第一篇：外匯收結(jié)匯操作流程

一、核銷單的購買與發(fā)放

1、在中國電子口岸網(wǎng)上做核銷單申請(qǐng)；具體操作流程：用操作員卡登陸口岸網(wǎng)—點(diǎn)擊“核銷單申請(qǐng)”—填寫申請(qǐng)份數(shù)—點(diǎn)擊“申請(qǐng)”—提示“申請(qǐng)成功”。

2、次日攜帶公司介紹信，電子口岸卡，身份證原件及復(fù)印件去外管局（人行8樓）領(lǐng)??；

3、在發(fā)放核銷單時(shí)，國貿(mào)部需將核銷單對(duì)應(yīng)的合同（真實(shí)合同及報(bào)關(guān)合同）及發(fā)票（2份，在收到發(fā)貨通知單后，一份交綜合會(huì)計(jì)做賬，一份交稅務(wù)會(huì)計(jì)）一同交給銀行出納，銀行出納應(yīng)審核真實(shí)合同與報(bào)關(guān)合同付款方式的換算比例是否正確；在電子口岸網(wǎng)上查詢到報(bào)關(guān)單信息后再次復(fù)核報(bào)關(guān)合同與發(fā)票是否正確。

4、將收到的合同及核銷單在出口車信息表中做好登記。

二、收結(jié)匯操作流程

1、銀行出納接到銀行通知：我司外匯賬戶收到美元――銀行出納前往銀行打印收匯報(bào)文――將報(bào)文傳遞給國貿(mào)部確認(rèn)客戶及報(bào)關(guān)合同編號(hào)、是否是預(yù)收貨款――財(cái)務(wù)根據(jù)出口車登記明細(xì)表查詢后確定是一般貿(mào)易項(xiàng)下收匯還是預(yù)收項(xiàng)下收匯。――在電子口岸系統(tǒng)――出口收匯――可收匯余額查詢，看對(duì)應(yīng)的可收匯余額項(xiàng)下是否有額度，如果屬于一般貿(mào)易結(jié)匯應(yīng)該有額度，攜帶電子口岸操作員卡、核銷單號(hào)碼以及涉外收入申報(bào)單，出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表（境外收入），出口收匯說明，外匯業(yè)務(wù)委托書直接前往收匯銀行辦理結(jié)匯。如果屬于預(yù)收賬款結(jié)匯會(huì)存在三種情況：第一種是本次預(yù)收款金額小于預(yù)收項(xiàng)下可收匯余額，可直接辦理結(jié)匯；第二種是本次預(yù)收金額大于預(yù)收項(xiàng)下金額但小于前十二個(gè)月累計(jì)收匯額的30％，操作后第二天在系統(tǒng)內(nèi)可自動(dòng)審核通過，并在電子口岸系統(tǒng)中查詢到預(yù)收項(xiàng)下額度的增加，具體步驟操作為：

第一步：先做預(yù)收貨款合同登記，具體：

登陸國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)---貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)――預(yù)收貨款登記管理――預(yù)收貨款合同登記――新合同登記完成各要素的填寫。（需注意事項(xiàng)：

1、登記時(shí)注意保存后會(huì)生成一個(gè)序列號(hào)，在做提款登記時(shí)需要錄入，記得保存；

2、預(yù)收貨款做合同登記的，當(dāng)天合同登記可修改，隔天除合同號(hào)以外其余內(nèi)容可修改。）

第二步：做預(yù)收貨款提款登記，具體：

登陸國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)---貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)―――預(yù)收貨款登記管理―――預(yù)收貨款提款登記――新提款登記完成各要素的填寫。（需注意事項(xiàng)：

1、預(yù)計(jì)出口日期與實(shí)際出口日期相差前后不得超過15天，故填寫時(shí)要參考合同中交貨日期；

2、當(dāng)天提款登記可做修改，隔天不可修改，若登記錯(cuò)誤，則須到外管局辦理無關(guān)單注銷手續(xù)后重新登記，辦理無關(guān)單注銷時(shí)需提供：企業(yè)預(yù)收貨款登記無關(guān)單注銷確認(rèn)申請(qǐng)表、資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、做無關(guān)單注銷登記的情況說明、錄入（修改）合同登記頁面、錄入（修改）提款登記頁面、無關(guān)單注銷申請(qǐng)登記頁面、企業(yè)信息頁面、可收匯余額頁面、收匯水單、合同、電子口岸IC卡、授權(quán)委托書、外匯局要求的其他材料。以上資料需加蓋公章）第三種是本次收款額度大于前十二個(gè)月累計(jì)收匯額的30％，則需攜帶資料前往外匯局辦理額度外人工審批手續(xù)，提供資料包括：國家外匯管理局運(yùn)城市中心支局資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、關(guān)于核定出口貨款臨時(shí)預(yù)收匯額的申請(qǐng)、臨時(shí)預(yù)收收匯情況說明、企業(yè)基本信息頁面、可收匯余額頁面、銀行收匯通知、合同登記和提款登記（登記流程同第二種）頁面，報(bào)關(guān)合同（注意以上資料均加蓋公章）。上述資料通過審核后，次日可在電子口岸系統(tǒng)中查詢到預(yù)收項(xiàng)下可收匯余額的增加。

三、貨物報(bào)關(guān)出口后注銷登記流程

結(jié)匯完成后，每天需登陸電子口岸系統(tǒng)，在出口收匯――收匯情況查詢――報(bào)關(guān)單信息查詢輸入出口報(bào)關(guān)單起止日期點(diǎn)擊提交可查到報(bào)關(guān)信息，根據(jù)查詢到的報(bào)關(guān)信息判斷是否做了預(yù)收款登記，對(duì)于做了預(yù)收款登記的業(yè)務(wù)，需做有關(guān)單注銷。具體操作：在國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)――貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)―――預(yù)收貨款登記管理――有關(guān)單注銷登記――找到對(duì)應(yīng)的收匯水單申報(bào)號(hào)――點(diǎn)擊注銷――將出口報(bào)關(guān)單號(hào)、貿(mào)易方式（一般貿(mào)易）、實(shí)際出口日期、出口金額（報(bào)關(guān)單金額）、注銷金額（提款登記金額）填正確后點(diǎn)擊確定，即注銷完成。

注意事項(xiàng)：

1、有關(guān)單注銷應(yīng)在實(shí)際出口后15日內(nèi)完成；

2、需注意報(bào)關(guān)單上的合同編號(hào)與預(yù)收合同登記時(shí)的編號(hào)是否一致；

3、報(bào)關(guān)單上是否有實(shí)際出口日期，若沒有實(shí)際出口日期證明尚未出口；

4、2個(gè)提款登記，1張報(bào)關(guān)單注銷時(shí)，出口金額均按報(bào)關(guān)單金額填寫。

四、外匯核銷

（一）根據(jù)收到的發(fā)票、報(bào)關(guān)單（核銷聯(lián)和退稅聯(lián)）、核銷單和收匯水單的信息填寫出口收匯批次核銷報(bào)告表（一式兩份加蓋公章）。

（二）將

（一）中所寫的資料遞交外管局進(jìn)行核銷確認(rèn)，確認(rèn)后退回一份核銷報(bào)告表（注：核銷金額與本批出口的核銷單、報(bào)關(guān)單、發(fā)票金額均要一致）

（三）核銷確認(rèn)后，將整套資料交給稅務(wù)會(huì)計(jì)，由稅務(wù)會(huì)計(jì)辦理退稅。

五、信息查詢與數(shù)據(jù)報(bào)送

1、國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)信息查詢包括：合同登記、提款登記、待確認(rèn)提款登記、注銷登記、企業(yè)信息、無關(guān)單申請(qǐng)登記的查詢及修改、額度外人工確認(rèn)查詢，均在預(yù)收貨款登記管理下拉菜單。

2、中國電子口岸查詢包括：一般貿(mào)易項(xiàng)下可收匯余額、預(yù)收貨款項(xiàng)下可收匯余額、企業(yè)報(bào)關(guān)單信息、一般貿(mào)易項(xiàng)下及預(yù)收貨款項(xiàng)下核注明細(xì)、預(yù)收貨款調(diào)整明細(xì)查詢，均在出口收匯――出口收匯核查情況――業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)查詢下進(jìn)行查詢。

3、在企業(yè)報(bào)關(guān)單信息中查詢到有新的信息后，仍在電子口岸系統(tǒng)――出口退稅――數(shù)據(jù)報(bào)送――選擇報(bào)送（選擇對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單信息）后點(diǎn)擊報(bào)送，將選中的報(bào)關(guān)單信息傳送至國家稅務(wù)總局以備退稅時(shí)信息查詢。

第二篇：國外客戶外匯貨款結(jié)匯流程

國外客戶外匯貨款結(jié)匯流程：

一、發(fā)貨完畢后收到的外匯貨款（多為信用證付款）：

1、外匯貨款到帳后，內(nèi)勤將到賬貨款的客戶名稱及金額通知相關(guān)業(yè)務(wù)人員，并通過“國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”辦理該筆外匯貨款的涉外收入申報(bào)及核銷單信息錄入。具體核銷單信息可咨詢相關(guān)業(yè)務(wù)人員；

2、內(nèi)勤通過電子口岸，辦理該筆外匯貨款的結(jié)匯申請(qǐng)（憑關(guān)單結(jié)匯），辦理完畢后，通知銀行人員進(jìn)行貨款結(jié)匯，送結(jié)匯單子；

3、內(nèi)勤收到銀行的結(jié)匯單據(jù)后，將人民幣結(jié)匯聯(lián)（上有匯率和人民幣金額）交給相關(guān)業(yè)務(wù)人員，業(yè)務(wù)人員填寫回款單后一并交財(cái)務(wù)；

二、國外客戶預(yù)付貨款結(jié)匯：

1、外匯貨款到帳后，內(nèi)勤將到賬貨款的客戶名稱及金額通知相關(guān)業(yè)務(wù)人員，并通過“國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”辦理該筆外匯貨款的涉外收入申報(bào)及核銷單信息錄入。

（預(yù)付貨款核銷單信息錄入：內(nèi)勤選取一張未用的核銷單即可，詢問業(yè)務(wù)員該筆業(yè)務(wù)的發(fā)貨口岸后，將該張核銷單做好電子口岸備案后交相關(guān)業(yè)務(wù)人員）

2、內(nèi)勤通過電子口岸，辦理該筆外匯貨款的結(jié)匯申請(qǐng)（預(yù)收貨款結(jié)匯），辦理完畢后，通知銀行人員進(jìn)行貨款結(jié)匯，送結(jié)匯單子；

3、內(nèi)勤收到銀行的結(jié)匯單據(jù)后，將人民幣結(jié)匯聯(lián)（上有匯率和人民幣金額）交給相關(guān)業(yè)務(wù)人員，業(yè)務(wù)人員填寫回款單后一并交財(cái)務(wù)；

第三篇：外匯操作

外匯操作

一.外幣存取

1.向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值5000美元（含）以下的，直接辦理

2.向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值5000美元（不含）以上的，憑客戶本人身份證件，海關(guān)申報(bào)單或本人原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理.3.當(dāng)日提取賬戶外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值10000美元（含）以下,等值人民幣50000(不含)以下的,可直接辦理;等值人民幣50000(含)以上的,需憑身份證辦理.,代辦須出示戶主及代辦人身份證

4.提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值10000美元（不含）以上的，憑客戶本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》辦理。

二.結(jié)售匯

1.個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購匯實(shí)行總額管理；個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目下的結(jié)匯和購匯，在總額內(nèi)的,即50000美元(含)，憑本人有效身份證件辦理；超過總額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料辦理。

2.辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)通過外管局個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)查詢、逐筆錄入結(jié)售匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。網(wǎng)點(diǎn)在個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)中修改購匯信息，撤銷購匯信息的，打印并保留相關(guān)憑證隨經(jīng)辦人員流水上交稽核中心.3.個(gè)人總額內(nèi)的結(jié)匯，憑本人有效身份證件辦理；委托其直系親屬代辦的，還需提供代辦人有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明。個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性結(jié)匯超過總額的，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料辦理；委托他人代辦的，還需提供代辦人有效身份證件、授權(quán)書。

4.個(gè)人總額內(nèi)的購匯，憑客戶本人有效身份證件辦理；委托其直系親屬代辦的，還需提供代辦人有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明。境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營性購匯超過總額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料辦理。境外個(gè)人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項(xiàng)目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料（含稅務(wù)憑證）辦理購匯；原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理。超過總額的購匯及境外個(gè)人購匯委托他人代辦的，還需提供代辦人有效身份證件、授權(quán)書。

5.個(gè)人結(jié)匯金額在100(含)美元以內(nèi),不錄入外管局個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng),直接啟用1181-錄入.個(gè)人購匯無論金額大小都要錄入外管局個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng).啟用1814-錄入辦理

三.外匯匯出/轉(zhuǎn)賬

1境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑有交易額的憑證辦理。境內(nèi)個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑有交易額的真實(shí)性憑證、海關(guān)申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。

2.境外個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外憑身份證件直接辦理；手持外幣現(xiàn)鈔匯出，當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，還應(yīng)提供海關(guān)申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。

3.境內(nèi)個(gè)人本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶間、個(gè)人與其直系親屬外匯儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)；境外個(gè)人本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)。本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑身份證件辦理；個(gè)人與其直系親屬外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn),憑雙方身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理；境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易管理。-

客戶本人外匯賬戶間外幣轉(zhuǎn)賬,若兩賬戶客戶編號(hào)一個(gè)為15位,一個(gè)為18位,轉(zhuǎn)賬時(shí)需B級(jí)及以上主管核對(duì)授權(quán).四.銀星速匯(解付)

1.銀星速匯業(yè)務(wù)匯入解付幣種為美元,歐元,英鎊三種

2.本人憑身份證件,對(duì)方提供的解付密碼辦理.解付交易賬戶必須為收款人本人賬戶,外幣匯款解付到收款人已有賬戶可代辦,須出示戶主及代辦人身份證件.外幣匯款解付提鈔不能代辦.如代辦人解付,系統(tǒng)中要輸入代理人姓各,身份證件類型,號(hào)碼及代辦人聯(lián)系方式.3.經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與客戶交易賬戶開戶行應(yīng)屬同一級(jí)分行

4.交易完成后,啟用2460錄入相關(guān)信息.解付金額3000美元(不含)以上的,客戶須填寫《涉外申報(bào)單》,在FIMS系統(tǒng)中進(jìn)行申報(bào).五．外幣通存通兌

1.外幣通存通兌業(yè)務(wù)的開辦幣種暫定為美元和港幣

2．外幣通存通兌業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金通兌業(yè)務(wù)由賬戶戶主本人持存款憑證辦理；轉(zhuǎn)賬、無憑證現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)由賬戶戶主本人持有效身份證件辦理。

3.異地通存業(yè)務(wù)：按交易金額的0.5%，最低50元，最高300元。

4．異地通兌業(yè)務(wù)：按交易金額的1%，最低50元，最高500元

5.省外賬戶在我行辦理個(gè)人外幣存款通存通兌業(yè)務(wù)時(shí)，若產(chǎn)生輔幣找零的外幣通存通兌業(yè)務(wù)（包括如：活期結(jié)清、定期支取銷戶）需要通過轉(zhuǎn)賬的形式完成，先轉(zhuǎn)存入本地的活期（存折、卡）中，然后再行取現(xiàn)、輔幣找零或結(jié)售匯

個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：

（一）境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上（含，下同）不同個(gè)人，收款人分別結(jié)匯。

（二）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。

（三）5個(gè)以上不同個(gè)人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶。

（四）個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔

結(jié)匯。

（五）同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬，直系親屬分別在總額內(nèi)結(jié)匯；或同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在總額內(nèi)購匯后，將所購?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。

（六）其他通過多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為。

第四篇：資本金結(jié)匯流程

資本金結(jié)匯流程

1.帶著業(yè)務(wù)登記憑證去銀行入賬

（先去審核部門打出信息表，然后去支付部門入賬打出入賬單）

2.在國家外匯管理局系統(tǒng)申報(bào)（用操作員號(hào)登陸進(jìn)去）賬號(hào)信息內(nèi)有賬號(hào) 3.進(jìn)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng) 4.申報(bào)單管理

5.涉外收入申報(bào)（銀行將帳入了賬戶后同時(shí)錄入到外管局系統(tǒng)，等外管局審核完估計(jì)得2天左右，我們的外管局系統(tǒng)才能看到，然后才能申報(bào)，申報(bào)內(nèi)容有：銀行入賬的時(shí)的工作人員已將基本信息錄入到系統(tǒng)里，我們做相應(yīng)的補(bǔ)充就可以）我們需要填寫的項(xiàng)目有：

金額：

匯來多少就寫多少

外管局批號(hào)： 業(yè)務(wù)登記憑證上有（注意核對(duì)）

交易編碼：

要填對(duì)編碼，業(yè)務(wù)憑證上有（這是資本金收入編碼，其他的收入還有相應(yīng)的編碼）

交易附言：

資本金收入或者注冊資本金收入 等我們申報(bào)完之后，打電話給中行入賬部門審核，等銀行審核完之后我們將審核后的單子打印出來就可以聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所去銀行詢證了。我們需要給會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供幾個(gè)號(hào)碼

業(yè)務(wù)編號(hào)：主體代碼：

隨機(jī)碼：（這些都在業(yè)務(wù)登記憑證上）剩下的事情就是由會(huì)計(jì)師事務(wù)所做就可以了

6.等驗(yàn)資報(bào)告出來后，就可以帶著材料去結(jié)匯了。驗(yàn)資報(bào)告做四份

會(huì)計(jì)師事務(wù)所做出的驗(yàn)資報(bào)告里面的中國銀行單據(jù)里的出資憑證號(hào)要和外匯局里的出資憑證號(hào)一樣才可以，注意檢查。如果不符，銀行不會(huì)給你結(jié)匯！

7.辦理備用金結(jié)匯時(shí)需要帶的材料

業(yè)務(wù)登記憑證

（一份）

資本金結(jié)匯申請(qǐng)書

（三份）

上次資本金結(jié)匯使用情況（一份）

支付命令函

（一份）上面該填寫的金額都填上

辦理工資結(jié)匯時(shí)需要帶的材料

業(yè)務(wù)登記憑證

（一份）

資本金結(jié)匯申請(qǐng)書

（三份）

支付命令函

（一份）

注意1：工資結(jié)匯時(shí)不需要帶上次資本金結(jié)匯使用情況的表格，但是需要本月要付的工資表，以及如果是支票付工資的話，要將支票的存根復(fù)印給銀行國際部審核人員一份。同時(shí)工資結(jié)匯時(shí)提供的表格上的美元數(shù)先不要填，可以空著，但是要填上人民幣金額。等結(jié)完匯后才能將當(dāng)時(shí)結(jié)匯所得美元的具體數(shù)字填上。因?yàn)閰R率是在不停的浮動(dòng)的，而且出結(jié)匯后的三天內(nèi)要將工資發(fā)完

注意2：

資本金申請(qǐng)書中的資本用途填寫要求： 1.如果用途為貨款的話，也要單筆結(jié)匯。帶上上次購買貨款的發(fā)票。而且要當(dāng)天將貨款匯出，并且將單據(jù)送回國際部。

2.如果用途為備用金的話，就可以一次性結(jié)匯。備用金結(jié)匯的用途范圍包括支付 社保，快遞費(fèi)，日常的費(fèi)用支出等。雖然社保不允許算入備用金當(dāng)中，規(guī)定單獨(dú)結(jié)算像工資一樣，但是社保的扣除時(shí)間不固定，同時(shí)社保的金額經(jīng)常會(huì)變化，要么社保弄錯(cuò)，我們沒法固定社保的扣款時(shí)間和金額，所以我們只能放入備用金，等社保金額下來再說明。

3.每次結(jié)匯時(shí)要將上次的資本金用途使用情況寫出來，比如差旅（可以不用發(fā)票）社保等，將金額寫出來就可以

4.如果本次結(jié)匯時(shí)，上次結(jié)出的款項(xiàng)的使用和上次結(jié)匯的金額差別較大，比如 上次結(jié)匯20000, 那么你這次結(jié)匯時(shí)寫上次結(jié)匯的用途明細(xì)時(shí)，有票的單據(jù)只打到10000，那么需要我們再虛擬增加一些，差旅費(fèi)一般不會(huì)檢查，所以可以寫差旅費(fèi)來處理一些錢，5-6000都可以。實(shí)際上我們的差旅費(fèi)發(fā)票確實(shí)有。因?yàn)槊看卫习宀盥觅M(fèi)也不少

5.去結(jié)匯時(shí)要帶上一張?zhí)胤N轉(zhuǎn)賬傳票，需要將我們結(jié)匯后的錢到我們的人民幣賬戶。

人民幣金額先不用填，等辦理人員的業(yè)務(wù)員給我們一張具體的人民幣金額的單據(jù)后我們再填人民幣金額。

第五篇：收付費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)化操作流程實(shí)施細(xì)則

中國大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 收付費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)化操作流程實(shí)施細(xì)則

一、到款確認(rèn)

（一）收付人員必須按照實(shí)收資金進(jìn)行確認(rèn)操作，嚴(yán)禁虛做到款確認(rèn)。

（二）保費(fèi)結(jié)算必須確保到賬資金與結(jié)算保單存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，嚴(yán)禁“滾單”入賬。（關(guān)于“滾單入賬”詳見二）

（三）除“見錢出單”業(yè)務(wù)外，其他業(yè)務(wù)結(jié)算保費(fèi)時(shí)一律要求提供業(yè)務(wù)結(jié)算單。結(jié)算單上至少須注明結(jié)算的保單（批單）號(hào)、簽單保費(fèi)金額、繳費(fèi)金額等信息。直接業(yè)務(wù)、個(gè)人代理業(yè)務(wù)的結(jié)算單須由經(jīng)辦業(yè)務(wù)員簽名確認(rèn)，代理業(yè)務(wù)的結(jié)算單須由代理機(jī)構(gòu)、經(jīng)辦業(yè)務(wù)員共同簽字確認(rèn)。未經(jīng)簽字或蓋章確認(rèn)的業(yè)務(wù)結(jié)算單一律不予受理。

（四）收付員核對(duì)到賬資金與結(jié)算單中列明的保單是否存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，繳費(fèi)金額是否與結(jié)算單中的簽單總保費(fèi)一直。兩者均核對(duì)無誤后，收付員方可在系統(tǒng)內(nèi)作收付費(fèi)處理，并在保費(fèi)發(fā)票上加蓋“收訖”章，在業(yè)務(wù)結(jié)算單上簽名并加蓋“收訖”章，同時(shí)將簽字蓋章后的業(yè)務(wù)結(jié)算單的業(yè)務(wù)員聯(lián)交由業(yè)務(wù)員本人保管，作為資金交接憑證。

（五）收付員在核對(duì)到賬資金時(shí)，如發(fā)現(xiàn)到賬資金與結(jié)算保單不存在對(duì)應(yīng)關(guān)系且不能提供有效證明文件，則可判斷 為業(yè)務(wù)員或代理人滾單結(jié)算，收付員應(yīng)拒絕處理（關(guān)于“滾單入賬”詳見二）。如果到賬資金與結(jié)算保單存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，但繳費(fèi)金額小于結(jié)算單中的簽單總保費(fèi)，收付員應(yīng)確認(rèn)是否為凈費(fèi)結(jié)算，如為凈費(fèi)結(jié)算，則按

（六）處理。

（六）業(yè)務(wù)員或代理人凈費(fèi)繳納保費(fèi)資金時(shí)，須向收付員提供凈費(fèi)業(yè)務(wù)結(jié)算單。凈費(fèi)業(yè)務(wù)結(jié)算單上除列明結(jié)算的保單（批單）號(hào)、簽單保費(fèi)金額、繳費(fèi)金額等信息外，還需注明費(fèi)用率、凈費(fèi)掛賬金額等信息，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、代理人、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，收付員方可受理。

（七）受理凈費(fèi)結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，收付員在凈費(fèi)業(yè)務(wù)結(jié)算單上簽名并加蓋“收訖”章，并向業(yè)務(wù)員或代理人開具收據(jù)作為資金交接的憑證。同時(shí)收付員將收到的資金計(jì)入“其他應(yīng)付款—預(yù)收保費(fèi)”科目，待手續(xù)齊備或經(jīng)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在系統(tǒng)內(nèi)作相應(yīng)的收付費(fèi)處理。

（八）收付員必須建立規(guī)范的“其他應(yīng)付款—預(yù)收保費(fèi)”手工備查賬，并按業(yè)務(wù)員、代理人或被保險(xiǎn)人設(shè)臵明細(xì)。收付員應(yīng)真實(shí)記錄“其他應(yīng)付款—預(yù)收保費(fèi)”的增減變動(dòng)情況，嚴(yán)禁利用“其他應(yīng)付款—預(yù)收保費(fèi)”虛作軋差入賬。

（九）對(duì)于審核合格的到賬資金，收付員應(yīng)及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)作收付費(fèi)處理。原則上，當(dāng)天收到的資金當(dāng)天處理，當(dāng)月收到的資金當(dāng)月處理。

（十）對(duì)于已到賬但無人認(rèn)領(lǐng)的資金，收付員應(yīng)主動(dòng)配 合相關(guān)業(yè)務(wù)部門查實(shí)資金來源并作相應(yīng)的收付費(fèi)處理。月末無法查實(shí)來源的到賬資金應(yīng)逐一登記并向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

二、“滾單”入賬

（十一）“滾單”入賬是指結(jié)算資金與結(jié)算保單之間不存在結(jié)算對(duì)應(yīng)關(guān)系，而人為地在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行收付費(fèi)處理。

（十二）以下情況可視為結(jié)算資金與結(jié)算保單之間存在對(duì)結(jié)算應(yīng)關(guān)系，除此之外的結(jié)算資金均可構(gòu)成“滾單”入賬。

1、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票以及其他銀行貸記憑證的出票人、背書人或匯款人為保險(xiǎn)合同的投保人；

2、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票以及其他銀行貸記憑證的出票人、背書人或匯款人為保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人；

3、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票以及其他銀行貸記憑證的出票人、背書人或匯款人為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的代理人；

4、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票以及其他銀行貸記憑證的出票人、背書人或匯款人為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)紀(jì)人。

（十三）保費(fèi)發(fā)票抬頭必須與對(duì)應(yīng)保單的被保險(xiǎn)人一致，嚴(yán)禁通過修改保費(fèi)發(fā)票抬頭的方式，變相“滾單”入賬。

（十四）嚴(yán)禁通過“其他應(yīng)付款—預(yù)收保費(fèi)”變相滾單入賬。

（十五）業(yè)務(wù)員或代理人墊交保費(fèi)的，應(yīng)取得被保險(xiǎn)人的代付保費(fèi)授權(quán)書或類似證明文件，不能取得有效證明文件 的，收付員不予受理。

（十六）因存在債權(quán)債務(wù)、隸屬、經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)等關(guān)系，或存在贈(zèng)與合同的原因，導(dǎo)致不存在結(jié)算對(duì)應(yīng)關(guān)系的單位或個(gè)人繳納保費(fèi)的，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員應(yīng)取得繳款人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)公司三方簽字確認(rèn)的有關(guān)協(xié)議或類似證明文件，不能取得有效證明文件的，收付員不予辦理到款確認(rèn)。

（十七）對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的所有權(quán)已發(fā)生實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)移但由于各種原沒有取得有效法律文件，從而導(dǎo)致不存在結(jié)算對(duì)應(yīng)關(guān)系的單位或個(gè)人繳納保費(fèi)的，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員應(yīng)取得保費(fèi)繳納人與被保險(xiǎn)人雙方簽字確認(rèn)的繳費(fèi)協(xié)議，經(jīng)所在機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，收付員方可處理。

（十八）對(duì)于已到賬但與保單或發(fā)票沒有結(jié)算對(duì)應(yīng)關(guān)系的資金，收付員應(yīng)立即報(bào)告所屬機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，視財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)進(jìn)行相應(yīng)處理，月末仍不能處理的，收付員應(yīng)將這部分資金計(jì)入“其他應(yīng)付款—預(yù)收保費(fèi)”。原則上，收付員應(yīng)提請(qǐng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在一個(gè)月之內(nèi)對(duì)此類資金進(jìn)行處理。

三、保費(fèi)欠收單

（十九）所有在公司柜面出單的業(yè)務(wù)，如業(yè)務(wù)員在無法立刻繳納保費(fèi)的情況下需預(yù)借保單、批單及保費(fèi)發(fā)票，收付員必須為其簽發(fā)保費(fèi)欠收單。

（二十）保費(fèi)欠收單必須通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，使用公司 統(tǒng)一印刷的單證打印。系統(tǒng)外打印或使用非統(tǒng)一單證打印的保費(fèi)欠收單一律無效。收付員應(yīng)合理預(yù)測每日空白保費(fèi)欠收單的使用量，不得以沒有空白單證為由不簽發(fā)保費(fèi)欠收單。

（二十一）保費(fèi)欠收單上各相關(guān)責(zé)任人的簽名必須齊全，不齊全視為收付員沒有錢發(fā)保費(fèi)欠收單，按照《中國大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司收付員管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定處罰。

（二十二）保費(fèi)欠收單由經(jīng)辦業(yè)務(wù)員本人簽名后，如遇到部門負(fù)責(zé)人或分管負(fù)責(zé)人因出差、休假等原因不在公司，不能現(xiàn)場立即簽名的情況，收付員須電話請(qǐng)示，必要時(shí)可作電話記錄。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)回到公司后必須立即不齊簽名。

（二十三）收付員必須確認(rèn)，保費(fèi)欠收單的業(yè)務(wù)簽名為對(duì)應(yīng)保單的經(jīng)辦業(yè)務(wù)員本人親筆簽名，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員本人之外的任何人不得代簽或模仿其簽名。由于收付員本人過失導(dǎo)致保費(fèi)欠收單業(yè)務(wù)員簽名由他人代簽或模仿簽名的，按照《中國大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司收付員管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定處罰。

（二十四）收付員必須嚴(yán)格執(zhí)行所屬管理機(jī)構(gòu)關(guān)于應(yīng)收保費(fèi)管理的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于欠費(fèi)保單的筆數(shù)、欠費(fèi)總金額或應(yīng)收率超過規(guī)定控制標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)員，不得再為其簽發(fā)保費(fèi)欠收單并借用保單和發(fā)票。否則，按照《中國大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司收付員管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定處罰。（二十五）沒有全部收齊保費(fèi)欠收單上列明的保費(fèi)金額的，收付員不得為相關(guān)業(yè)務(wù)員辦理消單手續(xù)。業(yè)務(wù)處理部門通過批單修改經(jīng)辦業(yè)務(wù)員的，應(yīng)及時(shí)通知收付員。收付員在核實(shí)對(duì)應(yīng)保費(fèi)欠收單仍未收齊保費(fèi)后，將批單復(fù)印件附在保費(fèi)欠收單后，并請(qǐng)批改后的業(yè)務(wù)員在該保費(fèi)欠收單上簽字確認(rèn)。批改后沒有及時(shí)通知收付員而致公司損失的，追究相關(guān)部門及責(zé)任人的責(zé)任；相關(guān)部門及時(shí)履行了通知程序而收付員沒有履行補(bǔ)簽名手續(xù)而致公司損失的，按照《中國大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司收付員管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定處罰。

（二十六）收付員應(yīng)妥善保管已使用和未使用的保費(fèi)欠收單。已使用的保費(fèi)欠收單（包括已簽發(fā)和已作廢的保費(fèi)欠收單）按流水號(hào)裝訂，作為重要單證留存。因收付員本人過失導(dǎo)致保費(fèi)欠收單毀損而致公司損失的，按照《中國大地財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司收付員管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定處罰。

四、資金日結(jié)

（二十七）收付員必須嚴(yán)格執(zhí)行保費(fèi)資金日清月結(jié)制度。每個(gè)工作日結(jié)束前填制資金日結(jié)單，經(jīng)所在機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核通過后，與出納人員進(jìn)行資金實(shí)物交接。每月末，收付員必須清理銀行未達(dá)帳，查明原因后報(bào)告機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

（二十八）會(huì)計(jì)人員或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核資金日結(jié)單時(shí)，必須核對(duì)當(dāng)日出單量、借單量、借單總金額、收款總金額，著重審查收付員簽發(fā)的保費(fèi)欠收單是否符合規(guī)定。對(duì)于不符合規(guī)定的保費(fèi)欠收單，如收付員不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)齊手續(xù)，由其本人負(fù)責(zé)賠償。

（二十九）收付員在當(dāng)日結(jié)帳或銀行營業(yè)結(jié)束后收取的資金，因按規(guī)定妥善保存。如果收取的是大額現(xiàn)金，還應(yīng)報(bào)告機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，請(qǐng)求授權(quán)處理。

（三十）收付員對(duì)收到的保費(fèi)資金與支付的批退、退保資金必須分別管理，不得坐支保費(fèi)或以批退資金抵交保費(fèi)，不得將個(gè)人資金能與公司保費(fèi)資金共同存放。