第一篇：免耕水稻拋栽缺陷及策略(精)

免耕水稻拋栽缺陷及策略

小麥?zhǔn)斋@后采用免耕拋秧的栽培方式，近年來(lái)在廣德縣迅猛發(fā)展，在糧食主產(chǎn)區(qū)邱村、新杭等鄉(xiāng)鎮(zhèn)已成為主要的栽培方式。目前，全縣常年拋栽面積為1.0萬(wàn)~1.2萬(wàn)hm2，占水田總面積的1/3左右。實(shí)踐證明，小麥茬免耕水稻拋栽因具有節(jié)本、省工、增效和降低勞動(dòng)強(qiáng)度等優(yōu)點(diǎn)，在廣德縣推廣迅速。但由于在生產(chǎn)過(guò)程中常出現(xiàn)立苗緩慢、草害、肥料適應(yīng)不當(dāng)、根莖倒伏等問(wèn)題，嚴(yán)重影響了水稻產(chǎn)量和品質(zhì)。對(duì)此，探討小麥茬免耕水稻拋栽生產(chǎn)中存在的問(wèn)題，提出相應(yīng)的對(duì)策，對(duì)廣德縣提高單位面積產(chǎn)量和農(nóng)民增產(chǎn)、增收具有重要意義。1防除雜草滅茬問(wèn)題

小麥?zhǔn)斋@后田間老雜草往往較多，嚴(yán)重影響了免耕拋秧質(zhì)量和拋后的生長(zhǎng)發(fā)育，同時(shí)拋秧田中新長(zhǎng)出的雜草生長(zhǎng)速度也比拋秧苗快。因此，在免耕拋秧栽培中雜草防除要采取快速、高效的方法。防治對(duì)策：一是拋秧前進(jìn)行雜草處理。對(duì)于田間的老雜草，要在拋秧前進(jìn)行防除，生產(chǎn)上可使用觸殺型的百草枯、克無(wú)蹤等除草劑，除草見(jiàn)效快，效果較為理想，且對(duì)后茬稻無(wú)影響。一般選在小麥?zhǔn)斋@后趁田干用3.75kg/hm2對(duì)水600kg/hm2噴霧防除雜草，2～3d后便可復(fù)水泡田2～4d，待水自然落干或者放干水進(jìn)行拋秧均可。二是拋秧后雜草處理。拋秧后新萌生的雜草，必須等立苗扎好根后方可進(jìn)行防除，一般選在拋秧后7～10d，用30%丁?芐可濕性粉劑1.5～1.8kg/hm2拌濕潤(rùn)細(xì)土100~300kg/hm2撒施田面，施藥時(shí)田間保持3~5cm水層，4~5d不能排水。2水稻苗扎針立苗緩慢問(wèn)題

在小麥茬免耕水稻拋栽生產(chǎn)中，由于諸多原因?qū)е滤玖⒚缇徛?，具體主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是拋栽田面高低不平且腳印多而深；二是拋秧時(shí)田間水漿管理不當(dāng)，田里留水過(guò)多，未經(jīng)化控處理；三是秧盤(pán)播量較少，移栽時(shí)秧齡過(guò)長(zhǎng)，秧苗高，帶土少；四是小麥茬、田間雜草、秸稈等未完全腐爛等。防治對(duì)策：一是選用353或者434大孔秧盤(pán)育秧，根據(jù)生產(chǎn)情況備足秧盤(pán)；二是選擇適齡秧進(jìn)行移栽，一般秧齡15~18d、苗高12~15cm較適宜；三是進(jìn)行化控，選在苗床一葉一心期至三葉一心期噴施300mg/kg多效唑進(jìn)行化控；四是平整拋栽田，可在前茬小麥?zhǔn)斋@后滾扎或耙平；五是盡早灌田水浸泡秸稈等還田物，使泥土、秸稈物等軟化，以利于拋后立針快長(zhǎng)。3肥料施用存在的問(wèn)題

小麥茬免耕水稻拋栽技術(shù)由于不進(jìn)行翻耕，施用的肥料僅限于土壤表層，特別是有機(jī)肥、綠肥、秸稈等難腐熟，不僅對(duì)土壤的肥力造成影響，而且影響拋栽和立苗質(zhì)量。防治對(duì)策：一是基肥早施足施，施用的有機(jī)肥要求堆漚腐熟，并處理成質(zhì)地較細(xì)的小顆粒，以便土肥相融。二是小麥?zhǔn)斋@后先將麥溝用麥秸稈填滿(mǎn)，然后用少量泥土進(jìn)行覆蓋。三是施肥后灌水泡田，灌水水位要比田面高6~8cm，泡田2~3d，待水落至約1cm時(shí)拋秧。四是施肥時(shí)應(yīng)根據(jù)土壤肥力、產(chǎn)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)土配方施肥；并做到有機(jī)肥和無(wú)機(jī)肥結(jié)合，基肥和追肥結(jié)合，速效肥與緩效肥結(jié)合。4根莖倒伏問(wèn)題

拋栽稻的倒伏分為莖倒伏、根倒伏2種。該技術(shù)條件下栽培的水稻根系多集中分布于土壤表層，扎根淺薄，易發(fā)生倒伏，同時(shí)由于麥茬吸收土壤養(yǎng)分較多，后茬稻栽培時(shí)土壤往往肥力較低，一旦基肥不足，追氮肥過(guò)多、過(guò)遲時(shí)，也容易造成莖倒伏。防治對(duì)策：一是選用適宜當(dāng)?shù)馗弋a(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、抗倒伏能力強(qiáng)的新品種。二是配方施肥，做到科學(xué)施肥，不偏施氮肥，增施磷鉀肥。泡田前先施好基肥，具體操作時(shí)，施用腐熟有機(jī)肥15t/hm2、碳銨375kg/hm2、高濃度復(fù)合肥225kg/hm2，拋后2~3d復(fù)水立苗。拋后7~10d，施用尿素、鉀肥、磷肥或高濃度復(fù)合肥90、75、150、225kg/hm2，7d后施尿素150kg/hm2或復(fù)合肥225kg/hm2作分蘗肥，促根下扎，增分蘗。三是科學(xué)水漿管理。主要掌握好早烤田，輕烤田，勤烤田；做到“控上促下”，以達(dá)促根壯莖的目的，一般大田莖蘗苗數(shù)達(dá)到預(yù)期穗數(shù)的70%～80%時(shí)即可烤田控蘗，同時(shí)還要根據(jù)水稻品種特性確定莖蘗數(shù)。抽穗期為養(yǎng)根保葉，田間以濕潤(rùn)為宜，從而使水稻活熟到老。四是病蟲(chóng)害防治。水稻病蟲(chóng)害主要有紋枯病、稻瘟病、稻飛虱、螟蟲(chóng)等，采取預(yù)防為主、防重于治的防治原則，在當(dāng)?shù)刂脖２块T(mén)預(yù)測(cè)報(bào)的基礎(chǔ)上，適時(shí)選擇對(duì)路、高效的藥劑進(jìn)行防治。5脫力早衰問(wèn)題

拋栽稻中后期發(fā)生脫肥早衰的原因主要有以下幾方面：一是麥茬時(shí)土壤養(yǎng)分消耗的較多，且都是禾本科作物，吸收相同的養(yǎng)分會(huì)更多。后茬稻如果不能補(bǔ)以足夠的有效養(yǎng)分很容易脫力早衰。二是土壤本來(lái)肥力不高，施肥水平較低，基肥不足，尤其是很多地方?jīng)]有施用有機(jī)肥的習(xí)慣；長(zhǎng)效肥料短缺，或者施肥方法不當(dāng)又無(wú)針對(duì)性，土壤較貧瘠的田塊，前期施肥集中較多，但中后期追肥不及時(shí)且少，常造成土壤肥力較低，作物脫肥。三是品種選擇不當(dāng)，播種量過(guò)大，田間植株過(guò)密，通風(fēng)透光性較差，使群體植株生長(zhǎng)失調(diào)。四是病蟲(chóng)危害或干旱缺水等，也會(huì)造成拋栽稻脫力早衰、減產(chǎn)，稻米品質(zhì)下降。防治對(duì)策：一是根據(jù)當(dāng)?shù)夭∠x(chóng)害的發(fā)生情況、氣候條件進(jìn)行品種選擇，以不易早衰、抗逆性強(qiáng)的品種為佳；二是改進(jìn)施肥方法，采取“促前、控中、攻后”的水肥管理方式，以降低養(yǎng)分損失，防止水稻生長(zhǎng)后期發(fā)生脫肥。三是應(yīng)用無(wú)水層施肥，以水將肥料帶到土壤中下層，保證肥土相融，以保證根系下扎時(shí)能吸收到養(yǎng)分。四是選用長(zhǎng)效肥料和控失肥料下田，減緩肥料的釋放速率。五是增施有機(jī)肥，培肥地力，確保中后期有充裕的養(yǎng)分滿(mǎn)足水稻生長(zhǎng)發(fā)育的需要。六是拋栽稻根系分布較淺，且集中于土壤表層，一般進(jìn)行間歇灌溉，且要求老水不斷，新水不灌，保持濕潤(rùn)為主，以協(xié)調(diào)土壤中的水、肥、氣、熱的矛盾。

第二篇：內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的制約因素及應(yīng)對(duì)策略

內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的制約因素及應(yīng)對(duì)策略

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)駛?cè)爰铀侔l(fā)展的“快車(chē)道”。如何在實(shí)踐在中探索一套科學(xué)有效的認(rèn)定方法，正確判斷內(nèi)部控制缺陷、理清缺陷類(lèi)型，對(duì)于持續(xù)改進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制體系、完善流程、防范風(fēng)險(xiǎn)、提升績(jī)效，具有重要意義。

關(guān)鍵詞：控制；缺陷；認(rèn)定；制約因素；策略

一、內(nèi)部控制缺陷的實(shí)質(zhì)、類(lèi)型及認(rèn)定方法

（一）概念及類(lèi)型。內(nèi)部控制缺陷是內(nèi)部控制過(guò)程存在的缺點(diǎn)或不足，這種缺點(diǎn)或不足使得內(nèi)部控制無(wú)法為控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)正是要找出內(nèi)控的缺陷，不斷提高為內(nèi)控目標(biāo)實(shí)現(xiàn)提供合理保證的程度。正如COSO-RM（2004）對(duì)控制缺陷下的定義：“已經(jīng)察覺(jué)的、潛在的或?qū)嶋H的缺點(diǎn)，抑或通過(guò)強(qiáng)化措施能夠帶來(lái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)更大可能性的機(jī)會(huì)”。

我國(guó)2010年頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》，根據(jù)缺陷導(dǎo)致企業(yè)偏離控制目標(biāo)的可能性大小，將缺陷分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，其中“可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)”的缺陷為重大缺陷；“嚴(yán)重程度和經(jīng)濟(jì)后果低于重大缺陷，但仍有可能導(dǎo)致企業(yè)偏離控制目標(biāo)”的缺陷為重要缺陷；“除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷”為一般缺陷。

（二）認(rèn)定方法。（1）定量判斷法。通過(guò)評(píng)估內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的影響進(jìn)行定量判斷。（2）定性判斷法。通過(guò)對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷可能造成企業(yè)偏離戰(zhàn)略目標(biāo)、降低運(yùn)行效率或損害社會(huì)形象等負(fù)面影響進(jìn)行定性判斷。

依據(jù)內(nèi)控缺陷的嚴(yán)重程度，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行逐一分級(jí)、認(rèn)定。重大缺陷的認(rèn)定。發(fā)現(xiàn)高級(jí)管理層任何性質(zhì)的舞弊行為（無(wú)論舞弊是否重大）；對(duì)以往發(fā)表的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行重報(bào)，以反映對(duì)錯(cuò)誤或舞弊導(dǎo)致的錯(cuò)報(bào)糾正；內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)出企業(yè)當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表重大誤報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過(guò)程中未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)報(bào)；內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)外部財(cái)務(wù)報(bào)告及對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制監(jiān)督失效。重要缺陷的認(rèn)定。對(duì)非常規(guī)和非系統(tǒng)交易的內(nèi)部控制；對(duì)期末財(cái)務(wù)報(bào)告流程的內(nèi)部控制；對(duì)監(jiān)管?chē)?yán)格的行業(yè)中的復(fù)雜公司，合規(guī)性監(jiān)管職能失效；已向管理層和審計(jì)委員會(huì)匯報(bào)且經(jīng)過(guò)合理期限后，重要缺陷仍未被糾正等等。

一般缺陷認(rèn)定。對(duì)內(nèi)部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷之外的缺陷，列為一般缺陷。

二、制約內(nèi)部控制缺陷合理認(rèn)定的主要因素

（一）治理結(jié)構(gòu)制約：內(nèi)部控制設(shè)計(jì)缺陷“先天不足”。各個(gè)系統(tǒng)部門(mén)或下屬單位“自己編筐裝自己”，他們往往總是設(shè)計(jì)對(duì)自己有利的制度且要求較低，內(nèi)部控制制度原始設(shè)計(jì)的低層級(jí)造成內(nèi)部控制的先天性不足。

（二）評(píng)價(jià)方法制約：財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定“力不從心”。由于非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定和披露等要求沒(méi)有做出明確界定，難以通過(guò)定量分析法予以認(rèn)定，且國(guó)外沒(méi)有先例可以參考，這就給企業(yè)的實(shí)際操作帶來(lái)了難度，也降低了這項(xiàng)制度要求的效力和嚴(yán)肅性。

（三）個(gè)性差異制約：不同企業(yè)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)“參差不齊”。由于企業(yè)的目標(biāo)不盡相同，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)規(guī)模存在較大差異，因此，企業(yè)的內(nèi)部控制也必然是個(gè)性化的。從嚴(yán)格意義上講，不同企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不能“一刀切”，需要因地制宜、因時(shí)而異，具體分析和評(píng)價(jià)。

三、解決內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定制約因素的對(duì)策措施

（一）明晰內(nèi)部控制缺陷的相關(guān)制度要求。為推進(jìn)《基本規(guī)范》及配套指引的有效實(shí)施，國(guó)家有關(guān)部門(mén)應(yīng)通過(guò)內(nèi)部控制指引配套講解等方式，針對(duì)內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)和披露出臺(tái)更加具體和有操作性的實(shí)施意見(jiàn)。有關(guān)內(nèi)部控制缺陷的信息至少應(yīng)披露以下內(nèi)容：（1）內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；（2）缺陷對(duì)外披露的標(biāo)準(zhǔn)；（3）按認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和披露標(biāo)準(zhǔn)確定的應(yīng)對(duì)外披露的內(nèi)部控制缺陷；（4）采取的缺陷整改措施；（5）采取整改措施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，監(jiān)管部門(mén)要完善責(zé)任追究制度，對(duì)因故意行為造成投資者重大誤讀及實(shí)際損失的，要加大監(jiān)管處罰力度，為信息披露創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

（二）完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制的基本要素。當(dāng)前，企業(yè)應(yīng)順應(yīng)內(nèi)部控制發(fā)展的要求，通過(guò)理順?biāo)姓摺⒍聲?huì)和管理層等不同層面之間的關(guān)系，確保經(jīng)營(yíng)行為符合股東和利益相關(guān)者的利益。對(duì)于企業(yè)存在的機(jī)制或制度缺陷，以及管理層偏離企業(yè)目標(biāo)等行為，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)不受管理層的限制，可向高管層直接發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，保障信息披露真實(shí)、透明。

（三）發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督評(píng)價(jià)作用?！痘疽?guī)范》及配套指引明確規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。內(nèi)部審計(jì)要承擔(dān)起企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督與評(píng)價(jià)職責(zé)，堅(jiān)持源頭介入、全程跟蹤，充分發(fā)揮“建設(shè)性”作用，積極參與內(nèi)部控制的原始設(shè)計(jì)以及運(yùn)行過(guò)程的修改、補(bǔ)充和完善，力求使內(nèi)部控制體系既體現(xiàn)企業(yè)的管理理念、經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、企業(yè)文化等特點(diǎn)，又符合具體業(yè)務(wù)流程和控制點(diǎn)的實(shí)際情況，并要有較強(qiáng)的針對(duì)性。要站在獨(dú)立客觀的角度，評(píng)價(jià)企業(yè)內(nèi)部控制的有效性，既關(guān)注企業(yè)運(yùn)行執(zhí)行層面的具體風(fēng)險(xiǎn)，更從全局和整體上把握存在于部門(mén)、業(yè)務(wù)及流程間缺陷和漏洞，并通過(guò)提出合理化的審計(jì)建議，幫助企業(yè)及時(shí)改進(jìn)控制、防范風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)作用，為企業(yè)提供增值服務(wù)。

第三篇：高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議的功能缺陷及化解策略論文

[論文摘要]就業(yè)協(xié)議是我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)體制由計(jì)劃管理向市場(chǎng)導(dǎo)向轉(zhuǎn)軌時(shí)期的特殊產(chǎn)物，隨著時(shí)間的推移，其注重行政管理的設(shè)計(jì)理念及由此而產(chǎn)生的功能缺陷日益顯露，不僅嚴(yán)重阻礙學(xué)生擇業(yè)自主權(quán)和單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)，而且導(dǎo)致隨意違約毀約、虛假簽約現(xiàn)象的泛濫。為此，必須進(jìn)行相應(yīng)的制度變革，徹底矯正就業(yè)協(xié)議的功能缺陷，以便進(jìn)一步完善就業(yè)協(xié)議制度，進(jìn)而把我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革推向深入。

[論文關(guān)鍵詞]高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議功能缺陷

高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)就業(yè)協(xié)議）是畢業(yè)生、用人單位和高校共同簽訂的書(shū)面協(xié)議，它承載著確定各方的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系、學(xué)校上報(bào)就業(yè)計(jì)劃、用人單位申報(bào)進(jìn)人指標(biāo)、畢業(yè)生辦理落戶(hù)手續(xù)和國(guó)家統(tǒng)計(jì)高校畢業(yè)生就業(yè)狀況等諸多功能。就業(yè)協(xié)議的這種功能定位在特定時(shí)期對(duì)維護(hù)國(guó)家就業(yè)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，推動(dòng)高校畢業(yè)生就業(yè)體制的改革和發(fā)展，保護(hù)當(dāng)事人各方的合法權(quán)益，促進(jìn)高校乃至整個(gè)社會(huì)的和諧穩(wěn)定都起到了積極作用。但不容忽視的是，就業(yè)協(xié)議的現(xiàn)有功能不僅不能有效發(fā)揮其應(yīng)有的作用，反而越來(lái)越充分暴露出諸多缺陷和不足。為此，必須進(jìn)行相應(yīng)的制度變革，及時(shí)矯正就業(yè)協(xié)議的功能缺陷，以便進(jìn)一步完善就業(yè)協(xié)議制度，推進(jìn)我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革向縱深發(fā)展。

一、就業(yè)協(xié)議的功能缺陷及危害

（一）就業(yè)協(xié)議承載過(guò)多的行政管理功能，嚴(yán)重阻礙學(xué)生擇業(yè)自主權(quán)和單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)家實(shí)行“統(tǒng)包統(tǒng)分”的高校畢業(yè)生就業(yè)計(jì)劃分配制度，當(dāng)時(shí)用人單位沒(méi)有用工自主權(quán)，畢業(yè)生也沒(méi)有擇業(yè)自由權(quán)，在大學(xué)生就業(yè)過(guò)程中起著重要作用的是派遣證。自20世紀(jì)90年代以后，國(guó)家對(duì)畢業(yè)生就業(yè)制度進(jìn)行了改革，逐步建立和實(shí)行以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以“供需見(jiàn)面、雙向選擇”為特征的新型畢業(yè)生就業(yè)體制。就業(yè)協(xié)議正是這種新舊體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期的特殊產(chǎn)物。隨著時(shí)代的發(fā)展，就業(yè)協(xié)議注重行政管理的設(shè)計(jì)理念和運(yùn)作模式已成為阻礙高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革向縱深發(fā)展的羈絆。盡管教育部門(mén)逐步對(duì)就業(yè)協(xié)議制度進(jìn)行了一些“去行政化”的調(diào)整，但成效并不明顯，原先固化在就業(yè)協(xié)議中的諸多管理功能依然存在并繼續(xù)發(fā)揮主導(dǎo)作用。如畢業(yè)生就業(yè)計(jì)劃報(bào)批、報(bào)到證發(fā)放、戶(hù)籍遷移等管理事項(xiàng)至今仍被牢牢地捆綁、嵌入到就業(yè)協(xié)議的訂立和履行過(guò)程之中，而且有關(guān)部門(mén)及高校始終扮演著決定性角色，這足以表明就業(yè)協(xié)議“帶有濃厚行政色彩的管理功能已經(jīng)明顯掩蓋了作為確定畢業(yè)生和用人單位之間勞動(dòng)關(guān)系的法律功能”。就業(yè)協(xié)議這種管理功能的固化，完全模糊和混淆了兩種不同性質(zhì)行為的法律界限，其實(shí)質(zhì)就是試圖以命令和服從為特征的管理行為來(lái)支配甚至取代以平等協(xié)商為特征的協(xié)議行為，勢(shì)必導(dǎo)致行政管理權(quán)力的過(guò)度擴(kuò)張和相對(duì)人權(quán)利的極度萎縮，嚴(yán)重干擾和阻礙學(xué)生就業(yè)自主權(quán)、單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)，既與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下勞動(dòng)力配置市場(chǎng)化、就業(yè)行為自主化、勞動(dòng)關(guān)系契約化的理念格格不入，也與就業(yè)管理規(guī)范化、法制化的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)。正如有學(xué)者所說(shuō)的那樣，就業(yè)協(xié)議須經(jīng)學(xué)校審核同意方有效力，限制了畢業(yè)生就業(yè)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，違反了法律關(guān)于保護(hù)勞動(dòng)者基本權(quán)利的精神，其本質(zhì)是一種以部門(mén)規(guī)章限制公民基本權(quán)利的違憲行為。

（二）就業(yè)協(xié)議約束功能的弱化，導(dǎo)致隨意違約、毀約現(xiàn)象嚴(yán)重

目前，就業(yè)協(xié)議的主體大都涉及畢業(yè)生、用人單位和高校三方當(dāng)事人，就業(yè)協(xié)議因之被稱(chēng)為“三方協(xié)議”。在就業(yè)協(xié)議簽訂過(guò)程中，畢業(yè)生和用人單位基于平等主體地位自主協(xié)定雙方的權(quán)利義務(wù)，高校則是以管理者的身份出現(xiàn)，充當(dāng)審查協(xié)議內(nèi)容、鑒證協(xié)議成立的角色，并非平等主體。因而嚴(yán)格地講，這種“三方協(xié)議”是在“私人”意思自治的基礎(chǔ)上填加了公力干預(yù)的內(nèi)容，高校作為第三方參與到就業(yè)協(xié)議中來(lái)，毫無(wú)接受協(xié)議約束的主觀意圖和行為基礎(chǔ)，其承擔(dān)的推薦畢業(yè)生并督促其依約報(bào)到等相關(guān)職責(zé)，充其量是教育行政部門(mén)委托各高校向用人單位承擔(dān)一定保證或擔(dān)保的一種實(shí)踐操作，這與法律意義上的擔(dān)保人的責(zé)任不可相提并論，以至于“用人單位與勞動(dòng)者爽約后，高校承擔(dān)違約責(zé)任者甚少”，或根本就沒(méi)有承擔(dān)過(guò)責(zé)任，也就不足為奇了。這就使得高校作為就業(yè)協(xié)議的主體非但起不到敦促和保證畢業(yè)生和用人單位恪守協(xié)議的作用，反而會(huì)大大破壞和損傷協(xié)議的約束功能，降低和弱化協(xié)議的拘束力，甚至極有可能會(huì)放縱和助長(zhǎng)畢業(yè)生和用人單位的違約失信行為。另外，目前高校普遍使用的就業(yè)協(xié)議是省級(jí)以上教育行政部門(mén)統(tǒng)一印制的格式文本，其內(nèi)容除了含有各方當(dāng)事人的基本信息及其在畢業(yè)生就業(yè)過(guò)程中的權(quán)利、義務(wù)外，還設(shè)定一個(gè)空白備注欄，任由畢業(yè)生和用人單位雙方就服務(wù)期、工作內(nèi)容和工作地點(diǎn)、勞動(dòng)報(bào)酬、社會(huì)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)條件、違約責(zé)任等方面進(jìn)行特別約定。在實(shí)踐中，面對(duì)日益嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)，處于弱勢(shì)地位的畢業(yè)生無(wú)法從容地與用人單位討價(jià)還價(jià)，往往采取退而求其次的策略，被動(dòng)接受用人單位提出的非常簡(jiǎn)單、模糊的條文內(nèi)容，其結(jié)果必然使就業(yè)協(xié)議的約束力大打折扣。由于就業(yè)協(xié)議約束功能的嚴(yán)重弱化，勢(shì)必造成違約、毀約的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。據(jù)調(diào)查，近年來(lái)有些高校畢業(yè)生就業(yè)協(xié)議違約率以每年5—10％的速度持續(xù)攀升，部分重點(diǎn)大學(xué)的違約率更是接近半數(shù)0。另?yè)?jù)不完全統(tǒng)計(jì)，有的地區(qū)就業(yè)協(xié)議的解除率甚至高達(dá)70％。

（三）就業(yè)協(xié)議統(tǒng)計(jì)功能的異化，導(dǎo)致虛假簽約現(xiàn)象嚴(yán)重

在對(duì)待畢業(yè)生就業(yè)問(wèn)題上，國(guó)家教育行政部門(mén)先是規(guī)定：“要把畢業(yè)生就業(yè)率作為評(píng)議高校設(shè)置的主要依據(jù)和參數(shù)。對(duì)畢業(yè)生就業(yè)率低的地區(qū)，控制新增高校的數(shù)量?！苯逃?003年4月25日頒布的《關(guān)于進(jìn)一步深化教育改革，促進(jìn)高校畢業(yè)生就業(yè)工作的若干意見(jiàn)》后又強(qiáng)調(diào)要致力于“建立完善的高校畢業(yè)生就業(yè)情況報(bào)告、公布、督查和評(píng)估制度，建立高校布局結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)設(shè)置、招生規(guī)模、辦學(xué)評(píng)估、經(jīng)費(fèi)投入、領(lǐng)導(dǎo)班子考核等工作與畢業(yè)生就業(yè)狀況掛鉤的管理制度和工作機(jī)制”。教育部辦公廳2004年6月3日頒布的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善高校畢業(yè)生就業(yè)狀況統(tǒng)計(jì)報(bào)告工作的通知》談到，這種將事關(guān)學(xué)校生存和發(fā)展的諸多重大事務(wù)與學(xué)生就業(yè)直接掛鉤的政策導(dǎo)向，確實(shí)起到了促進(jìn)多數(shù)高校積極主動(dòng)地面向社會(huì)和對(duì)接市場(chǎng)辦學(xué)，切實(shí)采取有力措施提高學(xué)生就業(yè)率的積極作用。但過(guò)度放大和擴(kuò)張畢業(yè)生就業(yè)率的功能的做法，也不可避免地帶來(lái)一些負(fù)面效應(yīng)，例如一些高校設(shè)法采取不正當(dāng)手段給就業(yè)率“注水”，熱衷于就業(yè)協(xié)議所反映出來(lái)的“虛假”就業(yè)率。他們或用一些冠冕堂皇的理由誘惑學(xué)生虛假簽約，或用不簽就業(yè)協(xié)議就不發(fā)畢業(yè)證書(shū)的方法威脅學(xué)生虛假簽約，更有甚者，有的高校干脆專(zhuān)門(mén)組織人員替畢業(yè)生和“接收單位”簽署虛假就業(yè)協(xié)議，學(xué)生不明就里地“被就業(yè)”。所有這些虛假簽約的危害性極大，既破壞了畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性，又損害了政府和高校的形象和信譽(yù)。這與原本通過(guò)就業(yè)協(xié)議這樣一種制度設(shè)計(jì)，便于高校掌握本校畢業(yè)生就業(yè)狀況和國(guó)家教育行政部門(mén)掌握全國(guó)畢業(yè)生就業(yè)狀況，進(jìn)而促進(jìn)高校優(yōu)化專(zhuān)業(yè)設(shè)置和提高學(xué)生素質(zhì)的初衷是相悖的。盡管虛假簽約固然與畢業(yè)生和用人單位的誠(chéng)信缺失有關(guān)，但就業(yè)協(xié)議統(tǒng)計(jì)導(dǎo)向功能的嚴(yán)重扭曲和異化所導(dǎo)致的虛假簽約現(xiàn)象嚴(yán)重泛濫也是一個(gè)不容回避的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

二、就業(yè)協(xié)議功能缺陷的化解策略

（一）改革畢業(yè)生就業(yè)管理方式，逐步淡化直至完全剝離依附于就業(yè)協(xié)議上的行政管理功能

現(xiàn)代行政法理論認(rèn)為，學(xué)校是一個(gè)公共機(jī)構(gòu)，既不同于民法上的私法人，也不同于公法上的機(jī)關(guān)法人和公法社團(tuán)，而是公務(wù)法人。所謂公務(wù)法人，“是按照涉及公共利益的法律建立的，能夠作為公權(quán)力主體行使權(quán)力和義務(wù)的組織，它是為了公共利益而存在的主體”。作為公務(wù)法人的高校，應(yīng)當(dāng)緊緊圍繞國(guó)家關(guān)于畢業(yè)生就業(yè)制度改革的總體目標(biāo)和任務(wù)實(shí)施就業(yè)管理。當(dāng)前我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革的總體目標(biāo)是，要充分發(fā)揮國(guó)家的宏觀調(diào)控作用和畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的調(diào)節(jié)作用，建立政府促進(jìn)、學(xué)校推薦、學(xué)生和用人單位通過(guò)供需見(jiàn)面、進(jìn)行雙向選擇的畢業(yè)生就業(yè)制度。與之相適應(yīng)，高校要不斷更新觀念，從計(jì)劃分配的思維方式中解脫出來(lái)，盡快完成角色和職能轉(zhuǎn)變，弱化行政手段，強(qiáng)化服務(wù)功能。當(dāng)前尤其要注重改革畢業(yè)生就業(yè)管理方式，把行政管理功能從就業(yè)協(xié)議的功能范圍中逐步剝離出去，建立面向市場(chǎng)、彰顯服務(wù)、注重指導(dǎo)的就業(yè)管理模式和運(yùn)行機(jī)制，使畢業(yè)生真正成為就業(yè)的主體，確保畢業(yè)生擇業(yè)自主權(quán)和單位用人自主權(quán)的實(shí)現(xiàn)。具體而言，對(duì)就業(yè)協(xié)議具有的高校上報(bào)就業(yè)計(jì)劃和簽發(fā)報(bào)到證、用人單位上報(bào)用人計(jì)劃的依據(jù)之功能，從近期看，應(yīng)與用人單位性質(zhì)、畢業(yè)生就業(yè)形式等因素結(jié)合起來(lái)考慮取舍，不宜“一刀切”。若畢業(yè)生到國(guó)有大中型企業(yè)、事業(yè)單位就業(yè)的，這種功能可以暫時(shí)保留；若畢業(yè)生到各類(lèi)中小企業(yè)和非公有制單位就業(yè)的，這種功能無(wú)實(shí)際意義，應(yīng)當(dāng)取消。就就業(yè)形式而言，若畢業(yè)生實(shí)行的是靈活就業(yè)或自主創(chuàng)業(yè)的，這種功能自無(wú)存在之必要，也應(yīng)當(dāng)取消。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，隨著高校畢業(yè)生就業(yè)制度改革的逐步深入和統(tǒng)一、開(kāi)放、有序的全國(guó)性畢業(yè)生就業(yè)市場(chǎng)的建立與完善，以及單位用人自主權(quán)的不斷擴(kuò)大，依附于就業(yè)協(xié)議上的管理功能應(yīng)當(dāng)徹底取消。

當(dāng)然，即便高校畢業(yè)生就業(yè)制度市場(chǎng)化改革趨于完全成熟，并不意味著徹底排斥政府、高校在畢業(yè)生就業(yè)工作中的管理職責(zé)及相應(yīng)行為，關(guān)鍵是要實(shí)現(xiàn)管理理念和方式的根本性轉(zhuǎn)變，變“協(xié)議管理”為“職責(zé)管理”，即政府、高校應(yīng)有的管理職責(zé)根本沒(méi)有必要通過(guò)就業(yè)協(xié)議來(lái)體現(xiàn)，而是完全可以憑借各自特有的管理方式和手段加以落實(shí)，如為畢業(yè)生擇業(yè)提供大量的就業(yè)供需信息和與用人單位接洽商談的機(jī)會(huì)，并對(duì)畢業(yè)生進(jìn)行就業(yè)教育和指導(dǎo)等。

（二）重新界定就業(yè)協(xié)議的主體和內(nèi)容，強(qiáng)化就業(yè)協(xié)議在約束畢業(yè)生與用人單位雙方勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系方面的功能

約束功能是任何協(xié)議（合同）所具有的一項(xiàng)基本功能和本質(zhì)特征，因而就業(yè)協(xié)議的約束功能不僅要繼續(xù)保留，而且必須加以強(qiáng)化。問(wèn)題是在就業(yè)協(xié)議中究竟要約束哪些主體的行為，確定協(xié)議主體何種性質(zhì)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，值得探究。筆者認(rèn)為，就業(yè)協(xié)議應(yīng)當(dāng)約束畢業(yè)生與用人單位雙方的就業(yè)行為并確定他們相互之間的勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系。從法學(xué)的角度看，就業(yè)協(xié)議就是一種合同，而合同的基本理念是“基于意思自主的自我決定與自我拘束”，其本質(zhì)是“實(shí)行自決（Selbstbestimmung）而不是他決（Fremd—bestimmung）”。這就意味著包括大學(xué)畢業(yè)生在內(nèi)的任何一個(gè)人都享有以自己的意思與他人協(xié)商形成私人法律關(guān)系的自由。因而大學(xué)畢業(yè)生在求職過(guò)程中，理應(yīng)擁有自主訂立就業(yè)協(xié)議的自由和權(quán)利。在我國(guó)高校畢業(yè)生就業(yè)體制發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，畢業(yè)生享有自主擇業(yè)權(quán)，單位享有自主用人權(quán)，畢業(yè)生就業(yè)實(shí)行雙向選擇的新形勢(shì)下，就業(yè)的成功與否完全取決于畢業(yè)生和用人單位雙方的自主決策和自愿行為，其他任何單位和個(gè)人都無(wú)權(quán)進(jìn)行非法干涉和限制。只要畢業(yè)生和用人單位雙方當(dāng)事人通過(guò)自由協(xié)商，并就有關(guān)事項(xiàng)達(dá)成一致，同時(shí)不違反法律和公共利益、不侵犯他人合法權(quán)益，那么雙方簽訂的就業(yè)協(xié)議就應(yīng)當(dāng)有效。因此將高校從就業(yè)協(xié)議的主體中剔除出去，實(shí)現(xiàn)“三方主體”到“雙方主體”的根本性轉(zhuǎn)變，不僅有助于就業(yè)協(xié)議主體定位的理性回歸，強(qiáng)化其對(duì)畢業(yè)生和用人單位雙方勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的約束功能，有效遏止違約、毀約現(xiàn)象的滋生和泛濫，而且也是推動(dòng)高校主動(dòng)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化和勞動(dòng)制度改革創(chuàng)新的必然選擇。

另外，基于目前省級(jí)以上教育部門(mén)印制的就業(yè)協(xié)議格式文本對(duì)畢業(yè)生和用人單位雙方的勞動(dòng)權(quán)利義務(wù)規(guī)定較少或沒(méi)有規(guī)定的現(xiàn)狀，應(yīng)當(dāng)考慮由國(guó)家教育部門(mén)和人保部門(mén)共同印制更為規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的就業(yè)協(xié)議示范文本。該范本應(yīng)將服務(wù)期限、工作內(nèi)容和工作地點(diǎn)、勞動(dòng)報(bào)酬、社會(huì)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)和勞動(dòng)條件等列為必備性條款，尤其要通過(guò)范本將強(qiáng)制性勞動(dòng)基準(zhǔn)和用人單位的法定義務(wù)納入到就業(yè)協(xié)議之中，這對(duì)強(qiáng)化就業(yè)協(xié)議的約束力，防范和解決日后可能產(chǎn)生的矛盾和糾紛，突出保護(hù)畢業(yè)生這一相對(duì)弱勢(shì)方的權(quán)益，是非常重要的。

（三）創(chuàng)新畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)和考核模式，優(yōu)化就業(yè)協(xié)議的統(tǒng)計(jì)導(dǎo)向功能

科學(xué)、真實(shí)的就業(yè)統(tǒng)計(jì)，既是國(guó)家準(zhǔn)確掌握高校畢業(yè)生就業(yè)情況、有效制訂相關(guān)就業(yè)政策和措施、客觀考評(píng)高校辦學(xué)水平和質(zhì)量的關(guān)鍵所在，也是高校合理確定招生規(guī)模、科學(xué)制訂專(zhuān)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和培養(yǎng)方案、有效推進(jìn)學(xué)校改革發(fā)展的重要依據(jù)。由于在校大學(xué)生與用人單位簽訂的就業(yè)協(xié)議尚未立即生效，其能否得到實(shí)際履行往往要等到大學(xué)生畢業(yè)離校到用人單位報(bào)到工作時(shí)才能知曉，這樣從就業(yè)協(xié)議的簽訂到正式生效履行還有一段或長(zhǎng)或短的時(shí)間，在這期間內(nèi)常常會(huì)出現(xiàn)一些不確定性的主客觀因素而影響就業(yè)協(xié)議的生效和履行。因而從畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的科學(xué)性和真實(shí)性考慮，理應(yīng)以就業(yè)協(xié)議正式生效、畢業(yè)生到用人單位報(bào)到工作作為就業(yè)統(tǒng)計(jì)的起點(diǎn)較為妥當(dāng)，而就業(yè)協(xié)議的簽訂情況僅僅具有參考價(jià)值而已。然而，現(xiàn)行將就業(yè)協(xié)議的簽訂作為畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)主要依據(jù)的做法，必然使就業(yè)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性受到嚴(yán)重影響。特別是在教育行政部門(mén)把畢業(yè)生就業(yè)率作為考核高校辦學(xué)主要依據(jù)的政策導(dǎo)向下，一些高校虛假簽約現(xiàn)象比較嚴(yán)重，進(jìn)一步干擾和破壞了畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性。

為扭轉(zhuǎn)這種狀況，必須改革畢業(yè)生就業(yè)統(tǒng)計(jì)的模式，建立和完善相關(guān)考核機(jī)制。一方面，要降低和縮小“協(xié)議簽約率”在考核畢業(yè)生就業(yè)狀況中的功用和適用范圍，提升和加大“協(xié)議履約率”在考核畢業(yè)生就業(yè)狀況中的地位和權(quán)重，甚至考慮用“履約統(tǒng)計(jì)”完全取代“簽約統(tǒng)計(jì)”，這對(duì)充分發(fā)揮就業(yè)統(tǒng)計(jì)在推動(dòng)高校堅(jiān)持以社會(huì)需求為導(dǎo)向、采取有力措施促進(jìn)學(xué)生就業(yè)中的積極作用，從源頭上防治虛假就業(yè)現(xiàn)象，無(wú)疑是有積極意義的。另一方面，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面科學(xué)地考核高校的辦學(xué)狀況和水平，不僅要增加對(duì)就業(yè)教育、就業(yè)指導(dǎo)、就業(yè)服務(wù)、就業(yè)促進(jìn)和就業(yè)維權(quán)等與學(xué)生就業(yè)有關(guān)事項(xiàng)的考核內(nèi)容，而且要加大對(duì)教育教學(xué)改革、人才培養(yǎng)、科研創(chuàng)新、社會(huì)服務(wù)等方面統(tǒng)籌考核的力度，徹底改變過(guò)分倚重就業(yè)率這一單項(xiàng)指標(biāo)的傾向。當(dāng)前尤其要注重改變將高校布局結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)設(shè)置、招生規(guī)模、辦學(xué)評(píng)估、經(jīng)費(fèi)投人、領(lǐng)導(dǎo)班子考核等工作與畢業(yè)生就業(yè)狀況簡(jiǎn)單掛鉤的做法，全面推進(jìn)高校辦學(xué)實(shí)力的增強(qiáng)和辦學(xué)水平的提高，這是徹底解決畢業(yè)生虛假簽約和就業(yè)統(tǒng)計(jì)嚴(yán)重失真問(wèn)題的治本之策。

第四篇：城市居民住戶(hù)調(diào)查抽樣框存在的缺陷及優(yōu)化策略分析

城市居民住戶(hù)調(diào)查抽樣框存在的缺陷及優(yōu)化策略分析

摘要：抽樣框的設(shè)計(jì)在城市住戶(hù)抽樣調(diào)查中起著非常重要的作用，抽樣框的主體結(jié)構(gòu)以及所包含的內(nèi)容將決定住戶(hù)調(diào)查中抽樣設(shè)計(jì)的估計(jì)方案和類(lèi)型，而且會(huì)直接影響到抽樣估計(jì)的精度。本文對(duì)城市居民住戶(hù)抽樣框設(shè)計(jì)展開(kāi)研究，分析現(xiàn)階段城市住戶(hù)調(diào)查抽樣框設(shè)計(jì)存在的缺陷及優(yōu)化策略，對(duì)抽樣框的設(shè)計(jì)方法進(jìn)行修正，提高樣本價(jià)值。

關(guān)鍵詞：抽樣調(diào)查；抽樣框；誤差；優(yōu)化；改良

城市居民抽樣調(diào)查是規(guī)模最大、調(diào)查范圍最廣的連續(xù)性的消費(fèi)行為與媒介接觸習(xí)慣的同源數(shù)據(jù)研究，一般每三年開(kāi)展一次。抽樣框的構(gòu)造會(huì)直接影響估計(jì)的準(zhǔn)確性，而抽樣框的構(gòu)造以及所涵蓋的信息將會(huì)決定城市居民住戶(hù)調(diào)查中估計(jì)思路的設(shè)計(jì)和整個(gè)方案的方向。

一、現(xiàn)階段城市住戶(hù)調(diào)查抽樣框存在的弊端

近幾年，城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶動(dòng)了城市人口的增多，使其占人口總數(shù)比例上升。由此看出，導(dǎo)致城市住戶(hù)調(diào)查抽樣框難確定的主要因素之一是城市人口變化。城市人口變化的主要原因有三點(diǎn)：首先城市郊區(qū)范圍不斷擴(kuò)大，郊區(qū)是工業(yè)園的聚集地，從事工業(yè)成產(chǎn)的人口較多，而這部分人的生活特征也具有很強(qiáng)的代表性，導(dǎo)致分類(lèi)模糊。其次是城市建設(shè)步伐加快，城市房地產(chǎn)行業(yè)快速發(fā)展，而且城區(qū)內(nèi)的道路建設(shè)、舊建筑群拆遷改建，使得城市規(guī)模不斷擴(kuò)大。最后一點(diǎn)是調(diào)查方案中，數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)困難，在統(tǒng)計(jì)戶(hù)口在外地的居民時(shí)，因?yàn)楣矐?hù)籍部門(mén)沒(méi)有統(tǒng)計(jì)，街道辦事處也沒(méi)有可參考的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，人口流動(dòng)快，總數(shù)變化量大。除此還應(yīng)該提到的是，城市人口調(diào)查資料是每三年更新一次，這導(dǎo)致調(diào)用的原有數(shù)據(jù)時(shí)間與調(diào)查時(shí)間又不匹配，從而得不到準(zhǔn)確的住戶(hù)數(shù)目，因此在構(gòu)造抽樣框時(shí)會(huì)有偏差。

在抽樣調(diào)查中，每一個(gè)環(huán)節(jié)的非抽樣誤差都是難以避免的，無(wú)論哪一個(gè)階段出現(xiàn)漏洞都有可能導(dǎo)致非抽樣誤差增加而使數(shù)據(jù)失真，控制誤差的關(guān)鍵便是控制非抽樣誤差，在城市居民住戶(hù)調(diào)查中，以下六點(diǎn)是導(dǎo)致出現(xiàn)非抽樣誤差的因素：

其一，當(dāng)今社會(huì)，貧富差距大，財(cái)富聚集化嚴(yán)重，許多住戶(hù)擁有多個(gè)住宅，這些住宅對(duì)應(yīng)多個(gè)地址，在調(diào)查數(shù)據(jù)中造成一對(duì)多的現(xiàn)象。在抽樣調(diào)查時(shí)，會(huì)破壞隨機(jī)抽樣中每個(gè)單一個(gè)體等概率抽取平衡體系，導(dǎo)致這些住戶(hù)被抽中的概率增大，如果這些住戶(hù)身上擁有某些特征值就會(huì)導(dǎo)致調(diào)查出現(xiàn)漏洞，產(chǎn)生非抽樣偏差。

其二，我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步迅速發(fā)展，新城市的建設(shè)以及城市舊建筑群拆遷改造等項(xiàng)目增多，城市人口波動(dòng)大，抽樣調(diào)查對(duì)象的范圍變大，使得抽樣框的覆蓋率不能達(dá)到百分之百，調(diào)查對(duì)象不能完全被涵蓋，產(chǎn)生偏差。

其三，居民住戶(hù)抽樣框涵蓋非對(duì)象單位。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市流動(dòng)人口數(shù)量增多，例如農(nóng)村進(jìn)城務(wù)工人員很多，出租住房的情況也非常普遍，城市人口的大幅度變動(dòng)使得目標(biāo)對(duì)象整體發(fā)生變化，造成抽樣框中包含非整體對(duì)象單位。這樣的抽樣框顯然存在一定的缺陷。

其四，輔助信息在抽樣框設(shè)計(jì)中的作用被忽略，在我國(guó)實(shí)際抽樣框的編制中輔助信息的收集和利用沒(méi)有引起足夠的重視。在城市住戶(hù)調(diào)查中輔助信息的準(zhǔn)確性較差，有的數(shù)據(jù)沒(méi)有及時(shí)更新已經(jīng)過(guò)時(shí)，有些指標(biāo)之間的數(shù)據(jù)相互矛盾，使用這些輔助信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析必然會(huì)造成不準(zhǔn)確的抽樣調(diào)查結(jié)果。

其五，無(wú)意無(wú)回答誤差。有兩種情形，一種情況是調(diào)查對(duì)象沒(méi)有按規(guī)定填寫(xiě)調(diào)查表并按時(shí)上交，另一種情況是沒(méi)有按照真實(shí)的情況或者自己意愿填來(lái)填寫(xiě)調(diào)查表。前一種情況造成的原因有調(diào)查住戶(hù)生病、出差、探親訪(fǎng)友等等，后一種情況則是由于調(diào)查住戶(hù)的疏忽大意產(chǎn)生。對(duì)于這兩種情況下的無(wú)意無(wú)回答，都需要調(diào)查員經(jīng)常與調(diào)查住戶(hù)保持聯(lián)系，或者進(jìn)行回訪(fǎng)。在入戶(hù)調(diào)查中，調(diào)查員的素質(zhì)、責(zé)任心、訪(fǎng)問(wèn)技巧、溝通能力等都會(huì)使無(wú)回答現(xiàn)象發(fā)生。另外，由于我國(guó)部分城市的郊區(qū)地段，許多住戶(hù)的文化水平較低，從對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的配合意識(shí)淡薄，統(tǒng)計(jì)法律、法規(guī)對(duì)與此次參與抽樣調(diào)查的對(duì)象而言，無(wú)法律效力。中國(guó)的法律中，統(tǒng)計(jì)部門(mén)對(duì)被調(diào)查者沒(méi)有實(shí)質(zhì)的法律約束力，使得這幾年調(diào)查工作的開(kāi)展都不是很順利，造成重要調(diào)查數(shù)據(jù)有偏差。

其六，抽樣框老化。抽樣框的老化包括其結(jié)構(gòu)的和包含內(nèi)容的老化。抽樣框的過(guò)時(shí)會(huì)導(dǎo)致調(diào)查中諸多問(wèn)題的出現(xiàn)，更新不及時(shí)會(huì)導(dǎo)致在城市住戶(hù)調(diào)查中產(chǎn)生較大的偏差。

二、城市住戶(hù)調(diào)查抽樣框缺陷的優(yōu)化策略

（一）對(duì)調(diào)查對(duì)象涵蓋不足的改良

1、重新界定目標(biāo)抽樣總體，把調(diào)查范圍擴(kuò)大。比如說(shuō)，現(xiàn)在隨著城市現(xiàn)代化格局的較大變化以及城市規(guī)模的擴(kuò)大，城市中有些大中型企業(yè)設(shè)在郊區(qū)，這些在郊區(qū)的企業(yè)雖然分布在城市的邊沿地帶，少受人們的關(guān)注，但是這些也是城市組成不可丟棄的一部分，能夠帶動(dòng)城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在這些企業(yè)工作的職員的庭活動(dòng)在抽樣調(diào)查時(shí)具有一定的代表性。在調(diào)查中涵蓋這些對(duì)象，會(huì)使樣本更具有代表性，估計(jì)值更加有價(jià)值，可為有關(guān)部門(mén)制定城市發(fā)展方向提供相關(guān)的有價(jià)值的資料。

2、把已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的丟失了的對(duì)象與原來(lái)抽樣框中單位重新組合。例如，城市在發(fā)展建設(shè)過(guò)程中，使新建住宅區(qū)不斷增加，但是抽樣框未能及時(shí)更新，使得原抽樣框目標(biāo)單位涵蓋不足，遺漏目標(biāo)總體住戶(hù)。對(duì)于這類(lèi)漏洞，在沒(méi)有展開(kāi)調(diào)查前，對(duì)新增的小區(qū)設(shè)立專(zhuān)有的聯(lián)合方式。對(duì)于新增的住宅區(qū)，可以使它與最相近的小區(qū)相連接，如果最近的小區(qū)被抽中，那么就可以認(rèn)為新建小區(qū)被抽中，并接受相應(yīng)的調(diào)查。

3、對(duì)流動(dòng)人口建立單獨(dú)的抽樣框。由于城市郊區(qū)的鎮(zhèn)子逐漸城市化，工業(yè)發(fā)展業(yè)迅速，我國(guó)的人口流動(dòng)量大，速度快，進(jìn)入了最活躍的時(shí)期，人口的流動(dòng)趨勢(shì)主要是由農(nóng)村流向城市。而城市住戶(hù)調(diào)查的調(diào)查對(duì)象包括居住半年以上的住戶(hù)。我們可以對(duì)常住人口和流動(dòng)戶(hù)口分別建立對(duì)立的抽樣框，把兩個(gè)抽樣框結(jié)合起來(lái)使用，這樣就減少了人口流動(dòng)變化大造成的抽樣框偏差。

（二）對(duì)包含非調(diào)查對(duì)象總體單位的調(diào)整改良

1、利用有關(guān)信息調(diào)整。

2、對(duì)抽樣框進(jìn)行質(zhì)量檢查。

（三）針對(duì)無(wú)回答城市住戶(hù)的辦法

因?yàn)楝F(xiàn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境更加的復(fù)雜，人們也改變了其配合意識(shí)，在城市住戶(hù)調(diào)查中，被調(diào)查者不愿提供所需要信息、不如實(shí)回答和拒訪(fǎng)的現(xiàn)象越來(lái)越多。處理無(wú)回答無(wú)響應(yīng)的調(diào)查住戶(hù)，如果不采用新的方法抽樣，沿用上下移動(dòng)的方法重抽樣本，就會(huì)使偏差變大，重抽樣本的數(shù)量變多，這會(huì)直接影響到抽樣調(diào)查的意義和隨機(jī)原理。解決這個(gè)問(wèn)題的辦法有以下四點(diǎn)：

1、對(duì)樣本進(jìn)行插補(bǔ)。重新抽取與無(wú)回答住戶(hù)的相似的住戶(hù)調(diào)查，按照原來(lái)的住戶(hù)信息類(lèi)型進(jìn)行補(bǔ)插。

2、設(shè)計(jì)合理的調(diào)查問(wèn)卷。在調(diào)查中可以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整問(wèn)卷，對(duì)實(shí)質(zhì)的敏感問(wèn)題作出合理的補(bǔ)充。問(wèn)卷不僅不要包裹實(shí)質(zhì)性的問(wèn)題，還需要設(shè)置一些問(wèn)題使他們具備調(diào)節(jié)，過(guò)濾，控制的特點(diǎn)。

3、提高調(diào)查員的素質(zhì)。建立健全調(diào)查體系，設(shè)置專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)調(diào)查者進(jìn)行培訓(xùn)，改善調(diào)查者的工作態(tài)度，明確調(diào)查的要求。以此來(lái)提高調(diào)查工作的質(zhì)量。

4、利用回歸模型來(lái)進(jìn)行推算。如果調(diào)查時(shí)間充足，不需要過(guò)于擔(dān)心預(yù)算，對(duì)無(wú)回答漏洞最好的改良方法就是進(jìn)行多次訪(fǎng)問(wèn)，直到被調(diào)查者能夠給出滿(mǎn)意的調(diào)查問(wèn)卷，但是如果條件不允許，我們可以利用回歸模型，利用輔助信息與缺失樣本項(xiàng)目的相關(guān)性，建立回歸模型，求出回歸值。

（四）針對(duì)抽樣框老化問(wèn)題采取的辦法

抽樣框的老化問(wèn)題是導(dǎo)致抽樣調(diào)查失真的關(guān)鍵所在，抽樣框的諸多缺陷都是因?yàn)槌闃涌驔](méi)有及時(shí)更新導(dǎo)致的，它會(huì)直接影響輔助信息的準(zhǔn)確性，使得目標(biāo)總體對(duì)象涵蓋量達(dá)不到指定的要求。因此，縮短對(duì)抽樣框的更新周期是很有必要的。首先抽樣框應(yīng)該根據(jù)最新的調(diào)查結(jié)果不斷更新。其次是充分利用地方統(tǒng)計(jì)部門(mén)對(duì)抽樣框進(jìn)行徹底清查，提高估計(jì)精度。（作者單位：山東省龍口市統(tǒng)計(jì)局）

參考文獻(xiàn)：

[1]方匡南，王斌會(huì).抽樣框誤差測(cè)量及其控制[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2007，（6）.

第五篇：我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)缺陷分析及改進(jìn)策略

我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)缺陷分析及改進(jìn)策略

摘要：隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和對(duì)外開(kāi)放的不斷深入，我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展，商業(yè)銀行逐漸重視信用卡業(yè)務(wù)。但對(duì)于信用卡的業(yè)務(wù)管理仍處于摸索階段，缺乏系統(tǒng)、有效涵蓋宏觀外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理控制的整體機(jī)制。本文對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行具體介紹，并對(duì)其缺陷進(jìn)行具體探討分析，從而促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建，保持銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定和健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：信用卡業(yè)務(wù)

發(fā)卡行

風(fēng)險(xiǎn)管理

缺陷

Defects of Commercial Bank Credit Card Business Analysis and Improvement Strategies Student: Xie Hui

Tutor: Yang Ling

Abstract：With the rapid economic development and deepening of opening up, the rapid development of China's credit card business, commercial banks increasingly attach importance to the credit card business;But for credit card business management is still at the exploratory stage, lack of systematic and effective external covering macro-economic environment and commercial banks internal risk management control of the overall system.China's commercial banks introduced credit card business specific, and specific analysis of the defect;To achieve the promotion of innovative banking, risk management framework to promote the construction;To keep the banking sector continued, stable and healthy development.Keywords: credit card business

issuer

risk management

defect

目錄

第一章 信用卡概述.......................................................................................................6

1.1信用卡的起源.........................................................................................................6 1.2信用卡的概念.........................................................................................................6 1.3信用卡的流程.........................................................................................................7

1.3.1信用卡的申請(qǐng).....................................................................................................7 1.3.2信用卡的開(kāi)卡.....................................................................................................7 1.3.3信用卡的核發(fā).....................................................................................................7 1.3.4信用卡的辨識(shí).....................................................................................................8

第二章 我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)缺陷及原因分析.............................9

2.1我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)缺陷問(wèn)題...............................................................................9

2.1.1信用卡應(yīng)償授信總額增至歷史高位............................................................9 2.1.2信用卡不良率呈現(xiàn)上升趨勢(shì)........................................................................10 2.1.3欠款人結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化............................................................................10 2.2我國(guó)信用卡缺陷分類(lèi).........................................................................................10 2.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)............................................................................................................10 2.2.2欺詐風(fēng)險(xiǎn)............................................................................................................11 2.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)............................................................................................................11 2.3當(dāng)前我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)缺陷原因分析.........................................................12 2.3.1對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)存在偏差...................................................................12 2.3.2個(gè)人征信體系不健全.....................................................................................12 2.3.3法律法規(guī)不完善..............................................................................................13 2.3.4銀行信用卡業(yè)務(wù)粗放式經(jīng)營(yíng)難控風(fēng)險(xiǎn)......................................................13 2.3.5風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)落后..........................................................................................14 第三章 我國(guó)商業(yè)銀行信用卡缺陷的改進(jìn)策略.......................................15 3.1明確信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的原則.........................................................................15 3.1.1制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理步驟和流程...............................................................15 3.1.2概率化管理........................................................................................................16 3.1.3系統(tǒng)化管理........................................................................................................16 3.1.4建立完善的管理信息系統(tǒng)............................................................................17 3.1.5建立風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)............................................................................18 3.2 我國(guó)商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議................................18 3.2.1動(dòng)態(tài)完善風(fēng)險(xiǎn)政策和規(guī)章制度...................................................................18

3.2.2合理定位信用卡作業(yè)鏈各環(huán)節(jié)職能，改進(jìn)業(yè)務(wù)流程..........................19 3.2.3科學(xué)強(qiáng)化透支資產(chǎn)質(zhì)量管理........................................................................19 3.3我國(guó)商業(yè)銀行銀行的信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的策略建議...............19 3.3.1建立全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理框架...................................................................19 3.3.2完善欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制........................................................................20 3.3.3構(gòu)建欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案........................................................................21 3.3.4構(gòu)筑全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)...................................................................21 3.4我國(guó)商業(yè)銀行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議....................................21 3.4.1提倡法治和“以人為本”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念............................................22 3.4.2構(gòu)建全員、全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理模式......................................................22 3.4.3培養(yǎng)合格的風(fēng)險(xiǎn)管理人才............................................................................23 3.4.4運(yùn)用系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法............................................................................24 結(jié) 論.......................................................................................................................................25 參考文獻(xiàn)..................................................................................................................................26 致 謝.......................................................................................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。

近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和對(duì)外開(kāi)放的不斷深入，我國(guó)的信用卡業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，商業(yè)銀行也逐漸重視信用卡業(yè)務(wù)，另外外資銀行也以不同方式介入信用卡業(yè)務(wù)。各發(fā)卡銀行發(fā)卡量大幅上升，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)逐漸開(kāi)始激烈，區(qū)域性的競(jìng)爭(zhēng)尤為突出。我國(guó)的信用卡受理環(huán)境有了明顯改善，銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的目標(biāo)已基本實(shí)現(xiàn)，由多元化市場(chǎng)主體構(gòu)成的信用卡產(chǎn)業(yè)鏈已初步形成，而銀聯(lián)作為國(guó)內(nèi)民族品牌的信用卡組織和發(fā)卡品牌，逐步得到國(guó)內(nèi)客戶(hù)乃至國(guó)外客戶(hù)的認(rèn)可。

不過(guò)，隨著信用卡市場(chǎng)的不斷發(fā)展，發(fā)卡銀行面臨的業(yè)務(wù)缺陷也日益顯現(xiàn)。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展信用卡業(yè)務(wù)時(shí)間還不是很長(zhǎng)，業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)相對(duì)匾乏，業(yè)務(wù)開(kāi)展前期，單純追求卡量的粗放式經(jīng)營(yíng)模式，信用卡風(fēng)險(xiǎn)集聚。

本文首先對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)具體介紹，然后具體探討其缺陷分析；從而達(dá)到促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建，保持銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定和健康發(fā)展。

第一章

信用卡概述

1.1信用卡的起源

1915年，信用卡起源于美國(guó)。世界上最早發(fā)行信用卡的機(jī)構(gòu)不是銀行，而是一些百貨商店、飲食業(yè)、娛樂(lè)業(yè)和汽油公司。美國(guó)的一些商店、飲食店為招徠顧客，推銷(xiāo)商品，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額，有選擇地在一定范圍內(nèi)發(fā)給顧客一種類(lèi)似金屬徽章的信用籌碼，后來(lái)演變成為用塑料制成的卡片，作為客戶(hù)購(gòu)貨消費(fèi)的憑證，開(kāi)展了憑信用籌碼在本商號(hào)或公司或汽油站購(gòu)貨的賒銷(xiāo)服務(wù)業(yè)務(wù)，從而顧客可以在這些發(fā)行籌碼的商店及其分號(hào)賒購(gòu)商品進(jìn)行，約期付款。這就是所謂的信用卡的雛形。

1950年春，麥克納馬拉與他的好友施奈德合作投資一萬(wàn)美元，在紐約創(chuàng)立了“大來(lái)俱樂(lè)部”（Diners Club），這就是后來(lái)的大來(lái)信用卡公司。大來(lái)俱樂(lè)部為會(huì)員們提供一種能夠證明身份和支付能力的卡片，會(huì)員憑卡片可以記賬消費(fèi)。當(dāng)然這種無(wú)須銀行辦理的信用卡的性質(zhì)仍屬于商業(yè)信用卡。

1952年，美國(guó)加利福尼亞州的富蘭克林國(guó)民銀行作為金融機(jī)構(gòu)首先發(fā)行了銀行信用卡。1959年，美國(guó)的美洲銀行在加利福尼亞州發(fā)行了美洲銀行卡。此后，許多銀行加入了發(fā)卡銀行的行列。

二十世紀(jì)六十年代，銀行信用卡很快受到社會(huì)各界的普遍歡迎，并得到迅速發(fā)展，信用卡不僅僅在美國(guó)，而且在英國(guó)、日本、加拿大以及歐洲各國(guó)也盛行起來(lái)。

二十世紀(jì)七十年代，香港、臺(tái)灣、新加坡、馬來(lái)西亞等發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)，也開(kāi)始發(fā)行信用卡業(yè)務(wù)。

1.2信用卡的概念

信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡(jiǎn)單的信貸服務(wù)。信用卡是由銀行或信用卡公司依照用戶(hù)的信用度與財(cái)力發(fā)給持卡人；其主要特點(diǎn)是持卡人持信用卡消費(fèi)時(shí)無(wú)須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時(shí)。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，一般的信用卡與借記卡、提款卡不同，信用卡不會(huì)由用戶(hù)的帳戶(hù)直接扣除資金。

信用卡按發(fā)卡組織分為維薩卡、萬(wàn)事達(dá)卡、美國(guó)運(yùn)通卡、JCB卡、Discover發(fā)現(xiàn)卡(美洲)、聯(lián)合信用卡(臺(tái)灣)、大來(lái)卡、NETS(新加坡)、BC卡(韓國(guó))、中國(guó)銀聯(lián)卡(中國(guó)大陸)、Banknetvn(越南)等；按幣種分為單幣卡、雙幣卡；按信用等級(jí)分為普通卡(銀卡)、金卡、白金卡、無(wú)限卡等；按是否聯(lián)名發(fā)行分為聯(lián)名卡、標(biāo)準(zhǔn)卡(非聯(lián)名卡)、認(rèn)同卡；按卡片形狀及材質(zhì)分為標(biāo)準(zhǔn)卡、迷你卡、異型卡、透明卡等；按信息儲(chǔ)存介質(zhì)分為磁條卡、芯片卡；按卡片間的關(guān)系分為主卡、附屬卡；按持有人的身份分為個(gè)人卡、公務(wù)卡、公司卡。

此外，我國(guó)的信用卡的范圍與國(guó)際有所不同。我國(guó)的信用卡從廣義上指貸記卡和準(zhǔn)貸記卡；從狹義上指貸記卡。即我國(guó)的狹義上的信用卡與國(guó)際上所指的信用卡一致。我國(guó)所指的信用卡包括貸記卡、準(zhǔn)貸記卡兩大類(lèi)。而國(guó)際上所稱(chēng)的信用卡，只是指我國(guó)所稱(chēng)的貸記卡。

1.3信用卡的流程

1.3.1信用卡的申請(qǐng)

多數(shù)情況下，具有完全民事行為能力（即年滿(mǎn)18周歲的公民）的、有一定直接經(jīng)濟(jì)來(lái)源的公民，或沒(méi)有直接經(jīng)濟(jì)來(lái)源的在校大學(xué)生，均可以向發(fā)卡行申請(qǐng)信用卡。法人有時(shí)候也可以作為申請(qǐng)人。信用卡的申請(qǐng)方式一般是通過(guò)填寫(xiě)信用卡申請(qǐng)表，并提交一定的證件復(fù)印件與證明等給發(fā)卡行。申請(qǐng)表都附有使用信用卡的合同，申請(qǐng)人授權(quán)發(fā)卡行或相關(guān)部門(mén)調(diào)查其相關(guān)信息，以及提交信息真實(shí)性的聲明，發(fā)卡行的隱私保護(hù)政策等，并必須要申請(qǐng)人親筆簽名才有效。1.3.2信用卡的開(kāi)卡

信用卡申請(qǐng)通過(guò)后,銀行通過(guò)郵寄等方式將卡片寄出，領(lǐng)取人就是申請(qǐng)人。為了使申請(qǐng)人和銀行免遭盜刷損失，信用卡在正式啟用前設(shè)置了開(kāi)卡程序。開(kāi)卡主要是通過(guò)電話(huà)或者網(wǎng)絡(luò)等，核對(duì)申請(qǐng)時(shí)提供的相關(guān)個(gè)人信息，符合后即完成開(kāi)卡程序。此時(shí)申請(qǐng)人變?yōu)榭ㄆ钟腥?，在卡片背后簽名后可以正式開(kāi)始使用。1.3.3信用卡的核發(fā)

根據(jù)申請(qǐng)資料，銀行會(huì)考察申請(qǐng)人多方面的資料與經(jīng)濟(jì)情況，例如申請(qǐng)人過(guò)

去的信用記錄、申請(qǐng)人已知的資產(chǎn)、職業(yè)特性等來(lái)判斷是否發(fā)信用卡給申請(qǐng)人。發(fā)卡行審核的具體因素與過(guò)程屬于商業(yè)機(jī)密，外界一般很難了解。各個(gè)發(fā)卡行的標(biāo)準(zhǔn)也不盡相同；因此，同樣的材料在不同的銀行可能會(huì)出現(xiàn)核發(fā)的信用額度不同，信用卡的種類(lèi)不同，甚至?xí)霈F(xiàn)有的銀行審核通過(guò)，而有的銀行拒發(fā)的情況。1.3.4信用卡的辨識(shí)

信用卡的正面：發(fā)卡行名稱(chēng)及標(biāo)識(shí)、信用卡別(組織標(biāo)識(shí))及全息防偽標(biāo)記、卡號(hào)、英文或拼音姓名、啟用日期（一般計(jì)算到月）、有效日期（一般計(jì)算到月），最新發(fā)行的卡片正面附有芯片。

信用卡的背面：卡片磁條、持卡人簽名欄（啟用后必須簽名）、服務(wù)熱線(xiàn)電話(huà)、卡號(hào)末四位號(hào)碼或全部卡號(hào)（防止被冒用）、信用卡安全碼（在信用卡背面的簽名欄上，緊跟在卡號(hào)末四位號(hào)碼的后面的3位數(shù)字，用于電視、電話(huà)及網(wǎng)絡(luò)交易等）。我國(guó)規(guī)定信用卡通常僅限于持卡人本人使用，不得外借給他人使用。

第二章

我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)缺陷及原因分析

截止到2010年5月底，我國(guó)信用卡發(fā)行銀行和全國(guó)金融合作機(jī)構(gòu)已達(dá)到41家，其中有17家銀行的信用卡累計(jì)發(fā)行量已超過(guò)了80萬(wàn)張的規(guī)模。五大國(guó)有股份制商業(yè)銀行都均發(fā)行了信用卡，12家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行除恒豐銀行、渤海銀行、浙商銀行外均發(fā)行了信用卡，各城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等地方金融機(jī)構(gòu)都正在積極發(fā)卡或籌備發(fā)卡。另外外資銀行中東亞銀行已經(jīng)于2008年12月23日推出其核心信用卡產(chǎn)品——東亞銀聯(lián)人民幣信用卡，其也是內(nèi)地首家發(fā)行人民幣信用卡的外資法人銀行。

信用卡業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以低成本打造銀行零售業(yè)務(wù)的核心同時(shí)也是商業(yè)銀行快速占領(lǐng)新興客戶(hù)群體的重要金融工具。我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)在經(jīng)歷了幾十年的發(fā)展歷程后，現(xiàn)已經(jīng)在市場(chǎng)規(guī)模、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、配套服務(wù)等方面取得了很好的成績(jī)，這是值得肯定的一面。但其與發(fā)達(dá)國(guó)家銀行卡業(yè)務(wù)水平相比，仍然有一定的差距。隨著我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，而信用卡業(yè)務(wù)中所伴隨的各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)也都在逐漸加大。

2.1我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)缺陷問(wèn)題

2.1.1信用卡應(yīng)償授信總額增至歷史高位

2007年底，我國(guó)信用卡的應(yīng)償信貸總額只有750億元。而在2008年底，我國(guó)信用卡累計(jì)總發(fā)卡量達(dá)到1.42億張，其總授信額度達(dá)到9800多億元，期末應(yīng)償信貸總額達(dá)到1580多億。短短一年間，我國(guó)信用卡應(yīng)償信貸總額增加了一倍。信貸總額的增加，一方面自然給銀行帶來(lái)更多的潛在利息收入；但也加大了各種信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。特別是前幾年各家銀行在發(fā)展信用卡的時(shí)候只注重量的增長(zhǎng)，實(shí)施的是跑馬圈地式的粗放式經(jīng)營(yíng)策略，致使信用卡業(yè)務(wù)在發(fā)展的過(guò)程中也帶來(lái)了許多不良客戶(hù)。隨著信貸總額的增加，信用卡不良客戶(hù)也在成比例的增加，當(dāng)這部分持卡人的經(jīng)濟(jì)情況發(fā)生變化或者他們有意進(jìn)行惡意透支的時(shí)候，信用卡的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)被成倍的放大。

2.1.2信用卡不良率呈現(xiàn)上升趨勢(shì)

在2008年的時(shí)候，根據(jù)相關(guān)部門(mén)的統(tǒng)計(jì)，我國(guó)的信用卡不良率只有1%左右。而在2009年末，我國(guó)的信用卡不良率可能會(huì)攀升至3%-4%左右；由此可知隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，這個(gè)數(shù)字正在上升。由于信用卡業(yè)務(wù)一貫以低不良貸款率、不占用資本而被各銀行大力發(fā)展，從而出現(xiàn)明顯的不良貸款增長(zhǎng)。這將使信用卡的風(fēng)險(xiǎn)被逐漸放大，繼而給銀行帶來(lái)經(jīng)營(yíng)管理上的麻煩。2.1.3欠款人結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化

一直以來(lái)，商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的主要發(fā)展對(duì)象是企業(yè)白領(lǐng)、高管階層以及政府公務(wù)員等高收入或者收入穩(wěn)定人群。但2008年以來(lái)，這部分人群正逐漸加入到銀行信用卡的不良客戶(hù)大軍中。去年，中國(guó)工商銀行某分行在某媒體刊登了一份催收公告，在42個(gè)被公告的對(duì)象中，公務(wù)員有27人，其中又有6人是法院、檢察院、公安系統(tǒng)的公務(wù)人員，另外還有5人是教師和醫(yī)生，剩余的則是一些效益比較好的企業(yè)以及一些事業(yè)單位的職員。這42名信用卡持卡人利用信用卡額度透支違約后，經(jīng)銀行多次催收仍未歸還，最終上了銀行的催收公告名單。另外根據(jù)北京西城區(qū)法院對(duì)信用卡欠款案件的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，目前信用卡欠款數(shù)額在逐漸增大的同時(shí)，企業(yè)白領(lǐng)、高管等人的案件也在逐漸增多，突出地表明了信用卡的風(fēng)險(xiǎn)正在一些高收入人群中蔓延。

2.2我國(guó)信用卡缺陷分類(lèi)

信用卡是商業(yè)銀行的一項(xiàng)新興結(jié)算業(yè)務(wù)，與銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)一樣經(jīng)營(yíng)的都是貨幣這種特殊商品，兩者在資金上的安全性是相對(duì)的，但是仍然存在缺陷風(fēng)險(xiǎn)。2.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)

信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是特指持卡單位或個(gè)人在用卡透支后，由于發(fā)生經(jīng)濟(jì)問(wèn)題或者主觀故意，未能按信用卡章程規(guī)定的期限，或發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人事前協(xié)定的透支期限，歸還透支本息所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

客戶(hù)惡意透支。惡意透支是最常見(jiàn)的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段?？蛻?hù)謊稱(chēng)未收到貨物而拒絕還款。即在收到貨物后提出異議，謊稱(chēng)從未進(jìn)行交易或者有交易但沒(méi)有收到貨物而拒絕還款。

客戶(hù)虛假掛失。假裝信用卡丟失，利用辦理掛失手續(xù)到商業(yè)銀行止付這一很短的時(shí)間差，大量透支使用。

客戶(hù)利用信用卡透支金額發(fā)放高利貸，從而長(zhǎng)期無(wú)成本占用銀行資金謀取暴利的目的。2.2.2欺詐風(fēng)險(xiǎn)

信用卡的欺詐風(fēng)險(xiǎn)是指由于信用卡遭人冒名申請(qǐng)、偽造、盜領(lǐng)、失竊等原因而發(fā)生損失的可能性。

信用卡的欺詐主要類(lèi)型有：

客戶(hù)冒名申請(qǐng)?？蛻?hù)以虛假的身份證明及資信材料申請(qǐng)信用卡，獲批后，即刻進(jìn)行欺詐消費(fèi)或套取現(xiàn)金。

客戶(hù)偽造卡?？蛻?hù)先利用高科技手段竊取真實(shí)的信用卡客戶(hù)資料，然后再根據(jù)非法獲取的信息偽造信用卡進(jìn)行詐騙。

信用卡的遺失或被盜。信用卡在郵寄或使用過(guò)程中不慎丟失或被他人盜取，從而被他人盜刷。

特約商戶(hù)欺詐。特約商戶(hù)的不法雇員通過(guò)偽造交易資料騙取收單機(jī)構(gòu)交易款。

2.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)

信用卡的操作風(fēng)險(xiǎn)是指信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)因管理和作業(yè)流程上的操作不當(dāng)而產(chǎn)生損失的可能性。

信用卡的主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

信用卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工疏忽大意，有章不循、違規(guī)操作，對(duì)流程執(zhí)行的力度不夠，也會(huì)造成不應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)。

審批政策及后續(xù)流程漏洞造成的損失。

相關(guān)配套的軟硬件設(shè)備安全性低也有可能造成損失。

目前，我國(guó)還處于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的初期，由于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)較為薄弱，系統(tǒng)出錯(cuò)、人員出錯(cuò)的情況經(jīng)常發(fā)生，給信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)了很多的障礙。然而操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行和信用卡公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，只要管理到位、措施得當(dāng)，操作風(fēng)險(xiǎn)比較容易控制并降到最低程度。

2.3當(dāng)前我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)缺陷原因分析

2.3.1對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)存在偏差

我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行從20世紀(jì)80年代中后期陸續(xù)發(fā)行具有透支功能的信用卡，但當(dāng)時(shí)發(fā)卡的目的是通過(guò)信用卡吸收存款，回籠貨幣，并沒(méi)有將信用卡作為主要的零售工具來(lái)經(jīng)營(yíng)。其后又將其定位為中間業(yè)務(wù)，也是希望通過(guò)信用卡在中間結(jié)算方面的便利性為其他業(yè)務(wù)提供配套服務(wù)。這種思想的認(rèn)識(shí)和相應(yīng)的行政調(diào)節(jié)手段，使得信用卡無(wú)法發(fā)展成為符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的規(guī)范化產(chǎn)業(yè)。信用卡業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)上的偏差直接影響了信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制政策的制定、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系的建立和風(fēng)險(xiǎn)管理手段的應(yīng)用。例如，在20世紀(jì)90年代初期，不少我國(guó)發(fā)卡銀行為增強(qiáng)吸存能力，過(guò)分看重信用卡的結(jié)算功能，使信用卡成為企業(yè)間大額結(jié)算的工具，但由于內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理措施跟不上，從而出現(xiàn)了管理上的漏洞。有些少數(shù)國(guó)內(nèi)發(fā)卡銀行將信用卡的透支與轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能結(jié)合起來(lái)，進(jìn)行違規(guī)拆借放款和賬外經(jīng)營(yíng)，并因此造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。2.3.2個(gè)人征信體系不健全

雖然中國(guó)人民銀行已經(jīng)建立了個(gè)人征信系統(tǒng)，但是仍然有很多不足的地方。由于征信系統(tǒng)初步建立，系統(tǒng)的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性仍有待加強(qiáng)，且征信系統(tǒng)僅包括了個(gè)人的銀行信貸數(shù)據(jù)，對(duì)于其他行業(yè)暫不包括，其信用內(nèi)容和社會(huì)影響力有限，還需進(jìn)一步健全和發(fā)展。另一方面我國(guó)缺乏跨地區(qū)、跨行業(yè)、中立的個(gè)人信用評(píng)估和征信機(jī)構(gòu)，從而使得銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的難度加大，風(fēng)險(xiǎn)管理的成本增加。因此信用體系不健全已成為制約我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的重要瓶頸。

2.3.3法律法規(guī)不完善

現(xiàn)在，發(fā)達(dá)國(guó)家針對(duì)信用卡市場(chǎng)形成的法律法規(guī)大都比較完備。以美國(guó)為例，從20世紀(jì)60年代末到80年代期間美國(guó)制定了一大批適用于金融消費(fèi)信貸領(lǐng)域，包括專(zhuān)門(mén)針對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的法律，如《貸款真實(shí)性法案》、《公平信貸記賬法案》、《平等信貸機(jī)會(huì)法案》、《公平信用報(bào)告法案》、《公平債務(wù)催收作業(yè)法》、《信用卡發(fā)行法》、《電子資金劃轉(zhuǎn)法案》、《聯(lián)邦破產(chǎn)法典》、《財(cái)務(wù)隱私權(quán)利法案》等。這些法律對(duì)規(guī)范和促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展起均到了重要作用。由于我國(guó)銀行開(kāi)展信用卡業(yè)務(wù)的時(shí)間還不長(zhǎng)，相關(guān)的法律法規(guī)很不完善，我國(guó)銀行主要依據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》開(kāi)展業(yè)務(wù)。但《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)、持卡人、商戶(hù)等的權(quán)利、義務(wù)界定不夠明晰，不利于發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。

例如，對(duì)于非法中介套現(xiàn)行為，因缺乏明確的法律制裁依據(jù)，銀行往往束手無(wú)策，只能采取取消商戶(hù)資格、收回刷卡機(jī)具等被動(dòng)措施，但其仍然難以控制套現(xiàn)現(xiàn)象的泛濫。目前我國(guó)刑法關(guān)于信用卡犯罪的規(guī)定比較少，對(duì)信用卡的定義太嚴(yán)格，缺乏對(duì)單位利用信用卡進(jìn)行惡意欺詐行為的認(rèn)定，對(duì)整個(gè)銀行卡犯罪種類(lèi)的認(rèn)定還不具體，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)日益復(fù)雜的信用卡犯罪現(xiàn)狀。另外，法院對(duì)電子證據(jù)的認(rèn)定也是目前急待解決的問(wèn)題。當(dāng)銀行與持卡人就通過(guò)密碼認(rèn)證但沒(méi)有簽字的交易發(fā)生糾紛時(shí)，法院認(rèn)為應(yīng)以持卡人書(shū)面簽字為準(zhǔn)，沒(méi)有簽字，就當(dāng)然認(rèn)為持卡人沒(méi)有參與此次交易，而銀行依據(jù)的中國(guó)人民銀行《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》關(guān)于密碼對(duì)交易確認(rèn)的規(guī)定效力不夠，造成銀行最終承擔(dān)敗訴的結(jié)果。2.3.4銀行信用卡業(yè)務(wù)粗放式經(jīng)營(yíng)難控風(fēng)險(xiǎn)

信用卡由于風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成和管理要求的不同，業(yè)務(wù)運(yùn)作模式有著鮮明的特點(diǎn)。從發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，信用卡業(yè)務(wù)比較適合于采用中心式、集約化的操作經(jīng)營(yíng)方式，并應(yīng)建立與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。但其仍受現(xiàn)有組織架構(gòu)和對(duì)信用卡業(yè)務(wù)特點(diǎn)認(rèn)識(shí)不足等的限制，我國(guó)各發(fā)卡機(jī)構(gòu)基本上呈現(xiàn)小而全、地區(qū)分割的經(jīng)營(yíng)格局。這種組織體系和運(yùn)作模式造成信用政策不統(tǒng)一、授信分散、效率低下，從而帶來(lái)大量的操作風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)。

此外，我國(guó)銀行發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范存在錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，存在重規(guī)模擴(kuò)張、輕風(fēng)險(xiǎn)防控的現(xiàn)象，在沒(méi)有充分考慮申請(qǐng)人還款能力的情況下濫發(fā)信用卡。而且銀

行對(duì)員工的業(yè)績(jī)考核主要是發(fā)卡量，尚未與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任掛鉤，致使部分銀行卡營(yíng)銷(xiāo)人員盲目追求發(fā)卡量，忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，并未主動(dòng)的通過(guò)加強(qiáng)監(jiān)管，沒(méi)有制定規(guī)章來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而且有的銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)和對(duì)員工的思想道德教育，從而致使很多內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。2.3.5風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)落后

我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)的特點(diǎn)決定了技術(shù)力量是推行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理整體方案和提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率的根本保障。

在信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)手段方面，目前我國(guó)銀行與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距仍然比較明顯，特別是事前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技術(shù)手段相對(duì)薄弱。比如，對(duì)于審批、資金清算、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的清分與管理等與風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)系密切的業(yè)務(wù)還停留在手工操作階段，造成風(fēng)險(xiǎn)信息反饋慢、風(fēng)險(xiǎn)處理效率低，制約了信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

第三章

我國(guó)商業(yè)銀行信用卡缺陷的改進(jìn)策略

信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理中，對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)防措施或消除其因素，以及在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取彌補(bǔ)措施的管理工作。信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理有兩方面的涵義：一是收益一定條件下的風(fēng)險(xiǎn)最小化，二是風(fēng)險(xiǎn)一定條件下的收益最大化。

信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于其經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，其每筆業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、采取風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理，以減少或避免風(fēng)險(xiǎn)。另外信用卡業(yè)務(wù)處于不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境中，因此其風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)是動(dòng)態(tài)的。

目前，我國(guó)的信用卡風(fēng)險(xiǎn)尚處于較低的水平。這主要是由于我國(guó)的信用卡市場(chǎng)仍處在發(fā)展的初級(jí)階段。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，國(guó)內(nèi)尚缺乏健全的市場(chǎng)環(huán)境與法律法規(guī)建設(shè)，而且征信數(shù)據(jù)不能有效使用，風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)、手段、技術(shù)、系統(tǒng)和專(zhuān)業(yè)人才也顯不足。

信用卡市場(chǎng)的健康發(fā)展離不開(kāi)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，也離不開(kāi)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。曾今國(guó)際消費(fèi)信貸、信用卡市場(chǎng)的發(fā)展都經(jīng)歷過(guò)市場(chǎng)危機(jī)。美國(guó)20世紀(jì)60年代信用卡市場(chǎng)的迅速擴(kuò)展直接導(dǎo)致了其后的經(jīng)濟(jì)蕭條中的高破產(chǎn)率、高壞賬核銷(xiāo)率，韓國(guó)和中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)在前些年也出現(xiàn)過(guò)類(lèi)似問(wèn)題。正因?yàn)榻?jīng)歷了這些歷史教訓(xùn)后，他們的信用卡市場(chǎng)才逐漸走向了管理的規(guī)范化、科學(xué)化。政府的監(jiān)管政策、法規(guī)也相應(yīng)進(jìn)行了調(diào)整，并逐漸完善。經(jīng)濟(jì)在周期性調(diào)整時(shí)期，銀行會(huì)進(jìn)行信貸緊縮，將出現(xiàn)消費(fèi)者拖欠比例上升的情況。控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基本思路是“未雨綢繆”，即當(dāng)信用卡市場(chǎng)環(huán)境相對(duì)良好時(shí)，銀行應(yīng)該提前制定關(guān)于信用卡周期性調(diào)整到來(lái)時(shí)的應(yīng)對(duì)措施。比如，通過(guò)壓力測(cè)試，制定壞賬率提高時(shí)的信貸政策、利率、額度調(diào)整、催收管理等的應(yīng)變措施等。

3.1明確信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

3.1.1制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理步驟和流程

制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和規(guī)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的總體方針，例如激進(jìn)型（為了占有和擴(kuò)大市場(chǎng)而愿意承擔(dān)更大風(fēng)險(xiǎn)和損失）、穩(wěn)健型（循序漸進(jìn)地占有市場(chǎng)，愿意承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)，但比較慎重）、保守型（盡可能少承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）等，即從市場(chǎng)

和銀行自身情況出發(fā)制定具體的業(yè)績(jī)規(guī)劃和損益預(yù)算，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位和組織。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和衡量，利用數(shù)理統(tǒng)計(jì)技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概率及其潛在的損失數(shù)額進(jìn)行量化，為管理和控制風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)的依據(jù)。

制定管理風(fēng)險(xiǎn)的策略和方法。在客觀、精確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度的基礎(chǔ)上，通過(guò)系統(tǒng)的管理策略來(lái)控制和降低風(fēng)險(xiǎn)，如事前防范回避風(fēng)險(xiǎn)、事中運(yùn)用各種經(jīng)營(yíng)管理手段降低風(fēng)險(xiǎn)、事后催收減少損失、通過(guò)保險(xiǎn)和大數(shù)法則來(lái)分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)等。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行階段。這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)往往必須與銀行IT部門(mén)合作，保證各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和管理策略在銀行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)里得到正確的實(shí)施，在實(shí)施前必須進(jìn)行仔細(xì)的稽核。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理模型和策略的反饋階段。在實(shí)施以后，銀行必須跟蹤、檢驗(yàn)和評(píng)價(jià)模型和策略的執(zhí)行效果和發(fā)展動(dòng)態(tài)，一方面是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成效，另一方面是為改進(jìn)、更新模型與策略提供反饋和洞察力。3.1.2概率化管理

在信用卡風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源中，預(yù)期損失=損失概率×給定損失發(fā)生時(shí)的損失額。這個(gè)公式揭示了概率化風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)。具體而言，概率化風(fēng)險(xiǎn)管理有其充分性和必要性。

首先充分性是因?yàn)樾庞每ㄊ前l(fā)行量巨大而每張卡貸款很小的信貸工具，而且每個(gè)用戶(hù)均有其信用歷史和用卡行為的記錄，基于信用卡數(shù)據(jù)的豐富性和大數(shù)原理，運(yùn)用現(xiàn)代數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)和計(jì)算機(jī)技術(shù)能夠比較精確地發(fā)展各種評(píng)分模型，對(duì)用戶(hù)的未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和收益表現(xiàn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。

其次必要性是因?yàn)槔麧?rùn)最大化管理必須基于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的對(duì)比關(guān)系，所以必須比較精確地預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的概率和數(shù)額，而且，由于信用卡規(guī)模巨大而每筆貸款數(shù)額很小，不可能靠人工管理。3.1.3系統(tǒng)化管理

信用卡的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)的、動(dòng)態(tài)的過(guò)程，而不是一蹴而就、一錘定音的過(guò)程，它應(yīng)該被貫徹執(zhí)行于信用卡生命周期的各個(gè)階段。包括信用卡的發(fā)卡審

批、初期信用額度審批、動(dòng)態(tài)信用額度調(diào)整、交易授權(quán)決策、催收策略等，均要從各個(gè)方面綜合地管理風(fēng)險(xiǎn)。

信用卡的發(fā)卡審批的目標(biāo)是拒絕信用記錄太差、風(fēng)險(xiǎn)太高或收益潛力低于風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，因?yàn)橐坏┛蛻?hù)獲得了信用卡，其他管理手段只能減少損失，而不能避免損失。所以信用卡的發(fā)卡審批是風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的一環(huán)。

初期信用額度審批可以控制潛在壞賬發(fā)生的數(shù)額，如果風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶(hù)只獲得了較低的額度，則其造成的損失不會(huì)太高。

動(dòng)態(tài)信用額度調(diào)整的必要性在于，在決定初期信用額度時(shí)銀行并不掌握客戶(hù)的完全信息，存在一定的信息不對(duì)稱(chēng)，所以初期額度往往不能一步到位，許多好的客戶(hù)可能獲得太低的額度，而壞客戶(hù)也可能獲得了高于其應(yīng)得的額度。而且，隨著客戶(hù)個(gè)人財(cái)務(wù)狀況的變化，開(kāi)始的好客戶(hù)可能因失業(yè)等而變成了高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，開(kāi)始時(shí)被認(rèn)為較高風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)也可能通過(guò)開(kāi)戶(hù)后一段時(shí)間誠(chéng)實(shí)守信的表現(xiàn)證明了其信用。通過(guò)對(duì)開(kāi)戶(hù)后的刷卡、欠款、還款等行為的跟蹤和評(píng)估，銀行可以動(dòng)態(tài)地調(diào)高或降低信用額度，以糾正初期信用額度的偏頗之處。

交易授權(quán)決策也是控制風(fēng)險(xiǎn)的手段之一，往往對(duì)于已經(jīng)較嚴(yán)重逾期拖欠的客戶(hù)，或初期拖欠但模型預(yù)測(cè)其風(fēng)險(xiǎn)概率很高的客戶(hù)，凍結(jié)其信用卡的交易能力，在其恢復(fù)信用前拒絕授權(quán)，或者對(duì)尚未拖欠但模型預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶(hù)杜絕其超額透支，以避免更多的損失。

當(dāng)然催收策略是事后管理，是呆賬或逾期拖欠發(fā)生后試圖收回部分貸款以較少損失的管理手段。

3.1.4建立完善的管理信息系統(tǒng)

為了有效地管理風(fēng)險(xiǎn)，首先必須了解和跟蹤信用卡資產(chǎn)的質(zhì)量、動(dòng)態(tài)，其次必須了解運(yùn)營(yíng)的收益、成本、損失狀況，同時(shí)還應(yīng)了解總體狀況和各個(gè)資產(chǎn)組成部分的狀況，迅速地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、了解問(wèn)題的根源，而且還必須對(duì)前景進(jìn)行一定的預(yù)測(cè)。從而使這些管理信息系統(tǒng)必須經(jīng)過(guò)良好的設(shè)計(jì)、全面、有洞察力、方便使用、能滿(mǎn)足不同決策層的管理信息需求。

3.1.5建立風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)

國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家常見(jiàn)的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)非常成熟，其搭建和業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)體現(xiàn)出統(tǒng)一性、協(xié)調(diào)性和專(zhuān)業(yè)分工性三大原則。

統(tǒng)一性體現(xiàn)在處于最高端的是銀行決策者，其職責(zé)是使用風(fēng)險(xiǎn)管理與整體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相一致，保證各個(gè)部門(mén)和小組的策略不僅符合局部利益，也符合全局利益，保證戰(zhàn)略目標(biāo)的落實(shí)。

協(xié)調(diào)性體現(xiàn)在信貸政策委員會(huì)成員除了風(fēng)險(xiǎn)管理部管理人員外，通常還包括市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部和科技部的決策代表，這時(shí)因?yàn)楦鞑块T(mén)具體的職責(zé)和目標(biāo)不盡相同，對(duì)他們的表現(xiàn)和業(yè)績(jī)的衡量標(biāo)準(zhǔn)各異，比如市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部的職責(zé)和目標(biāo)主要是開(kāi)拓客戶(hù)群，擴(kuò)大發(fā)卡量和使用量，提升信貸規(guī)模和市場(chǎng)份額，所以在對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)上往往更傾向于相對(duì)寬松和自由化的信貸政策；而風(fēng)險(xiǎn)管理部的職責(zé)和目標(biāo)是控制和降低風(fēng)險(xiǎn)，降低壞賬率、提升資產(chǎn)信用質(zhì)量，所以在對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)上往往更傾向于保守和嚴(yán)格的信貸政策；科技部也往往在信貸政策委員會(huì)有一席之地，這是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理的模型和策略必須有科技部門(mén)的人員在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)里正確地實(shí)施，其設(shè)計(jì)必須符合系統(tǒng)的格式和容量，其稽核、跟蹤、反饋必須由IT人員配合；同時(shí)協(xié)調(diào)性還體現(xiàn)在各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理組之間的協(xié)調(diào)。

專(zhuān)業(yè)分工性體現(xiàn)在信貸審批組、賬戶(hù)管理組、債務(wù)管理組和反欺詐管理組的分工上，其不同的職責(zé)范圍必須明確，其管理績(jī)效必須能夠有效地衡量，其激勵(lì)機(jī)制必須到位。即使在一個(gè)管理組內(nèi)部，往往也有數(shù)據(jù)分析、模型發(fā)展和策略制定的不同分工，數(shù)據(jù)分析和模型發(fā)展為策略制定提供科學(xué)依據(jù)。

信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋整個(gè)業(yè)務(wù)流程，涉及多個(gè)方面，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)、數(shù)據(jù)挖掘和計(jì)算機(jī)技術(shù)，因此需要明確分工、細(xì)化職責(zé)、專(zhuān)業(yè)化操作。

3.2 我國(guó)商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議

3.2.1動(dòng)態(tài)完善風(fēng)險(xiǎn)政策和規(guī)章制度

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)積極適應(yīng)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，在全面總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步深入識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，在堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控和健全配套管理措施的前提下，根據(jù)業(yè)務(wù)快速發(fā)展和市場(chǎng)需求變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)政策、制度、規(guī)范和流程，從而避免簡(jiǎn)單的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

在信用政策方面，不僅要兼顧客戶(hù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制，選擇合適的目標(biāo)客戶(hù)群體并給予適宜的信用額度；還應(yīng)該在發(fā)卡前明確市場(chǎng)定位，避免營(yíng)銷(xiāo)中的盲目性，從而節(jié)約發(fā)卡成本。

在審核環(huán)節(jié)，銀行要從定性分析向定量分析轉(zhuǎn)變，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)程度和專(zhuān)業(yè)化運(yùn)作水平，然后利用個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)中的有關(guān)資料，采取邏輯回歸、決策樹(shù)等方法建立信用評(píng)分模型，最后將每個(gè)申請(qǐng)人的分值與標(biāo)準(zhǔn)值相比較以得出審批結(jié)果。

在用卡過(guò)程中，銀行應(yīng)通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)來(lái)詳細(xì)記錄持卡人刷卡交易和透支取現(xiàn)的情況，從而及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易并實(shí)現(xiàn)對(duì)持卡人信用額度的動(dòng)態(tài)調(diào)整。3.2.2合理定位信用卡作業(yè)鏈各環(huán)節(jié)職能，改進(jìn)業(yè)務(wù)流程

信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范在很大程度上依賴(lài)業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化，發(fā)卡銀行應(yīng)建立分散受理申請(qǐng)、集中進(jìn)行審批和風(fēng)險(xiǎn)控制的運(yùn)營(yíng)體系，將基層網(wǎng)點(diǎn)的職能定位于發(fā)卡營(yíng)銷(xiāo)和客戶(hù)服務(wù)，不承擔(dān)征信調(diào)查和審批工作，以確保授信政策的統(tǒng)一性，實(shí)行審貸分離的制約機(jī)制。

3.2.3科學(xué)強(qiáng)化透支資產(chǎn)質(zhì)量管理

信用卡的資產(chǎn)質(zhì)量是風(fēng)險(xiǎn)管理成效的最終體現(xiàn)、是業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展的重要保證。近年來(lái)，各家銀行在信用卡資產(chǎn)質(zhì)量管理上通過(guò)采取一系列新的方法措施，資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。因此各銀行要根據(jù)自身情況，進(jìn)一步完善資產(chǎn)質(zhì)量管理方法，持續(xù)加強(qiáng)質(zhì)量管理。

3.3我國(guó)商業(yè)銀行銀行的信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的策略建議

3.3.1建立全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理框架

銀行全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括建立有效的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，以及構(gòu)建統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理。管理體制和機(jī)制包括風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、管理流程三方面；管理平臺(tái)包括監(jiān)測(cè)模塊、分析模塊和案件管理模塊三大模塊。而其主

要關(guān)鍵技術(shù)是整合數(shù)據(jù)和實(shí)施業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)。

建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。國(guó)內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理分散，總行對(duì)基層機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理控制力不足，欺詐風(fēng)險(xiǎn)集中于基層分支機(jī)構(gòu)。因此，我國(guó)銀行需要實(shí)施一套解決方案，使其能夠建立統(tǒng)一全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，從而實(shí)現(xiàn)全行集中的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

我國(guó)商業(yè)銀行大部分對(duì)業(yè)務(wù)操作的管理是事后監(jiān)督。由于時(shí)間的滯后，現(xiàn)行的事后監(jiān)督難以發(fā)揮主動(dòng)監(jiān)督的作用，從而難以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)揮實(shí)時(shí)控制的作用。因而，銀行必須實(shí)施基于統(tǒng)一的基礎(chǔ)信息平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，逐步建立能夠主動(dòng)監(jiān)測(cè)、有效防范各種欺詐風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng)，加強(qiáng)銀行運(yùn)營(yíng)實(shí)時(shí)監(jiān)控，為開(kāi)展有效內(nèi)部控制和建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

由于大多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是在不同時(shí)期、由不同管理部門(mén)根據(jù)各自的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理需求建立的，從而造成銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息分割、利用效率低下。同時(shí)重復(fù)投資不僅造成管理成本較高，而且產(chǎn)生數(shù)據(jù)冗余。因此，銀行需要通過(guò)建立整合的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，構(gòu)建統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)。該平臺(tái)不僅能滿(mǎn)足整合和處理全部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并予以綜合分析的需求，而且可滿(mǎn)足監(jiān)控單一客戶(hù)在銀行全部業(yè)務(wù)的需求，實(shí)現(xiàn)對(duì)單一客戶(hù)全流程管理。

銀行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的多元化、復(fù)雜化為各種欺詐案件的發(fā)生提供了更多的渠道。欺詐風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出由傳統(tǒng)作案向高科技作案轉(zhuǎn)變的特征，難以識(shí)別。因而，銀行有必要引進(jìn)先進(jìn)的信息技術(shù)來(lái)識(shí)別和監(jiān)控這些不斷變化的欺詐方式，利用商業(yè)智能技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和有效管理。3.3.2完善欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制

完善欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制，包括健全的組織架構(gòu)和管理政策，實(shí)現(xiàn)全行自上而下的全面欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理；能為銀行提供識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)、匯總、評(píng)估和報(bào)告欺詐風(fēng)險(xiǎn)的方法和基礎(chǔ)，降低和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。

全面的運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)使銀行對(duì)各業(yè)務(wù)操作中發(fā)生的可疑行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、自動(dòng)識(shí)別、分類(lèi)和預(yù)警，及時(shí)處理潛在的欺詐風(fēng)險(xiǎn)。從而極大地提高欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，降低由欺詐帶來(lái)的直接經(jīng)濟(jì)損失和銀行的名譽(yù)損失。

整合的信息管理和分析環(huán)境，能實(shí)現(xiàn)從數(shù)據(jù)訪(fǎng)問(wèn)數(shù)據(jù)遷移和提高數(shù)據(jù)質(zhì)量到

分析應(yīng)用的無(wú)縫連接；整合的平臺(tái)可以減少重復(fù)投資，緩解高額的投資和管理成本的壓力，同時(shí)可更有效地利用業(yè)務(wù)信息。

先進(jìn)的信息技術(shù)不僅能使銀行通過(guò)分析數(shù)據(jù)來(lái)識(shí)別新的欺詐模式，重新定義欺詐預(yù)警引擎，并能有效管理潛在的和新出現(xiàn)的欺詐模式；其智能的管理工具和報(bào)告展現(xiàn)工具也能幫助銀行滿(mǎn)足不斷變化的監(jiān)管合規(guī)要求。3.3.3構(gòu)建欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案

銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案由風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、組織架構(gòu)和管理流程組成。風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的確定是欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)體制和運(yùn)作機(jī)制設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)；組織架構(gòu)確立欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制和相應(yīng)的組織管理模式，明確相關(guān)部門(mén)、人員、關(guān)鍵崗位分工和職責(zé)；管理流程則是一個(gè)完整的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程所包含的各個(gè)環(huán)節(jié)。

以上各種風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制和體制需要通過(guò)統(tǒng)一的管理平臺(tái)來(lái)實(shí)現(xiàn)。統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)包括監(jiān)測(cè)模塊、分析模塊和案件管理模塊。構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)的關(guān)鍵技術(shù)是以合理規(guī)范的數(shù)據(jù)模型，建立整合的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)平臺(tái)；針對(duì)內(nèi)部程序、人員和外部事件，實(shí)施有效的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)測(cè)。3.3.4構(gòu)筑全面的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和管理成熟度，可逐步建立起全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。首先需要建立有效的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，其次需要構(gòu)建統(tǒng)一的欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)，最后逐步實(shí)施全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，從而滿(mǎn)足銀行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)給我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)了諸多挑戰(zhàn)，大多數(shù)國(guó)內(nèi)銀行的信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于起步階段。我國(guó)商業(yè)銀行可參考欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的框架，結(jié)合自身特點(diǎn)創(chuàng)建銀行適合的防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)體系，而整合的平臺(tái)是實(shí)現(xiàn)欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)遵照行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的要求和規(guī)范，從公司治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)營(yíng)管理兩個(gè)層面逐步向巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)建議的內(nèi)部控制制度框架靠攏，進(jìn)而促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)全面的信用卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理。

3.4我國(guó)商業(yè)銀行信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議

操作風(fēng)險(xiǎn)是控制點(diǎn)多、管理較為復(fù)雜、人為因素較多的一個(gè)，也是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)

管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)之一。因而信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)防范要堅(jiān)持“標(biāo)本兼治、重在治本”的原則，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作。3.4.1提倡法治和“以人為本”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

在管理過(guò)程中自覺(jué)貫徹正確的管理理念，可以保障管理在理性的軌道上運(yùn)行，達(dá)到可預(yù)期的管理目標(biāo)。

加大法律學(xué)習(xí)程度。學(xué)法才能懂法，懂法才能守法、用法。因此，加強(qiáng)法律學(xué)習(xí)是合法、合規(guī)管理的前提。法律學(xué)習(xí)應(yīng)作為一項(xiàng)常規(guī)工作，列入長(zhǎng)期的培訓(xùn)計(jì)劃中，通過(guò)定期培訓(xùn)，讓全體員工全面、熟練、深入地掌握各項(xiàng)法律、法規(guī)、政策及規(guī)定，具備良好的法律意識(shí)，明確業(yè)務(wù)行為的界限，以及逾越界限的法律后果，形成法治的管理理念。

營(yíng)造守法的業(yè)務(wù)氛圍。通過(guò)合規(guī)文化的宣傳和制度層面的激勵(lì)和制約，營(yíng)造守法的業(yè)務(wù)氛圍，引導(dǎo)、激勵(lì)、督促全體員工遵守法律，使員工明確守法的重要性及違法的法律后果，形成法治的意識(shí)，自覺(jué)遵守法律。通過(guò)法治管理理念的貫徹，將合法性作為價(jià)值目標(biāo)之一融入業(yè)務(wù)目標(biāo)之中，從而保障信用卡業(yè)務(wù)在法律的框架下健康運(yùn)行。

確保操作人員的管理主體地位。通過(guò)授權(quán)等制度，落實(shí)操作人員作為風(fēng)險(xiǎn)管理主體的地位，激發(fā)操作人員風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任感，增強(qiáng)操作人員風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性。還應(yīng)注意，操作人員與管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理地位并不等同，兩者之間存在管理層級(jí)的區(qū)別。

堅(jiān)持貫徹權(quán)利與義務(wù)一致的原則。在保障操作人員的管理權(quán)利的前提下，明確操作人員的管理義務(wù)及其違反義務(wù)的責(zé)任，做到責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合；同時(shí)調(diào)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的主觀能動(dòng)性，以物質(zhì)激勵(lì)、職務(wù)晉升等為手段，激發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的主觀能動(dòng)性，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等的防控技能。3.4.2構(gòu)建全員、全面的操作風(fēng)險(xiǎn)管理模式

構(gòu)建科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理模式，使操作風(fēng)險(xiǎn)管理形成一個(gè)完整、嚴(yán)密、一致的管理鏈條，這將管理貫穿到業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理具有十分重要的意義。

明確組織機(jī)構(gòu)。一個(gè)具有良好執(zhí)行力的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)是做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作的關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的制定、風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法的選擇和應(yīng)用、員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高都需要一個(gè)專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。

整合業(yè)務(wù)文本。整合業(yè)務(wù)文本的重點(diǎn)應(yīng)解決業(yè)務(wù)與法律的融合問(wèn)題、業(yè)務(wù)文本的效力位階問(wèn)題以及流程優(yōu)化問(wèn)題。新產(chǎn)品從研發(fā)時(shí)就由項(xiàng)目組組織實(shí)施，項(xiàng)目組由法律、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)及其他業(yè)務(wù)部門(mén)人員組成，應(yīng)改變傳統(tǒng)法律審查、法律救濟(jì)的事后介入機(jī)制，實(shí)現(xiàn)法律與業(yè)務(wù)共生共長(zhǎng)、有機(jī)結(jié)合。通過(guò)對(duì)現(xiàn)有制度、流程、合同等文本進(jìn)行全面、徹底的清理，將其整合為一個(gè)內(nèi)容完整、邏輯合理、層次清楚、結(jié)構(gòu)嚴(yán)密的體系，解決風(fēng)險(xiǎn)管理的根據(jù)問(wèn)題。

落實(shí)流程管理。落實(shí)流程管理要著力解決“新瓶”裝“老酒”的現(xiàn)象，從“部門(mén)銀行”切實(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)椤傲鞒蹄y行”。構(gòu)建“流程銀行”，關(guān)鍵是要改變內(nèi)部人控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控虛化等局面，嚴(yán)格遵循以客戶(hù)為中心的原則，按照最有效滿(mǎn)足市場(chǎng)和客戶(hù)需要、最有力促進(jìn)業(yè)務(wù)和管理發(fā)展的要求，建立面向市場(chǎng)、以客戶(hù)為中心的系統(tǒng)化業(yè)務(wù)流程，建設(shè)扁平化、集中化、專(zhuān)業(yè)化的組織模式，通過(guò)精簡(jiǎn)管理層次、優(yōu)化資源配置、集中后臺(tái)處理等方式，從根本上解決風(fēng)險(xiǎn)管理制度上的問(wèn)題。

強(qiáng)化內(nèi)控管理。營(yíng)造以合規(guī)操作為核心的內(nèi)控文化，利用各種渠道宣傳合規(guī)操作的必要性、重要性；根據(jù)業(yè)務(wù)文本，實(shí)行有效的授權(quán)管理，并進(jìn)行及時(shí)的、持續(xù)的合規(guī)評(píng)價(jià)和改進(jìn)；將內(nèi)控管理的工作重心從事中監(jiān)督和事后檢查轉(zhuǎn)移到事前防范。通過(guò)內(nèi)控管理把業(yè)務(wù)文本和業(yè)務(wù)操作統(tǒng)一起來(lái)，解決執(zhí)行力問(wèn)題，使業(yè)務(wù)文本全面、準(zhǔn)確、有效地貫徹和應(yīng)用。3.4.3培養(yǎng)合格的風(fēng)險(xiǎn)管理人才

首先培養(yǎng)操作層面的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。操作層面的風(fēng)險(xiǎn)管理人才指所有的業(yè)務(wù)操作人員。操作層面風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，應(yīng)在注重操作人員扎實(shí)掌握本職業(yè)務(wù)知識(shí)和技能的前提下，對(duì)其進(jìn)行必要的、基礎(chǔ)性的法律意識(shí)和管理技能的培訓(xùn)。

其次培養(yǎng)專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才既是業(yè)務(wù)專(zhuān)家，又是法律專(zhuān)家，同時(shí)還是管理專(zhuān)家。專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，應(yīng)提出嚴(yán)格的、高標(biāo)準(zhǔn)的要求，使每一位風(fēng)險(xiǎn)管理人才既具備扎實(shí)、全面的業(yè)務(wù)知識(shí)，也具備良好的法律意識(shí)和管理技能。

3.4.4運(yùn)用系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

由于信用卡業(yè)務(wù)具有客戶(hù)多、操作環(huán)節(jié)多、數(shù)據(jù)多等特征，故方法更顯得重要和必要，更具有現(xiàn)實(shí)意義。所以應(yīng)當(dāng)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員掌握系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，并能自覺(jué)、熟練地運(yùn)用這些方法。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)在運(yùn)用傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步采用先進(jìn)的分析工具，運(yùn)用報(bào)表分析法等高級(jí)技術(shù)性分析方法，對(duì)大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘、收集、歸類(lèi)和分析，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、特征，有效防范風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)

論

由于我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)缺陷具有涉及面廣、種類(lèi)多樣、危害性大等特點(diǎn)，使得加強(qiáng)信用卡管理對(duì)發(fā)卡行具有重要作用。不論是在信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前還是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理都很有必要。通過(guò)本人以上分析建議，從而提高維護(hù)銀行自身經(jīng)濟(jì)利益、維護(hù)銀行自身形象，創(chuàng)造良好的用卡環(huán)境、維護(hù)特約商戶(hù)及持卡人利益、提高發(fā)卡行從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平等優(yōu)勢(shì)，并減少我國(guó)商業(yè)銀行信用卡缺陷帶來(lái)的影響，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)更好的向前發(fā)展。

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