，不能抱著安于現(xiàn)狀、不思進(jìn)取的想法，要讓自己更上一個(gè)臺(tái)階，獲得更大的發(fā)展。學(xué)習(xí)的積累相當(dāng)?shù)闹匾?，加?qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)掌握新的知識(shí)，掌握熟練的技能，才能讓自己實(shí)現(xiàn)零差錯(cuò)。學(xué)習(xí)能提高思想素質(zhì)，只有從思想上提高了，才能防止對(duì)金錢的誘惑與邪念。學(xué)習(xí)不能只滿足于理論方面，與同事之間的相互學(xué)習(xí)、相互交流經(jīng)驗(yàn)也很重要。

總之，“零差錯(cuò)，零違規(guī)”是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的任務(wù)，我們一定會(huì)做到始終堅(jiān)持，并且堅(jiān)信“習(xí)慣成自然”的道理。相信自己，一定成功。

巴馬新建路支行

韋宇威