第一篇：地大報賬須知1

網(wǎng)上報賬相關(guān)事宜通知

（第一號）

為加強國家財務管理制度和財經(jīng)紀律的宣傳，有效規(guī)范報賬秩序，節(jié)約報賬時間，降低返單數(shù)量，財務處系統(tǒng)梳理了幾類常見的經(jīng)濟事項，對網(wǎng)上報賬過程中需重點關(guān)注的問題進行了列舉，并發(fā)布本規(guī)則，供師生員工參照。

財 務 處

二〇一五年十月九日

中國地質(zhì)大學（武漢）財務報賬規(guī)則

（一）第一部分 基本要求

一、票據(jù)報賬的基本要求

1、擬報賬發(fā)票的抬頭必須是學校的全稱或簡稱。抬頭為“個人”的發(fā)票不予報銷。

2、連號發(fā)票視同為同一張發(fā)票，按累計總額執(zhí)行財務報賬、資金支付、大額監(jiān)控和資產(chǎn)入庫等規(guī)定和標準。

3、日常報賬票據(jù)原則上應在開票日期后六個月內(nèi)，差旅費票據(jù)原則上應在返程后三個月內(nèi)，到財務處辦理報賬手續(xù)。

二、合同的基本要求

1、單張（或連號）發(fā)票金額達到一萬元的，報賬時需提供書面合同。

2、合同金額不得少于發(fā)票金額

3、除明確應由學校簽署的合同外，使用預算經(jīng)費的支出合同原則上由經(jīng)費主管部門簽署；科研項目合同原則上應當由科學技術(shù)發(fā)展院或地質(zhì)調(diào)查研究院（地質(zhì)調(diào)查項目）審簽；資產(chǎn)采購類合同原則上有資產(chǎn)與實驗室設備處審簽。

4、合同審簽的具體要求參見《中國地質(zhì)大學（武漢）合同管理暫行辦法》

三、國有資產(chǎn)入庫的基本要求

1、固定資產(chǎn)采購，達到國有資產(chǎn)入庫標準的，報賬時需提供已完成審簽用印手續(xù)的采購預算申請表、入庫單、采購合同（總額超過一萬元的）、付款通知單（涉及招標采購的）、電子驗收單（涉及政府采購的）等材料。

2、《采購預算申請表》中，儀器、設備、軟件采購的歸口單位為資產(chǎn)與實驗室設備處；圖書采購的歸口單位為圖書館；家具采購的歸口單位為后勤保障處；涉密圖紙的歸口單位為

檔案館；標本的歸口單位為博物館。

《付款通知書》的審核單位為招標投標管理中心。

《采購合同》和《電子驗收單》需雙方共同簽署或確認。

《入庫單》由二級單位資產(chǎn)管理員初審簽字蓋章，并報歸口管理單位簽字蓋章確認。

3、固定資產(chǎn)的入庫標準參見《中國地質(zhì)大學（武漢）國有資產(chǎn)管理暫行辦法》。

四、資金支付的基本要求

1、單筆報賬（含借款）金額超過五萬元的，需履行大額資金審批手續(xù)

（1）金額為5萬元（含）至20萬元的，需先由財務處相關(guān)科室負責人審簽；

（2）金額為20萬元（含）至100萬元的，需先由財務處處長審簽；

（3）金額為100萬元（含）以上的，需先由分管財務的校領(lǐng)導審簽。

2、單張（或連號）發(fā)票金額超過1000元（含）的，原則上采用對公轉(zhuǎn)賬方式支付

3、購買商品或服務的金額在2萬元以內(nèi)，可刷銀行卡支出，報賬時可憑發(fā)票和刷卡憑條直接辦理對私網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬手續(xù)，但刷卡憑條顯示的單位和時間必須與實際支出相符。

第二部分 日常報賬

五、辦公用品（含文化用品）票據(jù)的報賬

1、“辦公用品”發(fā)票，無論金額多少，必須提供加蓋供貨商印章的商品清單。

2、“辦公用品”發(fā)票與所附清單應當保持金額一致、印章一致。

3、“辦公用品”清單中，不得出現(xiàn)衣服、鞋子、藥品、食品、飲料等明顯不相關(guān)的商品。

六、材料、耗材等票據(jù)的報賬

1、“材料”、“電腦耗材”、“電腦配件”、“體育用品”、“勞保用品”、“化學試劑”等材料或耗材類發(fā)票，無論金額多少，必須提供加蓋供貨商印章的商品清單，“材料（耗材）”清單要求與“辦公用品”清單相同。

2、“材料（耗材）”類發(fā)票單價超過500元（含）或批量購置金額超過5000元（含）的，需先辦理低值易耗品入庫手續(xù)，報賬時提供低值易耗品入庫單（紅聯(lián)）。

3、“化學試劑”發(fā)票，無論金額多少，必須先辦理入庫手續(xù)，報賬時提供低值易耗品入庫單（紅聯(lián)）。

七、圖書票據(jù)的報賬

1、“圖書”發(fā)票超過500元（含）的，必須提請加蓋供貨商印章的商品清單，“圖書”清單要求與“辦公用品”清單相同。

2、“圖書”發(fā)票超過500元（含）的，必須辦理入庫手續(xù)，報賬時提供已完成審簽用印手續(xù)的《預算申報表》和《入庫單》。

3、“幼教”、“時尚”、“家裝”、“食譜”等明顯與項目無關(guān)的圖書不得報賬。

八、文印、印刷票據(jù)的報賬

1、“文?。ㄓ∷ⅲ卑l(fā)票超過500元（含）的，必須附加蓋文?。ㄓ∷ⅲ┓丈逃≌碌那鍐危拔挠。ㄓ∷ⅲ鼻鍐涡枧c項目具有相關(guān)性。

2、“出版費”發(fā)票，報賬時需提供出版合同

九、交通與燃油票據(jù)的報賬

1、武漢市內(nèi)的出租車票、公共交通（公交、地鐵或輪渡）票、路橋票在網(wǎng)上報賬“日常報銷”系統(tǒng)中報賬。

2、武漢市外的出租車票、公共交通（公交、地鐵或輪渡）票原則上不予報賬。

3、武漢市外的路橋票，按照自駕車出行，填寫行程單，在網(wǎng)上報賬“差旅費報銷”系統(tǒng)中報賬。

4、武漢市外的燃油費不得在網(wǎng)上報賬“日常報銷”系統(tǒng)中報賬。

5、“燃油費”發(fā)票顯示為“柴油”的，報賬時需提供經(jīng)費負責人及二級單位審簽用印的用途說明。

6、“加油IC卡”或加油充值款原則上不予報銷。

十、電話、網(wǎng)絡通訊票據(jù)的報賬

1、武漢市外的電話費、網(wǎng)絡通訊費原則上不予報賬。

十一、餐飲票據(jù)的報賬

1、“餐費”、“接待費”、“招待費”等餐飲發(fā)票，報賬時需提供已完成審簽用印手續(xù)的公函（邀請函）、接待審批單、接待清單和菜單等材料，2、餐飲票據(jù)金額不得超過湖北省、武漢市及學校關(guān)于接待標準的相關(guān)規(guī)定，接待過程中不得安排位菜、高檔煙酒等消費。

3、“副食”、“食品”等發(fā)票原則上不得報銷。

十二、會議費的報賬

1、會議費是指本單位舉辦會議發(fā)生的支出，參加外單位舉辦的會議發(fā)生的費用在差旅費中報銷。

2、會議費報銷需提供以下附件：會議通知、會議簽到表、費用明細清單、會議紀要。

3、會議費的開支標準為每人每天450元（其中住宿240、伙食130、其他80，可打通使用。）

4、會議不得在四星以上酒店舉辦。

5、單位內(nèi)部業(yè)務研討會不得外出舉辦。

第三部分 差旅費報賬

十三、票據(jù)遺失情況的處理

1、差旅費報賬，應當有形成完整往返循環(huán)的交通票據(jù)和合規(guī)的住宿費票據(jù)。

2、有完整往返行程的交通費票據(jù)，無住宿費票據(jù)的，除以下三種情況外，本次差旅（含交通費）不予報賬。

（1）合作單位提供住宿的，提供合作單位開具的書面證明（原件）后予以報賬并計發(fā)補助。

（2）使用科研經(jīng)費開展野外工作的，提供相關(guān)單位審簽用印的《野外科研出差確認登記憑證》后予以報賬并計發(fā)補助。

（3）有其他合理理由無法取得住宿費發(fā)票的，提供詳細且合理的書面說明，經(jīng)項目經(jīng)費負責人審核簽字、所在二級單位蓋章后予以報賬并計發(fā)補助。

3、有合規(guī)的住宿費票據(jù)，但交通費票據(jù)不完整或遺失的，按如下規(guī)則處理。

（1）完全無交通費票據(jù)，無法證明差旅行程，異地住宿費票據(jù)不予報賬；

（2）部分交通費遺失或由合作單位承擔，無法形成完整往返循環(huán)的，需提供詳細且合理的書面說明，由項目經(jīng)費負責人審核簽字、所在二級單位蓋章后，可以按票面報賬，但不計發(fā)補助。

十四、城市間交通費和住宿費標準

校內(nèi)人員出差期間，城市間交通費和住宿費標準參照《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》執(zhí)行。其中，院士參照“部級及相當職務人員”待遇執(zhí)行；正高職稱人員、管理崗四級及以上人員參照“司局級及相當職務人員”待遇執(zhí)行；學生參照“其余人員”待遇執(zhí)行，但不得

乘坐飛機出差。

十五、隨差旅費一起報賬的相關(guān)票據(jù)

1、除交通費和住宿費票據(jù)外，以下票據(jù)可隨差旅費一起報賬：

（1）保險費（人身保險需附合同）、訂票費、退票費和少量行李托運費等票據(jù)；

（2）自駕車或租車過程中所發(fā)生的燃油費、租車費票據(jù)，可按照自駕車或租車出差申請差旅費報賬，但燃油費、租車費票據(jù)的時間和金額必須與出差行程相吻合（3）會議費票據(jù)可在提供會議通知的情況下，隨差旅費一起報賬。

2、差旅期間發(fā)生的辦公用品、招待費、異地城市內(nèi)交通費等票據(jù)不得隨差旅費報賬。辦公用品、招待費通過網(wǎng)上報賬“日常報銷”系統(tǒng)報賬，異地城市內(nèi)交通費不得報賬。

十六、租車票據(jù)的報賬

1、“租車”票據(jù)報賬時，需提供雙方簽署的書面租車合同，并確保租車合同與租車票據(jù)上顯示的出租單位一致。

2、向私人租車的，可在當?shù)囟悇詹块T代開租車發(fā)票，并提供司機的身份證、駕駛證和行車證的復印件以及司機的領(lǐng)款憑條，以便于辦理報賬手續(xù)。

十七、差旅審批手續(xù)

1、使用行政預算經(jīng)費出差的，單次差旅時間超過15日，報賬時必須提供詳細且合理的書面說明，由項目經(jīng)費負責人審核簽字、所在二級單位蓋章后予以報賬。

使用科研經(jīng)費出差的，單次差旅時間超過60日，報賬時除提供項目經(jīng)費負責人和所在二級單位審簽蓋章的書面說明外，還需提供出差地相關(guān)單位的證明（原件），據(jù)此予以報賬。

2、項目經(jīng)費負責人出差，不得自審自批，差旅費票據(jù)需由所在二級單位負責人予以審簽。

3、各二級單位正職負責人使用行政預算經(jīng)費出差，差旅費需由該單位的分管校領(lǐng)導予以審簽。

十八、邀請專家來校費用的報賬

1、來校專家往返武漢的城市間交通費、住宿費可參照《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》的標準，按票面據(jù)實報賬，不計發(fā)補助。

2、若只報專家來漢的城市間交通費，需提供詳細且合理的書面說明，由項目經(jīng)費負責人審核簽字、所在二級單位蓋章后可予以報賬。

3、若只報專家來漢的住宿費，提供已完成審簽手續(xù)的《住宿費報銷申請單》（可在財務處主頁下載）后予以報賬。

4、受邀專家工作單位在武漢市的，原則上不得報銷交通、住宿等差旅類票據(jù)。

十九、國際差旅票據(jù)的報賬

1、“國際差旅”票據(jù)報賬時，需單獨附紙，注明如下問題：

（1）從哪些經(jīng)費卡（部門號、卡號）列支？每張經(jīng)費卡列支額度是多少？

（2）報賬后的結(jié)算方式是沖暫付（沖銷借款）還是對私網(wǎng)銀支付（提供銀行卡信息）？

2“國際差旅”票據(jù)報賬時，應提供“邀請函”、“國際費用審核單”、“匯率單”和相關(guān)原始票據(jù)。

3、《邀請函》中被邀請人信息、出差時間均必須與實際差旅相一致。

4、《國際費用審核單》、《匯率單》等材料，需先由國際合作處審簽。

5、《承諾書》需有出差人員的簽字

本規(guī)則根據(jù)國家、湖北省、武漢市和學?，F(xiàn)有的相關(guān)制度、規(guī)定和要求整理而成，主要用于逐步統(tǒng)一財務核算標準和尺度，便于財務處和師生員工操作和執(zhí)行，不產(chǎn)生制定新制度、新規(guī)范和新要求的管理效力，若國家政策法規(guī)或?qū)W校規(guī)章制度發(fā)生調(diào)整或本規(guī)則存在疏漏，財務處將隨之予以補充和完善。

第二篇：srdp報賬須知

SRDP報賬的那些事~ 2014-11-08 海大科協(xié)

SRDP報賬的那些事~ SRDP報賬可不是個簡單的差事啊，科小協(xié)現(xiàn)在把SRDP的報賬流程給大家整理出來啦，希望能節(jié)省大家寶貴的時間，為大家提供幫助?。≒S：感謝吧友25_and_17的分享?。?/p>

點擊上方藍字“海大科協(xié)”關(guān)注我們，了解更多SRDP、挑戰(zhàn)杯信息！

第一步：領(lǐng)報賬單

一般情況應該都是去院教學秘書那里領(lǐng)報賬單。普通項目一般兩個單子就夠了吧~（就是1。2。）1.中國海洋大學報銷單 2.低值易耗品驗收單 3.差旅費報銷單（如果你的項目需要出差的話~才需要領(lǐng)取這個單子，還要去財務處網(wǎng)站上下載中國海洋大學差旅費結(jié)算審批表http://去掉222.195.158.66/漢字new.asp?NewsID=334 附件2就是~）

要單子的時候可以多問老師要一張防止填錯~ 可以說你公交車票比較多~ 老師應該會給你的，不過你要是不嫌棄多跑幾趟用的時候再問老師要啦~

就是這四個 可能以后單子會有更新但是差不多啦~

第二步：發(fā)票和其他原始單據(jù)（這個跟第一步其實沒啥前后之分）在學校發(fā)票不能即開即領(lǐng)--樓主好傻，還以為會立馬開出來 算錯時間了-所有人告誡我，去報賬的時候一定要裝孫子~ 滿臉笑容~ 謝謝麻煩了不好意思您~ 這些詞都不能少的啊~~~~到你的時候如果中間有不合格的單據(jù)是可以拿出來先把合格的報出來的~ 到時候報銷單的大小寫金額都要重新寫~ 要全部劃掉重寫還要簽上你的名字~ 核對好了之后老師就會給你打單子報錢啦~~等到老師給你出單 經(jīng)辦人寫上你的名字~ 一份報銷單等一個領(lǐng)錢的單子~等齊了 你就可以去零錢了~ 賬本編號9開頭的好像直接打進校友卡 8開頭的好像只能現(xiàn)金~記不清楚了~這些教學秘書都會告訴你的~

還有就是千萬不要等到最后去報賬啊?。〗Y(jié)賬系統(tǒng)關(guān)閉之后你錢沒報出來就是沒報出來了！學校給你撥多少錢你就湊夠好了~ 在你的額度之內(nèi)都是可以報出來的~只要你的票據(jù)是符合財務處要求的~

好啦~預祝各位報賬的同學報賬順利~fighting~?。∮斜匾a充一條，現(xiàn)在超過1000的發(fā)票只能用支票結(jié)算，有兩種方法可以解決

1.找一個有公司銀行賬號的公司開發(fā)票 然后用支票結(jié)算，再讓公司取錢給你

2.把1000以上的發(fā)票開成各種不到1000的發(fā)票，盡量不要連號，不要在同一天同一個店里開，如果已經(jīng)開好了 那么只能分開報了，每次報一點，所以大家需要發(fā)票的 盡早弄，別拖到最后。

2015年SRDP在11月中旬就要開始申請啦！要申報的小伙伴們趕快準備吧！了解SRDP宣講會請戳：http://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzA3MzQzMDkzMg==&mid=201292570&idx=1&sn=d8100a58a7a71a1fd33ea12ec0dc9791#rd

第三篇：社聯(lián)報賬須知

社聯(lián)財務部財務報賬須知，即為社聯(lián)報賬制度，請各協(xié)會嚴格遵守以下制度： 報賬時間

財務部值班時間為每周五19：00-21：00，具體報賬時間是19：00-20：30。各社團可在此時間段內(nèi)來社聯(lián)辦公室報賬。為了方便各社團報賬，請各社團報賬時自備零錢，并在周四中午前將所報金額提前通知社聯(lián)財務部。

報賬程序

1、各社團若需組織活動，提前一周將附有財務預算的活動策劃書交予分管副主席，經(jīng)分管副主席簽字、寫明意見后，交予分管協(xié)會部長簽字，寫意見，活動指導部審查，最后交給財務部。報賬金額大于150元的，先找分管副主席簽字，再交由分管財務部副主席簽字，再找團委陳書記簽字后再報。（注：預算金額大于150的策劃，建議先交電子檔，以便于修改）

2、活動經(jīng)費先由社團人員墊付，待活動結(jié)束后，憑帶有社團負責人和財務部部長及經(jīng)手人簽字的正規(guī)發(fā)票或電腦打印小票來財務部報銷。今后不再受理收據(jù)。其背后注明社團名稱、日期、金額、購買項目以及經(jīng)受人的簽字。需要報賬的社團需要至少提前一天向社聯(lián)財務部部長聯(lián)系，講清金額，并且最好自備足額的零錢。

3、各社團由財務部長統(tǒng)一到社聯(lián)辦公室報賬，會長不得代報。

4、各社團采買物品時，需有社聯(lián)財務部干事跟隨。

5、活動策劃未通過或者財務預算不合格的活動開支，一律不予報銷。

6、各社團開展的茶話會，聯(lián)誼會等活動必須提前向主席申請，得到批準的才予以報銷活動經(jīng)費，否則不予報銷。（一般每年舉行一次）

7、社團花消不能為全體或大多數(shù)（80%以上）會員帶來利益的（如少數(shù)人出游，聚餐等），社聯(lián)財務部不予以報銷。

8、用社團經(jīng)費購買固定資產(chǎn)的不予報銷（社團經(jīng)費只能作為活動經(jīng)費）。每年開學都會對各社團進行固定資產(chǎn)進行清查，并記錄在冊，各協(xié)會必須妥善保管固定資產(chǎn)，以防遺失，遺失的固定資產(chǎn)屬于社團自己的過失，不予重新申請。

9、所報賬項中的電話費和零食不予報銷。

10、財務預算做成表格形式才予以報銷，否則不予報銷。

武漢工業(yè)學院校社團聯(lián)合會

2011年9月 社聯(lián)財務報賬須知

第四篇：2014年報賬須知

2014年春節(jié)前報賬須知

各單位財務人員：

根據(jù)最近中央辦公廳、國務院辦公廳及財政部下發(fā)的《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務接待管理規(guī)定》、《關(guān)于領(lǐng)導干部帶頭在公共場所禁煙有關(guān)事項的通知》、《中央和國家機關(guān)會議費管理辦法》、《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》、《中央和國家機關(guān)培訓費管理辦法》等一系列文件的規(guī)定，結(jié)合當前的實際情況，現(xiàn)將我縣2014年春節(jié)前公務接待費、公務用車運行維護費、會議費和差旅費（以下簡稱四費）支付報賬的有關(guān)事項通知如下：

1、2013年年末已經(jīng)申報備案的四費支出，在備案表范圍內(nèi)可以根據(jù)2013年的政策申報支付，會計核算時計入“其他商品服務支出—備案費用”。

2、2013年年末沒有申報備案和2014年發(fā)生的四費支出，須按現(xiàn)行的有關(guān)政策申報支付，核算時須納入四費的有關(guān)科目核算。

3、公務接待費按上述文件執(zhí)行，不得報銷煙草發(fā)票，其他接待費用報銷時需提供派出單位的公函、接待單位的接待方案及結(jié)算的明細清單。

4、會議費和差旅費（包括培訓費）按上述文件所規(guī)定的制度執(zhí)行，但標準仍按我縣相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。

5、公務用車運行維護費仍按我縣相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，但租車費的報銷需提供租車明細。

6、按照領(lǐng)導批示，2014年春節(jié)共計可發(fā)放有關(guān)節(jié)日費在職人員2300元、離退休人員800元，其余端陽節(jié)、中秋節(jié)和老年節(jié)的節(jié)日費必須要到過節(jié)時才能發(fā)放，單位可根據(jù)情況適當發(fā)放現(xiàn)金。專此通知。

2014年1月8日

第五篇：蘭州大學財務報賬須知

關(guān)于印發(fā)《蘭州大學財務報賬須知》的通知

（校財發(fā)〔2005〕12號）校財發(fā)〔2005〕12號 2005年9月30日

附件：

蘭州大學財務報賬須知

1．教職工或代辦人員須持財務處填制的“蘭州大學經(jīng)費卡”辦理借款、報賬、查詢等業(yè)務。

2．辦理各類借款、報銷、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務，所有票據(jù)必須由經(jīng)辦人、驗收人及財務（項目）負責人簽字，預算經(jīng)費還須在經(jīng)費報銷單上加蓋單位公章。

3．各單位主管財務（項目）負責人變更或臨時委托他人簽字的，須以委托書的形式書面通知財務處，并預留變更后負責人或被委托人印鑒、簽字式樣。

4．各種原始票據(jù)，應為正式發(fā)票或統(tǒng)一收據(jù)，并加蓋收款單位發(fā)票專用章或財務專用章，不得有毀損涂改痕跡。

5．各類財務開支，必須使用財務處統(tǒng)一印制的財務報銷專用單據(jù)，并按規(guī)定用途填寫和粘貼。

6．單項開支在1，000元以上的物品采購，應當使用轉(zhuǎn)賬支票、匯兌等轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，不得用現(xiàn)金結(jié)算。

7．領(lǐng)取差旅費或個人勞務報酬單筆超過3，000元的，需憑財務處開具的現(xiàn)金支票及經(jīng)辦人身份證到指定銀行支取現(xiàn)金；3，000元以內(nèi)的，直接由財務處付給現(xiàn)金。

8．凡使用學校預算資金、專項資金和單位自籌資金采購批量價值在10萬元以上的各類儀器設備、大宗物資以及單項價值在50萬元以上的基建工程和單項價值在20萬元以上的修繕改造工程，均要實行招標采購，并填寫《蘭州大學招標項目申報審批表》。經(jīng)招標領(lǐng)導小組批準后，方可辦理付款手續(xù)。

9．因各種原因不能實行招標的項目，或批量價值在10萬元以下、2萬元以上的各類儀器設備、大宗物資采購，單項價值在50萬元以下、5萬元以上的基建工程，單項價值在20萬元以下、3萬元以上修繕改造工程，采購單位均要向歸口管理部門遞交《蘭州大學不適宜招標項目申報審批表》，并報招標工作領(lǐng)導小組審批后方可辦理款項支付業(yè)務。

10．一般設備單位價值在500元以上，專用設備單位價值在800元以上或使用期限在一年以上的大批同類物資，須持發(fā)票先到國資處辦理固定資產(chǎn)登記入庫手續(xù)。

11．購買的圖書、資料、電子圖書、長期保存的音像制品等，需到圖書館辦理資產(chǎn)登記，并在發(fā)票上加蓋“蘭州大學圖書館采購專用章”。

12．購買辦公用品金額在800元以上或購買圖書資料的，還須附商品明細清單和圖書資料采購清單。

13．修購專項、“211工程”、“985工程”、其他財政專項資金、貸款項目以及校內(nèi)項目開支，應先到財務處預算管理科辦理項目支出審核登記，并按規(guī)定提供有關(guān)項目文本及合同資料。

14．1萬元以上的維修工程、“211工程”及“985工程”專項經(jīng)費，應報審計處審計，并持《審計意見書》辦理資金結(jié)算、列報支出，其中3，000元以上的維修工程還需附工程結(jié)算書。

15．科研經(jīng)費入賬，須持電匯單、支票（或進賬單）到科研處審核登記并取得《蘭州大

學科研經(jīng)費入賬審核單》，據(jù)此到財務處辦理入賬手續(xù)；科研經(jīng)費轉(zhuǎn)給外單位合作伙伴的，須持項目協(xié)作合同或協(xié)議，并經(jīng)科研處、財務處共同批準后方可轉(zhuǎn)出。

16．電話費的報銷與管理：辦公固定電話，應自行到電信部門繳費并憑專用發(fā)票到財務處報銷；移動電話費的報銷，按學校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

17．飛機票及出租車票報銷：本校教職工因公乘坐飛機、出租車的，需事先征得主管校領(lǐng)導同意，并在機票、車票上簽字（博導除外），科研經(jīng)費由項目負責人簽字。學生用預算經(jīng)費出差，只能乘坐火車硬座，不得報銷出租車票。

18．臨時工工資支付與管理：計劃內(nèi)臨時工由人事處勞資科審核簽章后傳財務處薪金科發(fā)放；計劃外臨時工由院（所）、單位或項目負責人審核簽字，經(jīng)人事處勞資科審核后，直接到財務處會計核算中心辦理支付手續(xù)。

19．經(jīng)費審批權(quán)限：

1萬元以下的支付，由財務處審核人員直接審核辦理；

1萬元以上、10萬元以下的支付，由會計核算中心或分中心主任審批；

10萬元以上、100萬元以下的支付，由財務處主管副處長審批；

100萬元以上的支付，由財務處處長或主管校領(lǐng)導審批，其中非常規(guī)業(yè)務及大額資金支付應按有關(guān)規(guī)定經(jīng)學校領(lǐng)導集體研究批準后執(zhí)行。

20．本《須知》未盡事宜，按學校有關(guān)文件執(zhí)行；本《須知》與學校新出臺的財務制度不一致的，以學校最新財務制度為準。