第一篇：5.【重點閱讀】銀行是如何繞開信貸監(jiān)管的九類模式

影子業(yè)務101：銀行是如何繞開信貸監(jiān)管的

?影子銀行/信托/委托貸款/同業(yè)代付 ?文 / shuzi 2013年11月11日 11:45

來源：華爾街見聞

近年來，伴隨著銀行業(yè)的蓬勃發(fā)展，各家銀行同時面臨兩大難題：一是銀行資產擴張過快，導致資本需要不斷補充，而這種方式是非可持續(xù)性的。二是信貸規(guī)模受到管制，這對于以傳統(tǒng)存貸款業(yè)務為主要利潤來源的中國各家銀行，利潤無疑受到了限制。為保持盈利水平，各家銀行不乏野心和斗志，不斷創(chuàng)新出理財產品、銀信合作及同業(yè)業(yè)務等資產擴張工具，解決資本消耗過快和信貸額度受限這兩大難題。但應注意的是，這些創(chuàng)新大多在銀行資產負債表中存貸款業(yè)務范圍之外，有些業(yè)務甚至屬于監(jiān)管的“盲點”，這無疑存在一定的信用風險隱患。國信證券發(fā)布了題為《變相信貸繞監(jiān)管的主要模式》的文章，列舉了幾種主要模式。

1.表內信貸資產表外化

該模式變相地既能增加實際貸款規(guī)模，同時不占用貸款額度，也即提升了資產周轉率，凈資產收益率得以提升（杠桿化經營）。主要通過銀信合作、委托貸款等方式操作。演變過程為：

(1)銀信合作井噴式發(fā)展。

(2)大量的銀信合作脫離了監(jiān)管視線，2009年末起，銀監(jiān)會出臺了一系列文件，主要包括兩類：一類是，銀行不得使用募集的理財資金直接購買信貸資產。該類監(jiān)管較易規(guī)避，方法是引入其它銀行或者公司，見下文詳細圖解。另一類是，控制融資類銀信合作的比例，相關合作要納入資產負債表。該類監(jiān)管較難規(guī)避。

(3)采取委托貸款的方式。此過程中，銀行不與信托公司合作，可規(guī)避監(jiān)管。2.信貸資產偽裝為非信貸資產

將信貸業(yè)務偽裝為同業(yè)業(yè)務及投資業(yè)務。

(1)同業(yè)代付：即代理同業(yè)委托付款業(yè)務，包括信用證結算項下、保理項下以及銀行承兌匯票項下的同業(yè)代付。關注銀行報表中，表外項目的“代付業(yè)務”子項。

1(2)關注銀行報表中，“買入返售金融資產——票據”、“買入返售金融資產——信托及其他受益權”。

(3)通過投資業(yè)務偽裝。關注銀行報表中“應收款項類投資”一欄，其中，投資的信托計劃、理財產品、資產管理計劃等應特別留意。

下面我們來展開分析：

一、表內信貸資產表外化即出表（銀信合作、委托貸款即不涉及信托）首先要說明的是，不管我們下文列舉了多么復雜的模式，市場參與者都是較為固定的，包括：企業(yè)、投資者、信托公司、銀行。參與者在模式中的基本職能如下：

(1)企業(yè)/企業(yè)A：融資方，將錢借入(2)投資者：融出方，將錢借出

(3)信托公司：設立信托計劃，發(fā)行信托產品

(4)銀行/銀行B：發(fā)行理財產品，向投資者募集理財資金，供全過程使用(5)投資者只與銀行溝通，投資者不與企業(yè)直接溝通

(6)銀行A，企業(yè)B等（見下文），是避開監(jiān)管所設立的中間環(huán)節(jié)，是過橋銀行、過橋企業(yè)。

不論一個模式多么復雜，始終是：投資者將錢借給企業(yè)/企業(yè)A，中間環(huán)節(jié)的各機構賺取利差。最基本的模式有兩種：模式1中的信托公司去做貸款，然后賣給銀行；模式2中的銀行去做貸款，賣給信托公司。

為何會有其余那么多復雜的模式呢？原因是，銀信合作井噴式發(fā)展后，這種變相的信貸業(yè)務擺脫了監(jiān)管視線。2009年末起，銀監(jiān)會出臺了一系列文件，主要包括兩類：一類是，銀行不得使用募集的理財資金直接購買信貸資產。該類監(jiān)管較易規(guī)避，方法是引入其它銀行或者公司，如下面模式3，4，5。另一類文件是，要求控制融資類銀信合作的比例，相關合作要納入資產負債表。該類監(jiān)管較難規(guī)避，唯有尋求新的方法，環(huán)節(jié)中不涉及信托公司，而委托貸款就是解決方式之一。模式1.信托貸款類理財產品

銀行募集到錢后，購買信托公司發(fā)行的信托產品，錢轉移至信托公司，信托公司將錢轉移給企業(yè)?？偨Y（見圖1）：信托公司去做貸款，然后賣給銀行。

模式2.信貸資產類理財產品

(1)銀行 ~ 企業(yè)：為最基本的銀行貸款業(yè)務，但此時，占用了銀行的資產（資產負債表中的“貸款”科目），銀行的資金周轉率低。

(2)銀行 ~ 信托：銀行將“貸款”轉給信托公司，信托公司打包“貸款”（可包含多筆貸款），形成信托產品。銀行的表內資產（貸款）出表。

(3)銀行 ~ 投資者：銀行募集到錢后，購買步驟(2)里信托公司的信托產品。總結（見圖2）：銀行去做貸款，賣給信托公司。

模式3.引入另一家銀行

(1)銀行A ~ 企業(yè)：為最基本的銀行貸款業(yè)務，但此時，占用了銀行A的資產（資產負債表中的“貸款”科目），銀行A的資金周轉率低。

(2)銀行A ~ 信托：銀行A將“貸款”轉給信托公司，信托公司打包“貸款”（可包含多筆貸款），形成信托產品。銀行A的表內資產（貸款）出表。

(3)銀行B ~ 投資者：銀行B募集錢。

(4)銀行B ~ 信托：銀行B募集到錢后，購買步驟(2)里信托公司的信托產品。

總結（見圖3，對比模式2）：銀行去做貸款，賣給信托公司。接下來誰購買信托？答：另一家銀行募集的理財資金。（因為外部規(guī)定：同一家銀行的理財資金不能購買自家的信貸資產）

模式4.引入另一家企業(yè)（信托受益權轉讓）

(1)企業(yè)B ~ 信托：企業(yè)B提供資金給信托公司，企業(yè)B獲得信托受益權。(2)企業(yè)A ~ 信托：傳統(tǒng)模式，信托公司設立信托計劃，將資金給企業(yè)A。該資金來源于(1)的企業(yè)B。

(3)銀行 ~ 投資者：銀行發(fā)行理財產品，募集錢。

(4)銀行 ~ 企業(yè)B：用(3)募集的錢購買企業(yè)B的信托受益權。銀行從中賺取差價。

總結（見圖4，對比模式1）：信托公司去做貸款，但不直接賣給銀行，多一道企業(yè)B，再轉賣給銀行。

模式5.財產權信托受益權

(1)企業(yè) ~ 信托：信托公司設立財產權信托計劃，此步驟不涉及錢的轉移。(2)銀行 ~ 投資者：銀行發(fā)行理財產品，募集錢。

(3)銀行 ~ 企業(yè)：銀行用(2)募集的錢給企業(yè)，獲得的是企業(yè)的信托受益權。企業(yè)通過信托帳戶支付利息，銀行支付利息給投資者，該過程類似銀行最基本的存貸款業(yè)務，卻通過產品“信托受益權”，使原始的“貸款”出表。

總結（見圖5）：引入信托公司，原有“貸款”變成了“信托受益權”。

模式6.委托貸款 本過程不涉及信托公司。

委托貸款的含義：企業(yè)B委托銀行，將資金貸款給企業(yè)A。銀行的作用為：代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回。委托貸款屬于銀行的表外業(yè)務，其收入納入銀行的中間業(yè)務收入范圍。

(1)企業(yè)B ~ 銀行 ~ 企業(yè)A：企業(yè)B委托銀行，將資金給企業(yè)A。(2)銀行 ~ 投資者：銀行發(fā)行理財產品，募集錢。

(3)銀行 ~ 企業(yè)B：銀行將募集的錢給企業(yè)B，獲得的是“企業(yè)A的委托貸款受益權”。企業(yè)A支付利息給銀行，銀行支付利息給投資者，該過程類似銀行最基本的存貸款業(yè)務，卻通過產品“委托貸款受益權”，使原始的“貸款”出表。

總結（見圖6）：引入另一家企業(yè)，原有“貸款”變成了“委托貸款受益權”。

二、信貸資產偽裝為非信貸資產

將信貸業(yè)務偽裝為同業(yè)業(yè)務及投資業(yè)務。同業(yè)業(yè)務較其他業(yè)務有很多優(yōu)勢，如資本消耗少，不占用貸款額度。投資業(yè)務不占用貸款額度。

1.同業(yè)代付

同業(yè)代付是指，當客戶申請融資時，銀行A（委托行）委托銀行B提供融資，銀行B在規(guī)定日期將錢劃至銀行A帳戶；日后，銀行A還給銀行B此次代付業(yè)務的本息。

銀行A：表外業(yè)務，但納入風險資產范圍，增加了中間業(yè)務收入，以及來自客戶的保證金存款。銀行B：資產項借記“同業(yè)拆放”，負債項借記“企業(yè)存款”，不占用貸款額度的情況下獲取利息。

具體業(yè)務包括信用證結算項下同業(yè)代付、銀行承兌匯票項下同業(yè)代付等。關注銀行年報的資產負債表的表外項目或有事項一欄。

監(jiān)管方面：2012年8月，銀監(jiān)會出臺了有關文件，要求：委托行（銀行A）應將委托同業(yè)代付的款項確認為向客戶提供的貿易融資，并計入資產負債表。于是，利用同業(yè)代付變相放貸的漏洞被堵住。

2.買入返售業(yè)務

買入返售業(yè)務的標的通常有：債券、票據、信托及其他受益權、信貸資產、應收租賃款等。此處，我們關注其中的“票據”、“信托及其他受益權”。2012年末及2013年6月末，興業(yè)銀行的買入返售類金融資產中，票據和信托及其他受益權幾乎占據全部，見表1。（單位：百萬元）

(1)2011年上半年，由于部分農信社會計科目設置不規(guī)范，大量的票據貼現(xiàn)貸款轉變?yōu)橘I入返售金融資產。銀監(jiān)會出臺了有關文件，要求完善會計核算。目前，這一漏洞基本被堵住。(2)關注資產負債表中，“買入返售金融資產——信托受益權”。3.投資業(yè)務

銀行的投資業(yè)務，可以納入以下幾個科目：交易性金融資產、可供出售類金融資產、持有至到期投資、應收款類投資、長期股權投資。關注其中的“應收款項類投資”。

應收款項類投資是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。其二級科目通常包括：債券、理財產品、資金信托計劃、證券定向資產管理計劃等。

2012年以來各季度末，中信銀行的各類投資資產占總資產的比重見圖15，其中，應收款項類投資占比持續(xù)上升。中信銀行應收款項類投資見圖16，其中資金信托計劃是占比最高的成分。

第二篇：銀行-電子商務企業(yè)監(jiān)管模式探討

銀行與電子商務企業(yè)進行業(yè)務合作過程中，具體應當通過哪些手段、方式來實現(xiàn)資金監(jiān)管職能，又或者說通過哪些具體的措施、標準來判斷銀行是否具有監(jiān)管能力、是否可以有效的起到監(jiān)管的作用。我考慮了一段時間，認為可以通過以下幾個方面來加以判斷或者實施：

一、系統(tǒng)功能應用

電子商務平臺、第三方支付平臺與銀行系統(tǒng)對接時，最起碼應當使用銀行系統(tǒng)的以下功能：

（一）會員單位虛擬賬戶體系功能。在電子商務交易模式中，會員單位的資金都是集中存放在電子商務平臺、第三方支付平臺在銀行開立的大賬戶當中的，為了使銀行能夠監(jiān)控、理清、查詢會員單位資金的交易記錄，應當確保會員單位都能在電子商務平臺、第三方支付平臺的銀行大賬戶中開立虛擬賬戶，與其在電子商務平臺、第三方支付平臺的會員賬戶或交易賬戶一一對應。該模式類似證券公司第三方存管業(yè)務中，為證券投資人開立虛擬賬戶、以便銀行監(jiān)管證券公司大賬戶資金流向合規(guī)性的做法。

（二）為會員單位開立支付網關、證書認證功能。在電子商務交易模式中，會員單位首先是在電子商務平臺、第三方支付平臺完成商品認購、協(xié)議簽訂等步驟，然后進行實際的資金支付。如果不使用銀行提供的支付網關并經過銀行加密證書的身份驗證，那么銀行就不知道這筆支付交易是否是真的是會員單位提交，銀行就無法發(fā)揮監(jiān)控資金流向、保護會員單位資金不被挪用的作用。由于銀行在為會員單位提供支付網關、加密證書服務時，會員單位需要簽訂協(xié)議、提交申請表格、企業(yè)材料、授權書、身份證件、加蓋印章等一系列申報與授權手續(xù)，銀行業(yè)務人員也要進行嚴格的核驗，所以通過支付網關、加密證書服務來確保交易出于會員單位真實意愿。

（三）為會員單位的虛擬賬戶綁定出入金賬戶。會員單位完成電子商務交易后，必然要將資金從電子商務平臺、第三方支付平臺的大賬戶轉移到自己的實體銀行賬戶，好比證券交易中的銀轉證、證轉銀步驟一般。這時如果出入金賬戶由銀行為客戶綁定，那就可以確保會員單位的資金只能流向會員單位實現(xiàn)認定的實體銀行賬戶，即使被挪用也有跡可循。

二、簽訂協(xié)議

（一）銀行與電子商務平臺、第三方支付平臺：除了簽訂大的合作框架協(xié)議外，應當簽訂明確描述電子商務合作項目具體交易模式、操作步驟、雙方監(jiān)管權利義務、銀行免責條款、違規(guī)處置條款等細節(jié)的補充協(xié)議，確保從法律上明確銀行針對每一個個性化電子商務項目的監(jiān)管權力與免責條款。如果銀行沒有起到監(jiān)管職能，那就必須要在協(xié)議上明確寫明銀行只承擔清算支付職能、并未承擔資金監(jiān)管職能。

（二）銀行、電子商務平臺（或第三方支付平臺）、會員單位的三方協(xié)議：明確三方在電子商務項目中的權力義務，起碼要讓會員單位知道銀行也參與了這個項目，銀行的職責、義務是哪些，出了事情的話冤有頭債有主，遇到不該銀行背的黑鍋，請別找銀行的麻煩。

三、對賬

銀行應當與電子商務平臺（或第三方支付平臺）進行嚴格的對賬，如果發(fā)現(xiàn)挪用資金或者賬務錯誤，應當立即處理。

第三篇：包商銀行小企業(yè)信貸服務模式分析

包商銀行小企業(yè)信貸服務模式分析

來源： 新華08 2010年08月31日 17:00

新華社呼和浩特8月31日電(記者任會斌)近年來,總部位于內蒙古包頭市的包商銀行,主動放棄與大銀行競爭大企業(yè)、大項目,在引進、吸收國外小企業(yè)信貸服務技術、理念的基礎上,探索出了獨具特色的小企業(yè)信貸經營管理模式,在服務眾多無抵押、擔保能力小企業(yè)的同時,相關業(yè)務實現(xiàn)了大發(fā)展,受到眾多國內外金融機構的矚目,其成功經驗值得同業(yè)借鑒。

包商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務實現(xiàn)大規(guī)模發(fā)展

現(xiàn)年29歲的桑大偉,大專畢業(yè)后曾面臨就業(yè)難題。如今,他在包頭市昆都侖區(qū)開的欣旺超市已有23名雇員,今年的零售、配送業(yè)務額有望突破2000萬元。

“多虧了包商銀行的支持。”據桑大偉介紹,2005年,他東挪西湊了5萬元錢,開了間副食品店。由于資金匱乏,初期發(fā)展很受制約。

“大銀行不給貸,親友能力又有限”。2006年,桑大偉偶然看到了包商銀行微貸款的宣傳活頁,試著提出申請,不料3天后就獲得了5萬元信用貸款。

至今,桑大偉已獲得信用貸款5筆,單筆少則3萬元,最大為20萬元。由于信用記錄好,目前桑大偉的信用額度已大幅提高,貸款年利率也由首筆的18%降為15%。

像欣旺超市這樣,近年來獲得包商銀行貸款的小企業(yè),不勝枚舉。

據包商銀行統(tǒng)計,僅2006年至2010年7月,包商銀行已服務小企業(yè)5.4萬多戶,累計發(fā)放貸款901.19億元,其中80%的微小貸款為信用貸款;貸款不良率僅為0.31%,回收率在99%以上;至今年7月末,包商銀行的小企業(yè)貸款余額達137.83億元,預計年末將增至153億元。

據包商銀行董事長李鎮(zhèn)西介紹,目前包商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務收益率,已是其公司業(yè)務收益率的3.5倍左右。小企業(yè)信貸業(yè)務對包商銀行的利潤貢獻率,已達到40%左右,成為名副其實的支柱性業(yè)務。

“實踐多年,我們嘗到了服務小企業(yè)的甜頭,也看到未來廣闊的市場,我們愿意為小企業(yè)服務,與它們一起成長,成為中國最好的小企業(yè)金融服務集成商?！崩铈?zhèn)西說。

視小企業(yè)“缺點”為“特點” 變“三個沒有”為“三個不要”

隨著我國金融體制改革力度的加大和金融市場的發(fā)展,當前金融機構對大企業(yè)的服務已非常充分,中型企業(yè)的滿足度也較高,唯有小企業(yè)貸款難問題依然很突出。事實上,放眼全世界,小企業(yè)、個體工商戶信貸服務都屬難題。

李鎮(zhèn)西分析說,小企業(yè)成長潛力大,信貸有額度小、頻率高、期限短等特點,中小銀行資本規(guī)模小,爭搶大項目、大企業(yè)的能力弱,但有市場敏感度高、機制靈活、決策鏈條短等優(yōu)勢,而且中小銀行有與小企業(yè)合作的歷史淵源,與小企業(yè)合作可謂門當戶對。

“沒有不還款的客戶,只有做不好的銀行”?；谶@一認識,在世界銀行、國家開發(fā)銀行等金融機構的支持下,2005年,包商銀行在國內率先引入德國國際項目咨詢公司(IPC)等機構的微小企業(yè)貸款理念與技術,隨之確立了差異化競爭戰(zhàn)略,放棄與大中型銀行競爭大客戶,而將重點轉移到小企業(yè)信貸業(yè)務上。

小企業(yè)貸款的障礙,是沒有完整的財務報表、合適的抵押物和規(guī)范管理。包商銀行樹立的新理念是,既然小企業(yè)“三個沒有”,那就在貸款時“三個不要”,另辟蹊徑控制貸款風險。

李鎮(zhèn)西解釋說,傳統(tǒng)信貸理念認為“三個沒有”是小企業(yè)的缺點,然而換個角度看,這是小企業(yè)的特點,決定了小企業(yè)信貸服務的規(guī)律與大企業(yè)不同,決定了銀行必須提高自身的信貸技術水平。

根據引進和消化創(chuàng)新出的交叉檢驗、現(xiàn)金流分析等信貸技術,以及重分析、輕抵押、重信用、輕擔保的服務理念,近年來包商銀行變等貸款為營銷貸款,大量招聘信貸員,走街串巷主動營銷貸款。

同時,包商銀行規(guī)定小企業(yè)主、個體工商戶憑身份證、營業(yè)執(zhí)照即可申辦貸款。在產品上,小企業(yè)貸款的單筆額度最小為3000元,最高為1000萬元,基本實現(xiàn)了客戶需求全覆蓋。

包商銀行接到貸款申請后,會當即派信貸員去實地收集客戶資料,當天或第二天即召開審貸會,符合條件的申請,如果額度在10萬元以下,3天內就可獲得貸款。單筆額度10萬元以上的,一般3至7個工作日即可拿到貸款。

“最初不大相信,可首次提出申請后,第3天就拿到了8萬元貸款!”在包頭市東河區(qū)經營廚具、潔具、電器等商品的小企業(yè)主何軍平說。

記者了解到,從2006年8月第一次貸款起,何軍平至今已從包商銀行獲得貸款8筆,累計貸款額達160萬元,他的凈資產也從最初的63萬多元,增至360多萬元,雇員由最初的5人增至50多人。

全方位服務 做中國最好的小企業(yè)金融服務集成商

首先,適應業(yè)務發(fā)展的需要,全面與小企業(yè)信貸服務對接。

為更好地發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務,近年來,包商銀行徹底摒棄傳統(tǒng)的“盲目輕視小企業(yè),重視大企業(yè)”的價值取向,通過明確市場定位、優(yōu)化經營管理模式、培育核心技術,實現(xiàn)了全方位與小企業(yè)金融服務對接,建立起了具有自身特色的小企業(yè)信貸經營管理模式。

一是在發(fā)展戰(zhàn)略上,從2005年開始,包商銀行基于對外部環(huán)境和自身情況的系統(tǒng)研究,就提出專注于服務微型企業(yè)和小企業(yè),明確了“以小企業(yè)為核心客戶”的市場定位。

二是從2005年起,包商銀行即將微小企業(yè)信貸業(yè)務作為獨立的業(yè)務品種來經營,并于2006年3月成立了微小企業(yè)金融部?？紤]到各個地區(qū)的小企業(yè)在經營規(guī)模、行業(yè)種類、外向程度、風險偏好、誠信程度、管理規(guī)范性等方面的差異較大,去年9月,包商銀行將又進一步細分出微小企業(yè)金融部、小企業(yè)金融部,分別負責管理單筆額度為3000元至100萬元、100萬元至1000萬元的信貸業(yè)務。

包商銀行小企業(yè)金融部總經理朱曉明說,新的組織架構,提高了銀行的市場敏感性,為打造以客戶為導向的商業(yè)模式提供了保障。

三是在信貸技術上,本著“先固化,后優(yōu)化”的原則,包商銀行還將引進的信貸技術與我國國情相結合,在貸款營銷、客戶調查、審批、定價、風險管控等環(huán)節(jié)實施了大量創(chuàng)新,構建了以破除抵押物崇拜、突出現(xiàn)金流為核心,綜合評價小企業(yè)還款能力、意愿和持續(xù)經營能力的信貸評價機制。

第二,在風險管理上,利用交叉檢驗和現(xiàn)金流分析方法,建立了針對小企業(yè)生存、發(fā)展環(huán)境的風險識別、評價和處置機制。

一是風險定價,堅持商業(yè)可持續(xù)原則。綜合考慮小企業(yè)信貸業(yè)務具有勞動密集型的特點,人力、管理、培訓、營銷等成本支出高的情況,針對小企業(yè)信貸期限短、金額小、頻率高、用款急等特征,參照國家信貸政策,執(zhí)行12%至18%的貸款利率,信用好的小企業(yè),隨后貸款時可獲得利率優(yōu)惠。

二是堅持風險控制從識別客戶開始,注重眼見為實。信貸員接到貸款申請后,實地到客戶的經營場所、客戶家庭收集經營手續(xù)、經營場所、貨物存量和銷量、業(yè)務收支、客戶群體、利潤率、業(yè)務前景、客戶家庭收支和存款、債權和債務等信息,替客戶編制財務報表;收集影響客戶業(yè)務發(fā)展的有利、不利因素,并應用交叉檢驗方法,對客戶實施綜合評估。

三是在小企業(yè)貸款營銷、貸款前及貸款后,考察小企業(yè)主家庭和經營形成的資金收支狀況,即現(xiàn)金流,特別是重視對第一還款資金來源(經營收入)的考察,綜合評價小企業(yè)還款能力、償還意愿和持續(xù)經營能力。包商銀行微小企業(yè)金融部總經理趙夢琴說,抵押、擔保是從末端控制貸款風險,一旦貸款無法收回損失較大,現(xiàn)金流監(jiān)測更關注貸款申請人的收入穩(wěn)定性、成長性,既從源頭控制風險,又掃清了貸款發(fā)放障礙。

四是堅持分期還款和持續(xù)動態(tài)監(jiān)控,監(jiān)督客戶的還款能力和還款表現(xiàn)。包商銀行的小企業(yè)貸款,期限最短為3個月,最長為兩年。貸款實行分期還款付本,即從貸款后的下一個月起,按月等額還本付息。比如,以一筆金額為1萬元、利率為18%、貸款期限為12年的貸款為例,每月償還的本息合計為918元。

趙夢琴說,每月分期還款的額度,嚴格限制在客戶月平均可支配收入的一定比例以下,不影響客戶的正常生活消費和經營活動。

按月等額還本付息,還可以消除信貸員重貸輕管的弊端,并能根據每月還款的情況,實時監(jiān)控客戶的經營狀況,一旦發(fā)現(xiàn)問題可及時采取處置措施,減少呆壞賬發(fā)生的幾率和損失。而且與到期一次性還本付息的方式相比,每月的還款金額相對小,對客戶還款意愿的沖擊弱。

此外,為動態(tài)把握客戶的經營信息,以及收集繳納房屋租金、水費、電費等軟信息,包商銀行規(guī)定貸款后15天,信貸員必須實地回訪一次客戶。隨后每兩個月,實地回訪一次,平日也要時常保持聯(lián)系。

五是對“三個不要”,不搞形式主義。即凡是無抵押、擔保能力的小企業(yè),審批貸款時不要求抵押或擔保。如果小企業(yè)具有抵押、擔保能力,為防控風險,也可以要求提供貸款抵押或擔保。

第三,從信貸服務隊伍建設,到考核機制、約束機制等方面,大力創(chuàng)新,為發(fā)展小企業(yè)、個體工商戶信貸業(yè)務提供全方位保障。

小企業(yè)金融服務是勞動密集型金融服務產品,發(fā)展業(yè)務需要大量的信貸員,以服務、管理客戶,及時獲取客戶信息,用于判斷客戶的還款能力、意愿,因此打造一支高素質、能吃苦、有耐心、能深入基層的信貸員隊伍,是發(fā)展小企業(yè)金融業(yè)務的前提。

“技術是小企業(yè)信貸的核心,隊伍是小企業(yè)信貸的根本?！壁w夢琴介紹,近年來,包商銀行利用開展小企業(yè)金融業(yè)務的相關數據,建立了信貸員能力素質模型,并據此打造了高效運轉、緊密銜接的招聘、培訓、放款“三部機器”,選拔培養(yǎng)了一支專業(yè)化、規(guī)?；⒏咝实男∑髽I(yè)金融服務隊伍,特別是2009年以來,包商銀行一直在大規(guī)模選拔、培訓小企業(yè)、微小企業(yè)金融服務經理等人員。據統(tǒng)計,目前包括管理團隊、培訓師團隊和專業(yè)經營團隊在內,包商銀行已有約1180人的小企業(yè)金融專業(yè)隊伍,已占全行總人數的1/3。

2009年以來,這支隊伍的單月放款筆數最高達5900多筆。其中轉正一年以上的微小貸款信貸員,月放款能力平均在15筆以上,單個信貸員維護的客戶數量最高超過200戶。無論信貸員的單月放款能力,還是單產效率,已達到國際水準。

此外,在創(chuàng)利能力上,去年包商銀行的微小企業(yè)信貸客戶經理人均稅后利潤接近109萬元,小企業(yè)信貸的客戶經理人均稅后利潤達119萬元,已接近國際一流水平。

理念不同,決定了對信貸員的考核機制也必須革新。與注重考核信貸員放款額度的傳統(tǒng)考核機制不同,包商銀行為防止小企業(yè)信貸員給客戶施加負擔,不考核存款;著重考核放款筆數、維護客戶數、不良率等業(yè)務質量指標,放款額度考核僅占考核權重的10%;對產生不良貸款設立了免責條款,即在盡責的情況下,因政策、不可抗力等因素產生的不良貸款,信貸員可以免責。

同時,在約束機制上,包商銀行嚴格要求信貸員“不喝客戶一口水,不拿客戶一張紙”,對客戶不誠信行為和信貸員違反職業(yè)道德的行為實行零容忍,發(fā)現(xiàn)一次即予以辭退。

在包頭市九原區(qū)三道沙河鋼材市場,企業(yè)主于斌說,自2006年起,他已累計從包商銀行獲得貸款4筆,共1400萬元?？墒前蹄y行的信貸員們每次履行完程序,連頓飯都沒吃過,很讓人感動。

第四,信貸審批權下放到基層,創(chuàng)新產品,實行差異化服務,增強產品的針對性和業(yè)務發(fā)展的靈活性。

記者采訪了解到,包商銀行實行差別授權的信貸審批機制,把信貸審批權全部下放到最基層。趙夢琴說,從業(yè)務熟練程度和能力等方面,包商銀行將小企業(yè)信貸員區(qū)分為初級、中級、高級、主管等6個層次,從成熟的信貸員到各支行負責人,都可以處理額度不等的貸款申請,少則5萬元,多則三五十萬元。此外,只要有兩名有貸款審批權限的信貸員在場,即可組織召開審貸會,對權限范圍內的貸款申請進行處理,以增強業(yè)務發(fā)展的靈活性。

在產品上,過去包商銀行未對小企業(yè)信貸產品進行細分。為提高產品的針對性,并考慮不同的客戶類型、所屬行業(yè)、信用等特點,包商銀行進一步細分出了商贏寶、好貸、誠信、富農寶等5大系列、15個種類的產品。在貸款利率上,標準年利率為18%,最低可優(yōu)惠至12%。

同時,在確立了“為客戶量身訂制,讓客戶滿意滿足”的服務文化基礎上,包商銀行經過五年多的實踐,還探索出了一條服務微小企業(yè)的差異化經營之路。

李鎮(zhèn)西說,除了細分市場、設立專門機構,差別化服務包括在業(yè)務上實行兩條腿走路:一方面堅決破除抵押物崇拜,充分利用微小企業(yè)信貸技術,為廣大沒有抵押、擔保能力的微小企業(yè)提供信貸支持;另一方面,對具有抵押、擔保能力的微小企業(yè),以及在業(yè)務合作中信用較好的企業(yè),提供優(yōu)惠利率和快速貸款等支持。

第五,明確戰(zhàn)略目標,復制服務模式,拓展業(yè)務觸角。

2010年初,包商銀行進一步明確了“立足百姓創(chuàng)業(yè),立志國際品牌,做中國最好的小企業(yè)金融服務集成商”的戰(zhàn)略發(fā)展目標。

“當前社會的關注點,主要是小企業(yè)貸款難的問題,有失偏頗。”李鎮(zhèn)西解釋說,小企業(yè)對金融服務的需求是多元的,不限于信貸。今后隨著經濟的發(fā)展,小企業(yè)信貸服務應升級為小企業(yè)金融服務。

具體而言,小企業(yè)金融服務的內涵更廣,除了貸款,還包括票據、結算、債券、擔保、財務顧問、投資理財、保險等服務。而就信貸服務而言,體現(xiàn)的只是以產品為導向的經營理念,小企業(yè)金融服務體現(xiàn)的卻是以客戶為導向的經營理念。

因此,今后進一步拓展業(yè)務范圍,變小企業(yè)信貸服務為金融服務,被包商銀行視為提高經營效率的重要一環(huán)。

跨區(qū)域發(fā)展,是包商銀行正在實施的又一項工作。包頭市有小企業(yè)6萬多戶,目前包商銀行已服務了其中的4.2萬多戶,僅包頭一地,已難以滿足發(fā)展的需要。進一步做大小企業(yè)金融業(yè)務,勢必要布局更多網點。

記者了解到,近年來,包商銀行已陸續(xù)在內蒙古境內開設了赤峰、呼倫貝爾、呼和浩特等7家異地分支行,2008年以來還在小企業(yè)眾多的寧波、深圳、成都等地設立了跨省分行。

此外,2005年以來,包商銀行已在內蒙古、四川、貴州、寧夏等地發(fā)起設立并掛牌營業(yè)村鎮(zhèn)銀行10家、貸款公司1家。

記者了解到,包商銀行新開設的這些分支機構,均已依照現(xiàn)有的模式,移植相關信貸技術,開辦了小企業(yè)、個體工商戶信貸服務業(yè)務。

李鎮(zhèn)西分析說,目前,僅深圳市的小企業(yè)目標客戶就有20多萬戶,全國注冊在案的中小企業(yè)則多達六七百萬戶,此外還有難以勝數的個體工商戶,可以說全國小企業(yè)金融服務的市場潛力巨大,是中小銀行真正的“藍?！薄?/p>

第四篇：《銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理良好標準》評估重點

內部資料 注意保存

《銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理良好標準》

評估重點

中國銀監(jiān)會《銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理良好標準》評估組編寫

2011年8月

《銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理良好標準》評估重點

前 言

為便于各銀行機構更好的理解《良好標準》，把握評估內容，良好標準領導小組辦公室在《良好標準評估手冊》的基礎上，編寫了《評估重點》。

《評估重點》可作為銀監(jiān)會派出機構指導銀行評估工作的參考書。

《評估重點》的結構分兩大部分：第一部分是對評估工作的組織開展、方式方法和有關原則進行總體介紹，第二部分是對各項原則標準的具體評估方法進行說明。包括1.每項原則的要義解讀和總體把握；2.每條標準的評估重點。目 錄

第一部分 評估工作的開展和總體原則方法介紹.......................................................3 第二部分 各項原則和標準的具體評估方法...............................................................4

（一）組織機構及人員..........................................................................................4 原則1 組織領導............................................................................................4 原則2 歸口管理............................................................................................6 原則3 崗位設置............................................................................................7 原則4 團隊建設............................................................................................9

（二）制度建設....................................................................................................11 原則5 管理制度..........................................................................................11 原則6 業(yè)務制度..........................................................................................13

（三）系統(tǒng)保障與數據標準................................................................................16 原則7 基礎系統(tǒng).........................................................................................16 原則8 監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng).................................................................................18

（四）數據質量的監(jiān)控、檢查與評價................................................................23 原則10 日常監(jiān)控........................................................................................23 原則11 監(jiān)督檢查.........................................................................................25 原則12 考核評價........................................................................................28

（五）數據的報送、應用和存儲.......................................................................29 原則13 數據報送.........................................................................................29 原則14 分析運用.........................................................................................31 原則15 資料存儲.........................................................................................32

第一部分 評估工作的開展和總體原則方法介紹

《銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理良好標準（試行）》（以下簡稱《良好標準》）涵蓋了監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理的各個方面，共包含5方面要素,分別為：組織機構及人員，制度建設，系統(tǒng)保障和數據標準，數據質量的監(jiān)控、檢查與評價，數據的報送、應用和存儲；5方面要素下包含15項原則，15項原則下包含61條具體標準。

希望通過銀行對照《良好標準》進行自我評估以及銀監(jiān)會組織實施外部評估，幫助銀行確定需要關注的領域，制定行動計劃，有步驟地改進監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理工作，努力達到《良好標準》的要求。

一、評估工作的開展。

第一，先由銀行對照《良好標準》開展自評，根據自評發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，逐年對整改效果進行評價。第二，主監(jiān)管員應定期跟蹤了解銀行開展自評和整改的情況，與銀行進行溝通、復核、確認，提出實施外部評估的意見和建議，或者提請實施專項現(xiàn)場檢查。第三，銀監(jiān)會組織監(jiān)管統(tǒng)計人員、主監(jiān)管員和其他相關監(jiān)管人員成立工作團隊，在銀行自評的基礎上，對法人機構開展外部評估。外部評估可以和銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查相結合，也可根據需要單獨開展。外部評估中，對數據質量的核查以定期報送報表和數據為主。

二、評估的方法

評估人員在實施評估時，應對照每條標準和原則，通過文件資料查驗、相關人員訪談、數據質量核查等手段，從三個方面對銀行統(tǒng)計數據質量管理的現(xiàn)狀予以評估：第一，在機構范圍內有規(guī)范的制度性文件或者具有約束性的其他書面材料，即“有沒有”；第二，這些制度文件得到了全面和實質性地執(zhí)行，即“做沒做”；第三，執(zhí)行達到了預期效果，數據質量能滿足監(jiān)管要求，即“做的好不好”。

評估中首先從每一條標準的評估入手，利用獲取的信息進行分析判斷，得出評估結果。根據每一條標準的評估結果，結合該項原則的總體要求，進而得出每一項原則的評估結論。每一條標準并不都具有同樣的重要性，每條原則下多數標準的評級未必能夠代表某一條原則的總體評級情況，需要評估人員根據具體情況做出全面客觀的判斷。每條原則或標準的評估結論以定性為基礎分為4檔：分別為符合、大體符合、較不符合和不符合，評級標準及其使用的簡要說明如下：達到“符合”標準需要滿足的條件是：完全達到要求，沒有明顯不足。評為“大體符合”依據的條件是：銀行沒有完全符合條款要求，但總體有效性較好，覆蓋了 3 主要方面。評估中發(fā)現(xiàn)的一些小問題未對數據質量帶來實質性的影響，銀行具備在較短時期內實現(xiàn)達標的能力并且做出了具體安排。評為“較不符合”的依據是：雖然制定了規(guī)章制度和政策程序，但存在較明顯缺陷；事實證明，有關政策和程序在實際工作中沒有得到全面執(zhí)行，由此對數據質量帶來實質性影響。評為“不符合”的依據是：在數據質量管理的主要方面沒有規(guī)章制度，或相關制度未得到有效執(zhí)行，嚴重影響數據質量。

三、評估的原則

在按照以上評級標準進行評估的過程中，評估應遵循匹配性原則、實質性原則和前瞻性原則確定評估檔次。第一，匹配性原則是指數據質量管理水平應與銀行業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應，規(guī)模越大業(yè)務越復雜的銀行，其數據質量管理水平應越高。第二，實質性原則是指數據質量管理中存在的缺陷足以對數據質量產生實際影響。第三，前瞻性原則是指，數據質量管理應對銀行未來業(yè)務發(fā)展和規(guī)模擴展具有一定的適應性。

第二部分 各項原則和標準的具體評估方法

（一）組織機構及人員

原則1 組織領導

銀行董事會和高級管理層高度重視并積極推動本行數據質量管理和監(jiān)管統(tǒng)計工作，明確政策和目標，建立機制和流程，落實各環(huán)節(jié)責任。

[總體把握]：

本原則及下屬三條標準主要是評估銀行董事會、高管層和主管領導對數據質量管理和監(jiān)管統(tǒng)計工作兩個層面的重視程度和組織領導的力度。本條原則奠定了整個《良好標準》體系的邏輯基礎：良好的監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理要以銀行整體的數據質量管理為基礎，也是銀行內部控制的重要組成部分。因此對銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理水平的評估不能忽略銀行自身的全面的基礎數據質量管理，否則就成為無本之末、無源之水。但評估的落腳點還是重點針對銀行報送監(jiān)管機構的“監(jiān)管統(tǒng)計數據”質量的管理，要以此作為抓手。

這就要求評估人員既要把握重點，又要做一定程度的延伸，將評估導向深入和根本。通過實施評估，一方面提高整個銀行業(yè)的監(jiān)管統(tǒng)計數據質量，為銀行監(jiān)管夯實信息基礎，另一方面也推動銀行加強全面數據質量管理，增強其提升數據質量的內生動力。前兩條標準評估銀行董事會、高管層對數據質量管理的定位、重視程度，以及督促內審、內控等相關部門在全行范圍內檢查評估并落實責任的力度，突出的是數據質量管理的基礎。第三條標準評估銀行“主管領導”對監(jiān)管統(tǒng)計工作的組織領導是否有力，支持是否充分，落腳點是監(jiān)管統(tǒng)計工作。

評估人員應平衡考慮董事會、高管層及主管領導在“基礎”和“重點”兩個層面的領導力度和成效，做出綜合判斷。例如，某行董事會和高管層在有關文件中將數據質量管理納入內控體系，并能一定程度督促落實，但主管領導對監(jiān)管統(tǒng)計工作的領導協(xié)調不力，不能對重大監(jiān)管統(tǒng)計事項及時部署，對監(jiān)管統(tǒng)計所需資源也不夠支持。該行各標準的評級為：1.1評為大體符合，1.2評為大體符合，1.3評為較不符合?？紤]到該行雖然對本行基礎數據質量管理較為重視，但對監(jiān)管統(tǒng)計工作存在明顯的“短板效應”，該項原則的最終評級評為較不符合。

具體標準：

1.1銀行董事會制定明確的政策，將本行數據質量管理納入內控合規(guī)體系和戰(zhàn)略規(guī)劃之中，并定期對其有效性和執(zhí)行情況進行評估。[評估重點]：

1.董事會是否在相關文件中明確將數據質量管理作為內控合規(guī)和戰(zhàn)略規(guī)劃的組成部分。2.董事會是否督促有關內審、內控合規(guī)或其他部門定期對數據質量進行有效的檢查和評估。

3.能體現(xiàn)董事會對數據質量重視程度的其他方面。

1.2銀行高級管理層確立數據質量管理的目標，建立機制和流程，明確職權和責任，定期對本行數據質量管理水平進行評估，并有效落實數據質量問責制。

[評估重點]:

1.銀行是否對數據質量管理的流程機制、職責分工、考核評價和問責都有明確的規(guī)定。2.管理層是否督促銀行內控合規(guī)部門或其他相關部門定期對數據質量管理進行考核和評估。

3.銀行是否對出現(xiàn)較大數據質量問題的部門和人員實施了問責。4.能體現(xiàn)高管層對數據質量管理重視程度的其他方面。

1.3銀行法定代表人或主要負責人對本行監(jiān)管統(tǒng)計數據的真實性負責，親自或委派領導班子成員（以下簡稱“主管領導”）組織領導監(jiān)管統(tǒng)計工作，對制度性變革等重大監(jiān)管統(tǒng)計事項能夠及時研究部署，在資源調配方面予以充分支持和保障。

[評估重點]:

1.銀行是否確定一位主管監(jiān)管統(tǒng)計工作的行領導。2.銀行是否建立了有效的監(jiān)管統(tǒng)計工作分工協(xié)調機制。3.銀行“主管領導”是否對重大監(jiān)管統(tǒng)計事項及時進行部署。

4.銀行“主管領導”是否在統(tǒng)計人員、經費、專用設備等資源調配方面進行了有效地支持。

原則2 歸口管理

銀行對監(jiān)管統(tǒng)計工作實行統(tǒng)一管理、分級負責的管理體制，確定歸口管理部門組織管理本機構的監(jiān)管統(tǒng)計工作。

[總體把握]：

“歸口管理”是監(jiān)管統(tǒng)計工作的重要原則，但其實質并不是要求銀行確定一個部門完成所有的監(jiān)管統(tǒng)計工作。不同的銀行完成監(jiān)管統(tǒng)計工作采取的模式可以是不同的，監(jiān)管統(tǒng)計報表和數據往往涉及銀行各個業(yè)務、管理部門，一刀切的要求銀行有一個部門完成所有的數據填報，既不合理，也無必要。但是銀行還是應確定監(jiān)管統(tǒng)計工作的歸口管理部門，牽頭對監(jiān)管統(tǒng)計制度進行統(tǒng)一規(guī)范、推動系統(tǒng)建設和整合、對監(jiān)管統(tǒng)計數據質量進行監(jiān)控核查，統(tǒng)一出口報送數據等，發(fā)揮歸口管理部門應有的統(tǒng)一協(xié)調和組織管理作用。實踐證明，這是保障監(jiān)管統(tǒng)計數據質量的良好標準。

本原則重點關注銀行對監(jiān)管統(tǒng)計工作實施歸口管理的組織架構和體制設計，以及歸口管理部門在各方面基本的“歸口”履職情況。歸口管理部門履職的實際效果在本原則予以適當考慮，但更側重在后述制度建設、數據質量監(jiān)控、檢查與評價等各項要素評估中體現(xiàn)。如果銀行在組織框架上的體制符合原則要求，歸口管理部門基本能夠發(fā)揮牽頭組織管理監(jiān)管統(tǒng)計工作的職責，就可評為“大體符合”以上。當然，歸口管理部門若履職存在嚴重不足或有名無實，也可評為“較不符合”以下。標準2.1是本原則的前提和基礎，標準2.2重點是評估銀行總行歸口管理部門是否盡到所列的基本履職責任，標準2.3重點是評估銀行總行歸口管理部門是否能保證銀行分支機構歸口管理部門切實有效履行歸口管理職責。

例如：某銀行確定一個部門為監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門，并賦予相應的權限，歸口管理部門基本能夠發(fā)揮歸口管理職責，牽頭協(xié)調總行相關業(yè)務部門，并領導分支機構，共同做好監(jiān)管統(tǒng)計工作，但是歸口管理部門在履職方面仍存在不少缺陷，包括對監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務制度沒有進行全面的規(guī)范梳理，對相關業(yè)務部門報送的數據質量監(jiān)測考核也較薄弱等等。評估組對各 項標準的評級為：2.1為符合，2.2為大體符合，2.3為大體符合?？紤]到該行在組織架構和體制方面是符合“歸口管理”的要求的，歸口管理部門也基本能夠履行職責，原則評估結論為大體符合。

具體標準：

2.1銀行總行確定監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門，授權其負責全行監(jiān)管統(tǒng)計領導、組織、協(xié)調和管理工作。

[評估重點]:

1.銀行是否確定監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門。

2.歸口管理的職責是否涵蓋了全部的監(jiān)管統(tǒng)計工作任務。3.銀行歸口管理的授權是否充分。

2.2總行歸口管理部門根據授權負責制定全行監(jiān)管統(tǒng)計工作制度和流程，提出監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理措施，協(xié)調和督促其他相關業(yè)務部門，共同做好監(jiān)管統(tǒng)計工作，定期檢查并發(fā)現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計數據質量存在的問題，提出合理化建議，向主管領導報告。

[評估重點]:

1.歸口管理部門是否建立監(jiān)管統(tǒng)計工作相關制度和流程。

2.歸口管理部門是否能夠協(xié)調和督促相關業(yè)務部門和分行做好監(jiān)管統(tǒng)計工作。3.歸口管理部門是否能夠及時針對監(jiān)管統(tǒng)計質量存在的問題提請開展監(jiān)督檢查，并提出合理化建議。

2.3銀行各級分支機構確定相應的歸口管理部門，負責本級機構監(jiān)管統(tǒng)計工作，在總行歸口管理部門統(tǒng)一領導下，有效履行監(jiān)管統(tǒng)計相關職責。

[評估重點]:

1.銀行是否明確規(guī)定分支機構確定監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門。

2.分支機構是否依據總行要求確定統(tǒng)計歸口管理部門并履行相關職責。

原則3 崗位設置

銀行在監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門和其他相關業(yè)務部門設立相應的監(jiān)管統(tǒng)計崗位，崗位職責明確，并配備能滿足崗位履職所需的資源。

[總體把握]：

原則3有三個評估重點：一是崗位設臵的匹配性，即歸口管理部門和其他相關業(yè)務部門是否設立了與本行或本部門業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的統(tǒng)計專職或兼職崗位；二是崗位設臵的全面性，即崗位的設臵是否能夠涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計所有的工作任務和內容；三是統(tǒng)計崗位的 薪酬水平或激勵機制是否具有吸引力。評估過程中，評估人員應重點關注上述三個方面。

考慮到三個方面，評估人員就要區(qū)分大、中型銀行和小銀行的不同情況。如小銀行崗位設臵相對簡單，可能存在1人多崗現(xiàn)象，但崗位職責能夠涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計工作內容，并且履職情況較好，那么可以評為大體符合。若大、中型銀行崗位設臵即使數量相對較多，但可能存在崗位專業(yè)化不足、覆蓋面不全、激勵機制不合理，那么也可以評為較不符合。

一般情況下，評估人員主要根據這三方面的評估重點，對銀行的監(jiān)管統(tǒng)計崗位設臵狀況做出判斷。例如某大型銀行監(jiān)管統(tǒng)計崗位數量較多,但沒有設臵數據分析崗位，對監(jiān)管統(tǒng)計崗位的績效工資水平明顯低于同級其他崗位，存在崗位激勵不足，監(jiān)管統(tǒng)計資源經費也常常得不到保障，評估組對各項標準的評級為：3.1為符合，3.2為符合，3.3為較不符合，3.4位較不符合，3.5位較不符合。綜合考慮該行崗位設臵問題較多，評估組對該項原則評為較不符合。

具體標準：

3.1銀行在監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門設立與本行業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的、滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的監(jiān)管統(tǒng)計專職崗位。

[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否設臵監(jiān)管統(tǒng)計專職崗位。2.監(jiān)管統(tǒng)計專職崗位數量是否能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作的需要。3.是否能夠隨著工作量的增長而增加崗位設臵。

3.2銀行在其他監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門設立與其部門業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的、滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的監(jiān)管統(tǒng)計專職或兼職崗位。

[評估重點]:

1.其他監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門是否配備了專、兼職統(tǒng)計崗位。

2.其他監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門專、兼崗位職責是否能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要。3.3 銀行對監(jiān)管統(tǒng)計崗位的設置涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計所有的工作任務和內容，分工明確，職責清晰，各崗位均設立A、B角。

[評估重點]:

1.A、B角崗位設臵是否涉及數據報送、制度建設、分析應用等工作內容。2.監(jiān)管統(tǒng)計崗位設臵的分工是否明確。3.監(jiān)管統(tǒng)計崗位AB角是否有效。

3.4銀行對監(jiān)管統(tǒng)計崗位的財務預算滿足各崗位履職所需，包括設備、差旅、培訓等支 出。

[評估重點]:

1.銀行財務預算中能否包含監(jiān)管統(tǒng)計崗位的差旅所需。

2.銀行能否滿足監(jiān)管統(tǒng)計崗位數據系統(tǒng)設備維護或升級的資金需要。3.銀行能否滿足參與銀監(jiān)會培訓或自身開展培訓而發(fā)生的費用需求。

3.5銀行監(jiān)管統(tǒng)計崗位薪酬水平能夠吸引和留住合格的工作人員，崗位設置能體現(xiàn)職業(yè)成長發(fā)展的良好通道。

[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計崗位的薪酬水平與全行類似崗位的比較情況。2.監(jiān)管統(tǒng)計崗位的吸引力和發(fā)展前景。

原則4 團隊建設

銀行建設一支滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的專業(yè)隊伍，并建立有利于提高監(jiān)管統(tǒng)計人員工作積極性和促進其職業(yè)成長發(fā)展的激勵約束機制。

[總體把握]：

原則4強調銀行監(jiān)管統(tǒng)計工作團隊的建設，要求銀行建設一支滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的專業(yè)隊伍，并通過建立一系列激勵約束機制，不斷提高監(jiān)管統(tǒng)計人員的工作積極性和促進其職業(yè)成長發(fā)展。本原則前兩條標準是對監(jiān)管統(tǒng)計團隊建設的基本要求，即首先要有一支在人員數量和專業(yè)水平上能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的團隊，而后兩條標準則在不斷提高監(jiān)管統(tǒng)計工作人員的綜合素質、工作積極性和促進其職業(yè)成長等方面提出的更高要求。

在對本原則進行總體評估時，重點把握三個方面，一是人員數量的匹配性，二是人員素質和培訓狀況，三是激勵環(huán)境和機制。一般情況下，應綜合考慮三方面的情況得出原則的評級結論，但如有任何一方面存在嚴重缺陷，則應考慮短板效應。

例如：某銀行人員數量可以滿足監(jiān)管統(tǒng)計需求，人員素質優(yōu)秀，培訓狀況良好，但對監(jiān)管統(tǒng)計人員的定級低于同級其他部門人員水平，一定程度上影響了監(jiān)管統(tǒng)計人員積極性的發(fā)揮。評估組對各項標準的評估為：4.1符合，4.2大體符合，4.3符合，4.4較不符合，綜合考慮將本原則評為“大體符合”，但在整改建議中評估組明確提出銀行應對其針對監(jiān)管統(tǒng)計人員激勵機制和措施進行完善和整，提高團隊建設的可持續(xù)性。

具體標準：

4.1銀行應根據監(jiān)管統(tǒng)計崗位職責要求，配備一定數量的滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的監(jiān)管 統(tǒng)計人員。

[評估重點]: 1.歸口管理部門專職監(jiān)管統(tǒng)計崗位配備的人員數量是否與業(yè)務規(guī)模和復雜程度相匹配，是否隨規(guī)模擴大及復雜程度提高而逐步補充新的人員。

2.其他業(yè)務條線是否也配備了相應的專、兼職監(jiān)管統(tǒng)計人員，兼職監(jiān)管統(tǒng)計人員崗位職責能否滿足其承擔的監(jiān)管統(tǒng)計工作需要，并能夠與歸口管理部門的監(jiān)管統(tǒng)計崗位人員相互協(xié)調配合。

4.2監(jiān)管統(tǒng)計人員應具有良好的職業(yè)操守、專業(yè)知識和操作技能，熟悉銀行業(yè)務，具備必要的協(xié)調和溝通能力。

[評估重點]：

1.監(jiān)管統(tǒng)計人員是否具備專業(yè)知識和操作技能，滿足監(jiān)管統(tǒng)計崗位的職責所需。2.監(jiān)管統(tǒng)計人員對銀行業(yè)務和對風險的熟悉程度。

3.監(jiān)管統(tǒng)計人員對非現(xiàn)場及客戶風險統(tǒng)計制度的熟練掌握程度。4.監(jiān)管統(tǒng)計人員是否具備必要的協(xié)調和溝通能力。

4.3銀行對監(jiān)管統(tǒng)計人員定期進行科學、系統(tǒng)的培訓，培訓的內容、方式和頻度能滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作的需要。

[評估重點]:關鍵是培訓內容和覆蓋面。1.考察對歸口管理部門統(tǒng)計人員培訓的覆蓋面

2.對監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門專、兼職統(tǒng)計人員的培訓覆蓋面 3.各項監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務和相關風險業(yè)務培訓的覆蓋面。4.是否能對新入職、輪崗人員做出培訓安排。

4.4銀行建立對監(jiān)管統(tǒng)計人員合理有效的激勵約束機制，創(chuàng)造有利于提高監(jiān)管統(tǒng)計人員工作積極性和促進其職業(yè)成長發(fā)展的良好環(huán)境。

[評估重點]：

1.銀行有無有效的激勵約束機制。

2.銀行對監(jiān)管統(tǒng)計崗位人員的考核機制是否合理。3.監(jiān)管統(tǒng)計人員對績效考核和職業(yè)發(fā)展前景的滿意度。

（二）制度建設

原則5 管理制度

銀行建立全面、科學、有效的監(jiān)管統(tǒng)計管理制度，保證監(jiān)管統(tǒng)計工作的規(guī)范性和嚴肅性。[總體把握]：

原則5的核心是把握銀行監(jiān)管統(tǒng)計管理制度的全面性、科學性和有效性，并以正式文件形式進行貫徹，以保證監(jiān)管統(tǒng)計工作的規(guī)范性和嚴肅性。標準5.1是要求銀行建立的管理制度內容既要全面，又要科學、有效，同時組織形式規(guī)范，輔以正式文件的形式印發(fā)，標準5.1是整個原則5的基礎；標準5.2是要求銀行通過持續(xù)評價不僅要保證制度建立的科學性和有效性，還要發(fā)現(xiàn)制度中不完善的內容及時進行補充和更新；標準5.3是要求銀行主動將管理制度向監(jiān)管機構備案，并且重大事項要有匯報，通過主動接受外部監(jiān)督，保證制度的全面性、科學性和有效性。建立全面、科學、有效的監(jiān)管統(tǒng)計管理制度，是一個長期的、持續(xù)的、漸近的過程，在評估管理制度時，既要注重良好標準的統(tǒng)一性，又要注重銀行的實際情況，區(qū)別對待，綜合評估。對于成立時間較短或規(guī)模較小的銀行，評估可以更側重于統(tǒng)計管理制度建立的全面性，而對于成立時間較長、規(guī)模較大的銀行，評估可以更側重于統(tǒng)計管理制度的科學性和有效性。

在實際評估過程中，一般而言，原則5的最終評估結論不會高于標準5.1的評估結論，例如在評估某銀行時，標準5.1為較不符合，標準5.2為大體符合，標準5.3為大體符合，但考慮到該行管理制度的內容沒有涉及到部門間的協(xié)調機制，相關業(yè)務部門的統(tǒng)計管理制度也不夠完善，對數據質量造成一定的影響，最終該原則被評為較不符合。

具體標準: 5.1監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門牽頭其他相關業(yè)務部門建立符合銀行監(jiān)管要求的統(tǒng)計管理制度。統(tǒng)計管理制度的內容包括但不限于組織管理、部門職責、協(xié)調機制、安全保密、系統(tǒng)保障、監(jiān)督檢查、數據質量控制以及監(jiān)管統(tǒng)計數據源管理等方面，并以文件的形式下發(fā)執(zhí)行。

[評估重點]：

1.統(tǒng)計管理制度的內容是否全面，考察和評估銀行制定的統(tǒng)計管理制度是否包括組織管理、部門職責、協(xié)調機制、安全保密、系統(tǒng)保障、監(jiān)督檢查、數據質量控制以及監(jiān)管統(tǒng)計數據源管理等內容。其中，關注管理制度是否包涵協(xié)調機制和數據質量控制的內容。

2.統(tǒng)計管理制度的內容是否科學、合理。例如，在部門職責分工方面，歸口管理部門和 11 其他相關業(yè)務部門的職責劃分是否清晰、合理；在協(xié)調機制方面，協(xié)調溝通機制、路徑是否合理；在監(jiān)督檢查方面，監(jiān)督檢查的頻度和方式是否合理。這條評估重點需要結合評估銀行的實際情況（銀行組織架構、銀行規(guī)模以及業(yè)務的復雜程度等）。

3.統(tǒng)計管理制度是否有效。統(tǒng)計管理制度的有效性體現(xiàn)在組織管理是否嚴密、部門職責是否明確、協(xié)調機制是否順暢、安全保密是否嚴格、系統(tǒng)保障是否有力、監(jiān)督檢查是否到位、數據質量控制及監(jiān)管統(tǒng)計數據源管理是否有效等方面。因此，在檢查評估時，不僅要關注銀行是否制定了管理制度，更重要的是關注管理制度的實際效果。

4.制定統(tǒng)計管理制度的組織形式是否規(guī)范。統(tǒng)計管理制度作為銀行全行性的規(guī)章制度，涉及銀行內部各業(yè)務部門。因此，其制定過程需要歸口管理部門和相關業(yè)務部門的共同參與，在評估時需要重點關注。

5.統(tǒng)計管理制度體系是否全面。統(tǒng)計管理制度的各個方面的內容既可以在一個制度中全部涵蓋，也可以分別在不同的制度中包含或體現(xiàn)。在評估中，部分內容可根據實際情況，在銀行的其他制度或管理辦法中反映或體現(xiàn)，如系統(tǒng)保障和監(jiān)管統(tǒng)計數據源管理方面可在銀行的內控管理制度或信息科技制度中明確。

6.統(tǒng)計管理制度必須以正式文件的形式印發(fā)，最好是以行發(fā)文形式，來保證制度的規(guī)范性和嚴肅性。

[備注]：

標準5.1在內容上涉及到了原則2歸口管理（標準2.2）、原則10日常監(jiān)控（標準10.1），原則11監(jiān)督檢查（標準11.2），這些標準之間有一定的相關性。因此，在評估時，這些標準的評估結論可以作為本條評估的參考內容。

5.2監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門根據監(jiān)管要求和管理實際，持續(xù)評價和及時更新統(tǒng)計管理制度。

[評估重點]：

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否對統(tǒng)計管理制度進行了持續(xù)評價。隨著自身經營以及監(jiān)管要求的變化，需要銀行對統(tǒng)計管理制度的全面、科學、有效進行主動的、持續(xù)的評價。

2.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否對統(tǒng)計管理制度進行了及時更新。在持續(xù)評價的過程中，銀行針對發(fā)現(xiàn)的一些亟待解決的問題是否及時更新。統(tǒng)計管理制度制定的時間是關注的重點，可以有效驗證在發(fā)生重大統(tǒng)計制度變革或調整時，銀行統(tǒng)計管理制度更新的及時性。

3.在評估時，一方面可以考察銀行對綜合性的統(tǒng)計管理辦法是否及時修訂，另一方面也可考察銀行對針對性統(tǒng)計管理制度內容的及時修訂，如對數據質量控制、安全保密、系統(tǒng)保 障、監(jiān)督檢查等。

[備注]：

對于此條標準，持續(xù)評價和及時更新都需要落實，如果在評估中，銀行無法提供持續(xù)評價的有力證據，對這條標準的評估結論一般不能達到符合。

5.3監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門將本行的統(tǒng)計管理制度報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構（以下簡稱監(jiān)管機構）備案，管理制度若有重大調整或變化，及時向監(jiān)管機構報告。

[評估重點]：

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否將統(tǒng)計管理制度向監(jiān)管機構備案。向監(jiān)管機構備案實際上是通過引入外部監(jiān)督機制，發(fā)現(xiàn)制度中存在問題和缺陷，從而不斷完善自身的制度建設。在具體評估時，可以通過查看統(tǒng)計管理制度是否報送“銀監(jiān)會”或“屬地監(jiān)管局”。

2.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否將管理制度的重大調整或變化，及時向監(jiān)管機構報告。重大調整或變化包括但不限于：歸口管理部門調整、協(xié)調機制的變化、主要系統(tǒng)更新等，能及時向監(jiān)管機構報告。具體評估時，評估人員可根據銀行的規(guī)模和業(yè)務的復雜度，來確定是否為重大調整或變化。報告可以有多種形式，包括書面報告和電話記錄等。

原則6 業(yè)務制度

銀行建立適應本行業(yè)務實際的監(jiān)管統(tǒng)計制度，做好統(tǒng)計數據源和統(tǒng)計項目的歸屬管理。[總體把握]：

原則6的核心是銀行的監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務制度的完整性，統(tǒng)計數據源和統(tǒng)計項目的歸屬關系和取數路徑要清晰和準確。原則6.1要求銀行要建立覆蓋所有監(jiān)管統(tǒng)計報表和數據的統(tǒng)計業(yè)務制度，并且歸口管理部門要積極參與制定過程，是整條原則的基礎；原則6.2要求銀行建立的統(tǒng)計業(yè)務制度能夠保證同一統(tǒng)計項目有在內容、方法和口徑上有統(tǒng)一規(guī)定，同時歸屬關系和取數路徑要清晰、準確。本標準要求較高，對銀行數據質量的影響直接、重大。標準6.3要求銀行通過持續(xù)評價發(fā)現(xiàn)制度存在的問題，并對這些不完善的內容及時進行補充和更新；標準6.4是要求銀行主動將業(yè)務制度向監(jiān)管機構備案，并且重大事項要有匯報，主動接受外部監(jiān)督來提升統(tǒng)計業(yè)務制度的水平。

本原則下各條標準對于原則的判斷具有不同程度的影響。在實際評估過程中，一般情況下，原則6的最終評估結論不會高于標準6.2的評估結論。例如，在評估某銀行時，標準6.1 13 是大體符合，標準6.2是較不符合，標準6.3是大體符合，標準6.4是較不符合，考慮到檢查中發(fā)現(xiàn)較多的數據差錯均為同一概念的統(tǒng)計項目數據不一致，而這正是因為該行統(tǒng)計業(yè)務制度中沒有實現(xiàn)對同一統(tǒng)計項目全行規(guī)定同一統(tǒng)計口徑和內容造成的，此外該行所有手工填報的數據也沒有建立歸屬關系，對數據質量影響較大。最終對該行原則6的評估結論為較不符合。

具體標準: 6.1監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門組織其他相關業(yè)務部門制定符合本行實際的統(tǒng)計業(yè)務制度。統(tǒng)計業(yè)務制度覆蓋所有的監(jiān)管統(tǒng)計報表和數據要求，并正式發(fā)布。

[評估重點]: 1.統(tǒng)計業(yè)務制度的全面性和完整性。重點關注銀行的統(tǒng)計業(yè)務制度是否涵蓋了所有的監(jiān)管統(tǒng)計報表和數據要求以及制度的可操作性。

2.統(tǒng)計業(yè)務制度制定組織形式的規(guī)范性。重點關注銀行監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門能否主動參與到相關業(yè)務部門統(tǒng)計業(yè)務制度的制定過程中。

3.制度發(fā)布形式的規(guī)范性?？疾煸u估統(tǒng)計業(yè)務制度的是否正式發(fā)布，正式發(fā)布既保證了報表填報人員能夠知曉報表填報的流程，同時也使得制度的嚴肅性得到保障。

[備注]：

在評估過程中，可以結合銀行在管理制度方面的完整性，來推斷統(tǒng)計業(yè)務制度的情況。例如，部分監(jiān)管統(tǒng)計報表需要按照并表口徑報送，可查看銀行是否有并表風險管理的相關制度；又如，部分監(jiān)管統(tǒng)計報表需要按照集團客戶來報送，可查看銀行是否有集團客戶管理的相關制度等。

6.2統(tǒng)計業(yè)務制度對監(jiān)管統(tǒng)計的內容、方法和口徑等方面做出統(tǒng)一規(guī)定，保證監(jiān)管統(tǒng)計報表和數據中的每一個統(tǒng)計項目的歸屬關系及取數路徑清晰、準確。

[評估重點]: 1.統(tǒng)計項目的內容、方法和口徑是否統(tǒng)一?？梢酝ㄟ^核對監(jiān)管統(tǒng)計報表中涉及到同一口徑不同報表之間的數據一致性問題來驗證。

2.是否列明所有統(tǒng)計項目的歸屬關系，特別是需要手工填報的項目；同時，對于所有的統(tǒng)計項目是否在統(tǒng)計業(yè)務制度中列明了取數路徑，具體包括取數流程、分工、時間安排、系統(tǒng)或者手工取數等。

3.統(tǒng)計項目的歸屬關系和取數路徑是否清晰和準確，并符合監(jiān)管和會計規(guī)定。[備注]： 標準6.2在內容上涉及到了原則7基礎系統(tǒng)（標準7.2）、原則9數據標準（標準9.3），這些標準之間有一定的相關性。因此，在評估時，這些標準的評估結論可以作為本條評估的參考內容。

6.3監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門根據監(jiān)管要求和管理實際，組織其他相關部門持續(xù)評價和及時更新統(tǒng)計業(yè)務制度。

[評估重點]: 1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否組織相關部門對統(tǒng)計業(yè)務制度持續(xù)進行評價。監(jiān)管機構每年都可能頒布新的業(yè)務制度要求。同時，銀行自身經營過程中也會出現(xiàn)新的業(yè)務品種和新的風險管理制度。這些變化需要銀行主動、持續(xù)評價業(yè)務制度是否仍然完整、統(tǒng)一和準確。

2.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否組織相關業(yè)務部門對統(tǒng)計業(yè)務制度及時進行更新。對于一些重大的調整或變化，特別是來自于監(jiān)管機構新的要求，需要歸口部門組織相關業(yè)務部門共同修改統(tǒng)計業(yè)務制度。

[備注]：

對于此條標準，評價和更新都需要落實，如果在評估中，銀行無法提供持續(xù)評估的有力證據，對這條標準的評估結論一般不能達到符合。

6.4監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門將本行的統(tǒng)計業(yè)務制度報監(jiān)管機構備案，業(yè)務制度若有重大變化或調整，及時向監(jiān)管機構報告。

[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否將統(tǒng)計業(yè)務制度向監(jiān)管機構備案。向監(jiān)管機構備案實際上是通過引入外部監(jiān)督機制，發(fā)現(xiàn)制度中存在問題和缺陷，從而不斷完善制度。在具體評估時，可以通過查看改行的統(tǒng)計業(yè)務制度是否抄送“銀監(jiān)會”或“屬地監(jiān)管局”來大致判斷是否向監(jiān)管機構備案。

2.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否將業(yè)務制度的重大調整或變化，及時向監(jiān)管機構報告。重大調整或變化包括但不限于：新的系統(tǒng)上線使得以前需要手工填報的報表改為系統(tǒng)自動采集；對某一概念的取數規(guī)則調整導致數據值出現(xiàn)較大變化；相關風險管理制度的出臺或調整，例如交易賬戶和銀行賬戶劃分標準的變化等。具體評估時，評估人員可根據銀行的規(guī)模和業(yè)務的復雜程度，來確定是否為重大調整或變化。報告可以有多種形式，包括書面報告和電話記錄等。

（三）系統(tǒng)保障與數據標準

原則7 基礎系統(tǒng)

銀行業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)實現(xiàn)對監(jiān)管統(tǒng)計涉及的各項基礎業(yè)務和管理信息的全面覆蓋，數據維護管理制度和流程完備，具有較強的數據質量控制功能，保證系統(tǒng)信息全面、及時、準確反映業(yè)務實際。

[總體把握]：

原則7主要分為三個方面：一是基礎系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計信息的自動采集以及業(yè)務、機構的覆蓋情況，包括7.1、7.2兩條標準，7.1側重系統(tǒng)功能的自動采集，例如基礎系統(tǒng)建設時指標口徑的定義應實現(xiàn)與監(jiān)管統(tǒng)計指標的自動轉換，7.2側重基礎系統(tǒng)對業(yè)務和機構的覆蓋情況；二是基礎系統(tǒng)數據維護管理情況，7.3要求數據維護的制度和流程完備，7.4要求數據維護能有效執(zhí)行；三是標準7.5，對基礎系統(tǒng)的可拓展性等方面提出了較高的要求。

按照重要性原則，標準7.1、7.2、7.3、7.4，是對基礎系統(tǒng)的功能、覆蓋面以及數據維護的要求，與監(jiān)管統(tǒng)計數據質量關系較為密切；標準7.5對基礎系統(tǒng)的要求較高，對原則結論的影響相對較弱，因此7.1、7.2、7.3、7.4的重要性高于7.5。若標準7.2中要求的業(yè)務及機構無法全面覆蓋，無法覆蓋的部分只能采用手工填報的方式，這將大大提高出錯率，對監(jiān)管統(tǒng)計數據質量造成較大影響；而如若標準7.4中數據復核制度落實不到位，會導致源數據錄入環(huán)節(jié)錯誤率增加，質疑信息的糾正流程不暢通、力度不足也會使系統(tǒng)內存量的錯誤信息不斷積累得不到有效清理。因此標準7.2和7.4對基礎系統(tǒng)保證監(jiān)管統(tǒng)計數據質量具有短板效應，原則7的最終評估結論一般不高于標準7.2和7.4的總體評估結論。

例如，某行業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)完備且系統(tǒng)架構及功能具有良好的可拓展性，為新業(yè)務、新產品和監(jiān)管新要求提供了良好的技術支撐，也制定了較為完備的數據維護管理制度和流程，系統(tǒng)數據維護較為及時，準確率較好其標準7.5被評為符合，標準7.3、7.4被評為大 16 體符合。從覆蓋情況看，基礎系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計指標數據的自動采集覆蓋率為85%，部分指標未能覆蓋，且不能覆蓋附屬機構和海外分行，在基礎系統(tǒng)設計、建設和升級時未將征詢監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務需求納入系統(tǒng)開發(fā)流程之中，監(jiān)管統(tǒng)計需求在系統(tǒng)設計環(huán)節(jié)未得到充分考慮，其標準7.1被評為較不符合，標準7.2被評為大體符合，其原則7的綜合評估結果為大體符合。

具體標準：

7.1業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)的設計、建設和升級改造征詢并充分考慮監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務需求，系統(tǒng)功能支持監(jiān)管統(tǒng)計信息自動采集。

[評估重點]: 1.監(jiān)管統(tǒng)計數據源系統(tǒng)建設及升級改造是否征詢統(tǒng)計部門需求。2.統(tǒng)計部門需求是否明晰。3.統(tǒng)計部門需求是否實現(xiàn)。

4.監(jiān)管統(tǒng)計報表自動化采集比例情況。

7.2業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計涉及的全行各業(yè)務領域及各類相關機構。如由于新的監(jiān)管要求變化而暫時無法實現(xiàn)全覆蓋，要有明確的系統(tǒng)完善時間安排。

[評估重點]:

1.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計相關的業(yè)務領域情況。

2.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計相關的分支機構（包括境外分行和并表機構）情況。

3.系統(tǒng)完善時間表。

7.3業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)有完備的數據維護管理制度和流程，尤其是要有對質疑信息明確核查和糾正的相關規(guī)定。

[評估重點]: 1.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)是否有明確的數據維護管理及流程的制度性規(guī)定。2.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)是否有明確的數據質量管理職責分工及配套的獎懲制度。3.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)是否有明確的質疑信息核查和糾正規(guī)定。

7.4業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)信息及時錄入，經過復核，并動態(tài)更新，保證全面、及時、準確地反映業(yè)務實際。對監(jiān)管統(tǒng)計人員及系統(tǒng)管理人員反饋的存在完整性、準確性等缺陷的質疑信息，及時予以核查并糾正。

[評估重點]: 1.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)是否建立明確的數據錄入復核制度。

2.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)信息是否及時更新?？蓞⒖伎蛻麸L險統(tǒng)計相關指標的更新及時性情況。

3.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計人員反饋的質疑數據的核查修改情況?？蓞⒖伎蛻麸L險統(tǒng)計相關數據清理的核查修改情況。

7.5業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)具有良好的可拓展性，滿足新業(yè)務、新產品和監(jiān)管新要求的需要，并為監(jiān)管統(tǒng)計管理系統(tǒng)預留能夠靈活加載的數據接口。

[評估重點]: 1.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)是否采用模塊化、參數化等設計模式，是否具備良好的可拓展性。2.業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)為監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)預留數據輸出接口情況。3.監(jiān)管新要求情況下，系統(tǒng)升級改造時間是否滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需求。

原則8 監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)

銀行建立適應監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的、完善的監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)，實現(xiàn)流程控制的程序化，能夠自動提取和加載所需數據，有良好的質量控制與錯誤信息提示功能，保障數據安全和規(guī)范操作，并具有可拓展性和靈活性。

[總體把握]：

原則8監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的6條標準主要分為三個方面：第一個方面包括標準8.1和8.4，主要從信息科技支持資源和安全防范措施兩個方面對監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)提出的基本要求，是保證監(jiān)管統(tǒng)計數據質量的前提；第二個方面包括標準8.2、8.3和8.5，主要從數據提取和加載、質量控制功能和取數規(guī)則對監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)提出的核心要求；第三個方面包括標準8.6，從靈活性和可拓展性方面對監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)提出的較高要求。

按照重要性原則，標準8.1、8.2、8.3、8.4和8.5較為重要，標準8.6對監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的要求較高，因此在評估整體原則時僅作為參考。

例如，某行五年發(fā)展規(guī)劃明確了關于監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的建設規(guī)劃，系統(tǒng)框架基本符合監(jiān)管統(tǒng)計工作的需求，監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)能自動提取51%的監(jiān)管統(tǒng)計數據，設定了總分、表內和表間檢驗關系，安全防范措施、系統(tǒng)取數規(guī)則及用戶使用手冊完備。但該行監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)仍存在較多問題，例如：信息科技支持力度不足，新的監(jiān)管要求提出后，系統(tǒng)開發(fā)或升級部門不能立刻做出響應；系統(tǒng)取數功能欠缺導致很大部分數據需要手工填報；雖設定了基本的校驗關系，但不能靈活設定參與檢驗的指標的邏輯關系，不能自動提示異常變動及錯誤情況；仍存在少量系統(tǒng)取數規(guī)則有待調整。

各具體標準評估結果為：標準8.1評估為“大體符合”，標準8.2評估為“較不符合”，標準8.3評估為“較不符合”，標準8.4評估為“符合”，標準8.5評估為“大體符合”，標準8.6評估為“較不符合”。

具體標準：

8.1銀行將監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)建設納入本行信息系統(tǒng)建設整體規(guī)劃，系統(tǒng)框架設計符合監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務及管理要求，并配備充足的信息科技支持資源。

[評估重點]：

1.是否將監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)建設納入本行信息系統(tǒng)建設整體規(guī)劃。2.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)建設規(guī)劃中的系統(tǒng)整體設計是否符合了監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務及管理要求，是否與其他相關系統(tǒng)同步推進或升級改造。

3.信息系統(tǒng)建設規(guī)劃中系統(tǒng)開發(fā)、硬件購臵、系統(tǒng)維護、信息科技人員配備等方面是否滿足監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務及管理發(fā)展需要，已完成的階段性信息系統(tǒng)建設規(guī)劃目標滿足現(xiàn)階段的監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務及管理要求情況以及系統(tǒng)運行維護、技術支持等情況。

8.2 銀行監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)實現(xiàn)流程控制的程序化，綜合處理監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務，能夠自動提取相關系統(tǒng)所涵蓋的全部監(jiān)管要求數據，能夠自動加載標準化的外部數據。

[評估重點]：

1.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否集數據錄入、加工、檢驗、查詢、分析、輸出為一體。

2.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否能實現(xiàn)自動提取全部監(jiān)管要求數據，可通過統(tǒng)計人員現(xiàn)場演示進行評估。

3.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否可實現(xiàn)對手工處理指標數據等外部數據的自動加載。

8.3監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)具有良好的質量控制功能，能自動實現(xiàn)總分、表內、表間檢驗和預警提示的需要，能靈活設定參與檢驗的機構、指標的邏輯關系，自動提示異常變動及錯誤情況。[評估重點]：

1.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否具有總分、表內、表間檢驗功能； 2.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否具有預警提示功能；

3.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否可以按照監(jiān)管統(tǒng)計工作需要設定參與檢驗的機構、指標的邏輯關系，自動提示異常變動及檢驗結果。

8.4 銀行采取適當的安全防范措施，建立應急處置機制，保證監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，保證數據安全。

[評估重點]：

1.是否制定并實施監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)應急處臵方案，是否定期應急演練。2.是否建立監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)數據備份制度，是否定期對相關統(tǒng)計數據進行備份保存。8.5監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)附有完備的系統(tǒng)取數規(guī)則及系統(tǒng)操作說明，為統(tǒng)計人員提供操作規(guī)范。[評估重點]: 1.銀行監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的取數規(guī)則是否完備，是否涵蓋到由其他業(yè)務部門填報的監(jiān)管統(tǒng)計報表，是否為規(guī)范的文檔格式，而非僅僅是嵌入系統(tǒng)。

2.銀行監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的取數規(guī)則是否準確。

3.銀行是否制定了系統(tǒng)操作說明，操作說明是否規(guī)范、詳細。

8.6監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)具備較強的可拓展性和靈活性，能根據監(jiān)管要求，靈活、方便地增加新的監(jiān)管指標或報表數據采集，具有靈活定制分析報表、合理管理各類口徑數據等統(tǒng)計應用分析功能。

[評估重點]: 1.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否能夠方便、靈活的增加指標。2.監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)是否具有靈活定制分析報表功能。

3.在系統(tǒng)不具備靈活配臵指標的情況下，銀行是否制定了滿足監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)新需求的具有可操作性的方案。

原則9 數據標準

銀行數據標準化規(guī)劃統(tǒng)籌考慮監(jiān)管統(tǒng)計數據標準化，全面覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計數據及指標。數據標準符合國家標準化政策及監(jiān)管統(tǒng)計規(guī)定，在監(jiān)管統(tǒng)計相關的業(yè)務領域及系統(tǒng)中規(guī)范執(zhí)行。

[總體把握]：

原則9 主要分為三個方面的內容：一是銀行應有明確的信息標準化規(guī)劃以及規(guī)劃中監(jiān)管統(tǒng)計需求的滿足情況；二是數據標準的制定與發(fā)布情況，以及國家標準化政策及監(jiān)管統(tǒng)計規(guī) 21 定的符合情況；三是具體標準在系統(tǒng)建設中的執(zhí)行情況。

從三條標準的遞進關系可以看出，標準9.1的評估結論一般不低于9.2，標準9.2的評估結論一般不低于9.3，整體原則的評估結論也應至少不高于標準9.1。

例如：某行制定了《數據標準體系規(guī)劃》，涵蓋了客戶、產品、協(xié)議、交易、資產和財務六方面的數據標準。通過訪談了解到，規(guī)劃的制定兼顧業(yè)務發(fā)展需要和監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務需求，并考慮一定的超前性，對于目前信息系統(tǒng)尚未覆蓋的業(yè)務領域也制定了相應的數據標準。數據標準的制定能夠充分考慮國家標準化政策，同時，為滿足監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務需求，該行由信息科技部門和統(tǒng)計部門共同牽頭制定管理分析類數據標準，共同規(guī)劃統(tǒng)一的指標口徑定義。在評估中發(fā)現(xiàn)，該行六大類數據標準中僅客戶標準正式印發(fā)文件，并嵌入到客戶關系管理系統(tǒng)中，其他五類標準還在制定階段，尚未印發(fā)文件。其現(xiàn)有的數據平臺也只能實現(xiàn)數據的匯總和存儲，無法實現(xiàn)數據按主題分類和清洗轉換，信貸系統(tǒng)與客戶系統(tǒng)、票據系統(tǒng)與核心系統(tǒng)、資金系統(tǒng)與核心系統(tǒng)之間均存在跨系統(tǒng)的數據信息不一致問題。

該行各具體標準的評估結論為：標準9.1評估為“符合”，標準9.2評估為“較不符合”，標準9.3評估為“較不符合”。綜合3條標準情況，原則9評估為“較不符合”。

具體標準：

9.1 銀行充分考慮監(jiān)管統(tǒng)計要求，將監(jiān)管統(tǒng)計所涉及的數據標準納入本行信息標準化規(guī)則。

[評估重點]:

1.統(tǒng)計部門是否參與到相關規(guī)劃、制度和管理辦法的制定過程，是否提出了明確的標準化需求。

2.統(tǒng)計部門提出的標準化需求被采納情況。

9.2監(jiān)管統(tǒng)計相關的銀行數據標準符合國家標準化政策及監(jiān)管統(tǒng)計規(guī)定。數據標準明確，文檔規(guī)范。

[評估重點]:

1.銀行數據標準化規(guī)劃執(zhí)行國家標準化政策及監(jiān)管統(tǒng)計規(guī)定情況?？刹殚喥鋮⒖己退饕Y料中是否包含了相關國標及銀監(jiān)會的監(jiān)管制度要求。

2.銀行數據標準化制定工作的進展情況，數據標準是否正式啟用并印發(fā)成文，已成文標準文檔是否規(guī)范。

9.3銀行與監(jiān)管統(tǒng)計相關的業(yè)務領域及系統(tǒng)遵循統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范和技術標準，建立全行統(tǒng)一的監(jiān)管統(tǒng)計數據架構，客戶、產品、機構、賬戶等基礎信息跨越系統(tǒng)保持名稱、定義、口徑、來源等方面的一致性。各系統(tǒng)建立統(tǒng)一的數據交換標準，實現(xiàn)系統(tǒng)間信息共享。

[評估重點]:

1.已實施的數據標準，在相關系統(tǒng)的實現(xiàn)情況。

2.是否建立了全行統(tǒng)一的數據規(guī)范，形成全行統(tǒng)一的數據字典，各業(yè)務系統(tǒng)間的對接是否有效，數據是否一致。

（四）數據質量的監(jiān)控、檢查與評價

原則10 日常監(jiān)控

銀行建立有效的數據質量監(jiān)控體系，對監(jiān)管統(tǒng)計數據質量實施持續(xù)監(jiān)測，采取有力措施，落實各環(huán)節(jié)責任，確保數據質量。

[總體把握]: 日常監(jiān)控是銀行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量管理的重要內容和工作環(huán)節(jié)。本原則包括三方面主要內容：一是提出總體要求，標準10.1中一方面強調了機制的重要性，另一方面突出了“全流程”監(jiān)控。二是明確了不同部門日常監(jiān)控中的具體職責和任務，標準10.2和10.3分別對“相關業(yè)務部門”和“歸口管理部門”在日常監(jiān)控中良好做好進行描述。三是提出了日常監(jiān)管的具體工作方式和方法。標準10.4要求建立“數據質量監(jiān)測臺賬”，標準10.5強調監(jiān)控結果要在行內通報交流，必要時提請問責。

本原則的評估關鍵點包括：銀行的數據質量監(jiān)控流程、責任是否清晰，錯誤糾正制度是否完備；銀行統(tǒng)計相關業(yè)務部門對數據源信息質量的控制能力，數據源信息質量能否符合監(jiān)管統(tǒng)計制度要求；監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門對日常監(jiān)管統(tǒng)計數據質量的整體把控能力；監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門對數據質量的監(jiān)控記錄是否實時，對問題的分析處理是否有效。

標準10.1是本原則基礎，只有在體制機制上對數據質量有了明確措施，數據質量才能達到良好水平。標準10.2和10.3是對各部門提出的具體任務，標準10.4、10.5是對日常監(jiān)控方式方法的具體要求。本原則的評估檔次一般不應超過標準10.1。同時在評估時還要考慮被評估銀行數據質量問題的產生原因、業(yè)務復雜程度等因素。例如某行標準10.2、10.4評為大體符合，而10.1、10.3、10.5評為較不符合?？紤]到該行數據質量監(jiān)控機制不完善，監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)無法對數據進行有效復核，且該行大多數數據質量問題都是由于日常監(jiān)控力度不足導致，故該原則總體評為較不符合。

具體標準：

10.1銀行建立有效的覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計數據生產報送全流程的數據質量監(jiān)控機制。[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計報表數據采集、復核、校驗、匯總和報送等各環(huán)節(jié)的流程、職責是否清晰。2.監(jiān)管統(tǒng)計數據生產報送各環(huán)節(jié)的差錯糾正制度是否完備。

3.監(jiān)管統(tǒng)計各項業(yè)務制度要求是否得到有效落實，數據源和監(jiān)管統(tǒng)計報表的復核功能是否有效。

10.2監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門對本部門監(jiān)管統(tǒng)計的數據源信息質量適時監(jiān)控，對監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門提出的數據源質量問題及時整改，保證數據源信息的準確性和完整性。

[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門對本部門負責的數據源信息錄入標準是否明確。2.監(jiān)管統(tǒng)計數據源信息是否能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計報表的填報需要。

3.監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門是否及時對本業(yè)務條線的監(jiān)管統(tǒng)計數據源信息進行復核。4.監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門和分支機構是否對監(jiān)管統(tǒng)計數據源信息進行適時監(jiān)測。5.監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門對歸口管理部門提出的數據源質量問題整改情況。6.監(jiān)管統(tǒng)計數據源是否出現(xiàn)重復性差錯。

10.3監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門對監(jiān)管統(tǒng)計數據實施有效的跟蹤監(jiān)控，強化總體復核，發(fā)現(xiàn)數據質量問題，反饋到相關責任部門并督促其及時糾正。

[評估重點]: 1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否對監(jiān)管統(tǒng)計數據進行全面跟蹤監(jiān)控。

2.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門對數據質量的控制手段是否有效，是否對所有監(jiān)管統(tǒng)計報表均落實復核要求。

3.銀行監(jiān)管統(tǒng)計信息系統(tǒng)能否將數據質量問題自動反饋到相關環(huán)節(jié)提示糾正。4.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否將發(fā)現(xiàn)的數據質量問題反饋到相關責任部門并督促其及時糾正。

5.同類型數據質量問題是否重復出現(xiàn)。

10.4監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門建立與報表頻度相適應的數據質量監(jiān)測臺賬，對監(jiān)管統(tǒng)計數據質量問題實時記錄，定期分析。

[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否建立了與報表頻度相適應的數據質量監(jiān)測臺賬。2.數據質量監(jiān)測臺賬是否實現(xiàn)了電子化自動記錄。

3.數據質量監(jiān)測臺賬是否涵蓋了時間、內容、問題原因、責任人等信息。4.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否對數據質量監(jiān)測臺賬反映的問題定期組織分析。10.5監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門定期通報相關業(yè)務部門和分支機構提供的監(jiān)管統(tǒng)計數據質量情況，總結交流經驗，并提請實施問責。

[評估重點]:

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否對相關業(yè)務部門和分支機構提供的監(jiān)管統(tǒng)計數據質量情況進行定期通報。

2.監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門和分支機構是否對通報反映的問題實施了整改。3.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否適時組織相關培訓與交流。

4.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否對數據質量通報中反映的問題提請實施問責。

原則11 監(jiān)督檢查

銀行將數據質量檢查納入內控合規(guī)檢查范圍，建立監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)場檢查制度，定期組織實施。

[總體把握]：

按照重要性原則，本原則下標準11.1和11.2是評估的重點，這兩條標準的評估結論對 25 標準11.3、11.4的評估結論產生實質性的影響，從而對本原則的最終結論產生影響。例如，如果某行既沒有將數據質量納入內控合規(guī)檢查范圍，統(tǒng)計歸口管理部門沒有牽頭組織統(tǒng)計現(xiàn)場檢查（只是被動式的配合監(jiān)管部門組織過一次檢查），則標準11.1和11.2應評估為較不符合以下，與標準11.2緊密相關的標準11.3、11.4也應評估為較不符合以下。因此，在評估過程中，一般而言，原則11的最終評估結論不應高于標準11.1和11.2的最高評級。

本原則的評估關鍵點有：銀行是否將數據質量納入內控合規(guī)管理；是否建立統(tǒng)計現(xiàn)場檢查制度；內控合規(guī)部門、統(tǒng)計歸口管理部門、相關業(yè)務部門是否各司其責，分別對數據質量定期組織檢查；檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時得到整改；整改情況是否得到有效跟蹤評價；問題的責任追究是否落實。在以上要素都實現(xiàn)的情況下要重點評估監(jiān)督檢查的規(guī)范性和全面性，是否存在監(jiān)督檢查流于形式和未全覆蓋的問題。

如:某行標準11.6評為大體符合，標準11.1、11.5評為較不符合，標準11.2、11.3、11.4評為不符合。本原則最終評估結論除了考慮各標準的評估結果比例外，更要總體把握本原則的評估重點，根據評估重點，該行在監(jiān)督檢查方面存在以下重大問題：一是對監(jiān)管統(tǒng)計數據質量實施檢查的制度長期缺失，直到2011年4月才建立起本行的數據質量現(xiàn)場檢查制度。二是統(tǒng)計歸口管理部門沒有全面履行監(jiān)督檢查職責，未組織總行本級的監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)場檢查。三是該行內部審計部門制度執(zhí)行不力，雖然將數據質量納入常規(guī)審計范圍，但從未開展針對數據質量方面的專項檢查。綜合以上因素，評估組對該行本原則最終評估結論為不符合。

具體標準：

11.1銀行將數據質量納入內控合規(guī)檢查范圍，內控合規(guī)管理部門在制定檢查計劃時充分考慮監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門的意見和建議。

[評估重點]: 1.銀行是否在相關制度中明確將數據質量檢查作為內控合規(guī)體系的組成部分。2.內控合規(guī)管理部門是否將數據質量納入檢查計劃。

3.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否向內控合規(guī)管理部門提出數據質量檢查的意見和建議，內控合規(guī)管理部門是否采納，不采納是否給出合理解釋。

4.內控合規(guī)管理部門是否對數據質量進行專項檢查。

11.2銀行建立監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)場檢查制度。歸口管理部門定期牽頭組織行內監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)場檢查，檢查內容包括監(jiān)管統(tǒng)計法規(guī)制度的執(zhí)行及其數據質量等情況。

[評估重點]:

1.是否建立了監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)場檢查制度，檢查的內容、程序、報告、整改和處理流程是否 明確。

2.統(tǒng)計歸口管理部門是否牽頭組織開展規(guī)范性的統(tǒng)計現(xiàn)場檢查。

3.統(tǒng)計現(xiàn)場檢查內容是否涵蓋了監(jiān)管統(tǒng)計法規(guī)制度的執(zhí)行及其數據質量情況。11.3歸口管理部門將統(tǒng)計現(xiàn)場檢查報告報主管領導，對影響數據質量的重大問題，提交內控合規(guī)部門跟蹤檢查，并報監(jiān)管機構。

[評估重點]:

1.統(tǒng)計歸口管理部門是否對統(tǒng)計現(xiàn)場檢查形成了檢查報告，報告內容是否詳實。2.統(tǒng)計歸口管理部門是否將統(tǒng)計現(xiàn)場檢查報告報主管領導，主管領導的批示意見。3.統(tǒng)計歸口管理部門是否將統(tǒng)計現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的重大數據質量問題提交內控合規(guī)部門，并報屬地監(jiān)管機構。

4.內控合規(guī)部門是否對提交的問題進行跟蹤檢查。

11.4銀行督促被查單位根據統(tǒng)計現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題以及歸口管理部門的要求實施整改，及時對整改情況跟蹤評價，確保整改落實到位。

[評估重點]:

1.銀行是否將統(tǒng)計現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題反饋給被查單位。

2.統(tǒng)計歸口管理部門是否對統(tǒng)計現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題提出整改要求。

3.被查單位是否對統(tǒng)計現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，對短期內不能整改的問題是否有計劃安排，整改情況是否報統(tǒng)計歸口管理部門。

4.銀行是否對被查單位的整改情況進行跟蹤評價。

11.5監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門定期對監(jiān)管統(tǒng)計的數據源信息質量進行檢查，及時組織整改，并將檢查整改結果抄送監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門。

[評估重點]:

1.相關業(yè)務部門是否對所負責的監(jiān)管統(tǒng)計數據源信息質量進行檢查，檢查的內容、覆蓋面是否具有針對性。

2.相關業(yè)務部門是否對檢查中發(fā)現(xiàn)的數據源信息質量問題組織整改，是否將檢查整改結果抄送統(tǒng)計歸口管理部門。

11.6銀行對監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的重大問題，依據有關規(guī)定對相關部門及責任人予以問責和處理。

[評估重點]:

1.監(jiān)管部門、外部審計部門以及銀行內部的統(tǒng)計檢查中，是否發(fā)現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計數據質量的 重大問題。

2.銀行對數據質量重大問題的職能部門和責任人員是否予以問責和處理。

原則12 考核評價

銀行建立有效的考核評價體系和獎懲機制，保障全系統(tǒng)監(jiān)管統(tǒng)計工作的有效落實。[總體把握]:

建立考核獎懲制度的目的是為了保證數據質量，所以評估時更要關注實際效果。從目前實際情況看，該原則的檔次一般不應超過標準12.3。

本原則的評估關鍵點有：是否制訂了相應的考核獎懲制度；考核體系是否覆蓋到歸口管理部門統(tǒng)計管理工作的考核、歸口管理部門對分支機構和相關業(yè)務部門數據質量的考核，以及相關業(yè)務部門對本業(yè)務條線數據源質量的考核等；銀行的獎懲措施是否有效。關注銀行數據質量考核的覆蓋面、力度和效果。包括考核內容是否涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計管理工作各方面、監(jiān)管統(tǒng)計報表各指標、各業(yè)務條線數據源等；監(jiān)管統(tǒng)計數據質量考核占績效考核的比重能否對相關單位起到足夠的激勵約束作用；銀行定期通報的數據質量問題是否及時得以解決。

如:某行標準12.2評為大體符合，標準12.1、12.3評為較不符合?？紤]到該行絕大部分報表由各相關業(yè)務部門負責填報，而該行既不賦予歸口管理部門對相關業(yè)務部門數據質量的考核權限，也未將數據質量納入相關業(yè)務部門績效考核中，故該原則總體評為較不符合。

具體標準：

12.1監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門定期對相關業(yè)務部門和分支機構提供數據的質量情況進行考核和評價，考核結果在行內公布。

[評估重點]:

1.銀行是否以制度性規(guī)定賦予歸口管理部門對本行監(jiān)管統(tǒng)計數據質量考核通報的職權。2監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門對數據質量的考核對象是否既包括分支機構又包括總行相關業(yè)務部門。

3.監(jiān)管統(tǒng)計數據質量考核的內容是否覆蓋了所有監(jiān)管統(tǒng)計報表指標。4.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否定期開展考核工作。

5.各期考核結果是否在行內公布，公布范圍如何，考核發(fā)現(xiàn)的數據質量問題是否及時得以整改。

6．銀行對考核結果采取了何種獎懲措施。

12.2監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門按照業(yè)務范圍對監(jiān)管統(tǒng)計數據源管理工作進行考核評價，落實相應的激勵約束措施。

[評估重點]:

1.銀行監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門是否制定了數據源質量考核評價的制度性文件。2.銀行監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門是否按制度要求對數據源質量進行考核。

3.銀行監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務部門是否針對數據源考核結果采取相應的激勵約束措施。12.3銀行將監(jiān)管統(tǒng)計數據質量的考核結果納入本機構績效考核體系。[評估重點]:

1.銀行是否分別將歸口管理部門、分支機構、各相關業(yè)務部門的監(jiān)管統(tǒng)計數據質量考核結果納入績效考核體系。

2.監(jiān)管統(tǒng)計數據質量考核在各單位績效考核中所占比重，該比重能否起到足夠的激勵約束作用。

（五）數據的報送、應用和存儲

原則13 數據報送

銀行加強向監(jiān)管機構報送數據環(huán)節(jié)的管理，積極落實各項報送要求，認真審核，減少遲報、漏報和差錯。

[總體把握]：

本原則評估的重點是數據的報送，目的是確保數據報送的及時、完整和準確。本原則從四個方面提出良好標準要求：一是建立規(guī)范的報送流程管理制度，確保報送渠道暢通；二是通過安全、快捷的軟硬件環(huán)境，保證報送的及時性；三是不存在漏報現(xiàn)象，保證填報地區(qū)、機構范圍和統(tǒng)計內容的完整性；四是報送文件格式正確，符合邏輯校驗關系要求，并對存在重大差異進行報備。

本原則第一條標準是數據報送的制度性基礎，這是保證數據報送及時、完整和準確的保障。后三條標準對數據報送的及時、完整和準確提出了具體的要求。從四個標準看，第一條標準是后面三個標準的基礎，后三條標準相互較為獨立。

在對本原則進行總體評估時，既要考察其相關制度建設情況，也要考慮數據報送及時、準確、完整的實際情況。評估時應把握實質重于形式的原則，結合后三條標準的評估等級，綜合進行評估。例如：對某銀行13.1、13.2、13.3和13.4的評估結論分別大體符合、符合、符合和大體符合。該行存在小部分報送信息非數據字段有一定問題，制定了相關報送制度，但有待進一步規(guī)范，考慮到該行全年數據報送總體情況良好，故評估結論為大體符合。

具體標準：

13.1銀行建立數據報送流程管理制度和報送聯(lián)系人制度，保障與監(jiān)管機構聯(lián)系暢通。[評估重點]：

1.建立監(jiān)管統(tǒng)計報表報送流程管理制度，制度涵蓋對相關部門和分支機構的管理內容，根據情況變化及時更新修訂，同步更新相關流程制度。

2.統(tǒng)計報送人員對監(jiān)管統(tǒng)計報送管理制度熟悉程度，在工作中嚴格執(zhí)行制度，報送后進行必要的報送成功確認。

3.建立報送聯(lián)系人制度，聯(lián)系人發(fā)生變動及時修改并及時報備監(jiān)管機構。若沒有出示聯(lián)系人報備文件資料，需要向監(jiān)管部門咨詢確認。

13.2銀行與監(jiān)管機構建立網絡連接，實現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計報表和數據的快速、安全傳輸，按監(jiān)管統(tǒng)計制度規(guī)定的頻度和時間要求及時報送數據信息，并建立監(jiān)管統(tǒng)計報送應急預案。

[評估重點]：

1.報表報送是否有遲報現(xiàn)象，是否被監(jiān)管部門通報批評。當出現(xiàn)遲報時是否向監(jiān)管部門及時說明情況，并及時協(xié)調相關部門和人員，采取措施及時恢復報送。發(fā)生遲報情況是否向上級匯報并分析原因做出整改。

2.按照監(jiān)管統(tǒng)計制度規(guī)定的頻度和時間要求及時報送數據報表。制定報送各環(huán)節(jié)的時間表，并能嚴格按照要求執(zhí)行。

3.建立數據報送應急預案，數據報表審核及報送的相關人員熟悉應急預案。

4.建立專用網絡報送渠道，專網與外網實現(xiàn)物理隔離。電腦軟硬件和寬帶速度達到報送要求，并且能夠根據數據報送要求變化提供可擴展性和升級性。

5.建立電腦網絡管理和維護制度。確定相關人員或部門負責電腦軟硬件和網絡的維護、管理和升級。電腦軟硬件和網絡有應急預案，出現(xiàn)應急事件及時有效進行處理。

13.3數據報送符合監(jiān)管統(tǒng)計制度要求，不存在漏報的數據信息，保證填報地區(qū)、機構范圍和統(tǒng)計數據的完整性。

[評估重點]：

1.監(jiān)管部門要求的報送文件格式必須體現(xiàn)在相關統(tǒng)計制度中。

2.考察報送的監(jiān)管統(tǒng)計報表是否涵蓋了所有機構、所有業(yè)務和所有地區(qū)。3.監(jiān)管統(tǒng)計相關業(yè)務報表中各項要素是否齊全。

13.4數據報送的文件格式正確，系統(tǒng)能正常讀取數據，符合邏輯校驗關系要求。對數據異常變化的質詢能做出合理解釋；對歷史數據進行修改，說明緣由，并報送監(jiān)管機構備案。

[評估重點]：

1.統(tǒng)計歸口管理部門要將所有報表的報送格式要求和校驗關系通過文件或者培訓的方式告知相關業(yè)務部門和分支機構的報表人員，并編制相關的操作手冊。

2.各類報表的表內、表間的校驗關系是如何制定并落實的，對數據異常變化的解釋是否合理。

3.對歷史數據修改的理由是否充分，是否向監(jiān)管機構備案。

原則14 分析運用

銀行在保密安全的前提下充分共享和使用監(jiān)管統(tǒng)計信息，為本機構經營決策和風險管理服務，同時通過擴大共享、加強分析、適時披露，促進數據質量提升。

[總體把握]：

本原則強調通過對監(jiān)管統(tǒng)計信息的應用，提升數據質量。本原則重點從三個方面提出良好標準要求，一是對監(jiān)管統(tǒng)計信息進行充分合理的共享；二是建立監(jiān)管統(tǒng)計信息分析框架，各部門在框架的指導下做好分析工作；三是應關注披露信息與監(jiān)管信息之間的差異。

本原則第一條標準是銀行做好監(jiān)管統(tǒng)計信息分析的前提性要求，第二、三條標準是本原則的核心，第四條標準則是通過對外披露的方式加強提高數據質量的內生動力。

在對本原則進行總體評估時，一般情況下，原則評估結論不應高于對14.2和14.3的綜合評估結論。例如：對某銀行14.1、14.2、14.3和14.4的評估結論分別較不符合、不符合、大體符合和較不符合。該行對監(jiān)管信息合理分類，但共享廣度和深度不夠，歸口部門未建立相關分析框架，但各部門均根據本行實際情況撰寫相關分析報告，為經營決策作參考。原則14評估結論為較不符合。

具體標準: 14.1 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門牽頭對監(jiān)管統(tǒng)計信息合理分類，對相關業(yè)務部門設定合理的用戶權限，充分實現(xiàn)機構內的統(tǒng)計信息共享，擴大運用范圍。

[評估重點]：

1.監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門是否牽頭對監(jiān)管統(tǒng)計信息進行合理了分類。

2.歸口管理部門是否建立了監(jiān)管統(tǒng)計信息共享平臺，平臺運行情況如何，用戶權限設定是否合理。

3.是否制定了信息共享的管理制度和流程。4.相關保密工作是否完善。

14.2監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門牽頭建立全面、科學的監(jiān)管統(tǒng)計信息分析框架，做好監(jiān)管統(tǒng)計信息的監(jiān)測、分析和風險預警工作。

[評估重點]：

1.歸口管理部門是否牽頭建立了全面的、涵蓋各項主要風險監(jiān)管統(tǒng)計信息分析框架情況。

2.歸口管理部門有哪些監(jiān)管統(tǒng)計信息分析報告。

3.歸口管理部門監(jiān)管統(tǒng)計信息分析的頻度、廣度、深度。

4.歸口管理部門監(jiān)管統(tǒng)計信息分析報告的使用范圍，閱讀人員對分析報告有哪些意見和建議。

5.關于歸口管理部門監(jiān)管統(tǒng)計信息分析報告的領導批示及其執(zhí)行情況。

6.通過分析報告，發(fā)現(xiàn)過哪些數據質量問題，為本行的經營決策提供過哪些參考。7.歸口管理部門如何開展風險預警工作。

14.3相關業(yè)務部門有效分析使用監(jiān)管統(tǒng)計信息，為本行合規(guī)審慎經營提供決策參考，并以此推動數據質量不斷提高。

[評估重點]：

1.業(yè)務部門有哪些監(jiān)管統(tǒng)計信息分析報告。

2.業(yè)務部門監(jiān)管統(tǒng)計信息分析的頻度、廣度、深度。

3.業(yè)務部門監(jiān)管統(tǒng)計信息分析報告的使用范圍，閱讀人員對分析報告有哪些意見和建議。

4.關于業(yè)務部門監(jiān)管統(tǒng)計信息分析報告的領導批示及其執(zhí)行情況。

5.通過分析報告，發(fā)現(xiàn)過哪些數據質量問題，為本行的經營決策提供過哪些參考。14.4銀行應關注報送監(jiān)管機構的監(jiān)管統(tǒng)計信息與對外披露的相關信息間的差異，并將其中重大差異主動向監(jiān)管機構做出說明。

[評估重點]：

1.銀行是否明了披露信息和監(jiān)管信息之間差異。

2.披露信息和監(jiān)管信息間差異產生的原因、知曉范圍，是否及時告知銀行高層領導。3.對披露信息和監(jiān)管信息之間的重大差異，是否及時向監(jiān)管部門報備。

原則15 資料存儲

銀行按照規(guī)定加強對監(jiān)管統(tǒng)計資料的存儲管理，保證監(jiān)管統(tǒng)計數據信息的安全性和連續(xù)性。

[總體把握]：

本原則強調監(jiān)管統(tǒng)計資料的存儲管理，目的是保證監(jiān)管統(tǒng)計數據信息的安全和連續(xù)。本原則重點從三個方面提出良好標準要求，一是監(jiān)管統(tǒng)計資料統(tǒng)一管理，建立全面、嚴密的管理流程和歸檔制度；二是規(guī)范監(jiān)管統(tǒng)計資料的交接和歸檔工作；三是歸口管理部門定期整理監(jiān)管統(tǒng)計資料，提高數據研究和使用價值。

本原則前兩條標準是對銀行日常監(jiān)管統(tǒng)計資料存儲管理的基礎性要求，也是決定監(jiān)管統(tǒng)計資料連續(xù)和安全的關鍵。第三條標準在銀行保證數據連續(xù)性和提高數據價值方面提出了更高要求。

在對本原則進行總體評估時，重點應在標準15.1和15.3上，一般情況下，原則評估結論不應高于對15.1和15.3的綜合評估結論。例如：對某銀行15.1、15.2和15.3的評估結論分別符合、符合和大體符合。某大型銀行建行時間較長，對監(jiān)管統(tǒng)計資料管理工作完成良好，能夠做好存儲和交接工作，做了大部分指標的歷史數據口徑可比工作，并有專人負責，其數據整理的連續(xù)性、可比性較好，基本能滿足其目前各項分析工作的需要。雖然外評15.3為大體符合，認為此方面還有提升空間，但總體情況良好。原則15評估結論為符合。

具體標準：

15.1銀行對監(jiān)管統(tǒng)計資料統(tǒng)一管理，根據保密規(guī)定和檔案管理要求，建立全面、嚴密的管理流程和歸檔制度。

[評估重點]：

1.檢查銀行是否有檔案管理制度和管理流程，是否對統(tǒng)計資料進行統(tǒng)一管理，重點檢查歷年統(tǒng)計制度、報表、報告、內部管理規(guī)定和制度實施細則等資料是否統(tǒng)一存放，評估管理制度和流程的全面性、嚴密性和執(zhí)行情況。

2.檢查銀行保密管理情況，檢查銀行紙質和電子文檔存放的安全性。3.檢查銀行借閱登記是否納入制度要求，查看資料借閱登記簿歷史記錄。15.2當內部職能變更、人員變動時，做好監(jiān)管統(tǒng)計資料交接存檔工作。[評估重點]：

1.檢查銀行內部職能變更或人員變動時，資料交接和存檔工作完成情況，查看資料交接記錄。

2.重點檢查涉密人員的脫密管理，是否有明確的脫密期。

15.3監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門定期整理監(jiān)管統(tǒng)計資料，做到相關統(tǒng)計資料口徑可比、數據連續(xù)、存儲安全，提高監(jiān)管統(tǒng)計數據的研究和使用價值。

[評估重點]：

1.檢查銀行歸口管理部門是否定期整理監(jiān)管統(tǒng)計資料。統(tǒng)計資料的管理是否具有連續(xù) 33 性，當資料有了調整修改時，是否有存儲的更新和說明。

2.檢查銀行對哪些資料做了可比性整理和時間序列整理，提供給哪些部門和個人使用。重點檢查統(tǒng)計報表制度修訂后時間序列報表數據是否可比，口徑說明是否正確、清楚。

3.檢查銀行監(jiān)管統(tǒng)計資料的匯編情況。

第五篇：德育銀行是模擬銀行工作模式

德育銀行是模擬銀行工作模式，在學校成立德育銀行總行，各班級成立分行，學生為儲戶，由儲蓄員班長按照總行制定的《儲蓄規(guī)則》，對學生的“道德資金”進行核算，文明行為記為收入（加分），不文明行為記為支出（減分），以學生的“道德存款余額”作為學生品德操行評定的重要依據，對學生德育情況進行評價的一種德育活動。

“德育銀行儲蓄”活動的目的是為了進一步規(guī)范學生的日常行為，培養(yǎng)學生良好的思想道德品質，儲蓄美德，積累道德資產，引導學生積極參與道德實踐，使其樹立正確的人生觀、價值觀和道德觀，實現(xiàn)道德意識和文明素質的全面提升。

（一）加分（收入）標準：

1、具有下列情況之一者可加1分。

①參加學校組織的文藝演出、各種競賽、體育運動獲三等獎。②拾金不昧10元以內，拾物不昧價值在10元以內的。③期中、期末考試或考核一門及格合格。

④大膽揭發(fā)他人的違紀行為扣分標準在5分以下的。⑤校報上發(fā)表作品（每篇）。

⑥連續(xù)一個月無扣分。

2、具有下列情況之一者可加2分。

①參加學校組織的文藝演出、各種競賽、體育運動獲得第二名或二等獎。②拾金不昧30元以內，拾物不昧價值在30元以內的。

③期中、期末考試或考核一門獲得80（含）分以上或良好成績。④大膽揭發(fā)他人的違紀行為扣分標準在10分以下6分以上的。⑤連續(xù)二個月無扣分。

3、具有下列情況之一者可加3分。

①參加學校組織的文藝演出獲得第一名或一等獎。

②參加學校舉辦的各種競賽獲得第一名或一等獎，或參加縣級各種競賽獲得第三名或三等獎。③參加學校舉辦的運動會獲得第一名或一等獎，或參加縣體育運動會獲1-3分。④拾金不昧100元以內，拾物不昧價值在100元以內的。⑤參加期中或期末考試考核一門獲得90分以上或優(yōu)秀成績。⑥大膽揭發(fā)他人的違紀行為扣分標準在11分以上20分以下的。

4、具有下列情況之一者可加4分。

①參加縣級以上文藝匯演獲得第二名或二等獎。

②參加縣級運動會獲4-5分。③參加縣級各種競賽獲得第二名或二等獎。

④拾金不昧200元以內，拾物不昧價值在200元以內的。

⑤參加期中或期末考試考核一門獲90分以上或優(yōu)秀成績且為班級第一名。⑥評為學校各類先進優(yōu)秀個人。

⑦主動檢舉揭發(fā)他人違紀行為扣分50分（含）以下21分以上的。

5、具有下列情況之一者可加5分。

①參加縣級以上文藝會演獲得第一名或一等獎，或市級文娛匯演獲第三名或三等獎。②拾金不昧200元以上，拾物不昧價值在200元以上的。

③評為縣級以上三好學生。

6、具有下列情況之一者可加6分。

①參加縣級運動會獲10-20分。

②參加市級文藝匯演或各種競賽獲第二名或二等獎。

7、具有下列情況之一者可加7分。

①在市級以上報刊上發(fā)表作品。

②參加縣級運動會獲21分以上。③參加市級文藝匯演或各種競賽獲第一名或一等獎。

8、遵守學校規(guī)章制度事跡突出的視情加2-10分。

9、主動參加學校的義務勞動，根據勞動貢獻情況加1-3分。

10、維護學校聲譽視情加3-10分。

11、積極參加勤工儉學等社會實踐視情加5-10分。

12、維護校園文明衛(wèi)生有突出貢獻視情加3-10分。

13、積極參加學校的服務工作（如學生會、護校隊、團委）視情加2-10分。

14、積極按時完成各項費用繳納視情加2-10分。

15、愛護學校公物和財產事跡突出視情加2-10分。

16、按學校的要求及時上繳回收用過的課本教材等學習用品視情加5-10分。

17、“雨露計劃”等扶貧學生按學校要求及時回收上繳用完的棉被等生活用品視情加5-10分。

18、積極參加興趣小組活動貢獻突出的視情加2-5分。

19、積極向學校提合理化建議被學校采納的視情加2-5分。20、積極參加學校各種考證取得證書的視情加5-10分。

21、某一單項成績特別優(yōu)秀或某一方面特長突出被評為“校星”的，如“數學之星”、“文學之星”、“模具之星”等，視情加2-5分。

22、同學之間互相關心、互相愛護、互相幫助事跡突出的視情加2-5分。

23、在校園文化、德育建設等方面有創(chuàng)意創(chuàng)新且卓有成效的視情加5-10分。

24、參加省級以上名種競賽獲獎的視情加8-15分。

（二）減分（支出）標準：

1、集會

①遲到、早退1次每例均扣1分。

②講小話、亂鼓掌、喝倒彩、擁擠起哄、扶肩搭背、做小動作、未按隊形站、坐，每例扣2分。③曠會每例扣3分。

2、出操

①遲到、早退一次每例均扣1分。

②背背包、拎提包、帶球進入隊列、穿拖鞋、高跟鞋、貓鞋、打赤腳、交頭接耳、玩笑逗樂、推推搡搡、擁擠起哄、做操時動作不按節(jié)拍，每例扣1分。

③曠操每例扣2分。

3、就餐

①不排隊、插隊、“搭車”買飯菜，瞎起哄，每例扣1分。

②端飯菜出食堂、往食堂地面倒水亂扔雜物，盜用他人餐具，不尊重食堂工作人員，每例扣1分。

③用現(xiàn)金購買飯菜，每次每例扣1分。

④提前就餐者每例扣3分。

⑤將飯菜亂扔在桌上或吃完飯后不清理干凈桌上的剩飯菜等雜物，每次扣3分。

4、用水

用茶杯口缸從茶桶中直接舀水，剩茶到處亂潑，從樓上往樓下倒水，將洗衣、洗發(fā)、洗澡、洗腳水到處亂倒每例均扣2分。

5、就寢

①提前起床每例扣1分，推遲起床每例扣2分。

②熄燈鈴響后再開燈、講話、進出寢室，起床后不折被子，日常用品胡亂擺放每例均扣1分。③就寢鈴響后開錄音機、隨身聽、打接電話、單獨一人進入寢室、在寢室里洗頭、洗腳、洗澡、洗衣、晾濕衣服、往寢室地面倒水、亂丟垃圾、搶吃他人食物每例均扣2分。

④擅自換寢室、換床位每例均扣2分。

⑤私拉亂接電源、使用電熱杯、電熱水器、電飯鍋、生火、用蠟燭照明；男生進入女生寢室、女生進入男生寢室、夜不歸宿、留宿外人每例均扣3分。

6、上課

①上課遲到、早退、中途離場、打瞌睡、遞紙條、講小話，每例扣1分。②曠課一節(jié)，每例扣3分。

③上課開手機，接聽電話均每例扣3分。④擅自換動座位每例扣1分。⑤上課（包括體育課、自習課、實習課等一切課程）時間內到超市（包括洗衣房、電話亭、食堂）等處逗留、購物者每例扣3分。

7、作業(yè)

①遲交、缺交作業(yè)每例扣1分。

8、實訓

①遲到、早退、中途退場每例扣1分。

②缺席一次、不服從實訓指導老師安排、占用他人的器材、爭搶座位、不填寫、不遞交實習報告、實訓后不整理場地每例均扣2分。

③偷竊實訓工具或器材，按盜竊論處，每例扣20分（損失的財物按實價的3倍賠償）。

9、考試

①考試時不按老師的要求入座或不將書籍放在指定的地方，缺席、拒交試卷，有抄襲、翻書、夾帶等舞弊行為，每例扣3分。

②威脅監(jiān)考老師的每例扣5分。

③無故缺席考試每例扣5分。

10、考核

①中途退場、不交考卷，每例扣3分。

②故意損毀考核設施、器材扣5分（損毀的設施按實價的3倍賠償），舞弊、請人代為考核的每例扣5分。

③無故缺席考核的每例扣5分。

11、出入

①不規(guī)范佩帶校徽者每例扣1分。

②不佩帶校徽的每例扣2分。③請假外出逾假不歸的每例扣5分。④不請假外出扣每例10分。⑤爬墻外出、通宵上網的每例扣15分。

12、語言

①講粗鄙話、喊別人不雅的綽號，侮辱他人人格的每次扣2分，情節(jié)嚴重的每例扣4分。②在課內外頂撞老師每例扣3分。

③侮辱老師視情節(jié)每例扣5-10分。

13、舉止

①不經允許，隨意進入老師辦公室、宿舍每例扣1分。

②在非運動區(qū)進行體育活動，外賓來校時圍觀、指指點點、出言不遜，在校園內追追打打每例扣1分。

③用腳踢門者每例扣2分。

④在校園內騎單車、摩托車的每例扣1分。⑤參與賭博的每例扣10分。

14、著裝及佩帶

在校區(qū)不穿校服，在校園內寢室以外的地方穿拖鞋、貓鞋、打赤腳、穿背心、內短褲、衣服不拉拉鏈、不扣扣子、將衣服角打結，每例均扣2分。

15、儀容

男生留長發(fā)（有下列情形的視為長發(fā)：前面遮蓋眉毛、兩側遮蓋耳朵、后面發(fā)際掃衣領）、剃光頭、剃怪發(fā)型、蓄胡須，男女生染發(fā)、燙發(fā)，女生披頭散發(fā)，男女生戴頭飾、耳環(huán)、項鏈、手飾、涂口紅、留長指甲、紋身的每例均扣3分。

16、護校

①人離不關水、電者，每例扣1分。②往大便器里丟雜物，亂動開關者每例扣1分。③過失損壞公物者扣每例1分。（損壞的公物照實價賠償）④故意損壞公物者每例扣10分。（損壞的公物照實價的3倍賠償）⑤故意涂抹、篡改、撕毀公告、通知、標語者每例扣3分。

⑥在墻壁、課桌、坐凳、樹木上亂寫、亂畫、亂刻者每例扣2分。⑦隨地吐痰、亂丟果皮紙屑雜物、踐踏草地、攀枝摘花者每例扣1分。

17、交際

①拉幫結派、稱兄道弟，大吃大喝，交酒肉朋友每例扣5分。②以大欺小，以強欺弱，強迫他人請客，強行向他人借錢、借餐票者每例扣10分。③敲詐他人財物者每例扣20分。

④孤男寡女離群獨處，男女之間過分親昵，動手動腳甚至摟摟抱抱者每例扣10分。在校外和異性同居同宿者，每例扣30分。

18、勞動

①勞動時遲到、早退每例扣1分。

②無故缺席勞動者扣每例2分。③不愛惜勞動工具，不打掃勞動場地衛(wèi)生，不收拾勞動工具者每例扣2分。

19、衛(wèi)生

①在墻壁上留下腳印、球印、不按要求擺放課桌、坐凳，不經常洗澡、洗腳、襪子、臟衣服不及時洗滌者每例扣1分。

②校內嚼檳榔亂扔者每例扣2分。

③抽煙、喝酒者每例扣10分。20、治安

①不服從管理，擅自移動寢室公用物品位置每例扣1分。②私拆電器開關，私自移動電器的每例扣2分。

③20元以上的現(xiàn)金或價值20元以上體積小的貴重物品（生活用品除外）沒有存放到學校校園卡中心或老師手中每例扣2分，丟失了的每例扣5分（學校明文規(guī)定：學生手上的現(xiàn)金超過20元者應存放學校制卡中心或班主任手中，由于學生問題丟失大額現(xiàn)金或貴重物品，一概由學生本人負責）。

④未到寢室開門時間，強行要求寢室長或寢室老師開門的每例扣1分，獨自1人進出寢室的每例扣2分。

⑤偷盜學校和他人少量錢物的扣20分，數額較大的每例扣60分，并送公安機關處理。

⑥翻爬寢室和校區(qū)的護欄、圍墻、屋面、雨外墻的，攀爬護欄懸掛衣物的，在寢室床位間跨越的，擦抹窗護時跨越窗臺的，每例均扣5分。

⑦在校園內燃放煙花鞭炮的每例扣5分。

⑧在校內攜帶或收藏管制刀具和長度0.1米以上的鐵棒、銅棒、銅管以及鐵錘、扳手等的每例扣20分。

⑨勾結社會青年在校外或來校敲詐，毆打、侮辱我校學生的每例扣10分。⑩在校期間下池、下河、下塘、下壩游泳的每例扣5分。

21、休假

①學校放假復課后無特殊情況要求請假回家的每例扣3分。②無特殊情況，上課時要求請假外出的每例扣2分。

22、其他

①與同學打架未造成傷人事件的，對挑起人扣20分，主要責任方扣15分，次要責任方扣5分。②打群架導致發(fā)生傷人事件者，對挑起人扣60分，主要責任方扣20-30分，次要責任方扣10分。

③學校開放放假不按時返校每次扣3分。

十、獎懲辦法：

1、獎勵

到畢業(yè)時累計儲蓄額評為基本儲戶和銀卡會員的學生，學校準予畢業(yè)并負責安置工作。

2、處罰

（1）評為負債儲戶，由班級分行行長當月向家長電告情況。到畢業(yè)時為負債儲戶的學生，學校不發(fā)畢業(yè)證。