第一篇：貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理政策與實(shí)務(wù)

Regulation and Practice on Import Payment of Trade in Goods 貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理政策與實(shí)務(wù)

貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理企業(yè)操作指引

一、名錄管理

二、進(jìn)口付匯管理

三、非現(xiàn)場(chǎng)核查與監(jiān)測(cè)預(yù)警

四、現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)調(diào)查

五、分類(lèi)管理

六、檔案管理

七、罰則

八、系統(tǒng)登錄與信息共享

貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理銀行操作指引

一、名錄管理

二、進(jìn)口付匯管理

三、進(jìn)口付匯核查信息申報(bào)

四、銀行現(xiàn)場(chǎng)核查管理

五、檔案管理

六、罰則

七、系統(tǒng)設(shè)置和信息共享

貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理相關(guān)法規(guī)

一、國(guó)家外匯管理局關(guān)于實(shí)施進(jìn)口付匯核銷(xiāo)制度改革有關(guān)問(wèn)題的通知

二、貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法

三、貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則

四、中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例

五、國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》的通知

六、國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法操作規(guī)程》的通知

七、國(guó)家外匯管理局關(guān)于保稅倉(cāng)庫(kù)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知

八、國(guó)家外匯管理局關(guān)于推廣進(jìn)出口報(bào)關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中IC卡和讀卡器申領(lǐng)辦法的通知

序言

上世紀(jì)90年代 貨物貿(mào)易外匯管理制度 經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r 不法企業(yè) 逃、套、騙匯；非法將外匯截留境外等行為 海關(guān)、商務(wù)、稅務(wù)等部門(mén)的管理 經(jīng)常項(xiàng)目可兌換的實(shí)施 涉外經(jīng)濟(jì)金融安全、國(guó)際收支平衡、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展

經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展 進(jìn)出口貿(mào)易額大幅增長(zhǎng) “事前備案、逐筆核銷(xiāo)、現(xiàn)場(chǎng)審核、行為監(jiān)管”貨物貿(mào)易外匯管理制度

2006年 進(jìn)出口核銷(xiāo)制度改革 貿(mào)易外匯真實(shí)性審核制度

貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)改革的目標(biāo)，以真實(shí)性原則為基礎(chǔ)，堅(jiān)持以人為本，通過(guò)轉(zhuǎn)變管理方式和手段，促進(jìn)貿(mào)易便利化，降低企業(yè)和銀行經(jīng)營(yíng)成本，適應(yīng)對(duì)外貿(mào)易的新形勢(shì)和新發(fā)展；通過(guò)全面掌握和比對(duì)企業(yè)的貿(mào)易資金流和貨物流信息，加強(qiáng)持續(xù)和動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)分析，有效遏制各類(lèi)違法違規(guī)跨境資金的流動(dòng)。

基本思路：由逐筆核銷(xiāo)向總量核查、由現(xiàn)場(chǎng)核銷(xiāo)向非現(xiàn)場(chǎng)核查、由行為審核向主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。

基本做法：外匯局全面采集企業(yè)進(jìn)口付匯及到貨的完整信息，依托信息系統(tǒng)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量對(duì)比，在此基礎(chǔ)上通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警對(duì)企業(yè)進(jìn)口付匯情況監(jiān)測(cè)分析，及時(shí)識(shí)別異常行為；根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警、現(xiàn)場(chǎng)核查等情況，對(duì)企業(yè)實(shí)施考核分類(lèi)。

便利：正常企業(yè)的日常業(yè)務(wù)無(wú)需再辦理現(xiàn)場(chǎng)核銷(xiāo)手續(xù)，貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外支付得到極大便利；對(duì)企業(yè)實(shí)行名錄管理，進(jìn)口付匯名錄信息在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)共享，企業(yè)異地付匯無(wú)需再到外匯局辦理事前備案手續(xù)；銀行無(wú)需再為企業(yè)辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的聯(lián)網(wǎng)核查手續(xù)，縮減了工作流程。

概述

一、貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理改革的背景

現(xiàn)行進(jìn)口付匯核銷(xiāo)制度建立于1994年，當(dāng)時(shí)處于外匯短缺時(shí)期。進(jìn)口核銷(xiāo)制度依賴(lài)的宏觀環(huán)境、體制基礎(chǔ)、市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生的變化主要在四個(gè)方面：

（一）貿(mào)易便利化

貿(mào)易主體、交易規(guī)模（外貿(mào)總額、出口收匯企業(yè)、核銷(xiāo)筆數(shù)）、貿(mào)易形式、結(jié)算方式、結(jié)算幣種；企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本、交易成本

（二）涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展和外匯收支形式

平均每年新增外匯儲(chǔ)備、年末外匯儲(chǔ)備余額；資金大規(guī)模流出轉(zhuǎn)為資金大規(guī)模流入，促進(jìn)收匯轉(zhuǎn)為防止異常跨境資金流入、外匯儲(chǔ)備過(guò)快增長(zhǎng)

貨物貿(mào)易外匯管理傳統(tǒng)做法；逐筆跟蹤貨物出口并督促企業(yè)及時(shí)、足額收匯；逐筆跟蹤貨物進(jìn)口并在夠付匯環(huán)節(jié)設(shè)置復(fù)雜手續(xù)和環(huán)節(jié)——均衡管理、雙向調(diào)節(jié)的管理體系

（三）新《外匯管理?xiàng)l例》

2008年新修訂的《外匯管理?xiàng)l例》淡化了“出口收匯核銷(xiāo)管理”、“進(jìn)口付匯核銷(xiāo)管理”的表述，僅規(guī)定經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。

“真實(shí)性審查”是經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理的一項(xiàng)基本制度，可以通過(guò)多種形式來(lái)實(shí)現(xiàn)，如： 聯(lián)網(wǎng)核查、核銷(xiāo)、總量匹配等。

《條例》第九條規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯收入在符合規(guī)定的期限和條件下可以存放境外。

（四）市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制的客觀要求

二、貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理改革的主要內(nèi)容和特點(diǎn)

（一）改革的主要內(nèi)容

1、進(jìn)一步明確了進(jìn)口單位進(jìn)口付匯真實(shí)性應(yīng)具有真實(shí)合法的交易基礎(chǔ)。簡(jiǎn)化了正常企業(yè)的相關(guān)憑證和審核手續(xù)，包括取消了銀行對(duì)貨到付款進(jìn)口付匯核注進(jìn)口報(bào)關(guān)單等管理要求。

2、外匯局對(duì)進(jìn)口單位實(shí)行“進(jìn)口單位付匯名錄”管理。進(jìn)口單位進(jìn)口付匯前需完成名錄登記，簽署有關(guān)遵紀(jì)守法、配合管理的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)確認(rèn)書(shū)。外匯局統(tǒng)一向銀行發(fā)布名錄，名錄信息在全國(guó)范圍內(nèi)共享，進(jìn)口單位異地付匯無(wú)需再到外匯局辦理事前備案手續(xù)。不在名錄的進(jìn)口單位，不得直接在銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。

3、外匯局對(duì)進(jìn)口單位進(jìn)口付匯情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查及監(jiān)測(cè)預(yù)警，對(duì)異常資金流動(dòng)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)調(diào)查。

進(jìn)口單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，協(xié)助、配合外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。即 外匯局不再對(duì)一般進(jìn)口單位的逐筆付匯信息進(jìn)行核查，而是依托貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)對(duì)進(jìn)口單位一定時(shí)期內(nèi)的付匯數(shù)據(jù)和進(jìn)口數(shù)據(jù)進(jìn)行總量比對(duì)，從總體上對(duì)進(jìn)口付匯的真實(shí)性進(jìn)行核查和評(píng)估。

4、外匯局在非現(xiàn)場(chǎng)總量核查監(jiān)測(cè)預(yù)警的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)核查情況和進(jìn)口單位遵守外匯管理等情況，將進(jìn)口單位分為“A類(lèi)進(jìn)口單位”、“B類(lèi)進(jìn)口單位”、“C類(lèi)進(jìn)口單位”，并在名錄管理、進(jìn)口付匯審核、進(jìn)口付匯登記、進(jìn)口逐筆報(bào)告等環(huán)節(jié)適用分類(lèi)管理措施，實(shí)施分類(lèi)管理。

（二）改革的主要特點(diǎn)

改革后的進(jìn)口付匯管理制度將實(shí)現(xiàn)由逐筆核銷(xiāo)向總量核查、由現(xiàn)場(chǎng)核銷(xiāo)向非現(xiàn)場(chǎng)核查、由行為監(jiān)管向主體監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。主要特點(diǎn)如下：

1、制度創(chuàng)新

工作理念：轉(zhuǎn)變管理理念、創(chuàng)新管理方式、提升管理手段、簡(jiǎn)化操作程序

2、注重便利化

簡(jiǎn)化進(jìn)口單位進(jìn)口付匯手續(xù)、降低進(jìn)口單位成本，方便進(jìn)口單位經(jīng)營(yíng)，使合規(guī)進(jìn)口單位的正常業(yè)務(wù)活動(dòng)“無(wú)障礙”進(jìn)行，從進(jìn)口單位的角度，將感受不到外匯局對(duì)其進(jìn)口付匯等相關(guān)業(yè)務(wù)“管理”的存在。

3、風(fēng)險(xiǎn)可控

在外匯形勢(shì)發(fā)生變化、貿(mào)易主體實(shí)施不當(dāng)行為時(shí)，外匯局將采取有效的控制措施防范和化解管理風(fēng)險(xiǎn)。

加大對(duì)“B類(lèi)進(jìn)口單位”和“C類(lèi)進(jìn)口單位”現(xiàn)場(chǎng)核查力度，并對(duì)其實(shí)施嚴(yán)格的分類(lèi)監(jiān)管措施，同時(shí)，對(duì)違規(guī)業(yè)務(wù)和相關(guān)進(jìn)口單位予以處罰。

三、改革后進(jìn)口單位業(yè)務(wù)流程圖

進(jìn)口單位申請(qǐng)辦理名錄登記并簽署確認(rèn)書(shū)——屬進(jìn)口付匯登記業(yè)務(wù)的，按規(guī)定辦理登記手續(xù)——

1、在銀行辦理進(jìn)口付匯/

2、在海關(guān)辦理貨物報(bào)關(guān)手續(xù)——外匯局對(duì)進(jìn)口單位進(jìn)口付匯情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查、監(jiān)測(cè)預(yù)警——

1、不納入現(xiàn)場(chǎng)核查進(jìn)口單位/

2、納入現(xiàn)場(chǎng)核查進(jìn)口單位（接受、協(xié)助、配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查）——外匯局對(duì)進(jìn)口單位進(jìn)行分類(lèi)——對(duì)進(jìn)口單位實(shí)施分類(lèi)管理措施

四、改革后銀行業(yè)務(wù)流程圖

通過(guò)核查系統(tǒng)查詢(xún)進(jìn)口單位名錄、分類(lèi)信息（外匯局）——審核單證辦理付匯手續(xù)——通過(guò)國(guó)際收支申報(bào)系統(tǒng)傳輸收付匯數(shù)據(jù)——

1、通過(guò)核查系統(tǒng)接收錯(cuò)誤數(shù)據(jù)并進(jìn)行修正（外匯局）/

2、通過(guò)核查系統(tǒng)查詢(xún)外匯監(jiān)管信息并上報(bào)反饋信息（外匯局）——相關(guān)檔案管理——配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查（外匯局）

第一部分

貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理企業(yè)操作指引

第一章 名錄管理

進(jìn)口單位付匯名錄管理包括名錄登記、名錄變更、名錄注銷(xiāo)。進(jìn)口單位首次進(jìn)口付匯前需到外匯局辦理名錄登記手續(xù)，簽署有關(guān)遵紀(jì)守法、配合管理的確認(rèn)書(shū)。

名錄信息由外匯局統(tǒng)一、實(shí)時(shí)向銀行發(fā)布，在全國(guó)范圍內(nèi)共享，進(jìn)口單位異地付匯無(wú)需到外匯局辦理事前登記手續(xù)。

不在名錄的進(jìn)口單位，不得直接在銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。

一、名錄登記

進(jìn)口單位取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)后，應(yīng)持下列材料到所在地外匯局辦理“名錄”登記手續(xù)，并簽署進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)（附件1）

1、《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的提交《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》等相關(guān)證明材料。

2、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》

3、《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》

4、《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書(shū)》

5、法定代表人簽字、加蓋單位公章的《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)》

6、外匯局要求的其他材料 進(jìn)口單位列入名錄后，外匯局對(duì)其自發(fā)生進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)之日起三個(gè)月內(nèi)進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)進(jìn)行輔導(dǎo)管理（輔導(dǎo)期管理）。

進(jìn)口單位輔導(dǎo)期內(nèi)的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)應(yīng)向外匯局進(jìn)行事后逐筆報(bào)告。

補(bǔ)充資料： 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

辦理

企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的辦理分為以下幾個(gè)步驟：

一、到工商部門(mén)審核企業(yè)名稱(chēng)

二、到事務(wù)所領(lǐng)取驗(yàn)資所需要的表格，到銀行投放資金，驗(yàn)資

三、到工商部門(mén)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照

四、到質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局申請(qǐng)機(jī)構(gòu)代碼證辦理

五、到轄區(qū)稅務(wù)部門(mén)申請(qǐng)稅務(wù)登記證

六、到銀行開(kāi)設(shè)基本賬戶(hù)。

當(dāng)然，您也可以找代理機(jī)構(gòu)辦理。只要您提供相應(yīng)資料，代理公司會(huì)幫你辦理好這些。

使用須知

1、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》分為正本和副本，具有同等法律效力。正本應(yīng)置于住所醒目位置。

2、企業(yè)變更登記事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向原登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更登記；變更登記事項(xiàng)涉及《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》載明事項(xiàng)的，換發(fā)新照。未經(jīng)核準(zhǔn)變更登記，企業(yè)不得擅自改變登記事項(xiàng)。

3、每年1月1日至4月30日，登記機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)進(jìn)行年度檢驗(yàn)。同時(shí)在營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本上加貼年檢標(biāo)記。

4、任何單位和個(gè)人不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)執(zhí)照。不得在營(yíng)業(yè)執(zhí)照上粘貼除年檢標(biāo)記以外的任何東西。

5、企業(yè)因辦理有關(guān)報(bào)批、備案手續(xù)或其他原因需向有關(guān)部門(mén)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，必須向企業(yè)登記機(jī)關(guān)提交書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可復(fù)印，并在營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件上加蓋登記機(jī)關(guān)專(zhuān)用章，否則該復(fù)印件無(wú)效。

6、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本或副本發(fā)生遺失或損毀的，應(yīng)立即在報(bào)刊上登載有關(guān)啟事，聲明所遺失或損毀的營(yíng)業(yè)執(zhí)照作廢。企業(yè)必須憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照的遺失啟事，并填寫(xiě)《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照遺失補(bǔ)辦申請(qǐng)表》后，方能向原登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)領(lǐng)新照。

7、偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，由登記機(jī)關(guān)處3萬(wàn)元以上罰款；公司企業(yè)處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

8、未將營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本置于企業(yè)住所醒目位置的，由登記機(jī)關(guān)處以1000元以上5000元以下的罰款。

9、企業(yè)不得自行復(fù)印營(yíng)業(yè)執(zhí)照，凡未經(jīng)登記機(jī)關(guān)許可擅自復(fù)印的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以2000元以下罰款。

年檢

年檢范圍：

凡當(dāng)年１２月３１日前經(jīng)工商局核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人和經(jīng)營(yíng)單位，均須參加年檢。年檢時(shí)間：

年檢起止日期為每年3月1日至6月30。登記主管機(jī)關(guān)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，對(duì)企業(yè)上一年度的情況進(jìn)行檢查。年檢的主要內(nèi)容包括：

（一）企業(yè)登記事項(xiàng)執(zhí)行和變動(dòng)情況。

（二）股東或者出資人的出資或提供合作條件的情況。

（三）企業(yè)對(duì)外投資情況。違反年檢有關(guān)規(guī)定的處罰：

（二）對(duì)6月30日前未申報(bào)年檢企業(yè)處于1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰款，補(bǔ)辦年檢手續(xù)。

（三）對(duì)限期內(nèi)未申報(bào)年檢的企業(yè)，工商部門(mén)依法吊銷(xiāo)企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。Ａ、Ｂ級(jí)企業(yè)和不予通過(guò)年檢企業(yè)的劃分

（一）Ａ級(jí)企業(yè)表示在上年度內(nèi)企業(yè)較好地遵守工商行政管理法規(guī)，提交年檢資料合格，在營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本邊欄內(nèi)左下角處貼上本年度帶有“Ａ”的年檢標(biāo)識(shí)。

（二）Ｂ級(jí)企業(yè)表示有虛報(bào)注冊(cè)資金、抽逃出資、提供虛假證明文件、超出經(jīng)營(yíng)范圍、出租、出借營(yíng)業(yè)執(zhí)照等等行為，在營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本邊欄內(nèi)左下角處貼上帶有“Ｂ”的年檢標(biāo)識(shí)。

（三）不予通過(guò)年檢企業(yè)，表示有Ｂ級(jí)企業(yè)嚴(yán)重行為或違反其它法律法規(guī)行為，對(duì)不予通過(guò)年檢企業(yè)將限期整改或吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

二、名錄變更

進(jìn)口單位名錄登記信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更之日起30日內(nèi)，持下列材料到外匯局辦理變更登記手續(xù)：

1、名錄變更申請(qǐng)書(shū)

2、信息變更相關(guān)文件或證明（工商部門(mén)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更證明、商務(wù)部門(mén)批件等）

3、外匯局要求的其他文件

三、名錄注銷(xiāo)

進(jìn)口單位發(fā)生下列情況之一的，外匯局可從名錄中將其注銷(xiāo)：

1、進(jìn)口單位終止經(jīng)營(yíng)或被工商管理部門(mén)注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的（提供相關(guān)證明文件）

2、進(jìn)口單位終止或被商務(wù)部門(mén)取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的（提供相關(guān)證明文件）

3、外匯局認(rèn)定的其他情況

注意事項(xiàng)：

1、改革前已在外匯局進(jìn)口名錄內(nèi)的進(jìn)口單位需自《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法》發(fā)布之日起六個(gè)月內(nèi)簽署《確認(rèn)書(shū)》，未在規(guī)定期限內(nèi)簽署的，外匯局將取消其名錄資格。

2、進(jìn)口單位名錄資格取消后重新申請(qǐng)進(jìn)入名錄的，按進(jìn)口單位輔導(dǎo)期管理規(guī)定辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)。第二章

進(jìn)口付匯管理

進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)管理的主要內(nèi)容是進(jìn)口單位的進(jìn)口付匯應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。進(jìn)口單位贏根據(jù)結(jié)算方式、貿(mào)易方式、資金流向填寫(xiě)核查憑證進(jìn)行付匯核查信息申報(bào)；按規(guī)定憑相關(guān)單證在銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)；按規(guī)定憑相關(guān)單證在外匯局辦理進(jìn)口付匯登記及逐筆報(bào)告業(yè)務(wù)。

一、進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)管理范圍

1、向境外支付進(jìn)口貨款

2、向境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域、離岸賬戶(hù)、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶(hù)支付進(jìn)口貨款或深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)付款

3、其他貨物貿(mào)易項(xiàng)下付款（如境內(nèi)區(qū)外企業(yè)購(gòu)買(mǎi)其他區(qū)外企業(yè)存放在保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)的貨物、向區(qū)外貨權(quán)企業(yè)付匯）

二、進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)管理內(nèi)容

進(jìn)口單位在銀行辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按以下規(guī)定提交相應(yīng)有效憑證、商業(yè)單據(jù)：

1、以信用證方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)。對(duì)于信用證項(xiàng)下售匯銀行與付匯銀行不一致的，還需提交經(jīng)售匯銀行簽注的審單結(jié)論、外匯劃轉(zhuǎn)憑證。

2、以托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同。

3、以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、形式發(fā)票。

4、以貨到匯款方式結(jié)算的，按《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單“貿(mào)易方式”分類(lèi)付匯代碼表》（附件2）提交相關(guān)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。

憑“可以對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，提交進(jìn)口合同、加蓋海關(guān)“驗(yàn)訖”章的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本（付匯證明聯(lián)）、商業(yè)發(fā)票；

憑“有條件對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，還需根據(jù)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的貿(mào)易方式，提交相應(yīng)憑證；

“不得對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單，不能憑以辦理進(jìn)口付匯。

5、境外承包工程項(xiàng)下對(duì)外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提供有關(guān)單證外，還需提交工程承包協(xié)議、工程承包資質(zhì)證明等。

6、轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提交有關(guān)單證外，先支后收項(xiàng)下還需提供出口合同，先收后支項(xiàng)下還需提交出口合同、收匯憑證。

7、深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下對(duì)外付匯或境內(nèi)以外匯結(jié)算的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提供轉(zhuǎn)廠(chǎng)合同及有關(guān)單證外，還需提交貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來(lái)料深加工”的出口貨物報(bào)關(guān)單（復(fù)印件）

8、進(jìn)口或者代理進(jìn)口金銀及其制品（金銀條、塊、錠ding、粉，金銀鑄幣，金銀制品，金基、銀基合金制品，含金銀化工產(chǎn)品，含金銀廢渣、廢液，包金、銀制品，鑲嵌金銀制品等）的進(jìn)口單位，除依據(jù)不同結(jié)算方式提供有關(guān)單證外，還須提供中國(guó)人民銀行準(zhǔn)許進(jìn)口金銀的批件和工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照

對(duì)于上述進(jìn)口付匯，屬于代理進(jìn)口的，還需提交代理協(xié)議。依據(jù)規(guī)定需外匯局事前登記的，還需憑《進(jìn)口付匯登記表》（附件3）辦理付匯。

第二篇：貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)

物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書(shū)

本單位已知曉、理解《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》以及貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并已仔細(xì)閱讀、知曉、理解本確認(rèn)書(shū)告知和提示的外匯局監(jiān)管職責(zé)。

茲確認(rèn)，本單位承認(rèn)并將認(rèn)真遵守、執(zhí)行下列條款：

一、依法具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)。對(duì)于本單位具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯的權(quán)利。

二、對(duì)外匯局的具體行政行為包括行政處罰等，享有依法進(jìn)行申訴提起行政復(fù)議和行政訴訟等法定權(quán)利。

三、接受并配合外匯局對(duì)本單位貨物進(jìn)口外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)、如實(shí)說(shuō)明情況并提供相關(guān)單證資料；按規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)登記與報(bào)告；按照外匯局分類(lèi)管理要求辦理貨物進(jìn)口外匯收支業(yè)務(wù)。

四、若違反外匯管理法規(guī)規(guī)定，接受外匯局依法實(shí)施的包括通報(bào)罰款列入負(fù)面信息名單、限制結(jié)算方式對(duì)外公布相關(guān)處罰決定等在內(nèi)的處理措施。

五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書(shū)適用于貨物貿(mào)易進(jìn)口外匯收支。本單位資本項(xiàng)目、貨物貿(mào)易出口、服務(wù)貿(mào)易等其他項(xiàng)目外匯收支按照適用相關(guān)項(xiàng)目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。本確認(rèn)書(shū)未盡事項(xiàng)，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行；相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定發(fā)生變化的，以新的外匯管理法規(guī)規(guī)定為準(zhǔn)。

六、本確認(rèn)書(shū)自本單位簽署時(shí)生效。本單位將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對(duì)貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的管理和改革。

進(jìn)口單位（公章）：

法定代表人（簽章）：

二Ｏ

****年**月**日

為進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易便利化，更好地為企業(yè)服務(wù)，全面實(shí)施國(guó)家依法行政綱要，推進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變，外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定等，制定本確認(rèn)書(shū)，提示進(jìn)口單位相關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定和依法享有的權(quán)利。進(jìn)口單位簽署本確認(rèn)書(shū)并認(rèn)真執(zhí)行，享有依法便利辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的權(quán)利。

外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法規(guī)規(guī)定，在貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)，滿(mǎn)足有關(guān)單證真實(shí)性及其與外匯收支一致性審核要求的前提下，對(duì)貨物貿(mào)易對(duì)外支付不予限制。

外匯局根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)等具體情況，制定、調(diào)整貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，并依法通過(guò)文告、外匯局政府網(wǎng)站等適當(dāng)?shù)墓_(kāi)透明的方式予以公布。

外匯局依法對(duì)進(jìn)口單位貨物進(jìn)口外匯收支進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)進(jìn)口單位未能遵守貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定的行為，按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等法規(guī)規(guī)定進(jìn)行行政處罰。

第三篇：進(jìn)口付匯登記管理

進(jìn)口付匯登記管理

（一）登記業(yè)務(wù)范圍

1、不在名錄進(jìn)口單位；

2、“C類(lèi)進(jìn)口單位”。

（二）登記業(yè)務(wù)審核材料

1、不在名錄進(jìn)口單位的進(jìn)口付匯

A、以信用證方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)；

對(duì)于信用證項(xiàng)下售匯銀行與付匯銀行不一致的，還需提交經(jīng)售匯銀行簽注的審

單結(jié)論和外匯劃轉(zhuǎn)憑證。

B、以托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；

C、以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、形式發(fā)票；

D、以貨到付款方式結(jié)算的，按《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單“貿(mào)易方式”分類(lèi)付匯代碼表》提交相關(guān)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。

對(duì)于憑“可以對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，提交進(jìn)口合同、加蓋海關(guān)“驗(yàn)訖章”的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本（付匯證明聯(lián)）、商業(yè)發(fā)票；對(duì)于憑“有條件對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，還需根據(jù)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的貿(mào)易方式，提交相應(yīng)憑證；“不得對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單，不能憑以辦理進(jìn)口付匯。

按照不同結(jié)算方式提供有關(guān)單證外，還需提供企業(yè)付匯申請(qǐng)書(shū)、《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)

營(yíng)者備案登記表》或《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》或《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳、僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》以及《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》。

境外承包工程項(xiàng)下對(duì)外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提交有關(guān)單證外，還需提交工程承包協(xié)議、工程承包資質(zhì)證明等。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提交有關(guān)單證外，先

支后收項(xiàng)下還需提交出口合同，先收后支項(xiàng)下還需審提交出口合同、收匯憑證。

深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下對(duì)外付匯或境內(nèi)以外匯結(jié)算的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提交轉(zhuǎn)廠(chǎng)合同及有關(guān)單證外，還需提交貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來(lái)料深加工”的出口貨物報(bào)關(guān)單（復(fù)印件）。

對(duì)于上述進(jìn)口付匯，屬于代理進(jìn)口的，還需提交代理協(xié)議。

2、“C類(lèi)進(jìn)口單位”

貨到付款業(yè)務(wù)：企業(yè)付匯申請(qǐng)書(shū)、按《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單“貿(mào)易方式”分類(lèi)付匯代碼表》提交相關(guān)有效憑證和商業(yè)單據(jù)。外匯局還需通過(guò)“中國(guó)電子口岸-進(jìn)口付匯系統(tǒng)”對(duì)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底賬進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，核注、結(jié)案及打印相關(guān)電子底賬。

對(duì)于憑“可以對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，提交進(jìn)口合同、加蓋海關(guān)“驗(yàn)訖章”的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本（付匯證明聯(lián)）、商業(yè)發(fā)票；對(duì)于憑“有條件對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，還需根據(jù)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的貿(mào)易方式，提交相應(yīng)憑證。

深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下對(duì)外付匯或境內(nèi)以外匯結(jié)算的，除依據(jù)不同結(jié)算方式提交轉(zhuǎn)廠(chǎng)合同及有關(guān)單證外，還需提交貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來(lái)料深加工”的出口貨物報(bào)關(guān)單（復(fù)印件）。

3、其他需登記的進(jìn)口付匯。進(jìn)口單位需按外匯局要求提供其進(jìn)口付匯真實(shí)合法交易基礎(chǔ)的相關(guān)材料。

外匯局審核進(jìn)口單位提交的上述材料后，為其出具加蓋“貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)章”的《進(jìn)口付匯登記表》，并留存相關(guān)資料復(fù)印件。

(三)辦理“登記業(yè)務(wù)”期限

攜帶以上資料當(dāng)場(chǎng)能辦理的當(dāng)場(chǎng)辦理，特殊情況的在20個(gè)工作日內(nèi)辦理。

第四篇：技術(shù)進(jìn)口售付匯管理

關(guān)于加強(qiáng)技術(shù)進(jìn)口合同售付匯管理的通知

外經(jīng)貿(mào)技發(fā)[2002]30號(hào)

外經(jīng)貿(mào)部 國(guó)家外匯局

各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市外經(jīng)貿(mào)委(廳、局)，國(guó)家外匯管理局各分局、北京、重慶外匯管理部，大連、青島、寧波、廈門(mén)、深圳分局，各中資外匯指定銀行：為完善技術(shù)進(jìn)口合同的管理，規(guī)范和維護(hù)金融秩序，防范和打擊逃騙匯行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)技術(shù)進(jìn)出口管理?xiàng)l例》(國(guó)務(wù)院令[2001]第331號(hào))(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》)、《禁止進(jìn)口限制進(jìn)口技術(shù)管理辦法》(外經(jīng)貿(mào)部、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委令[2001]第18號(hào))、《技術(shù)進(jìn)出口合同登記管理辦法》(外經(jīng)貿(mào)部令[2001]第17號(hào))和《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)引進(jìn)無(wú)形資產(chǎn)售付匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》([1998]匯管函字第092號(hào))，現(xiàn)將辦理技術(shù)進(jìn)口合同售付匯手續(xù)有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、凡進(jìn)口限制進(jìn)口技術(shù)(指列入《中國(guó)禁止進(jìn)口限制進(jìn)口技術(shù)目錄》中限制進(jìn)口類(lèi)技術(shù))，在辦理技術(shù)進(jìn)口合同售付匯手續(xù)時(shí)，須出示外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)頒發(fā)的《技術(shù)進(jìn)口許可證》(見(jiàn)附件1)及《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》(見(jiàn)附件3)，經(jīng)外匯指定銀行審核無(wú)誤后，方能辦理售付匯手續(xù)。

二、凡進(jìn)口自由進(jìn)口技術(shù)(指未列入《中國(guó)禁止進(jìn)口限制進(jìn)口技術(shù)目錄》中的技術(shù))，在辦理技術(shù)進(jìn)口合同售付匯手續(xù)時(shí)，須出示外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)頒發(fā)的《技術(shù)進(jìn)口合同登記證書(shū)》(見(jiàn)附件2)及《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》，經(jīng)外匯指定銀行審核無(wú)誤后，方能辦理售付匯手續(xù)。

三、外經(jīng)貿(mào)部根據(jù)《條例》和《禁止進(jìn)口限制進(jìn)口技術(shù)管理辦法》，對(duì)限制進(jìn)口的技術(shù)合同進(jìn)行審查，頒發(fā)《技術(shù)進(jìn)口許可證》并在經(jīng)營(yíng)單位填寫(xiě)的《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》上加蓋公章。經(jīng)營(yíng)單位在辦理售付匯手續(xù)的同時(shí)使用《技術(shù)進(jìn)口許可證》和《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》兩個(gè)正本文件。銀行在《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》正本文件相關(guān)欄目中填寫(xiě)每筆售付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)章，售付匯總額不得超過(guò)《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》中的合同總價(jià)。

四、各級(jí)外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)根據(jù)《條例》和《技術(shù)進(jìn)出口合同登記管理辦法》對(duì)自由進(jìn)口技術(shù)合同進(jìn)行登記，頒發(fā)《技術(shù)進(jìn)口合同登記證書(shū)》并在經(jīng)營(yíng)單位填寫(xiě)的《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》上加蓋公章。經(jīng)營(yíng)單位在辦理售付匯手續(xù)的同時(shí)使用《技術(shù)進(jìn)口合同登記證書(shū)》和《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》兩個(gè)正本文件。銀行在《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》正本文件相關(guān)欄目中填寫(xiě)每筆售付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)章，售付匯總額不得超過(guò)《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》中的合同總價(jià)。

五、外商投資企業(yè)成立時(shí)作為合資合同或章程附件的技術(shù)進(jìn)口合同須填寫(xiě)《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》并由外資管理部門(mén)加蓋公章，在辦理售付匯手續(xù)時(shí)須同時(shí)出具有關(guān)批件和《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》。外商投資企業(yè)在企業(yè)成立后簽定的技術(shù)進(jìn)口合同須按規(guī)定辦理技術(shù)進(jìn)口合同審查或登記手續(xù)。

六、技術(shù)進(jìn)口合同包括：(一)專(zhuān)利權(quán)轉(zhuǎn)讓合同；(二)專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同；(三)專(zhuān)利實(shí)施許可合同；(四)專(zhuān)有技術(shù)許可或轉(zhuǎn)讓合同；(五)計(jì)算機(jī)軟件許可使用合同；(六)包含專(zhuān)利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)許可內(nèi)容的商標(biāo)使用許可或轉(zhuǎn)讓合同；(七)技術(shù)服務(wù)合同；(八)技術(shù)咨詢(xún)合同；(九)合同設(shè)計(jì)合同；(十)合作研究合同；(十一)合作開(kāi)發(fā)合同；(十二)合作生產(chǎn)合同。

七、各級(jí)外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)要嚴(yán)格把關(guān)，監(jiān)督經(jīng)營(yíng)單位認(rèn)真填寫(xiě)《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》，確保全面真實(shí)地反映合同內(nèi)容。

八、如《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》內(nèi)容發(fā)生變更，經(jīng)營(yíng)單位應(yīng)到原登記機(jī)關(guān)辦理變更手續(xù)。外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)填寫(xiě)《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)變更記錄表》(見(jiàn)附件4)并加蓋公章，與原《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》及其有關(guān)批件共同使用。

九、《技術(shù)進(jìn)口合同許可證》和《技術(shù)進(jìn)口合同登記證書(shū)》由外經(jīng)貿(mào)部統(tǒng)一印制，《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》及《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)變更記錄表》隨機(jī)打印。

十、外經(jīng)貿(mào)部和外匯局將會(huì)同有關(guān)部門(mén)建立聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)。凡有擅自篡改登記證和合同數(shù)據(jù)表的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依法嚴(yán)肅處理。

十一、文件自3月1日起執(zhí)行，發(fā)文之前已注冊(cè)生效尚未執(zhí)行完畢的合同，原《技術(shù)引進(jìn)和設(shè)備進(jìn)口合同注冊(cè)生效證書(shū)》及《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》繼續(xù)生效，直到合同有效期結(jié)束。原《關(guān)于加強(qiáng)技術(shù)引進(jìn)合同及售付匯管理的補(bǔ)充通知》([2001]外經(jīng)貿(mào)技發(fā)第98號(hào))和《關(guān)于執(zhí)行〈關(guān)于加強(qiáng)對(duì)引進(jìn)無(wú)形資產(chǎn)售付匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知〉的有關(guān)規(guī)定的通知》([1998]外經(jīng)貿(mào)技一函字第50號(hào))同時(shí)廢止。

特此通知

二00二年二月二十日

附件：

1、《中華人民共和國(guó)技術(shù)進(jìn)口許可證》(略)

2、《技術(shù)進(jìn)口合同登記證書(shū)》(略)

3、《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表》(略)

4、《技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)變更記錄表》(略)

第五篇：進(jìn)口付匯流程

進(jìn)口付匯流程：

1.外匯局辦理“對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄”手續(xù)：

1． 對(duì)外經(jīng)貿(mào)部（委，廳）的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的批件{工商局}

2． 工商管理部門(mén)頒發(fā)的企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

3． 技術(shù)監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的企業(yè)代碼證件

4． 外匯登記證（外商投資企業(yè)）

對(duì)于外匯局核準(zhǔn)開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)的企業(yè)在辦理“名錄”時(shí)，可直接憑《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》企業(yè)村存留聯(lián)和進(jìn)口單位名錄登記申請(qǐng)書(shū)辦理。

列入“名單”后向主管海關(guān)領(lǐng)取付匯核銷(xiāo)用的IC卡

在《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法》發(fā)布實(shí)施前已在外匯局辦理名錄登記手續(xù)的進(jìn)口單位，應(yīng)在六個(gè)月內(nèi)簽署《確認(rèn)書(shū)》。簽署《確認(rèn)書(shū)》后，外匯局將其自動(dòng)列入名錄，未在規(guī)定期限內(nèi)簽署的，外匯局將取消其名錄資格。發(fā)布實(shí)施前未在外匯局辦理錄登記手續(xù)的進(jìn)口單位，需持名錄登記申請(qǐng)書(shū)及以下材料到外匯局辦理名錄登記：

1．《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記》

2.《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》

3.《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》

4.《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)等級(jí)證書(shū)》

2.付匯流程：

<一>對(duì)于不在“名錄”的企業(yè)及文件規(guī)定需辦理備案的付匯，企業(yè)需備齊下材料：

1.進(jìn)口合同；

2.發(fā)票；

3.正本 報(bào)關(guān)單；

4.提單；

5.進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單；

6.中華人民共和國(guó)進(jìn)口貨物許可證第二聯(lián)；

7.登記表第三聯(lián)；

8.進(jìn)口證明（或有）第三聯(lián);

9.各種不同貿(mào)易方式及運(yùn)輸方式的憑證單據(jù)；

10.委托代理協(xié)議（或有）

到外匯局申領(lǐng)《進(jìn)口付匯備案表》后可直接至外匯指定銀行直接辦理付匯手續(xù)。

<二>對(duì)于已經(jīng)在“名錄”的企業(yè)可直接到外匯指定銀行辦理付匯手續(xù)

進(jìn)口單位在有關(guān)貨物報(bào)關(guān)一個(gè)月內(nèi)到外匯局辦理進(jìn)口核銷(xiāo)，所需資料：（1）進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單（如核銷(xiāo)單上的結(jié)算方式為“貨到付款”，則報(bào)關(guān)單號(hào)欄不得為空）；

（2）進(jìn)口付匯備案表（如核銷(xiāo)單付匯原因?yàn)椤罢８秴R”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（3）進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本（如核銷(xiāo)單上的結(jié)算方式為“貨到付匯”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（4）進(jìn)口付匯到貨核銷(xiāo)表（一式兩份，均為打印件并加蓋公司章）；

（5）結(jié)匯水單及收帳通知單（如核銷(xiāo)單付匯原因不為“境外工程使用物資”及“轉(zhuǎn)口貿(mào)易”，企業(yè)可不提供該單據(jù)）；

（6）合同，IC卡

（7）進(jìn)口核銷(xiāo)登記表