第一篇：【重點】2018年初級銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理講義五

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【重點】2018年初級銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理講義五

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4.1.2 主要交易產(chǎn)品風(fēng)險特征

主要包括：即期、遠(yuǎn)期、期貨、互換、期權(quán)五種，除了即期，其他都是金融衍生產(chǎn)品，有一定的杠桿作用。

1.即期

現(xiàn)金交易，現(xiàn)貨交易，錢貨兩清。由于涉及到時區(qū)時差的差異，并不一定在同一天交易完成。交易的一方按固定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款日在合約訂立后的兩個營業(yè)日完成(現(xiàn)場)。即期外匯買賣(spot exchange deals)通常簡稱為即期，即交割日是(或稱起息日)為交易日以后的第二個工作日是(銀行的營業(yè)日)的外匯交易。所謂交割日是(或稱起息日)也是外匯交易合同的到期日是，在該日交易雙方互相交換貨幣。即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對不同貨幣的需求。

2.遠(yuǎn)期

交易買賣雙方約定在未來某個特定日期，依交易時所約定的幣種、匯率和金額進行交割的外匯交易。

遠(yuǎn)期匯率可以通過無風(fēng)險套利原理推到出來。匯率決定公式：無抵補的利率平價、抵補的利率平價。

遠(yuǎn)期外匯交易是常用的規(guī)避匯率風(fēng)險，固定外匯成本的一種方法。

利率方面：計算遠(yuǎn)期利率和即期利率的公式。

3.期貨

期貨是指在交易所里進行交易的一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合同。

1972年，芝加哥商品交易所(CME)的國際貨幣市場首次首次進行國際貨幣的期貨交易。1975年，芝加哥商品交易所開展的房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易，標(biāo)志著金融期貨交易的開始。目前，金融期貨交易占整個期貨市場交易量的80%以上。

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(1)分類

期貨合約按標(biāo)的的不同分為三類：

1)利率期貨。

2)貨幣期貨，指以匯率為標(biāo)的的期貨合約。

3)股指期貨，以股票指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約。

(2)期貨的經(jīng)濟功能

1)規(guī)避市場風(fēng)險，套期保值。

2)有助于發(fā)現(xiàn)公平價格。

(3)與遠(yuǎn)期的區(qū)別

1)遠(yuǎn)期交易采取的是非標(biāo)準(zhǔn)化，貨幣、金額和期限都可靈活協(xié)商，而期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的，一般都由交易所統(tǒng)一的制定。

2)交易對手不同：遠(yuǎn)期交易一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險。而期貨交易一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險。

3)遠(yuǎn)期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉。

4.互換

交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換一系列現(xiàn)金流的合約，較為常見的有利率互換和貨幣互換。

(1)利率互換，是指兩個交易對手相互交換一組資金流量，并不涉及本金的交換，僅就利息支付方式進行交換。

利率互換的主要作用：一是規(guī)避利率波動風(fēng)險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效的降低各自的融資成本。

(2)貨幣互換，指交易雙方用不同的貨幣進行的互換交易。

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(3)與利率互換不同，貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險。

5.期權(quán)

期權(quán)是指買方(buyer)在簽訂期權(quán)契約時，通過支付期權(quán)賣方(writer)一筆權(quán)利金后，取得一項可在選擇權(quán)合約的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)日(expiry date)，以約定的執(zhí)行價格(strike price)與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量標(biāo)的交割的權(quán)利。

對期權(quán)買方來說，損失是有限的，收益是無限的;而對期權(quán)賣方來說，收益是有限的，損失是無限的。

(1)分類

1)按權(quán)利內(nèi)容：

買方期權(quán)(call option)和賣方期權(quán)(put option)。

2)按履約方式：

美式期權(quán)(american style)任何時候都可以行權(quán)。

歐式期權(quán)(european style)只能在規(guī)定時間行權(quán)。

3)按執(zhí)行價格：

價內(nèi)期權(quán)(in the money)。

平價期權(quán)(at the money)。

價外期權(quán)(out of the money)。

(2)期權(quán)費：買方為取得權(quán)利而支付的費用，由內(nèi)在價值(intrinsic value)和時間價值(time value)組成。

1)內(nèi)在價值，是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益或利潤;如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格時，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。所以價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零。

2)時間價值，期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分。到期日當(dāng)天，期權(quán)的時間價值為零。

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(3)影響期權(quán)價值的因素：

1)市場價格和期權(quán)執(zhí)行價格。市場價格與期權(quán)的執(zhí)行價格的之間的差異。

2)期權(quán)到期期限。到期期限越長，價格發(fā)生變化的可能性越大，期權(quán)費也越高。

3)波動率

4)貨幣利率

第二篇：2018年初級銀行考試風(fēng)險管理講義：商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

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2018年初級銀行考試風(fēng)險管理講義：商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

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商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

風(fēng)險管理部門承擔(dān)風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制/管理決策的最終責(zé)任。

2.3.1 風(fēng)險識別

感知風(fēng)險和分析風(fēng)險。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì);分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法，備忘錄形式。

(1)專家調(diào)查列舉法

(2)資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

(3)情景分析法

(4)分解分析法、舉例。

(5)失誤樹分析方法

宏觀方面、中觀方面、微觀方面進行分析

2.3.2 風(fēng)險計量

量化方法如：針對信用風(fēng)險的RiskMetrics、CreditMetrics、KMV等模型，針對市場風(fēng)險的VaR模型，針對操作風(fēng)險的高級計量法。”)

數(shù)據(jù)要求真實性、準(zhǔn)確性和充足性。注重防范模型風(fēng)險。

開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度，并不是在于這個模型本身有多難。數(shù)學(xué)和統(tǒng)計知識，并不是建模難度所在，真正難度是，在模型建立之后，數(shù)據(jù)比較困難。因為數(shù)據(jù)的積累，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和有效性是比較困難的。

高級計量的方法通常伴隨著計量方法的復(fù)雜化。

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2.3.3 風(fēng)險監(jiān)測

監(jiān)控各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo);報告風(fēng)險的評估結(jié)果及采取的措施和質(zhì)量。

2.3.4 風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。

1.風(fēng)險控制的目標(biāo)

(1)風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求

(2)成本/收益平衡

(3)通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險管理程序

(4)所有風(fēng)險管理措施所產(chǎn)生的副作用都能得到合理的安排和處置

2.風(fēng)險控制架構(gòu)

(1)基層業(yè)務(wù)部門配備風(fēng)險管理專業(yè)人員

(2)每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域配備風(fēng)險管理委員會

(3)最高管理層或風(fēng)險總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)銀行最高風(fēng)險管理委員會

第三篇：2018年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》重點講義(二)

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2018年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》重點講義

（二）2018年銀行從業(yè)資格考試預(yù)計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

5.2 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定

國務(wù)院于2003年3月19日設(shè)立了銀監(jiān)會。銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)。

2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，該法共六章五十條，自2004年2月1日起施行。

2006年10月27日，修改后的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從2007年1月1日起執(zhí)行。

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強制信息披露的權(quán)利。

5.2.1 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍

銀行業(yè)金融機構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。需要說明的是，“中華人民共和國境內(nèi)”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)。

對在我國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

5.2.2 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)監(jiān)督管理措施的規(guī)定

1.關(guān)于違反審慎經(jīng)營規(guī)則的監(jiān)管措施

銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施：

(一)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù);

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(二)限制分配紅利和其他收入;

(三)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;

(四)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利;

(五)責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利;

(六)停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機構(gòu)。

銀行業(yè)金融機構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)提交報告。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)經(jīng)驗收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除對其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。

2.關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)的監(jiān)管措施

對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)。

(1)接管。銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管，是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過2年。

(2)重組。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案(或重組計劃)，通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)，以便使銀行業(yè)金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營而采取的法律措施。

重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場推出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。

(3)撤銷。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。

在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：

(一)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境;

(二)申請司法機關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。

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(4)依法宣告破產(chǎn)。企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。

銀行業(yè)金融機構(gòu)的破產(chǎn)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)符合《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的情形，經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清算的申請后，被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為。

3.其他監(jiān)督管理措施

(1)對與涉嫌違法事項相關(guān)的單位和個人進行調(diào)查

詢問有關(guān)單位或者個人，要求其對有關(guān)情況作出說明;查閱、復(fù)制有關(guān)財務(wù)會計、財產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料;對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以現(xiàn)行登記保存。與涉嫌違法事項有關(guān)的單位和個人主要包括兩類：與銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)緊密的民事主體，通常是銀行業(yè)金融機構(gòu)的客戶、股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)主體;為銀行業(yè)金融機構(gòu)提供產(chǎn)品和服務(wù)的企業(yè)、市場中介機構(gòu)和專業(yè)人士等。

(2)審慎性監(jiān)督管理談話。監(jiān)管談話是監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況、風(fēng)險狀況和發(fā)展趨勢而與其董事、高管進行的談話。

(3)強制風(fēng)險披露。如實向社會公眾披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。

《巴塞爾新資本協(xié)議》將市場約束與最低監(jiān)管資本要求和資本充足率監(jiān)督檢查并列為資本監(jiān)管的新三大支柱，世界很多國家和地區(qū)據(jù)此加強信息披露要求。

(4)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關(guān)凍結(jié)有關(guān)涉嫌違法資金。

第四篇：2018年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》重點講義(三)

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2018年銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》重點講義

（三）2018年銀行從業(yè)資格考試預(yù)計在6月份，考生要決定備考，就要爭取一次性通過考試！小編整理了一些銀行考試的相關(guān)資料，希望對備考生有所幫助！最后祝愿所有考生都能順利通過考試！

5.3 違反有關(guān)法律規(guī)定的處罰措施

5.3.1 刑事責(zé)任

對觸犯《刑法》構(gòu)成的自然人或單位適用的刑事制裁措施，包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn)等刑罰。

5.3.2 行政處罰

行政處罰是國家行政機關(guān)對犯有輕微違法行為，尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，包括：警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照、行政拘留以及法律和行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。

5.3.3 行政處分

行政處分是指國家行政機關(guān)對國家公務(wù)員和國家行政機關(guān)任命的其他人員違反行政紀(jì)律的行為給予的行政制裁措施。行政處分分為：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。

5.3.4 相關(guān)的處罰措施

1.對從事監(jiān)督管理工作人員的處理措施

2.對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機關(guān)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的單位和個人的處理措施

3.對銀行業(yè)金融機構(gòu)的處罰措施

第五篇：銀行從業(yè)考試——2009風(fēng)險管理真題

2009年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險管理》真題

時間：120分鐘

一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題。每題0．5分．共45分)1．《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于()。

A．2% B．4% C．6% D．8%

2．商業(yè)銀行可以采取的市場風(fēng)險計量方法不包括()。

A．因果關(guān)系分析

B．VaR C．敏感性分析

D．情景分析

3．戰(zhàn)略風(fēng)險的類型不包括()。

A．產(chǎn)業(yè)風(fēng)險

B．技術(shù)風(fēng)險

C．競爭對手風(fēng)險

D．信用風(fēng)險

4．《金融違法行為處罰辦法》屬于()。

A．法律

B．行政法規(guī)

C．金融規(guī)章制度

D．商業(yè)銀行監(jiān)管相關(guān)指引

5．20世紀(jì)60年代，()是華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命的金融理論。

A．馬柯威茨提出的現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論

B．夏普提出的CAPM模型

C．布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型

D．羅斯提出套利定價理論

6．銀行風(fēng)險管理的流程是()。

A．風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量

B．風(fēng)險識別一風(fēng)險控制一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險計量

C．風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測一風(fēng)險控制

D．風(fēng)險控制一風(fēng)險識別一風(fēng)險計量一風(fēng)險監(jiān)測

7．某商業(yè)銀行董事會明確定位銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年起因收到金融危機的沖擊，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其()長期集聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A．聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B．信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

C．市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

D．信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

8．下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是()。

A．未分配利潤

B．重估儲備

C．盈余公積

D．公開儲備

9．根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計算市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)采用()來進行。

A．高級計量法

B．基本指標(biāo)法

C．內(nèi)部評級法

D．內(nèi)部模型法

10．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，錯誤的是()。

A．風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險管理部門來完成

B．風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正

C．風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

D．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績效考核，才會逐漸形成良好的風(fēng)險文化

11．當(dāng)前，某銀行貸款余額的50%為房地產(chǎn)行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據(jù)上述信息，以下對該銀行貸款業(yè)務(wù)的評價，恰當(dāng)?shù)氖?)。

A．該類型貸款的預(yù)期損失為0 B．該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險

C．追逐低風(fēng)險、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇

D．該類型貸款不存在信用風(fēng)險，因此盡管比重偏高，亦無不妥

12．商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是

0．8%，第2年的違約率是l．4%，第3年的違約率是2．1%。假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為()。

A．925．47萬元

B．960．26萬元

C．957．57萬元

D．985．62萬元

13．下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是()。

A．為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手m售、從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利的頭寸

B．記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C．交易賬戶中的項目可以按模型定價(Mark to Model)，即將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

D．交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

14．企業(yè)資產(chǎn)或負(fù)債上的空頭或多頭不加保護的部分是指()。

A．風(fēng)險價值

B．缺口

C．敏感性資產(chǎn)

D．敞口

15．巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的要求包括()。

A．置信水平采用95%的單尾置信區(qū)間

B．持有期為10個營業(yè)日

C．市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為半年

D．至少每6個月更新一次數(shù)據(jù)

16．系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險不包括()。

A．?dāng)?shù)據(jù)/信息質(zhì)量

B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定

C．系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)

D．系統(tǒng)報告 7．()是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。

A．風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

B．對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵

C．為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動

D．能夠傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)

18．下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是()。

A．長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務(wù)

B．經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列人附屬資本

C．在到期日前最后五年，長期次級債務(wù)可計人附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20% D．長期次級債務(wù)不能計人附屬資本

19．認(rèn)為銀行的公共性質(zhì)在于提供廣泛的金融服務(wù)，對整個國民經(jīng)濟具有深刻的、連鎖的影響，這種觀點屬于()。

A．利益沖突論

B．債權(quán)保護論

C．銀行風(fēng)險論

D．公共性質(zhì)論

20．《商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的()內(nèi)容的披露做了非常詳細(xì)的規(guī)定。

A．中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B．中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C．貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D．貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

21．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了()。

A．久期缺口

B．現(xiàn)金缺口

C．融資缺口

D．信貸缺口

22．在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，核心負(fù)債比率為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，不得低于()。

A．20% B．40% C．60% D．80%

23．假設(shè)某銀行當(dāng)期貸款按五級分類標(biāo)準(zhǔn)分別是：正常類800億元，關(guān)注類200億元，次級類35億元，可疑類lo億元，損失類5億元，一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備、特種準(zhǔn)備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當(dāng)期的不良貸款撥備覆蓋率為()。

A．20%

B．80% C．100% D．120%

24．戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程中，下列()活動是在確定風(fēng)險管理方案之后執(zhí)行的。

A．制定戰(zhàn)略實施方案

B．識別戰(zhàn)略風(fēng)險要素

C．定期自我評估風(fēng)險管理的效果

D．明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)

25．某私營企業(yè)于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期l000萬元的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業(yè)財務(wù)狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是()。A．將該筆貸款期限延長半年

B．給予企業(yè)10%的利率優(yōu)惠

C．允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息

D．要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品

26．假如某房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行貸款6．5億元。在不利的市場條件下，一旦預(yù)期項目的市場價值低于6．5億元，開發(fā)商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權(quán)人造成信用風(fēng)險損失。這種情形下，債權(quán)人好比()。

A．賣出一份看跌期權(quán)

B．賣出一份看漲期權(quán)

C．買人一份看跌期權(quán)

D．買入一份看漲期權(quán)

27．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是()。

A．負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

B．被動負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——主動負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段——負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段——全面風(fēng)險管理模式階段

28．國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風(fēng)險調(diào)整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是()。

A．風(fēng)險資本回報率

B．風(fēng)險資產(chǎn)回報率

C．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)回報率

D．風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)收益率

29．下列關(guān)于資本的說法，正確的是()。

A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本

B．會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C．經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

30．20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入()。

A．全面風(fēng)險管理模式階段

B．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C．負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

D．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

31．根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指()。

A．企業(yè)的目標(biāo)，企業(yè)的各個層級，全面風(fēng)險管理要素

B．企業(yè)的目標(biāo)，全面風(fēng)險管理要素，企業(yè)的各個層級

C．企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標(biāo)，全面風(fēng)險管理要素

D．全面風(fēng)險管理要素，企業(yè)的目標(biāo)，企業(yè)的各個層級

32．()就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。隨著相關(guān)因素發(fā)生變化，模型能預(yù)測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進行分析。

A．隨機模型

B．計量模型

C．資本模型

D．因果分析模型

33．真實票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務(wù)主要集中于()。

A．長期貸款

B．消費者貸款

C．短期自償性貸款

D．房地產(chǎn)貸款

34．風(fēng)險文化的精神核心是()。

A．風(fēng)險管理策略

B．風(fēng)險管理理念

C．公司治理結(jié)構(gòu)

D．內(nèi)部控制系統(tǒng)

35．風(fēng)險識別包括()環(huán)節(jié)。

A．感知風(fēng)險和分析風(fēng)險

B．計量風(fēng)險和分析風(fēng)險

C．計量風(fēng)險和感知風(fēng)險

D．感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險

36．商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是()。

A．失誤樹分析方法

B．資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C．制作風(fēng)險清單

D．情景分析法

37．激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴(yán)重的生存危機。品牌風(fēng)險會影響到()。

A．商業(yè)銀行的技術(shù)水平

B．商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平

C．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平

D、商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間

38．風(fēng)險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責(zé)是()。

A．收集和處理與風(fēng)險控制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風(fēng)險報告中

B．顯示總體組合和各個子組合的風(fēng)險狀況

C．討論各種流程和措施的有效性

D．報告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風(fēng)險狀況

39．()必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

A．監(jiān)事會

B．高級管理層

C．股東大會

D．風(fēng)險管理部門

40．風(fēng)險識別的主要方法不包括()。

A．失誤樹分析法

B．專家調(diào)查列舉法

C．專家預(yù)測法

D．分解分析法

41．利用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券多頭頭寸進行保值，當(dāng)正向收益率變陡時，該l0年期政府債券的市場價格()。

A．保持不變

B．下降

C．上升

D．無法判斷

42．商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和()A．流動性風(fēng)險指標(biāo)

B．信用風(fēng)險指標(biāo)

C．風(fēng)險抵補類指標(biāo)

D．不良貸款遷徙率指標(biāo)

43．假設(shè)商業(yè)銀行根據(jù)過去100天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的VaR值為l000萬元人民幣(置信區(qū)間為99%，持有期為l天)。則該銀行在未來l00個交易日內(nèi)，預(yù)期交易賬戶至少會有()天的損失超過1000萬元。

A．10 B．3 C．2 D．1 44．某企業(yè)2008年凈利潤為0．5億元人民幣，2008年初總資產(chǎn)為lo億元人民幣，2008年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，則該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為()。

A．3．00% B．3．63% C．4．00% D．4．75%

45．在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與()中的較高者。

A．0．03% B．0．05% C．0．3% D．0．5% 46．按照KPMG風(fēng)險中性定價模型，如果回收率為0，某l年期的零息國債的收益率為10%，l年期的信用等級為8的零息債券的收益率為l5%，則該信用等級為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為()。

A．0．04 B．0．05 C．0．95 D．0．96 47．參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對個人客戶評分時宜采用()。

A．申請評分

B．行為評分

C．信用局評分

D．利潤評分

48．某銀行2008年初正常類貸款余額為l0000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()。

A．7．0% B．8．0% C．9．8% D．9．0%

49．某銀行2008年初次級類貸款余額為l000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為()。

A．25．0% B．50．0% C．75．0% D．100．0%

50．在風(fēng)險預(yù)警方法中，()不引進警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律。

A．白色預(yù)警法

B．紅色預(yù)警法

C．黑色預(yù)警法

D．藍(lán)色預(yù)警法

51．巴塞爾委員會認(rèn)為資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險的最好辦法，應(yīng)對操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的()。

A．外部監(jiān)管

B．員工培訓(xùn)

C．內(nèi)部控制

D．職責(zé)分工

52．在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25%，那么該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺狀況是()。

A．余額2250萬元

B．余額1000萬元

C．余額3250萬元

D．缺口1000萬元

53．假設(shè)1年后的1年期利率為7%，l年期即期利率為5%，那么2年期即期利率(年利率)

為()。

A．5．00% B．6．00% C．7．O0% D．8．00%

54．最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是()。

A．重新定價風(fēng)險

B．收益率曲線風(fēng)險

C．基準(zhǔn)風(fēng)險

D．期權(quán)性風(fēng)險

64．商業(yè)銀行向一家風(fēng)險權(quán)重為5 0%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為()。

A．1萬元

B．2萬元

C．4萬元

D．8萬元

65．相比較而言，下列()最容易引發(fā)操作風(fēng)險。

A．柜臺業(yè)務(wù)

B．法人信貸業(yè)務(wù)

C．個人信貸業(yè)務(wù)

D．資金交易業(yè)務(wù)

66．《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法不包括()。

A．高級計量法

B．標(biāo)準(zhǔn)法

C．基本指標(biāo)法

D．內(nèi)部評級法

67．下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的說法，不正確的是()。

A．根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)

險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險

B．不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生

C．商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險束手無策

D．商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計提損失準(zhǔn)備或分配資本金

68．()是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開討論的方式，評估銀行內(nèi)部是否符合操作風(fēng)險管理政策，找出內(nèi)部操作風(fēng)險管理的優(yōu)勢和不足。

A．關(guān)鍵指標(biāo)法

B．自我評估法

C．內(nèi)部評估法

D．系統(tǒng)分析法

69．核心存款比例等于()。

A．核心存款/總資產(chǎn)

B．核心存款/貸款總額

C．貸款總額/核心存款

D．貸款總額/總資產(chǎn)

70．內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴

露進行拆分。拆分按()以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。

A．金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

B．金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款

C．應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)

D．商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品

71．()是指在極端情景下，分析評估流動性風(fēng)險管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改進措施的方法，目的是防止出現(xiàn)重大損失事件。

A．情景分析

B．壓力測試

C．融資渠道管理

D．應(yīng)急計劃

72．在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不得低于()。

A．15% B．25% C．35% D．45%

73．商業(yè)銀行對()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A．利率

B．物價指數(shù)

C．宏觀經(jīng)濟政策

D．突發(fā)性因素

74．以下各風(fēng)險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是()。

A．流動性風(fēng)險

B．信用風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

75．以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是()。

A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B．核心存款比例

C．貸款總額與核心存款的比率

D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率

76．銀行資產(chǎn)的應(yīng)急變現(xiàn)價格FP與市場均衡價格EP的關(guān)系是()、A．FP高于EP B．FP低于EP C．FP等于EP D．無特定關(guān)系

77．關(guān)于聲譽危機管理規(guī)劃，下列說法錯誤的是()。

A．危機現(xiàn)場處理是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細(xì)致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

C．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

D．商業(yè)銀行有必要對危機管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機應(yīng)對措施，并隨時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險的沖擊

78．()是指商業(yè)銀行針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛在的風(fēng)險，并采取科學(xué)的決策方法和風(fēng)險管理措施來避免或降低可能的風(fēng)險損失的風(fēng)險管理方法。

A．法律風(fēng)險管理

B．戰(zhàn)略風(fēng)險管理

C．合規(guī)風(fēng)險管理

D．國家風(fēng)險管理

79．()是目前最恰當(dāng)?shù)穆曌u風(fēng)險管理方法。

A．采取平等原則對待所有風(fēng)險

B．采用精確的定量分析方法

C．按照風(fēng)險大小，采取抓大放小的原則

D．推行全面風(fēng)險管理理念，確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

80．下列()不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)急方案應(yīng)當(dāng)包含的事件。

A．回應(yīng)監(jiān)管批評

B．訴訟應(yīng)答策略

C．業(yè)務(wù)中斷/災(zāi)難恢復(fù)計劃

D．解決客戶對日常業(yè)務(wù)的投訴

81．()是由于和銀行有關(guān)的負(fù)面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或盈利下降等事件在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導(dǎo)致的損失，市場傳言或公眾印象都是決定這類風(fēng)險水平的重要因素。

A．法律風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險

C．聲譽風(fēng)險

D．國家風(fēng)險

82．商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列()是不正確的假設(shè)。

A．準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件

B．預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失

C．風(fēng)險是無法避免的

D．如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會

83．商業(yè)銀行的()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實際的執(zhí)行計劃，因經(jīng)濟環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制訂和實施過程中失當(dāng)，或未能對市場變化做H{及時的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽和市場地位的風(fēng)險。

A．合規(guī)風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險

C．國家風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

84．高利率水平表示央行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，()。

A．借款人的信用風(fēng)險水平下降

B．借款人承受較低的利率風(fēng)險

C．所有企業(yè)的履約能力有一定程度的提高

D．所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的提高

85．銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論認(rèn)為，銀行業(yè)先天存在()的悖論，因此需要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對銀行業(yè)的市場準(zhǔn)人和退出進行適當(dāng)限制和管理。

A．分散和集中

B．成本和收益

C．壟斷與競爭

D．?dāng)U張和風(fēng)險

86．在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要是指保護存款人利益和()。

A．維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B．保護債權(quán)人利益

C．維護市場的正常秩序

D．維護公眾對銀行業(yè)的信心

87．假設(shè)一家銀行，今年的稅后收人為20000萬元，資產(chǎn)總額為l000000萬元，股東權(quán)益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為()。

A．0．02 B．0．25 C．0．03 D．0．35 88．新《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定商業(yè)銀行披露信息應(yīng)達(dá)到()。

A．真實、準(zhǔn)確、有效、可比

B．真實、準(zhǔn)確、完整、可比

C．真實、有效、及時、可比

D．真實、有效、準(zhǔn)確、及時

89．下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是()。

A．商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B．按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

C．未分配利潤屬于核心資本

D．少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本

90．信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)不包括()。

A．不良資產(chǎn)率

B．不良貸款率

C．單一客戶授信集中度

D．存貸款比例 來源:考試大-銀行從業(yè)考

二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目的要求．請選擇相應(yīng)選項。多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題l分，共40分)1．下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是()。

A．風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)

B．風(fēng)險價值是以概率百分比表示的價值

C．風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D．風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

E．風(fēng)險價值不是以概率百分比表示的價值

2．操作風(fēng)險的人員因素包括()造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險。

A．外部欺詐

B．失職違規(guī)

C．員工的知識/技能匱乏

D．內(nèi)部欺詐

E．核心員T流失

3．在風(fēng)險評估時，商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括()。

A．損失的影響程度

B．總損失數(shù)額信息

C．損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息

D．總損失中收回部分信息

E．損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息

4．通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從()三個層面人手。

A．戰(zhàn)略

B．宏觀

C．微觀

D．全局

E．戰(zhàn)術(shù)

5．商業(yè)銀行通?？梢酝ㄟ^觀測一定指標(biāo)的變動來防范流動性風(fēng)險，以下屬于其內(nèi)部指標(biāo)信號的指標(biāo)有()。

A．某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加

B．盈利能力下降

C．資產(chǎn)過于集中

D．資產(chǎn)質(zhì)量下降

E．所發(fā)行的股票價格下跌

6．關(guān)于債項評級說法，錯誤的有()。

A．債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行估測

B．債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小

C．特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等

D．債項評級只能反映債項本身的交易風(fēng)險

E．債項評級不可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險

7．商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有()。

A．安全性

B．約束性

C．流動性

D．效益性

E．規(guī)模性

8．參照國際風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險管理部門的人員必須具備的主要技能包括()。

A．風(fēng)險監(jiān)測和分析能力

B．?dāng)?shù)量分析能力

C．價格核準(zhǔn)能力

D．模型創(chuàng)建能力

E．系統(tǒng)開發(fā)/集成能力

9．聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細(xì)致的危機管理規(guī)劃，以便在危機情況下為商業(yè)

銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括()。

A．提高發(fā)言人的溝通能力

B．提高解決問題的能力

C．危機現(xiàn)場處理

D．制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制

E．模擬訓(xùn)練和演習(xí)

10．下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法，正確的有()。

A．承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B．風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

C．風(fēng)險管理不能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)

D．健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

E．風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

11．商業(yè)銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有()。

A．對市場風(fēng)險VaR值的準(zhǔn)確性進行驗證

B．分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失

C．計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益

D．評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

E．測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合造成的影響

12．盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括()。

A．資本金收益率

B．資產(chǎn)收益率

C．凈業(yè)務(wù)收益率

D．非利息收入率

E．非利息收入比率

13．巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其中包括()。

A．系統(tǒng)風(fēng)險

B．信用風(fēng)險

C．操作風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

E．聲譽風(fēng)險

14．戰(zhàn)略風(fēng)險來自()。

A．商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B．商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實現(xiàn)

C．為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷阱為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏

E．整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證

15．決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力的是()。

A．資本金規(guī)模

B．風(fēng)險管理水平

C．資產(chǎn)管理

D．負(fù)債管理

E．資產(chǎn)負(fù)債管理

16．下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門設(shè)置的說法，正確的是()。

A．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門必須具有高度獨立性

B．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門不具有或者只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)

C．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享

D．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會必須相互獨立，不能互通信息

E．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門通常有集中型和分散型兩種類型

17．外匯敞口分析的特點包括()。

A．忽略了各種匯率變動的相關(guān)性

B．清晰易懂

C．計算簡便

D．敏感度高

E．難以揭示由各幣種匯率變動的相關(guān)性所帶來的匯率風(fēng)險

18．商業(yè)銀行為了完善操作風(fēng)險的評估與控制，需要具備的基本條件有()。

A．完善的公司治理結(jié)構(gòu)

B．健全的內(nèi)部控制體系

C．普及合規(guī)管理文化

D．集中式的、可靈活擴充的業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)

E．強大的研發(fā)實力 9．商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)有()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額

B．在限額違規(guī)的情況下及時向風(fēng)險管理委員會報告

C．負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型

D．協(xié)助財務(wù)控制人員進行復(fù)雜金融產(chǎn)品價格評估

E．全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供輔助作用

20．下列屬于Altman的z評分模型中的財務(wù)比率的是()。

A．息稅前收益/總資產(chǎn)

B．股票市場價值/債務(wù)賬面價值

C．(流動資產(chǎn)一流動負(fù)債)/總資產(chǎn)

D．銷售額/總資產(chǎn)

E．留存收益/總資產(chǎn)

21．審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括()。

A．總資產(chǎn)凈回報率

B．資本充足率

C．大額風(fēng)險集中度

D．不良貸款撥備覆蓋率

E．成本收入比

22．目前最廣泛應(yīng)用的信用風(fēng)險評分模型是()。

A．CP模型

B．KPMG模型

C．線性概率模型

D．Probit模型

E．線性辨別模型

23．壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，其功能主要有()。

A．評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力

B．提供商業(yè)銀行對自身風(fēng)險特征的理解

C．為商業(yè)銀行提供更好的信用風(fēng)險管理模型

D．為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法

E．幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致

24．下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法，正確的有()。

A．遠(yuǎn)期合約允許投資者在確定的未來時間購買或出售某項資產(chǎn)

B．期貨合約允許投資者按確定的價格購買或出售某項資產(chǎn)

C．遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的

D．遠(yuǎn)期合約一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險，而期貨合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險

E．遠(yuǎn)期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

25．某機構(gòu)購入國債作為準(zhǔn)備金，其利率互換的操作原則應(yīng)該是()。

A．預(yù)期利率上升時，不做利率互換

B．預(yù)期利率上升時，將固定利率調(diào)為浮動利率

C．預(yù)期利率下降時，不做利率互換

D．預(yù)期利率下降時，將固定利率調(diào)為浮動利率

E．無論預(yù)期利率上升或下降，均將固定利率調(diào)為浮動利率

26．根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，下列機構(gòu)中一般不得作為貸款保證人的有()。

A．企業(yè)集團下屬地方分公司

B．公立醫(yī)院

C．國家機關(guān)

D．企業(yè)集團下屬子公司

E．私立貴族學(xué)校

27．按照馬柯維茨的理論，下列說法正確的有()。

A．市場上的投資者都是理性的B．市場上的投資者偏好收益

C．存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)

D．無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合E．理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合

28．下列關(guān)于巴塞爾委員會對實施高級計量法提m的具體標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的有()。

A．商業(yè)銀行的操作風(fēng)險系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法

B．商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù)

C．任何操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須具備某些關(guān)鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素

D．商業(yè)銀行的風(fēng)險計量系統(tǒng)必須足夠“分散”，以將影響損失估計分布尾部形態(tài)的主要操作風(fēng)險因素考慮在內(nèi)

E．除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮到關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

29商業(yè)銀行往往很難規(guī)避或降低操作風(fēng)險，但可以通過一些方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。下列可以實現(xiàn)這一目的的方式包括()。

A．風(fēng)險控制

B．終止相關(guān)業(yè)務(wù)

C．連續(xù)經(jīng)營方案

D．保險

E．業(yè)務(wù)外包

30．巴塞爾委員會提出，用標(biāo)準(zhǔn)法計算經(jīng)濟資本配置，銀行至少應(yīng)該滿足的條件有()。

A．董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)

B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法

C．銀行的資本充足率應(yīng)該達(dá)到12．5% D．銀行應(yīng)該連續(xù)三年盈利

E．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且切實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)

31．流動性風(fēng)險預(yù)警信號中的融資信號包括()。

A．快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資

B．所發(fā)行的流通債券(包括次級債)交易量上升

C．所發(fā)行股票價格下跌

D．債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足

E．存款大量流失

32．商業(yè)銀行進行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號包括()等指標(biāo)的變化。

A．銀行的資產(chǎn)質(zhì)量

B．銀行的盈利能力

C．第三方評級

D．銀行發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)

E．銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平

33．如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下降，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括()。

A．國家風(fēng)險

B．流動性風(fēng)險

C．信用風(fēng)險

D．戰(zhàn)略風(fēng)險

E．操作風(fēng)險

34．清晰的聲譽風(fēng)險管理流程包括()。

A．聲譽風(fēng)險識別

B．外部審計

C．聲譽風(fēng)險評估

D．監(jiān)測和報告

E．內(nèi)部審計

35．下列屬于有效的聲譽風(fēng)險管理體系內(nèi)容的有()。

A．建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實現(xiàn)

B．利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶

C．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

D．建立強大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警

E．深人理解不同利益持有者(例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等)對自身的期望值

36．下列()是普遍認(rèn)為的有助于改善銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐。

A．制定危機管理規(guī)劃

B．從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗

C．確保及時處理投訴和批評

D．增加對客戶/公眾的透明度

E．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

37．銀監(jiān)會提H{的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括()。

A．促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B．對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

C．對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

D．提高我國銀行業(yè)風(fēng)險管理水平

E．高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

38．銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為()。

A．公共性質(zhì)論

B．利益沖突論

C．債權(quán)保護論

D．銀行風(fēng)險論

E．適度競爭論

39．()是各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體。

A．稅務(wù)部門

B．中央銀行

c．財政部門

D．證券監(jiān)督管理部門

E．法律部門

40．在風(fēng)險緩釋的處理中，下列屬于被認(rèn)可的質(zhì)押品的有()。

A．黃金

B．美元現(xiàn)金

C．我國商業(yè)銀行發(fā)行的債券

D．評級為AA-的國家發(fā)行的債券

E．銀行存單 來

三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷。正確的為A,錯誤的為B。(共15題．每題l分。共1 5分)1．商業(yè)銀行因未能及時根據(jù)市場變化和客戶需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，喪失了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢。此類風(fēng)險屬于市場風(fēng)險。()2．信用風(fēng)險是指債權(quán)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。()3．某大型企業(yè)受金融危機的影響效益出現(xiàn)下滑、負(fù)債率偏高。為支持該企業(yè)渡過難關(guān)，商業(yè)銀行可以對該企業(yè)個別經(jīng)營指標(biāo)進行微調(diào)并繼續(xù)將其評定為AAA級客戶。()4．隨著全球化的發(fā)展，世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管漸漸地實行統(tǒng)一的模式。()5．矩陣型模式作為銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)的一種，是對風(fēng)險管理部集權(quán)模式和事業(yè)部模式的綜合，從而在一定程度上避免了這兩種模式的不足。()6．基本指標(biāo)法用多種指標(biāo)構(gòu)成的指標(biāo)體系衡量商業(yè)銀行的整體操作風(fēng)險。()7．為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險。()8．系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險的變動反映出來。()9．最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配的情況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸款。()10．利率風(fēng)險敏感度=利率上升l00個基點對銀行凈值影響/資本凈額×100%。()

11．商業(yè)銀行可以利用缺口分析法，針對特定階段，計算到期資產(chǎn)和到期負(fù)債之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在過去特定時段內(nèi)的流動性是否充足。()12．表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理就是商業(yè)銀行通過風(fēng)險識別、風(fēng)險度量、風(fēng)險處理等方法，預(yù)防、回避和轉(zhuǎn)移表外業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證銀行安全的行為。()13，貸款定價的公式是：貸款最低定價一(資金成本+經(jīng)營成本+資本成本)/貸款額。()14．一個債務(wù)人只能擁有一個債項評級。()15．操作風(fēng)險管理流程依次包括如下步驟：操作風(fēng)險識別、操作風(fēng)險計量與經(jīng)濟資本配置、操作風(fēng)險評估與控制、操作風(fēng)險監(jiān)測與報告。()

2009年上半年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理考試試題及答案來源：考試大

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2011年6月22日

2009年上半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

《風(fēng)險管理》真題專家解析

一、單項選擇題

1．[解析]答案為B。對商業(yè)銀行資本充足率要求的考查。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，首先根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍作出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。其次，新協(xié)議對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法。最后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8％。其中核心資本充足率不得低于4％。

2．[解析]答案為A。商業(yè)銀行可以采取的市場風(fēng)險計量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險價值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦壓力測試；⑧事后檢查。

3．[解析]答案為D。對戰(zhàn)略風(fēng)險類型的考查。通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險可以細(xì)分為：①產(chǎn)業(yè)風(fēng)險；②技術(shù)風(fēng)險；③品牌風(fēng)險；④競爭對手風(fēng)險；⑤客戶風(fēng)險；⑥項目風(fēng)險；⑦其他例如財務(wù)、運營以及多種外部風(fēng)險因素。

4．[解析]答案為B?？疾殂y行監(jiān)管主要的法律法規(guī)。《金融違法行為處罰辦法》屬于行政法規(guī)。

5．[解析]答案為B。馬柯威茨的理論提出于20世紀(jì)50年代；而布萊克、舒爾斯、默頓推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價的一般模型屬華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命的金融理論；羅斯的理論提出于20世紀(jì)70年代。

6．[解析]答案為c。對商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。

7．[解析]答案為B。本題中，“其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風(fēng)險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風(fēng)險；“其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。而根據(jù)聲譽風(fēng)險和操作風(fēng)險的定義，由題中所給的材料，無法判斷商業(yè)銀行是否面臨聲譽風(fēng)險和操作風(fēng)險。

8．[解析]答案為B。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類：①核心資本，又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備；②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合型債務(wù)工具等；③在計算市場風(fēng)險資本要求時，還規(guī)定了三級資本。

9．[解析]答案為D?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法：

①對于信用風(fēng)險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法計算；②對于市場風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計算；③對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行

可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計算。

10．[解析]答案為A。培植風(fēng)險文化不是一項階段性的任務(wù)，而是一項“終身事業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。建設(shè)風(fēng)險文化，要加強高級管理層的驅(qū)動作用，發(fā)揮全員參與作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并實施績效考核，將風(fēng)險文化融入到每一位員工的日常行為中。只有將風(fēng)險管理理念固化到每一條規(guī)章制度中，嚴(yán)格要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會形成良好的風(fēng)險文化環(huán)境和氛圍。

11．[解析]答案為B。本題中．“銀行貸款余額的50％為房地產(chǎn)行業(yè)貸款”，其貸款集中度明顯過高，存在較大風(fēng)險。不良率是一個事后的概念，預(yù)期損失是一個事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表示預(yù)期損失也為。或不存在信用風(fēng)險。風(fēng)險與收益的平衡是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇。

12．[解析]答案為c。根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1 2．1％)=95．7572％，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為：lO00×95．7572％≈957．57(萬元)。

13．[解析]答案為B。B項應(yīng)改為：記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險。

14．[解析]答案為D。企業(yè)資產(chǎn)或負(fù)債上的空頭或多頭不加保護的部分是指敞口，敞口就是風(fēng)險暴露，即銀行所持有的各類風(fēng)險性資產(chǎn)余額。5．[解析]答案為B。巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市場風(fēng)險內(nèi)部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采用99％的單尾置信區(qū)間；持有期為10個營業(yè)日；市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為l年；至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)。

16．[解析]答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提

供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。包括系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量風(fēng)險、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在問題等方面。

17．[解析]答案為A。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。

18．[解析]答案為c。長期次級債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級債務(wù)。經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％。

19．[解析]答案為D。銀行業(yè)的公共性質(zhì)在于銀行為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)，由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，這是公共性質(zhì)論的內(nèi)容。

20．[解析]答案為B。《商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》中，對中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常詳細(xì)的規(guī)定。

21．[解析]答案為c。商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差構(gòu)成了所謂的融資缺口，公式為：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。

22．[解析]答案為c。核心負(fù)債比率一核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于6()％。

23．[解析]答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(404-15+5)／(354-10+5)=120％。

24．[解析]答案為C。戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程包括：明確戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，制定戰(zhàn)略實施方案，識別、評估、檢測戰(zhàn)略風(fēng)險要素．執(zhí)行風(fēng)險管理方案，并定期自我評估風(fēng)險管理的效果，確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

25．[解析]答案為D。貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調(diào)整信貸產(chǎn)品；②減少貸款額度；③調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限)；④調(diào)整貸款利率；⑤增加控制措施，限

制企業(yè)經(jīng)營活動。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任，董事長作為公司股東，無需以其個人財產(chǎn)為企業(yè)債務(wù)提供擔(dān)保。

26．[解析]答案為A。看跌期權(quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格賣出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須賣出的義務(wù)。本題中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了6．5億元貸款，相當(dāng)于賣出一份看跌期權(quán)，而開發(fā)商則買入了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項目的市場價值降低帶來的信用風(fēng)險損失。若預(yù)期項目的市場價值低于6．5億元，開發(fā)商將項目爛尾，銀行作為債權(quán)人將承受信用風(fēng)險損失。

27．[解析]答案為D。縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；②負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；④全面風(fēng)險管理模式階段。

28．[解析]答案為D。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險調(diào)整資本收益率(RAROC)。

29．[解析]答案為c。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本．A選項錯誤；B選項應(yīng)改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本；D選項應(yīng)改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本。

30．[解析]答案為A。20世紀(jì)80年代之后，隨著銀行業(yè)競爭加劇，存貸利差變窄，金融衍生工具廣泛使用，商業(yè)銀行開始意識到可以從事更多的風(fēng)險中介業(yè)務(wù)，非利息收入所占的比重因此迅速增加，進入了全面風(fēng)險管理模式階段。

31．[解析]答案為B。c()s0《全面風(fēng)險管理框架》(Enterprise Risk Management Inte—grated Framework)于2001年開始起草，2004年9月由COS0定稿頒布。全面風(fēng)險管理體系有三個維度：第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險管理要素，第三維是企業(yè)的各個層級。

32．[解析]答案為D。因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

33．[解析]答案為c。商業(yè)貸款理論，也叫真實票據(jù)論，由18世紀(jì)英國經(jīng)濟學(xué)家亞當(dāng)·斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本要求是貸款應(yīng)以真實交易背景的商業(yè)票據(jù)為依據(jù)。這種理論認(rèn)為，貸款應(yīng)是短期和商業(yè)性的，用于實際生產(chǎn)和流通，有自償性，最理想。認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款。

34．[解析]答案為B。風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核0，也是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。

35．[解析]答案為A。風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

36．[解析]答案為c。制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進行深入理解和分析。

37．[解析]答案為D。激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務(wù)的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間。特別是高度依賴公眾信心而生存的商業(yè)銀行，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴(yán)重的生存危機。

38．[解析]答案為A。風(fēng)險報告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下方面：①保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識；②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；③實施并支持一致的風(fēng)險語言／術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息；⑤告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)；⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實施提供支持；⑦保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或同級的風(fēng)險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。風(fēng)險報告除了滿足監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險

管理與內(nèi)控需要外。還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風(fēng)險匯總和報告流程。

39．[解析]答案為B。新資本協(xié)議從公司治理、信用風(fēng)險控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級管理層的職責(zé)，其中包括：向董事會或指定的委員會，提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。

40．[解析]答案為c。制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。此外，常用的風(fēng)險識別方法還有：①專家調(diào)查列舉法；②資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失誤樹分析方法。

41．[解析]答案為B。當(dāng)正向收益率曲線變陡時，投資者一般會買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。此時，該l0年期政府債券的市場價格會下降。

42．[解析]答案為c。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險監(jiān)管核。指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。

43．[解析]答案為D。由題意，該銀行在1個交易日內(nèi)有1％(100％-99％)的可能性超過1000萬元，則在100個交易日內(nèi)將有1天(100×1％)的可能性超過l 000萬元。

44．[解析]答案為c。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中，則總資產(chǎn)收益率=凈利潤／平均總資產(chǎn)×100％=0．5／[(10+15)／2 ]×100％=4．O0％。

45．[解析]答案為A。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中．違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者。

46．[解析]答案為A。將已知代入公式，可推導(dǎo)出違約概率=l-(1+10％)／(1+1 5％)=1-22／23≈O．04．

47．[解析]答案為c。參照國際最佳實踐，個人客戶評分按照評分的階段則可以分為拓展客戶期(信用局評分)、審批客戶期(申請評分)和管理客戶期(行為評分)。

48．[解析]答案為c。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額／(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)×100％=900／(10000-800)×100％≈9．8％。其中，期初正常類貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

49．[解析]答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％=600／(1000-400)×100％=l00．0％。其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款

中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。

50．[解析]答案為C。紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合；黑色預(yù)警法不引進警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度。

51．[解析]答案為C。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會認(rèn)為，資本約束并不是控制操作風(fēng)險的最好辦法．對付操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控制。

52．[解析]答案為A。該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺為：5000×25％+3000×50％-2000×25％=2250(萬元)。

53．[解析]答案為B。即期利率與遠(yuǎn)期利率的關(guān)系為(1+Rn)n=(1+R1)??(1+Rn)。代入數(shù)據(jù)，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2≈6．00％。

54．[解析]答案為A。重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。

55．[解析]答案為D。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部／部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。本題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險。

56．[解析]答案為D。在整體市場危機下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視，由此導(dǎo)致不同商業(yè)銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風(fēng)險、高收益的商業(yè)銀行因不堪承受巨額投機損失而破產(chǎn)倒閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽卓著的商業(yè)銀行則成為剩余資金的安全避風(fēng)港，在危機中反而提高了自身的流動性和競爭能力。因為潛在的存款人會為其資金尋找最安全的庇護所，形成資金向高質(zhì)量的商業(yè)銀行流動。

57．[解析]答案為c。短邊法的計算步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次，比較這兩個總數(shù)：最后，把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。即先算出凈多頭頭寸之和為：50+100+1 50=300，凈空頭頭寸之和為：20+180=200，因為前者較大，所以最后確定總敞口頭寸為300。

58．[解析]答案為B。久期是一種把到期日按時間價值進行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和所有負(fù)債現(xiàn)金流出的時間控制，該指標(biāo)衡量銀行未來現(xiàn)金流量的平均期限，實際上衡量的是用來補償投資所需資金的平均時間。

59．[解析]答案為A。在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

60．[解析]答案為A。A選項應(yīng)改為：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

61．[解析]答案為B。內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)／會計錯誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結(jié)算／支村錯誤、交易／定價錯誤六個方面。

62．[解析]答案為B。對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為50％。

63．[解析]答案為B。對風(fēng)險評估原則的考查。操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

64．[解析]答案為c。商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％，資本充足率應(yīng)在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應(yīng)至少為：100×50％×8％=4(萬元)。

65．[解析]答案為A。對操作風(fēng)險管理主要業(yè)務(wù)風(fēng)險控制相關(guān)知識的考查。柜臺業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

66．[解析]答案為D。巴塞爾委員會根據(jù)目前商業(yè)銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法。

67．[解析]答案為c。根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低某些風(fēng)險，甚至有些無能為力，但可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。商業(yè)銀行不管盡多大努力，采取多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生，這些是商業(yè)銀行必須承擔(dān)的風(fēng)險，需要為其計提損失準(zhǔn)備或分配資金。

68．[解析]答案為B。自我評估是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開討論的方式，評估是否符合操作風(fēng)險管理政策，找出內(nèi)部操作風(fēng)險的優(yōu)勢和不足。

69．[解析]答案為A。核心存款比率=核心存款／總資產(chǎn)，對同類商業(yè)銀行而言，該比率高的商業(yè)銀行流動性也相應(yīng)較好。核心存款是指那些相對來說較穩(wěn)定，對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也較小。

70．[解析]答案為A。內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴露拆分為不同抵(質(zhì))押品覆蓋的部分，分別計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。

71．[解析]答案為B。銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險計量方法對正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險進行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生劇烈變動、國內(nèi)生產(chǎn)總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經(jīng)濟事件或者幾種情形同時發(fā)生的情況下，銀行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力。

72．[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核。指標(biāo)》第八條的規(guī)定，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25％。

73．[解析]答案為A。商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，因為任何利率波動都會導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的價值產(chǎn)生波動。根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，以及銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標(biāo)體系”中的有關(guān)內(nèi)容，我國共設(shè)定了7個流動性監(jiān)管指標(biāo)。其中的流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于25％。

74．[解析]答案為A。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于認(rèn)為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。

75．[解析]答案為D?，F(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強；核心存款比例高的商業(yè)銀行流動性也相對較好；貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風(fēng)險也相對越??；貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差。

76．[解析]答案為B。喪失流動性是最常見的導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的直接原因。銀行通常只能通過資產(chǎn)變現(xiàn)應(yīng)付流動性困難，此時會遇到兩種價格：市場均衡價格EP和應(yīng)急變現(xiàn)價格FP。EP是在正常的市場狀態(tài)下出售資產(chǎn)給最高出價者的價格；FP則是在市場上即刻銷售資產(chǎn)所能得到的價格。顯然，F(xiàn)P低于EP，兩者的差額取決于市場交易狀況及資產(chǎn)的信息要求。

77．[解析]答案為c。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現(xiàn)場處理；④提高發(fā)言人的溝通技能；⑤危機處理過程中的持續(xù)溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

78．[解析]答案為B。對戰(zhàn)略風(fēng)險含義的考查。戰(zhàn)略風(fēng)險管理可以被理解為具有雙重含義，其中之一是商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險管理，針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和商業(yè)銀行的內(nèi)部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展規(guī)劃和實施方案存在潛在的風(fēng)險，并采取科學(xué)的決策方法或風(fēng)險管理措施來避免或降低風(fēng)險。

79．[解析]答案為D。目前，國內(nèi)外還沒有開發(fā)出適合于聲譽風(fēng)險管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽風(fēng)險管理的最好辦法是：①推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；②確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

80．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)急方案應(yīng)當(dāng)合理包含可能對商業(yè)銀行產(chǎn)生不利影響的

所有風(fēng)險事件，例如業(yè)務(wù)中斷／災(zāi)難恢復(fù)計劃、公共關(guān)系補償計劃、訴訟應(yīng)答策略、回應(yīng)監(jiān)管批評等。

81．[解析]答案為C。對聲譽風(fēng)險含義以及相關(guān)知識點的考查。

82．[解析]答案為c。商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。

83．[解析]答案為D。時商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險含義的考查。

84．[解析]答案為D。專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。利率水平屬于與市場有關(guān)的因素。高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高。

85．[解析]答案為c。銀行監(jiān)管的必要性原理中的適度競爭論認(rèn)為，銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論。

86．[解析]答案為A。在國際領(lǐng)域，由于各國市場環(huán)境、監(jiān)管體制、行業(yè)運行機制存在差異，時監(jiān)管目標(biāo)的表述也不盡相同。但盡管存在差異，歸納起來，銀行監(jiān)管基本目標(biāo)可概括為：保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定。

87．[解析]答案為A。將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計算公式，可得：資產(chǎn)收益率(R()A)=稅后凈收入／資產(chǎn)總額=20000／1000000=0．02。

88．[解析]答案為B。新《商業(yè)銀行信息披露辦法》第五條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性和可比性的原則，規(guī)范地披露信息。

89．[解析]答案為D。附屬資本又叫=級資本，主要包括資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準(zhǔn)備金，混合債務(wù)工具和次級債券。

90．[解析]答案為D。銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)有：不良資產(chǎn)率和不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、貸款損失準(zhǔn)備金率、不良貸款撥備覆蓋率

二、多項選擇題

1．[解析]答案為ABC。風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大損失。風(fēng)險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險計量模型來估算，市場風(fēng)險內(nèi)部模型可以將不同業(yè)務(wù)、不同類型的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示。

2．[解析]答案為BCDE。操作風(fēng)險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員l發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識／技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險。

3．[解析]答案為BCDE。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容有：①總損失數(shù)額信息；②損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；③總損失中收回部分信息；④損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。

4．[解析]答案為ABC。與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險交織在一起。通常．戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手。

5．[解析]答案為ABCD。流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)／信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量．以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。例如，某項或多項業(yè)務(wù)／產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加，資產(chǎn)或負(fù)債過于集中，資產(chǎn)質(zhì)量下降，盈利水平下降，快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資等。

6．[解析]答案為DE。債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。

7．[解析]答案為ACD。商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：三性要求．即安全性、流動性、效益性。

8．[解析]答案為ABCDE。集中型風(fēng)險管理部門對風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能要求最高、最全面。參照國際風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險管理部門的人員必須具備以下五個方面的主要技能：①風(fēng)險監(jiān)測和分析能力；②數(shù)量分析能力；③價格核準(zhǔn)能力；④模型創(chuàng)建能力；⑤系統(tǒng)開發(fā)／集成能力。

9．[解析]答案為ABCDE。聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細(xì)致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現(xiàn)場處理；④提高發(fā)言人的溝通技能；⑤危機處理過程中的持續(xù)溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

10．[解析]答案為ABDE。風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。第二，風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式。第三，風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。第四，健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。第五，風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核。競爭力。

11．[解析]答案為BDE。銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險進行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等單一市場風(fēng)險要素發(fā)生劇烈變動的情況下，銀行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

12．[解析]答案為ABCDE。監(jiān)管指標(biāo)包括：資本金收益率；資產(chǎn)收益率；凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標(biāo)。

13．[解析]答案為BCDE。結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營的主要特征，按誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。

14．[解析]答案為ACDE。戰(zhàn)略風(fēng)險來自四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

15．[解析]答案為AB。在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

16．[解析]答案為ABE。建立高效的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個基本準(zhǔn)則：風(fēng)險管理部門必須具備高度獨立性。以提供客觀的風(fēng)險管理策略；風(fēng)險管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)。實踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風(fēng)險管理部門的結(jié)構(gòu)通常有集中型和分散型兩種類型。

17．[解析]答案為ABCE。B、C兩項屬于外匯敞口分析的優(yōu)點；A、E項屬于外匯敞口分析的局限性。

18．[解析]答案為ABCD。完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提；健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段；合規(guī)問題是當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題，因此需要普及合規(guī)管理文化；集中式的、可靈活擴充的業(yè)務(wù)系統(tǒng)有助于商業(yè)銀行正常開展各項業(yè)務(wù)。9．[解析]答案為ACDE?？疾轱L(fēng)險管理部門的主要職責(zé)。風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)有：首先，風(fēng)險管理部門履行的一個非常具體但卻至關(guān)重要職責(zé)是監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額。其次，風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估。最后，風(fēng)險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀

況，為管理決策提供不可替代的輔導(dǎo)作用。

20．[解析]答案為ABCDE。Altman認(rèn)為，影響借款人違約概率的因素主要有五個：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman選擇五個財務(wù)指標(biāo)來綜合反映上述五大因素，題中所給選項均為正確項。

21．[解析]答案為BCD。中國證監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類七項指標(biāo)進行評估，具體包括經(jīng)營績效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)和審慎經(jīng)營類指標(biāo)。其中，審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括資本充足率、大額風(fēng)險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。

22．[解析]答案為CDE。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。

目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(Linear Discriminnnt Model)。

23．[解析]答案為ABDE。壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構(gòu)財務(wù)狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險；②提高商業(yè)銀行時其自身風(fēng)險特征的理解，推動其對風(fēng)險特征隨時問的變化情況的監(jiān)控；③幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的暴露是否與其風(fēng)險偏好一致；④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險模型的補充；⑤壓力測試幫助量化“尾部”風(fēng)險和重估模型假設(shè)；⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。

24[解析]答案為ABCE。遠(yuǎn)期和期貨都是指在確定的未來時間按確定的價格購買或出

售某項資產(chǎn)的協(xié)議。兩者的區(qū)別在于：第一，遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，貨幣、金額和期限都可靈活商定，而期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的；第二，遠(yuǎn)期合約一般通過金融機構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險；第三，遠(yuǎn)期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉。

25．[解析]答案為BC。利率互換的操作原則如下圖：

26．[解析]答案為ABC。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。

國家機關(guān)(除經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分支機構(gòu)和職能部門．均不得作為保證人。私立貴族學(xué)校以營利為目的，可以作為保證人：子公司是法人實體，它可以獨立承擔(dān)法律責(zé)任，不是企業(yè)法人的分支機構(gòu)，可以作為保證人。

27．[解析]答案為ABCDE。按照馬柯維茨的理論，市場的投資者都是理性的，即偏好收

益、厭惡風(fēng)險，并存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)。無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合；理論上，理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合。

28．[解析]答案為ABCDE。巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)，包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)要求等。題中五選項說法都正確。

29．[解析]答案為CDE。對可緩釋的操作風(fēng)險相關(guān)內(nèi)容的考查?？删忈尩牟僮黠L(fēng)險，如火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。

30．[解析]答案為ABE。巴塞爾委員會提出，為具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足如下爺件：①董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)；②銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且切實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)；③銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。

31．[解析]答案為DE。流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，表現(xiàn)出的融資指標(biāo)／信號主要包括商業(yè)銀

行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質(zhì))押物且不愿提供中長期融資．愿意提供融資的對手?jǐn)?shù)量減少且單筆融資的金額顯著上升，被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。

32．[解析]答案為ABE。流動性風(fēng)險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內(nèi)部指標(biāo)／信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。

33．[解析]答案為BC。本題中?！胺康禺a(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款”屬于“信用風(fēng)險”，“居民大量提取存款買房”屬于“流動性風(fēng)險”。而根據(jù)題中所給出的資料，無法判斷該商業(yè)銀行是否面臨戰(zhàn)略風(fēng)險、操作風(fēng)險和國家風(fēng)險。

31．[解析]答案為ACDE。對清晰的聲譽風(fēng)險管理流程的考查。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立清晰的聲譽風(fēng)險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和檢測每一個可能影響聲譽的風(fēng)險因素：①聲譽風(fēng)險識別；②聲譽風(fēng)險評估；⑧監(jiān)測和報告；④內(nèi)部審計。

35．[解析]答案為ABCDE。有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)的內(nèi)容除以上五項外．還包括：有明確記載的聲譽風(fēng)險管理政策和流程；培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織。有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；有明確記載的危機處理／決策流程。

36．[解析]答案為ABCD。普遍認(rèn)為有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐包括：①強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)；②確保實現(xiàn)承諾；③確保及時處理投訴和批評；④從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗；⑤盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致；⑥增強對客戶，公眾的透明度；⑦將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起采，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面；⑧保持與媒體的良好接觸；⑨制定危機管理規(guī)劃。

37．[解析]答案為ABCE。良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管I作的標(biāo)桿。中國銀監(jiān)會成立后，廈時總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監(jiān)管的六大標(biāo)準(zhǔn)：一是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力}三是對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為．減少一切不必要的限制；四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭；五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

38．[解析]答案為ABCDE。銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為以下五個方面：①公共性質(zhì)論；②利益沖突論；③債權(quán)保護論；④銀行風(fēng)險論；⑤適度競爭論。

39．[解析]答案為BCD。各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體包括中央銀行、財政部門、證券監(jiān)督管理部門。

40．[解析]答案為ABCDE。在風(fēng)險緩釋的處理中，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)，主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；另一類是高質(zhì)量的金融工具，包括評級為AA-以上(含AA-)國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等，在這些國家或地區(qū)注冊的商業(yè)銀行、證券公司及政府投資的公用企業(yè)所發(fā)行的債券、票據(jù)和承兌的匯票，我國中央政府、中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行和中央政府投資的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據(jù)和承兌的匯票等。

三、判斷題

1．[解析]答案為B。市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險。本題所述風(fēng)險屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。

2．[解析]答案為B?？疾樾庞蔑L(fēng)險的定義。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。

3．[解析]答案為B。商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級，應(yīng)定期進行復(fù)查。當(dāng)條件改善或惡化時，應(yīng)對每個客戶重新評級，確保內(nèi)部評級與授信質(zhì)量一致。

4．[解析]答案為B。世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管并沒有統(tǒng)一的模式。

5．[解析]答案為A。題干說法正確。

6．[解析]答案為B?；局笜?biāo)法是指以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本的方法。

7．[解析]答案為A。根據(jù)產(chǎn)生的原因．匯率風(fēng)險大致可以分為兩類：①外匯交易風(fēng)險；②外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險。其中，銀行的外匯交易風(fēng)險主要采自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。

8．[解析]答案為B。系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來。

9．[解析]答案為B。最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款(負(fù)債)用于長期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風(fēng)險。

10．[解析]答案為B。利率風(fēng)險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比。

11．[解析]答案為B。缺口分析法是巴賽爾委員會認(rèn)為評估商業(yè)銀行流動性的較好方法，在各國商業(yè)銀行得到廣泛應(yīng)用。缺口分析法針對特定時段．計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額．以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

12．[解析]答案為A。對表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理定義的考查。題干說法正確。

13．[解析]答案為B。貸款定價通常由以下因素來決定：貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)／貸款額。

14．[解析]答案為B。客戶評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，客戶評級主要針對交易主體，其登記主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特定預(yù)測債項可能的損失率。因此一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。

15．[解析]答案為A。對操作風(fēng)險管理流程的考查。操作風(fēng)險管理流程依次包括的步驟為：操作風(fēng)險識別、操作風(fēng)險計量與經(jīng)濟資本配置、操作風(fēng)險評估與控制、操作風(fēng)險監(jiān)測與報告。