第一篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于預(yù)付款操作

貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（預(yù)付貨款部分）操作指引

第一部分 預(yù)付貨款登記管理原則

第一條 為建立健全境外債權(quán)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)管理體系，規(guī)范貿(mào)易項(xiàng)下資金跨境流動(dòng)，現(xiàn)就境內(nèi)企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外債權(quán)的登記管理制定本指引，企業(yè)進(jìn)口貨物貿(mào)易項(xiàng)下預(yù)付貨款（以下簡(jiǎn)稱“進(jìn)口預(yù)付貨款）應(yīng)按本指引進(jìn)行登記和管理。

第二條 自２００８年１１月１５日（含，下同）起，企業(yè)新發(fā)生進(jìn)口預(yù)付貨款，須登陸國(guó)家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)上的貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（網(wǎng)址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ，以下簡(jiǎn)稱“系統(tǒng)）辦理逐筆登記和注銷手續(xù)。

第三條 企業(yè)預(yù)付貨款可付匯額度實(shí)行余額管理。

第四條 外匯指定銀行（以下簡(jiǎn)稱“銀行）只能為已經(jīng)辦理預(yù)付貨款登記且在可付匯額度內(nèi)的預(yù)付貨款辦理對(duì)外付匯。

第五條 國(guó)家外匯管理局及其分支局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱“外匯局）應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)預(yù)付貨款登記、付匯和注銷環(huán)節(jié)的非現(xiàn)場(chǎng)及現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，完善統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)管理。

第二部分 企業(yè)預(yù)付貨款登記管理操作指引

第六條 自２００８年１１月１５日起，已辦理過(guò)預(yù)收貨款登記或延期付款登記的企業(yè)憑組織機(jī)構(gòu)代碼和原密碼進(jìn)入系統(tǒng)。首次登陸系統(tǒng)的企業(yè)憑組織機(jī)構(gòu)代碼和初始密碼（系統(tǒng)將初始密碼統(tǒng)一設(shè)定為：１２３４５６７８）進(jìn)入系統(tǒng)，為安全起見，建議企業(yè)首次登陸系統(tǒng)，通過(guò)系統(tǒng)中“密碼功能”修改初始密碼（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)企業(yè)端操作手冊(cè)）。

凡未在國(guó)家外匯管理局企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)建立檔案的企業(yè)，應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于推廣使用企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)的通知（匯發(fā)［２００７］４６號(hào)）的規(guī)定，先到所在地外匯局注冊(cè)填報(bào)基本信息，待基本信息導(dǎo)入系統(tǒng)后，即可登陸系統(tǒng)。

第七條 自２００８年１１月１５日起，企業(yè)新發(fā)生進(jìn)口預(yù)付貨 款，須登陸系統(tǒng)辦理預(yù)付貨款合同登記和付匯登記。

進(jìn)口合同中含預(yù)付貨款條款的，企業(yè)應(yīng)在合同簽約之日起１５個(gè)工作日內(nèi)，辦理合同登記，并于預(yù)付貨款對(duì)外支付前１５個(gè)工作日內(nèi)辦理付匯登記。

進(jìn)口合同中未約定預(yù)付貨款條款的，企業(yè)應(yīng)在實(shí)際發(fā)生預(yù)付貨款前１５個(gè)工作日內(nèi)同時(shí)辦理合同登記和付匯登記。

第八條 對(duì)于已辦理合同登記的預(yù)付貨款，企業(yè)在辦理付匯登記前，可自行在系統(tǒng)中修改或刪除原有合同登記信息。對(duì)于已辦理付匯登記的，企業(yè)僅可對(duì)合同登記信息進(jìn)行修改。對(duì)于已辦理付匯登記的預(yù)付貨款，企業(yè)在實(shí)際支付前可自行在系統(tǒng)中修改或刪除原有付匯登記信息。對(duì)于已經(jīng)實(shí)際支付的，企業(yè)可依據(jù)進(jìn)口合同變更條款，自行在系統(tǒng)中對(duì)預(yù)付貨款付匯登記預(yù)計(jì)進(jìn)口日期進(jìn)行修改，并將相應(yīng)變更合同留存?zhèn)洳椤?/p>

第九條 企業(yè)預(yù)付貨款可付匯額度由該企業(yè)前１２個(gè)月進(jìn)口付匯情況、企業(yè)預(yù)付貨款登記情況及企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)等確定。

企業(yè)預(yù)付貨款可付匯額度＝企業(yè)前１２個(gè)月進(jìn)口付匯額×基礎(chǔ)比例－（已確認(rèn)付匯登記金額－預(yù)付貨款注銷確認(rèn)金額）。其中，基礎(chǔ)比例原則上不超過(guò)１０％，大型成套設(shè)備進(jìn)口企業(yè)的基礎(chǔ)比例經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后最高可調(diào)整到３０％。

第十條 企業(yè)每日進(jìn)行付匯登記的預(yù)付貨款，外匯局通過(guò)系統(tǒng)于當(dāng)晚２３時(shí)對(duì)其進(jìn)行逐筆確認(rèn)。如單筆預(yù)付貨款付匯登記金額不超過(guò)企業(yè)當(dāng)前可付匯額度，該筆預(yù)付貨款在系統(tǒng)中“已經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表中顯示；如超過(guò)企業(yè)可付匯額度，該筆預(yù)付貨款在系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表中顯示。

第十一條 企業(yè)在辦理預(yù)付貨款對(duì)外支付前，須在系統(tǒng)中為該筆預(yù)付貨款付匯登記指定對(duì)外付匯銀行。企業(yè)只能對(duì)“已經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表中列明的預(yù)付貨款指定對(duì)外付匯銀行。

第十二條 已登記預(yù)付貨款項(xiàng)下貨物報(bào)關(guān)進(jìn)口（或進(jìn)口備案）或貨物未進(jìn)口發(fā)生退匯的，企業(yè)應(yīng)在貨物進(jìn)口報(bào)關(guān)單（或進(jìn)口貨物備案清單）簽發(fā)之日起或退匯之日起１５個(gè)工作日內(nèi)，登陸系統(tǒng)辦理預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)。待外匯局確認(rèn)后，該筆預(yù)付貨款占用的額度自行恢復(fù)。

第十三條 企業(yè)預(yù)付貨款項(xiàng)下進(jìn)口退匯原則上應(yīng)遵循原匯路退回的原則。

第十四條 企業(yè)預(yù)付貨款項(xiàng)下進(jìn)口退匯須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，并提交以下材料：

（一）書面申請(qǐng)（詳細(xì)說(shuō)明退匯原因）；

（二）原進(jìn)口合同；

（三）與退匯原因一致的相關(guān)證明材料；

（四）原預(yù)付貨款對(duì)外支付憑證；

（五）外匯局要求的其他材料。

第十五條 進(jìn)口付匯歷史記錄有連續(xù)性但預(yù)付貨款可付匯額度不能滿足需求的，企業(yè)可向外匯局申請(qǐng)調(diào)整預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例或確認(rèn)系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表內(nèi)預(yù)付貨款。

除特殊原因外，同一企業(yè)申請(qǐng)調(diào)增預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例距上次調(diào)增的時(shí)間應(yīng)不少于３個(gè)月。

第十六條 新成立、無(wú)進(jìn)口付匯歷史記錄或進(jìn)口付匯歷史記錄無(wú)連續(xù)性的企業(yè)，可向外匯局申請(qǐng)確認(rèn)系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表內(nèi)的預(yù)付貨款。第十七條 企業(yè)申請(qǐng)調(diào)整預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例時(shí)，應(yīng)向外匯局提交以下材料：

（一）書面申請(qǐng)（格式附后）；

（二）企業(yè)前三年進(jìn)口及付匯（含預(yù)付貨款）情況；

（三）企業(yè)預(yù)付貨款登記情況；

（四）相關(guān)進(jìn)口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁(yè)、簽字頁(yè)復(fù)印件）；

（五）外匯局要求的其他材料。

第十八條 企業(yè)申請(qǐng)確認(rèn)系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表內(nèi)的預(yù)付貨款時(shí)，應(yīng)向外匯局提交以下材料：

（一）書面申請(qǐng)（格式附后）；

（二）企業(yè)前１２個(gè)月進(jìn)口、購(gòu)付匯（含預(yù)付貨款購(gòu)付匯）情況；

（三）相關(guān)進(jìn)口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁(yè)、簽字頁(yè)復(fù)印件）；

（四）外匯局要求的其他材料。

第三部分 銀行預(yù)付貨款對(duì)外付匯操作指引

第十九條 自２００８年１１月１５日起，銀行及其分支機(jī)構(gòu)憑上級(jí)銀行的授權(quán)文件，到所在地外匯局申請(qǐng)辦理系統(tǒng)（預(yù)付貨款模塊）登陸手續(xù)（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)操作手冊(cè)）。

第二十條 銀行根據(jù)外匯局確認(rèn)的企業(yè)可辦理預(yù)付貨款登記信息，為企業(yè)辦理預(yù)付貨款對(duì)外付匯的購(gòu)付匯手續(xù)。企業(yè)申請(qǐng)的實(shí)際付匯金額、幣種及收款人等信息與系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)的付匯登記信息一致的，方可辦理購(gòu)付匯手續(xù)。

銀行為企業(yè)辦理預(yù)付貨款對(duì)外支付時(shí)，應(yīng)同時(shí)在系統(tǒng)中錄入實(shí)際付匯信息。

第二十一條 銀行應(yīng)憑外匯局出具的核準(zhǔn)件為企業(yè)辦理預(yù)付貨款項(xiàng)下退匯入帳手續(xù)。

第四部分 外匯局預(yù)付貨款登記管理操作指引

第二十二條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)和貿(mào)易信貸活動(dòng)的特點(diǎn)，確定預(yù)付貨款可付匯額度的核定標(biāo)準(zhǔn)。各分局、外匯管理部具體負(fù)責(zé)轄內(nèi)企業(yè)預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例調(diào)整確認(rèn)“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表內(nèi)預(yù)付貨款、預(yù)付貨款注銷確認(rèn)以及預(yù)付貨款退匯核準(zhǔn)等。各分局、外匯管理部可根據(jù)轄內(nèi)具體情況對(duì)中心支局、支局進(jìn)行相應(yīng)授權(quán)。

第二十三條 對(duì)于進(jìn)口付匯歷史記錄有連續(xù)性，但預(yù)付貨款可付匯額度不能滿足需求的企業(yè)，外匯局可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，調(diào)整企業(yè)預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例或確認(rèn)系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款登記”列表內(nèi)的預(yù)付貨款。

大型成套設(shè)備進(jìn)口企業(yè)的預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例最高不超過(guò)３０％，其他企業(yè)的預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例最高不超過(guò)２０％。除特殊原因外，外匯局調(diào)增同一企業(yè)預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例距上次調(diào)增的時(shí)間應(yīng)不少于３個(gè)月。

第二十四條 對(duì)于新成立、無(wú)進(jìn)口付匯歷史記錄或進(jìn)口付匯歷史記錄無(wú)連續(xù)性的企業(yè)，外匯局可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，確認(rèn)系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表內(nèi)的預(yù)付貨款。

第二十五條 外匯局在調(diào)整預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例和確認(rèn)系統(tǒng)中“未經(jīng)確認(rèn)的預(yù)付貨款”列表內(nèi)預(yù)付貨款時(shí)，應(yīng)在企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)中查驗(yàn)該企業(yè)的基本信息；對(duì)申請(qǐng)調(diào)增預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例的企業(yè)，在系統(tǒng)中查驗(yàn)該企業(yè)當(dāng)前預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例、預(yù)付貨款登記規(guī)模及預(yù)付貨款額度使用情況；對(duì)申請(qǐng)確認(rèn)預(yù)付貨款的企業(yè)，在系統(tǒng)中查驗(yàn)該企業(yè)是否辦理該筆預(yù)付貨款合同登記和付匯登記。

第二十六條 外匯局應(yīng)從以下幾方面對(duì)該企業(yè)進(jìn)口與預(yù)付貨款的真實(shí)性和一致性進(jìn)行評(píng)估：

（一）該企業(yè)過(guò)去若干年的實(shí)際付匯和實(shí)際進(jìn)口情況；

（二）該企業(yè)已簽約未履行的進(jìn)口合同規(guī)模和付款計(jì)劃；

（三）該企業(yè)在合同中約定的預(yù)付貨款比例、金額是否符合行業(yè)結(jié)算慣例或產(chǎn)品的市場(chǎng)特征。

第二十七條 外匯局應(yīng)按照貿(mào)易交易真實(shí)性與一致性原則，既不影響企業(yè)正常貿(mào)易融資需求，又要防范無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的異常資金流出的前提下，認(rèn)真審核企業(yè)提出的申請(qǐng)，并將審核結(jié)果告知申請(qǐng)企業(yè)。

第二十八條 外匯局確認(rèn)企業(yè)預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)時(shí)：

（一）預(yù)付貨款項(xiàng)下貨物已進(jìn)口

1、憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單申請(qǐng)預(yù)付貨款注銷的，外匯局應(yīng)在“中國(guó)電子口岸－進(jìn)口付匯系統(tǒng)”中對(duì)該筆預(yù)付貨款對(duì)應(yīng)的進(jìn)口報(bào)關(guān)單進(jìn)行核注，如果核注后該筆進(jìn)口報(bào)關(guān)單未核注金額為零，應(yīng)同時(shí)結(jié)案，并登陸系統(tǒng)確認(rèn)企業(yè)提出的預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)。

外匯局在進(jìn)行核注和注銷確認(rèn)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)企業(yè)系統(tǒng)申請(qǐng)注銷信息和對(duì)應(yīng)的關(guān)單信息，企業(yè)預(yù)付貨款申請(qǐng)注銷金額與對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單未核注金額不一致的，分別在上述兩個(gè)系統(tǒng)中以較小金額進(jìn)行核注和注銷確認(rèn)操作。

2、無(wú)進(jìn)口報(bào)關(guān)單申請(qǐng)注銷的，外匯局憑企業(yè)提供的相關(guān)紙質(zhì)憑證（如進(jìn)口貨物備案清單等）登陸系統(tǒng)確認(rèn)企業(yè)提出的預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)。

（二）預(yù)付貨款項(xiàng)下貨物未進(jìn)口

對(duì)于企業(yè)進(jìn)口退匯的預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)，外匯局應(yīng)在“出口收匯核報(bào)系統(tǒng)”中查詢并注銷該筆收匯，并登陸系統(tǒng)確認(rèn)企業(yè)提出的預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)。對(duì)于企業(yè)因轉(zhuǎn)口貿(mào)易和境外工程使用物資的預(yù)付貨款注銷申請(qǐng)，比照退匯處理。

其他情況，企業(yè)須到所在地外匯局辦理預(yù)付貨款的注銷手續(xù)。

第二十九條 外匯局應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)企業(yè)基本信息使用有關(guān)問(wèn)題的通知（匯綜發(fā)［２００８］４０號(hào)）規(guī)定，根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，將從企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)查詢出的企業(yè)基本信息導(dǎo)入系統(tǒng)，以便企業(yè)能及時(shí)登陸系統(tǒng)。外匯局應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)操作要求從相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)等提取、計(jì)算企業(yè)的前１２個(gè)月進(jìn)口項(xiàng)下對(duì)外付匯數(shù)據(jù)，并導(dǎo)入系統(tǒng)。

第三十條 外匯局應(yīng)按照對(duì)外債權(quán)管理規(guī)定和內(nèi)控要求制定預(yù)付貨款內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，防范內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。

第三十一條 外匯局應(yīng)對(duì)調(diào)增預(yù)付貨款基礎(chǔ)比例的企業(yè)對(duì)外付匯規(guī)模進(jìn)行不定期事后核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)調(diào)增后的基礎(chǔ)比例與實(shí)際需求明顯不符的，應(yīng)及時(shí)調(diào)減基礎(chǔ)比例并告知企業(yè)。

第三十二條 對(duì)有下列情況的企業(yè)，外匯局應(yīng)對(duì)其預(yù)付貨款的登記、使用和注銷情況進(jìn)行定期事后監(jiān)督和非現(xiàn)場(chǎng)檢查：

（一）預(yù)付貨款額度超過(guò)前１２個(gè)月進(jìn)口付匯額２０％的企業(yè)；

（二）預(yù)計(jì)進(jìn)口期限超過(guò)１年且預(yù)付貨款余額規(guī)模超過(guò)５００萬(wàn)美元的企業(yè)；

（三）頻繁修改預(yù)付貨款預(yù)計(jì)進(jìn)口日期的企業(yè)。

第三十三條 對(duì)于企業(yè)超過(guò)預(yù)付貨款項(xiàng)下登記的貨物預(yù)計(jì)進(jìn)口時(shí)間３０天仍未辦理注銷登記手續(xù)且不能說(shuō)明合理原因的，外匯局應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，必要時(shí)可組織對(duì)其進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

對(duì)在執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生的新情況及問(wèn)題，企業(yè)、銀行和各分局、外匯管理部應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

第二篇：國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)(企業(yè)版)操作流程

國(guó)家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（企業(yè)版）

操作流程

1、機(jī)構(gòu)代碼→用戶代碼→用戶密碼→登錄→工具→INTERNET（選項(xiàng)）→安全→點(diǎn)受信任的站點(diǎn)→站點(diǎn)→將網(wǎng)址寫在或復(fù)制在光標(biāo)那→確定→自定義級(jí)別→重置為（安全級(jí)為低）→確定

2、點(diǎn)擊國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)→申報(bào)單管理→涉外收入申報(bào)單→申報(bào)信息錄入→出現(xiàn)另一介面后雙擊申報(bào)號(hào)碼→錄入付款方常駐的國(guó)別（可在公共數(shù)據(jù)查詢→國(guó)家地區(qū)代碼那可找到）→錄入交易編碼（可在公共數(shù)據(jù)查詢→涉外收支交易代碼）→本筆款項(xiàng)是否為出口核銷項(xiàng)下收匯（貿(mào)易項(xiàng)下收款點(diǎn)擊“是”，非貿(mào)易項(xiàng)下點(diǎn)擊“否”）→（備注）預(yù)收項(xiàng)下要在預(yù)收貨款前□打勾→錄入交易金額、交易附言（例一般貿(mào)易出口電器）→保存→申報(bào)成功→貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)入另一介面錄入核銷單號(hào)碼→錄入收匯總金額中用于出口核銷的金額→保存

備注：

1、交易附言與交易編碼一定要匹配，附言描述一定要完整，例如：101010→一般貿(mào)易出口“什么產(chǎn)品”一定要寫清楚

2、關(guān)于NRA、OSA帳戶匯入款，申報(bào)應(yīng)注意除按正常描述外要加上“收到境內(nèi)非居民外匯款項(xiàng)”

第三篇：跨境擔(dān)保外匯管理操作指引-國(guó)家外匯管理局

附件2

跨境擔(dān)保外匯管理操作指引

第一部分 內(nèi)保外貸外匯管理

一、擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，在遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)主管部門規(guī)定及外匯管理規(guī)定的前提下，可自行簽訂內(nèi)保外貸合同。

二、內(nèi)保外貸登記

擔(dān)保人簽訂內(nèi)保外貸合同后，應(yīng)按以下規(guī)定辦理內(nèi)保外貸登記：

（一）擔(dān)保人為銀行的，由擔(dān)保人通過(guò)數(shù)據(jù)接口程序或其他方式向外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送內(nèi)保外貸相關(guān)數(shù)據(jù)。

（二）擔(dān)保人為非銀行金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱為非銀行機(jī)構(gòu)）的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后15個(gè)工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。擔(dān)保合同或擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)合同主要條款發(fā)生變更的（包括債務(wù)合同展期以及債務(wù)或擔(dān)保金額、債務(wù)或擔(dān)保期限、債權(quán)人等發(fā)生變更），應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)辦理內(nèi)保外貸變更登記手續(xù)。

1、非銀行機(jī)構(gòu)到外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記時(shí)，應(yīng)提供以下材料：

（1）關(guān)于辦理內(nèi)保外貸簽約登記的書面申請(qǐng)報(bào)告（內(nèi)容包括公司基本情況、已辦理且未了結(jié)的各項(xiàng)跨境擔(dān)保余額、本次擔(dān)保交易內(nèi)容要點(diǎn)、預(yù)計(jì)還款資金來(lái)源、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。有共同擔(dān)保人的，應(yīng)在申請(qǐng)報(bào)告中說(shuō)明）；

（2）擔(dān)保合同和擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)合同（合同文本內(nèi)容較多的，提供合同簡(jiǎn)明條款并加蓋印章；合同為外文的，須提供中文翻譯件并加蓋印章）；

（3）外匯局根據(jù)本規(guī)定認(rèn)為需要補(bǔ)充的相關(guān)證明材料（如發(fā)改 委、商務(wù)部門關(guān)于境外投資項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件、辦理變更登記時(shí)需要提供的變更材料等）。

2、外匯局按照真實(shí)、合規(guī)原則對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)擔(dān)保人的登記申請(qǐng)進(jìn)行程序性審核，并為其辦理登記手續(xù)。外匯局對(duì)擔(dān)保合同的真實(shí)性、商業(yè)合理性、合規(guī)性及履約傾向存在疑問(wèn)的，有權(quán)要求擔(dān)保人作出書面解釋。外匯局按照合理商業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法規(guī)，認(rèn)為擔(dān)保人解釋明顯不成立的，可以決定不受理登記申請(qǐng)，并向申請(qǐng)人書面說(shuō)明原因。

擔(dān)保人未在規(guī)定期限內(nèi)到外匯局辦理?yè)?dān)保登記的，如能說(shuō)明合理原因，且擔(dān)保人提出登記申請(qǐng)時(shí)尚未出現(xiàn)擔(dān)保履約意向的，外匯局可按正常程序?yàn)槠滢k理補(bǔ)登記；不能說(shuō)明合理原因的，外匯局可按未及時(shí)辦理?yè)?dān)保登記進(jìn)行處理，在移交外匯檢查部門后再為其辦理補(bǔ)登記手續(xù)。

3、非金融機(jī)構(gòu)可以向外匯局申請(qǐng)參照金融機(jī)構(gòu)通過(guò)資本項(xiàng)目系統(tǒng)報(bào)送內(nèi)保外貸數(shù)據(jù)。

4、同一內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)下存在多個(gè)境內(nèi)擔(dān)保人的，可自行約定其中一個(gè)擔(dān)保人到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。外匯局在辦理內(nèi)保外貸登記時(shí)，應(yīng)在備注欄中注明其他擔(dān)保人。

三、金融機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定，應(yīng)具有相應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。以境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)名義提供的擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)獲得總行或總部授權(quán)。

四、內(nèi)保外貸項(xiàng)下資金用途應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：

（一）內(nèi)保外貸項(xiàng)下資金僅用于債務(wù)人正常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于支持債務(wù)人從事正常業(yè)務(wù)范圍以外的相關(guān)交易，不得虛構(gòu)貿(mào)易背景進(jìn)行套利，或進(jìn)行其他形式的投機(jī)性交易。

（二）未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，債務(wù)人不得通過(guò)向境內(nèi)進(jìn)行借貸、股權(quán)投資或證券投資等方式將擔(dān)保項(xiàng)下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用。擔(dān)保項(xiàng)下資金不得用于境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人向境內(nèi)機(jī)構(gòu)或個(gè)人進(jìn)行直接或間接的股權(quán)、債權(quán)投資，包括但不限于以下行為：

1、債務(wù)人使用擔(dān)保項(xiàng)下資金直接或間接向在境內(nèi)注冊(cè)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)或債權(quán)投資。

2、擔(dān)保項(xiàng)下資金直接或間接用于獲得境外標(biāo)的公司的股權(quán)，且標(biāo)的公司50%以上資產(chǎn)在境內(nèi)的。

3、擔(dān)保項(xiàng)下資金用于償還債務(wù)人自身或境外其他公司承擔(dān)的債務(wù)，而原融資資金曾以股權(quán)或債權(quán)形式直接或間接調(diào)回境內(nèi)的。

4、債務(wù)人使用擔(dān)保項(xiàng)下資金向境內(nèi)機(jī)構(gòu)預(yù)付貨物或服務(wù)貿(mào)易款項(xiàng)，且付款時(shí)間相對(duì)于提供貨物或服務(wù)的提前時(shí)間超過(guò)1年、預(yù)付款金額超過(guò)100萬(wàn)美元及買賣合同總價(jià)30%的（出口大型成套設(shè)備或承包服務(wù)時(shí)，可將已完成工作量視同交貨）。

（三）內(nèi)保外貸合同項(xiàng)下發(fā)生以下類型特殊交易時(shí)，應(yīng)符合以下規(guī)定：

1、內(nèi)保外貸項(xiàng)下?lián)Ｘ?zé)任為境外債務(wù)人債券發(fā)行項(xiàng)下還款義務(wù)時(shí)，境外債務(wù)人應(yīng)由境內(nèi)機(jī)構(gòu)直接或間接持股，且境外債券發(fā)行收入應(yīng)用于與境內(nèi)機(jī)構(gòu)存在股權(quán)關(guān)聯(lián)的境外投資項(xiàng)目，且相關(guān)境外機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目已經(jīng)按照規(guī)定獲得國(guó)內(nèi)境外投資主管部門的核準(zhǔn)、登記、備案或確認(rèn)；

2、內(nèi)保外貸合同項(xiàng)下融資資金用于直接或間接獲得對(duì)境外其他機(jī)構(gòu)的股權(quán)（包括新建境外企業(yè)、收購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)和向境外企業(yè)增資）或債權(quán)時(shí)，該投資行為應(yīng)當(dāng)符合國(guó)內(nèi)相關(guān)部門有關(guān)境外投資的規(guī)定；

3、內(nèi)保外貸合同項(xiàng)下義務(wù)為境外機(jī)構(gòu)衍生交易項(xiàng)下支付義務(wù)時(shí)，債務(wù)人從事衍生交易應(yīng)當(dāng)以止損保值為目的，符合其主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍且經(jīng)過(guò)股東適當(dāng)授權(quán)。

五、內(nèi)保外貸注銷登記

內(nèi)保外貸項(xiàng)下債務(wù)人還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)、擔(dān)保人付款責(zé)任到期 或發(fā)生擔(dān)保履約后，擔(dān)保人應(yīng)辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)。其中，銀行可通過(guò)數(shù)據(jù)接口程序或其他方式向外匯局資本項(xiàng)目系統(tǒng)報(bào)送內(nèi)保外貸更新數(shù)據(jù)；非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)到外匯局申請(qǐng)注銷相關(guān)登記。

六、擔(dān)保履約

（一）銀行發(fā)生內(nèi)保外貸擔(dān)保履約的，可自行辦理?yè)?dān)保履約項(xiàng)下對(duì)外支付，其擔(dān)保履約資金可以來(lái)源于自身向反擔(dān)保人提供的外匯墊款、反擔(dān)保人以外匯或人民幣形式交存的保證金，或反擔(dān)保人支付的其他款項(xiàng)。反擔(dān)保人可憑擔(dān)保履約證明文件直接辦理購(gòu)匯或支付手續(xù)。

（二）非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保履約的，可憑加蓋外匯局印章的擔(dān)保登記文件直接到銀行辦理?yè)?dān)保履約項(xiàng)下購(gòu)匯及對(duì)外支付。在辦理國(guó)際收支間接申報(bào)時(shí)，須填寫該筆擔(dān)保登記時(shí)取得的業(yè)務(wù)編號(hào)。

非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生內(nèi)保外貸履約的，在境外債務(wù)人償清境內(nèi)擔(dān)保人承擔(dān)的債務(wù)之前（因債務(wù)人破產(chǎn)、清算等原因?qū)е缕錈o(wú)法清償債務(wù)的除外），未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擔(dān)保人必須暫停簽訂新的內(nèi)保外貸合同。

（三）非銀行機(jī)構(gòu)提供內(nèi)保外貸后未辦理登記但需要辦理?yè)?dān)保履約的，擔(dān)保人須先向外匯局申請(qǐng)辦理內(nèi)保外貸補(bǔ)登記，然后憑補(bǔ)登記文件到銀行辦理?yè)?dān)保履約手續(xù)。外匯局在辦理補(bǔ)登記前，應(yīng)先移交外匯檢查部門。

七、對(duì)外債權(quán)登記

（一）內(nèi)保外貸發(fā)生擔(dān)保履約的，成為對(duì)外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或境內(nèi)反擔(dān)保人，應(yīng)辦理對(duì)外債權(quán)登記。

對(duì)外債權(quán)人為銀行的，通過(guò)資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送對(duì)外債權(quán)相關(guān)信息。債權(quán)人為非銀行機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在擔(dān)保履約后15個(gè)工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理對(duì)外債權(quán)登記，并按規(guī)定辦理與對(duì)外債權(quán)相關(guān)的變更、注銷手續(xù)。

（二）對(duì)外債權(quán)人為銀行時(shí)，擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)人（或反擔(dān)保人）主動(dòng)履行對(duì)擔(dān)保人還款義務(wù)的，債務(wù)人（或反擔(dān)保人）、擔(dān)保人可自行辦理各自的付款、收款手續(xù)。債務(wù)人（或反擔(dān)保人）由于各種原因不能主動(dòng)履行付款義務(wù)的，擔(dān)保人以合法手段從債務(wù)人（或反擔(dān)保人）清收的資金，其幣種與原擔(dān)保履約幣種不一致的，擔(dān)保人可自行代債務(wù)人（或反擔(dān)保人）辦理相關(guān)匯兌手續(xù)。

（三）對(duì)外債權(quán)人為非銀行機(jī)構(gòu)時(shí)，其向債務(wù)人追償所得資金為外匯的，在向銀行說(shuō)明資金來(lái)源、銀行確認(rèn)境內(nèi)擔(dān)保人已按照相關(guān)規(guī)定辦理對(duì)外債權(quán)登記后可以辦理結(jié)匯。

八、其他規(guī)定

（一）擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)債務(wù)人主體資格、擔(dān)保項(xiàng)下資金用途、預(yù)計(jì)的還款資金來(lái)源、擔(dān)保履約的可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行審核，對(duì)是否符合境內(nèi)、外相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行盡職調(diào)查，并以適當(dāng)方式監(jiān)督債務(wù)人按照其申明的用途使用擔(dān)保項(xiàng)下資金。

（二）境內(nèi)個(gè)人作為擔(dān)保人，可參照境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）向其境外擔(dān)保人提供的反擔(dān)保，按內(nèi)保外貸進(jìn)行管理，提供反擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)須遵守本規(guī)定。境內(nèi)機(jī)構(gòu)按內(nèi)保外貸規(guī)定為境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）提供擔(dān)保時(shí)，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人向提供內(nèi)保外貸的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保，不按內(nèi)保外貸進(jìn)行管理，但需符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。

（四）擔(dān)保人對(duì)擔(dān)保責(zé)任上限無(wú)法進(jìn)行合理預(yù)計(jì)的內(nèi)保外貸，如境內(nèi)企業(yè)出具的不明確賠償金額上限的項(xiàng)目完工責(zé)任擔(dān)保，可以不辦理登記，但經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以辦理?yè)?dān)保履約手續(xù)。

第二部分 外保內(nèi)貸外匯管理

一、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)從境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借用貸款或獲得授信額度，在同時(shí)滿足以下條件的前提下，可以接受境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供的擔(dān)保，并自行簽訂外保內(nèi)貸合同：

（一）債務(wù)人為在境內(nèi)注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的非金融機(jī)構(gòu)；

（二）債權(quán)人為在境內(nèi)注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)；

（三）擔(dān)保標(biāo)的為本外幣貸款（不包括委托貸款）或有約束力的授信額度；

（四）擔(dān)保形式符合境內(nèi)、外法律法規(guī)。

未經(jīng)批準(zhǔn)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)不得超出上述范圍辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)。

二、境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由發(fā)放貸款或提供授信額度的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向外匯局的資本項(xiàng)目系統(tǒng)集中報(bào)送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

三、發(fā)生外保內(nèi)貸履約的，金融機(jī)構(gòu)可直接與境外擔(dān)保人辦理?yè)?dān)保履約收款。

境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，在境內(nèi)債務(wù)人償清其對(duì)境外擔(dān)保人的債務(wù)之前，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)暫停簽訂新的外保內(nèi)貸合同；已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，應(yīng)暫停辦理新的提款。

境內(nèi)債務(wù)人因外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｂ募s形成的對(duì)外負(fù)債，其未償本金余額不得超過(guò)其上末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)數(shù)額。超出上述限額的，須占用其自身的外債額度；外債額度仍然不夠的，按未經(jīng)批準(zhǔn)擅自對(duì)外借款進(jìn)行處理。

境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)為債權(quán)人，發(fā)生境外擔(dān)保人履約的，境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)在辦理國(guó)際收支間接申報(bào)時(shí)，應(yīng)在申報(bào)單上填寫該筆外保內(nèi)貸登記時(shí)取得的業(yè)務(wù)編號(hào)。

境內(nèi)債務(wù)人向債權(quán)人申請(qǐng)辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向債權(quán)人真實(shí)、完整地提供其已辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的債務(wù)違約、外債登記及債務(wù)清償情況。

四、外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生境外擔(dān)保履約的，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)在擔(dān)保履約后15個(gè)工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備案。外匯局在外債簽約登記環(huán)節(jié)對(duì)債務(wù)人外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行事后核查。發(fā)現(xiàn)違規(guī)的，在將違規(guī)行為移交外匯檢查部門后，外匯局可為其辦理外債登記手續(xù)。

因境外擔(dān)保履約而申請(qǐng)辦理外債登記的，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向外匯局提供以下材料：

（一）關(guān)于辦理外債簽約登記的書面申請(qǐng)報(bào)告（內(nèi)容包括公司基本情況、外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)逐筆和匯總情況、本次擔(dān)保履約情況及其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)）。

（二）擔(dān)保合同復(fù)印件和擔(dān)保履約證明文件（合同文本內(nèi)容較多的，提供合同簡(jiǎn)明條款并加蓋印章；合同為外文的，須提供中文翻譯件并加蓋債務(wù)人印章）。

（三）外商投資企業(yè)應(yīng)提供批準(zhǔn)證書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等文件，中資企業(yè)應(yīng)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

（四）上末經(jīng)審計(jì)的債務(wù)人財(cái)務(wù)報(bào)表。

（五）外匯局為核查外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)合規(guī)性、真實(shí)性而可能要求提供的其他材料（如境外債權(quán)人注冊(cè)文件或個(gè)人身份證件）。

五、金融機(jī)構(gòu)辦理外保內(nèi)貸履約，如擔(dān)保履約資金與擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)提款幣種不一致而需要辦理結(jié)匯或購(gòu)匯的，應(yīng)當(dāng)向外匯局提出申請(qǐng)。金融機(jī)構(gòu)辦理境外擔(dān)保履約款結(jié)匯（或購(gòu)匯）業(yè)務(wù)，由其分行或總行匯總自身及下屬分支機(jī)構(gòu)的擔(dān)保履約款結(jié)匯（或購(gòu)匯）申請(qǐng)后，向其所在地外匯局集中提出申請(qǐng)。

金融機(jī)構(gòu)提出的境外擔(dān)保履約款結(jié)匯（或購(gòu)匯）申請(qǐng)，由外匯局資本項(xiàng)目管理部門受理。金融機(jī)構(gòu)作為債權(quán)人簽訂貸款擔(dān)保合同時(shí)無(wú)違規(guī)行為的，外匯局可批準(zhǔn)其擔(dān)保履約款結(jié)匯（或購(gòu)匯）。若金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為屬于未辦理債權(quán)人集中登記等程序性違規(guī)的，外匯局可先允許其辦理結(jié)匯（或購(gòu)匯），再依據(jù)相關(guān)法規(guī)進(jìn)行處理； 金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為屬于超出現(xiàn)行政策許可范圍等實(shí)質(zhì)性違規(guī)且金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的，外匯局應(yīng)先移交外匯檢查部門，然后再批準(zhǔn)其結(jié)匯（或購(gòu)匯）。

六、金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保履約款結(jié)匯（或購(gòu)匯），應(yīng)提交以下文件：

（一）申請(qǐng)書；

（二）外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)合同（或合同簡(jiǎn)明條款）；

（三）證明結(jié)匯（或購(gòu)匯）資金來(lái)源的書面材料；

（四）債務(wù)人提供的外保內(nèi)貸履約項(xiàng)下外債登記證明文件（因清算、解散、債務(wù)豁免或其他合理因素導(dǎo)致債務(wù)人無(wú)法取得外債登記證明的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因）；

（五）外匯局認(rèn)為必要的其他證明材料。

七、境外擔(dān)保人向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)若干債務(wù)人發(fā)放的貸款組合提供部分擔(dān)保（風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)），發(fā)生擔(dān)保履約（賠付）后，如合同約定由境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)代理境外擔(dān)保人向債務(wù)人進(jìn)行債務(wù)追償，則由代理的金融機(jī)構(gòu)向外匯局報(bào)送外債登記數(shù)據(jù)，其未償本金余額不得超過(guò)該擔(dān)保合同項(xiàng)下各債務(wù)人上末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)數(shù)之和。

第三部分 物權(quán)擔(dān)保外匯管理

一、外匯局僅對(duì)跨境擔(dān)保涉及的資本項(xiàng)目外匯管理事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范，但不對(duì)擔(dān)保當(dāng)事各方設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的合法性進(jìn)行審查。擔(dān)保當(dāng)事各方應(yīng)自行確認(rèn)以下事項(xiàng)符合相關(guān)法律法規(guī)，包括但不限于：

（一）設(shè)定抵押（質(zhì)押）權(quán)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利是否符合法律規(guī)定的范圍；

（二）設(shè)定抵押（質(zhì)押）權(quán)在法律上是否存在強(qiáng)制登記要求；

（三）設(shè)定抵押（質(zhì)押）權(quán)是否需要前置部門的審批、登記或備案；

（四）設(shè)定抵押（質(zhì)押）權(quán)之前是否應(yīng)當(dāng)對(duì)抵押或質(zhì)押物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估或是否允許超額抵押（質(zhì)押）等；

（五）在實(shí)現(xiàn)抵押（質(zhì)押）權(quán)時(shí)，國(guó)家相關(guān)部門是否對(duì)抵押（質(zhì)押）財(cái)產(chǎn)或權(quán)利的轉(zhuǎn)讓或變現(xiàn)存在限制性規(guī)定。

二、擔(dān)保人與債權(quán)人之間因提供抵押、質(zhì)押等物權(quán)擔(dān)保而產(chǎn)生的跨境收支和交易事項(xiàng)，已存在限制或程序性外匯管理規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定。

國(guó)家對(duì)境內(nèi)外機(jī)構(gòu)或個(gè)人跨境獲取特定類型資產(chǎn)（股權(quán)、債權(quán)、房產(chǎn)和其他類型資產(chǎn)等）存在限制性規(guī)定的，如境外機(jī)構(gòu)從境內(nèi)機(jī)構(gòu)或另一境外機(jī)構(gòu)獲取境內(nèi)資產(chǎn)，或境內(nèi)機(jī)構(gòu)從境外機(jī)構(gòu)或另一境內(nèi)機(jī)構(gòu)獲取境外資產(chǎn)，擔(dān)保當(dāng)事各方應(yīng)自行確認(rèn)擔(dān)保合同履約不與相關(guān)限制性規(guī)定產(chǎn)生沖突。

三、當(dāng)擔(dān)保人與債權(quán)人分屬境內(nèi)、境外，或擔(dān)保物權(quán)登記地（或財(cái)產(chǎn)所在地、收益來(lái)源地）與擔(dān)保人、債權(quán)人的任意一方分屬境內(nèi)、境外時(shí)，境內(nèi)擔(dān)保人或境內(nèi)債權(quán)人應(yīng)按下列規(guī)定辦理相關(guān)外匯管理手續(xù)：

（一）當(dāng)擔(dān)保人、債權(quán)人注冊(cè)地或擔(dān)保物權(quán)登記地（或財(cái)產(chǎn)所在地、收益來(lái)源地）至少有兩項(xiàng)分屬境內(nèi)外時(shí)，擔(dān)保人實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的方式應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律規(guī)定。

（二）除另有明確規(guī)定外，擔(dān)保人或債權(quán)人申請(qǐng)匯出或收取擔(dān)保財(cái)產(chǎn)處置收益時(shí)，可直接向境內(nèi)銀行提出申請(qǐng)；銀行在審核擔(dān)保履約真實(shí)性、合規(guī)性并留存必要材料后，擔(dān)保人或債權(quán)人可以辦理相關(guān)購(gòu)匯、結(jié)匯和跨境收支。

（三）相關(guān)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)所有權(quán)在擔(dān)保人、債權(quán)人之間發(fā)生轉(zhuǎn)讓，按規(guī)定需要辦理跨境投資外匯登記的，當(dāng)事人應(yīng)辦理相關(guān)登記或變更手續(xù)。

四、擔(dān)保人為第三方債務(wù)人向債權(quán)人提供物權(quán)擔(dān)保，構(gòu)成內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸的，應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸相關(guān)規(guī)定辦理?yè)?dān) 保登記手續(xù)，并遵守相關(guān)限制性規(guī)定。

經(jīng)外匯局登記的物權(quán)擔(dān)保因任何原因而未合法設(shè)立，擔(dān)保人應(yīng)到外匯局注銷相關(guān)登記。

五、境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)為境外債務(wù)人向境外債權(quán)人提供物權(quán)擔(dān)保，外匯局在辦理內(nèi)保外貸登記時(shí)，應(yīng)在內(nèi)保外貸登記證明中簡(jiǎn)要記錄其擔(dān)保物權(quán)的具體內(nèi)容。

外匯局在內(nèi)保外貸登記證明中記錄的擔(dān)保物權(quán)具體事項(xiàng)，不成為設(shè)定相關(guān)抵押、質(zhì)押等權(quán)利的依據(jù)，也不構(gòu)成相關(guān)抵押或質(zhì)押合同的生效條件。

六、境內(nèi)機(jī)構(gòu)為自身債務(wù)提供跨境物權(quán)擔(dān)保的，不需要辦理?yè)?dān)保登記。擔(dān)保人以法規(guī)允許的方式用抵押物折價(jià)清償債務(wù)，或抵押權(quán)人變賣抵押物后申請(qǐng)辦理對(duì)外匯款時(shí)，擔(dān)保人參照一般外債的還本付息辦理相關(guān)付款手續(xù)。

第四部分 跨境擔(dān)保其他事項(xiàng)外匯管理

一、其他形式跨境擔(dān)保

（一）其他形式跨境擔(dān)保是指除前述內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸以外的其他跨境擔(dān)保情形。包括但不限于：

1、擔(dān)保人在境內(nèi)、債務(wù)人與債權(quán)人分屬境內(nèi)或境外的跨境擔(dān)保；

2、擔(dān)保人在境外、債務(wù)人與債權(quán)人分屬境內(nèi)或境外的跨境擔(dān)保；

3、擔(dān)保當(dāng)事各方均在境內(nèi)，擔(dān)保物權(quán)登記地在境外的跨境擔(dān)保；

4、擔(dān)保當(dāng)事各方均在境外，擔(dān)保物權(quán)登記地在境內(nèi)的跨境擔(dān)保。

（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供或接受其他形式跨境擔(dān)保，在符合境內(nèi)外法律法規(guī)和本規(guī)定的前提下，可自行簽訂跨境擔(dān)保合同。除外匯局另有明確規(guī)定外，擔(dān)保人、債務(wù)人不需要就其他形式跨境擔(dān)保到外匯局辦理登記或備案，無(wú)需向資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)報(bào)送數(shù)據(jù)。

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理其他形式跨境擔(dān)保，應(yīng)按規(guī)定辦理與對(duì)外 債權(quán)債務(wù)有關(guān)的外匯管理手續(xù)。擔(dān)保項(xiàng)下對(duì)外債權(quán)或外債需要事前辦理審批或登記手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)辦理相關(guān)手續(xù)。

（四）除另有明確規(guī)定外，境內(nèi)擔(dān)保人或境內(nèi)債權(quán)人申請(qǐng)匯出或收取擔(dān)保履約款時(shí)，可直接向境內(nèi)銀行提出申請(qǐng)；銀行在審核擔(dān)保履約真實(shí)性、合規(guī)性并留存必要材料后，擔(dān)保人或債權(quán)人可以辦理相關(guān)購(gòu)匯、結(jié)匯和跨境收支。

（五）擔(dān)保人在境內(nèi)、債務(wù)人在境外，擔(dān)保履約后構(gòu)成對(duì)外債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)辦理對(duì)外債權(quán)登記；擔(dān)保人在境外、債務(wù)人在境內(nèi)，擔(dān)保履約后發(fā)生境外債權(quán)人變更的，應(yīng)當(dāng)辦理外債項(xiàng)下債權(quán)人變更登記手續(xù)。

（六）境內(nèi)擔(dān)保人向境內(nèi)債權(quán)人支付擔(dān)保履約款，或境內(nèi)債務(wù)人向境內(nèi)擔(dān)保人償還擔(dān)保履約款的，因擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)計(jì)價(jià)結(jié)算幣種為外幣而付款人需要辦理境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的，付款人可直接在銀行辦理相關(guān)付款手續(xù)。

二、境內(nèi)債務(wù)人對(duì)外支付擔(dān)保費(fèi)，可按照服務(wù)貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定直接向銀行申請(qǐng)辦理。

三、擔(dān)保人、債務(wù)人不得在明知或者應(yīng)知擔(dān)保履約義務(wù)確定發(fā)生的情況下簽訂跨境擔(dān)保合同。擔(dān)保人、債務(wù)人和債權(quán)人可按照合理商業(yè)原則，依據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)判斷擔(dān)保合同是否具備明顯的擔(dān)保履約意圖：

（一）簽訂擔(dān)保合同時(shí)，債務(wù)人自身是否具備足夠的清償能力或可預(yù)期的還款資金來(lái)源；

（二）擔(dān)保項(xiàng)下借款合同規(guī)定的融資條件，在金額、利率、期限等方面與債務(wù)人聲明的借款資金用途是否存在明顯不符；

（三）擔(dān)保當(dāng)事各方是否存在通過(guò)擔(dān)保履約提前償還擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)的意圖；

（四）擔(dān)保當(dāng)事各方是否曾經(jīng)以擔(dān)保人、反擔(dān)保人或債務(wù)人身份發(fā)生過(guò)惡意擔(dān)保履約或債務(wù)違約。

四、擔(dān)保人、債務(wù)人、債權(quán)人向境內(nèi)銀行申請(qǐng)辦理與跨境擔(dān)保相關(guān)的購(gòu)付匯和收結(jié)匯時(shí)，境內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)跨境擔(dān)保交易的背景進(jìn)行盡職審查，以確定該擔(dān)保合同符合中國(guó)法律法規(guī)和本規(guī)定。

五、具備以下條件之一的跨境承諾，不按跨境擔(dān)保納入外匯管理范圍：

（一）該承諾不具有契約性質(zhì)或不受法律約束；

（二）履行承諾義務(wù)的方式不包括現(xiàn)金交付或財(cái)產(chǎn)折價(jià)清償?shù)雀犊盍x務(wù)；

（三）履行承諾義務(wù)不會(huì)同時(shí)產(chǎn)生與此直接對(duì)應(yīng)的對(duì)被承諾人的債權(quán)；

（四）國(guó)內(nèi)有其他法規(guī)、其他部門通過(guò)其他方式進(jìn)行有效管理，經(jīng)外匯局明確不按跨境擔(dān)保納入外匯管理范圍的跨境承諾，如境內(nèi)銀行在貨物與服務(wù)進(jìn)口項(xiàng)下為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立的即期和遠(yuǎn)期信用證、已納入行業(yè)主管部門監(jiān)管范圍的信用保險(xiǎn)等；

（五）一筆交易存在多個(gè)環(huán)節(jié)，但監(jiān)管部門已在其中一個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行有效管理，經(jīng)外匯局明確不再重復(fù)納入規(guī)模和統(tǒng)計(jì)范圍的跨境承諾，如境內(nèi)銀行在對(duì)外開立保函、開立信用證或發(fā)放貸款時(shí)要求境內(nèi)客戶提供的保證金或反擔(dān)保；

（六）由于其他原因外匯局決定不按跨境擔(dān)保納入外匯管理范圍的相關(guān)承諾。

不按跨境擔(dān)保納入外匯管理范圍的相關(guān)承諾，不得以跨境擔(dān)保履約的名義辦理相關(guān)跨境收支。

六、跨境擔(dān)?？煞譃槿谫Y性擔(dān)保和非融資性擔(dān)保。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人為融資性付款義務(wù)提供的擔(dān)保，這些付款義務(wù)來(lái)源于具有融資合同一般特征的相關(guān)交易，包括但不限于普通借款、債券、融資租賃、有約束力的授信額度等。非融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人為非融資性付款義務(wù)提供的擔(dān)保，這些付款義務(wù)來(lái)源于不具有融資合同一般特征的交易，包括但不限于招投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、延期付款 擔(dān)保、貨物買賣合同下的履約責(zé)任擔(dān)保等。

七、外匯局對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行核查和檢查，擔(dān)保當(dāng)事各方、境內(nèi)銀行應(yīng)按照外匯局要求提供相關(guān)資料。對(duì)未按本規(guī)定及相關(guān)規(guī)定辦理跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)的，外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）進(jìn)行處罰。

（一）違反《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）第十一條第（二）項(xiàng)規(guī)定，債務(wù)人將擔(dān)保項(xiàng)下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用的，按照《條例》第四十一條對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行處罰。

（二）有下列情形之一的，按照《條例》第四十三條處罰：

1、違反《規(guī)定》第八條規(guī)定，擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)違反法律法規(guī)及相關(guān)部門規(guī)定的；

2、違反《規(guī)定》第十條規(guī)定，擔(dān)保人超出行業(yè)主管部門許可范圍提供內(nèi)保外貸的；

3、違反《規(guī)定》第十二條規(guī)定，擔(dān)保人未對(duì)債務(wù)人主體資格、擔(dān)保項(xiàng)下資金用途、預(yù)計(jì)的還款資金來(lái)源、擔(dān)保履約的可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行審核，對(duì)是否符合境內(nèi)、外相關(guān)法律法規(guī)未進(jìn)行盡職調(diào)查，或未以適當(dāng)方式監(jiān)督債務(wù)人按照其申明的用途使用擔(dān)保項(xiàng)下資金的；

4、違反《規(guī)定》第十四條規(guī)定，擔(dān)保人未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，在向債務(wù)人收回提供履約款之前簽訂新的內(nèi)保外貸合同的；

5、違反《規(guī)定》第十七條規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)，債務(wù)人、債權(quán)人超出范圍辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的；

6、違反《規(guī)定》第十九條第一款規(guī)定，境內(nèi)債務(wù)人未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，在償清對(duì)境外擔(dān)保人債務(wù)之前擅自簽訂新的外保內(nèi)貸合同或辦理新的提款的；

7、違反《規(guī)定》第十九條第二款規(guī)定，境內(nèi)債務(wù)人擔(dān)保履約項(xiàng)下未償本金余額超過(guò)其上末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)數(shù)額的；

8、違反《規(guī)定》第二十七條規(guī)定，擔(dān)保人、被擔(dān)保人明知或者 應(yīng)知擔(dān)保履約義務(wù)確定發(fā)生的情況下仍然簽訂跨境擔(dān)保合同的。

（三）有下列情形之一的，按照《條例》第四十七條處罰：

1、違反《規(guī)定》第二十三條第（二）項(xiàng)規(guī)定，銀行未審查擔(dān)保履約真實(shí)性、合規(guī)性或留存必要材料的；

2、違反《規(guī)定》第二十八條規(guī)定，境內(nèi)銀行對(duì)跨境擔(dān)保交易的背景未進(jìn)行盡職審查，以確定該擔(dān)保交易符合中國(guó)法律法規(guī)和本規(guī)定的。

（四）有下列情形的，按照《條例》第四十八條處罰：

1、違反《規(guī)定》第九條規(guī)定，擔(dān)保人未按規(guī)定辦理內(nèi)保外貸登記的；

2、違反《規(guī)定》第十三條規(guī)定，擔(dān)保人未按規(guī)定辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)的；

3、違反《規(guī)定》第十五條規(guī)定，擔(dān)保人或反擔(dān)保人未按規(guī)定辦理對(duì)外債權(quán)登記手續(xù)的；

4、違反《規(guī)定》第十八條規(guī)定，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定向外匯局報(bào)送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的；

5、違反《規(guī)定》第十九條第三款規(guī)定，債務(wù)人辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)時(shí)未向債權(quán)人真實(shí)、完整地提供其已辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的債務(wù)違約、外債登記及債務(wù)清償情況的；

6、違反《規(guī)定》第二十條規(guī)定，境內(nèi)債務(wù)人未按規(guī)定到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備案手續(xù)的；

7、違反《規(guī)定》第二十三條第（三）項(xiàng)規(guī)定，當(dāng)事人未按規(guī)定辦理跨境投資外匯登記的；

8、違反《規(guī)定》第二十四條第二款規(guī)定，擔(dān)保人未到外匯局注銷相關(guān)登記的。

第四篇：商務(wù)部、國(guó)家外匯管理局關(guān)于

商務(wù)部、國(guó)家外匯管理局關(guān)于

進(jìn)一步加強(qiáng)、規(guī)范外商直接投資房地產(chǎn)業(yè)審批和監(jiān)管的通知

商資函[2007]50號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門、外匯管理部門：

為了規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理，國(guó)務(wù)院六部門聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理的意見》（建住房[2006]171號(hào)，以下稱《意見》）。各地、各部門認(rèn)真執(zhí)行《意見》的各項(xiàng)規(guī)定和要求，取得一定的實(shí)效。但少數(shù)地區(qū)仍存在一些問(wèn)題。根據(jù)外商投資法律法規(guī)和《意見》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)、規(guī)范外商投資房地產(chǎn)審批、備案和監(jiān)管相關(guān)事宜通知如下：

一、各地商務(wù)主管部門要嚴(yán)格執(zhí)行《意見》和《商務(wù)部辦公廳關(guān)于貫徹落實(shí)〈關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理的通知〉有關(guān)問(wèn)題的通知》（商資字[2006]192號(hào)），依法加強(qiáng)外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的審批和監(jiān)管，嚴(yán)格控制外商投資高檔房地產(chǎn)。

二、外商投資從事房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營(yíng)，應(yīng)遵循項(xiàng)目公司原則

（一）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立房地產(chǎn)公司，應(yīng)先取得土地使用權(quán)、房地產(chǎn)建筑物所有權(quán)，或已與土地管理部門、土地開發(fā)商/房地產(chǎn)建筑物所有人簽訂土地使用權(quán)或房產(chǎn)權(quán)的預(yù)約出讓/購(gòu)買協(xié)議。未達(dá)到上述要求，審批部門不予批準(zhǔn)。

（二）已設(shè)立外商投資企業(yè)新增房地產(chǎn)開發(fā)或經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，以及外商投資房地產(chǎn)企業(yè)從事新的房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)營(yíng)，應(yīng)按照外商投資有關(guān)法律法規(guī)向?qū)徟块T申請(qǐng)辦理增加經(jīng)營(yíng)范圍或擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的相關(guān)手續(xù)。

三、嚴(yán)格控制以返程投資方式（包括同一實(shí)際控制人）并購(gòu)或投資境內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)。境外投資者不得以變更境內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)實(shí)際控制人的方式，規(guī)避外商投資房地產(chǎn)審批。外匯管理部門一經(jīng)發(fā)現(xiàn)以采取蓄意規(guī)避、虛假陳述等手段違規(guī)設(shè)立的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，將對(duì)其擅自匯出資本及附生收益的行為追究其逃騙匯責(zé)任。

四、境外投資者在境內(nèi)從事房地產(chǎn)開發(fā)或經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守商業(yè)存在原則，依法申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，按核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍從事相關(guān)業(yè)務(wù)。外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的中外投資各方，不得以任何形式訂立保證任何一方固定回報(bào)或變相固定回報(bào)的條款。

五、地方審批部門批準(zhǔn)設(shè)立外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，應(yīng)即時(shí)依法向商務(wù)部備案。

六、外匯管理部門、外匯指定銀行對(duì)未完成商務(wù)部備案手續(xù)或未通過(guò)外商投資企業(yè)聯(lián)合年檢的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，不予辦理資本項(xiàng)目結(jié)售匯手續(xù)。

七、對(duì)地方審批部門違規(guī)審批外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，商務(wù)部將予以查處糾正，外匯管理部門對(duì)違規(guī)設(shè)立的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)不予辦理外匯登記等手續(xù)。

第五篇：國(guó)家外匯管理局名詞解釋 - 副本

名詞解釋

邊境貿(mào)易

包括邊民互市貿(mào)易、邊境小額貿(mào)易和邊境地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作。其中邊民互市貿(mào)易指邊境地區(qū)邊民在邊境線２０公里以內(nèi)、經(jīng)政府批準(zhǔn)的開放點(diǎn)或指定的集市上，在不超過(guò)規(guī)定的金額或者數(shù)量范圍內(nèi)進(jìn)行的商品交換活動(dòng)。

中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)

指我國(guó)中資金融機(jī)構(gòu)在境外依照當(dāng)?shù)胤稍O(shè)臵的非獨(dú)立法人的分支機(jī)構(gòu)。

銀行

指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資銀行及其分支機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市合作銀行等銀行及其分支機(jī)構(gòu)。

外資金融機(jī)構(gòu)

指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立和營(yíng)業(yè)的下列金融機(jī)構(gòu)：總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行；外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)的分行；外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的銀行；總公司在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的財(cái)務(wù)公司；外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)公司。

非銀行金融機(jī)構(gòu)

指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的中資信托投資公司、融資租賃公司、財(cái)務(wù)公司、證券公司、保險(xiǎn)公司和其他金融公司。金融機(jī)構(gòu)

指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類中資金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司除外）。特別提款權(quán)

國(guó)際貨幣基金組織創(chuàng)設(shè)的一種儲(chǔ)備資產(chǎn)和記賬單位，亦稱“紙黃金”。它是基金組織分配給會(huì)員國(guó)的一種使用資金的權(quán)利。會(huì)員國(guó)發(fā)生國(guó)際收支逆差時(shí)，可用它向基金組織指定的其它會(huì)員國(guó)換取外匯，以償付國(guó)際收支逆差或償還基金組織貸款，還可與黃金、自由兌換貨幣一樣充作國(guó)際儲(chǔ)備。但由于其只是一種記賬單位，不是真正貨幣，使用時(shí)必須先換成其他貨幣，不能直接用于貿(mào)易或非貿(mào)易的支付。特別提款權(quán)定值是和“一籃子”貨幣掛鉤，市值不是固定的。

經(jīng)常項(xiàng)目可兌換

本國(guó)居民可在國(guó)際收支經(jīng)常性往來(lái)中將本國(guó)貨幣自由兌換成其所需的貨幣。國(guó)際貨幣基金經(jīng)織對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目客人兌換性作了明確的定義，在國(guó)際貨幣基金第八條款中對(duì)基金成員國(guó)在可兌換性方面應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)作了具體的規(guī)定：（l）避免對(duì)經(jīng)常性支付的限制，各會(huì)員國(guó)未經(jīng)基金組織的同意，不得對(duì)國(guó)際經(jīng)常往來(lái)的支付和資金轉(zhuǎn)移施加匯兌限制；（2）不得實(shí)行歧視性的貨幣措施或多種匯率措施。歧視性的貨幣措施主要是指雙邊支付安排，它有可能導(dǎo)致對(duì)非居民轉(zhuǎn)移的限制以及多重貨幣做法；（3）兌付外國(guó)持有的本國(guó)貨幣，任何一個(gè)成員國(guó)均有義務(wù)購(gòu)其它成員國(guó)所持有的本國(guó)貨幣結(jié)存，但要求兌換的國(guó)家能證明?？傊?，經(jīng)常項(xiàng)目可兌換，是指一國(guó)對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制，并不得實(shí)行歧視性貨幣安排或者多重貨幣制度。這是一國(guó)成為《國(guó)際貨幣基金經(jīng)織協(xié)定》第八條款國(guó)后必須承擔(dān)的國(guó)際義務(wù)。我國(guó)于1996年12月宣布接受國(guó)際貨幣經(jīng)織第八條款，實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。自由兌換

亦稱貨幣可兌換。在紙幣流通條件下，一個(gè)國(guó)家或貨幣區(qū)的居民不受官方的限制，按照市場(chǎng)匯率自由地將本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣相兌換，用于對(duì)外支付或作為資產(chǎn)來(lái)持有，包括貨幣完全可兌換和部分可兌換。境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)

指境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間按照有關(guān)管理規(guī)定，通過(guò)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)辦理的符合規(guī)定形式的境內(nèi)外匯匯款、轉(zhuǎn)賬等行為。外匯賬戶

境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人按照有關(guān)賬戶管理規(guī)定在經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯存款業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以可自由兌換貨幣開立的賬戶。非居民

外匯管理?xiàng)l例所稱非居民指除居民以外的自然人、法人。

居民

外匯管理?xiàng)l例所稱居民包括中華人民共和國(guó)居民自然人、居民法人。居民自然人包括在中華人民共和國(guó)境內(nèi)連續(xù)居留一年或者一年以上的自然人，外國(guó)及香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館、國(guó)際組織駐華辦事機(jī)構(gòu)的外籍工作人員及其家屬除外；中國(guó)短期出國(guó)人員(在境外居留時(shí)間不滿1年)、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員（已取得境外居留權(quán)的人員除外）及中國(guó)駐外使館領(lǐng)館、常駐國(guó)際組織使團(tuán)的工作人員及其家屬。居民法人包括境內(nèi)依法成立的企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人、社會(huì)團(tuán)體法人和部隊(duì)；在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)登記但未取得法人資格的組織視為居民法人；境外法人的駐華機(jī)構(gòu)視為居民法人。外匯管理

廣義上指一國(guó)政府授權(quán)國(guó)家的貨幣金融當(dāng)局或其他機(jī)構(gòu)，對(duì)外匯的收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國(guó)際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等實(shí)行的控制和管制行為；狹義上是指對(duì)本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的兌換實(shí)行一定的限制。外匯

是指下列以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：

（一）外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；

（二）外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；

（三）外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等；

（四）特別提款權(quán)；

（五）其他外匯資產(chǎn)。錯(cuò)誤與遺漏

基于會(huì)計(jì)上的需要，在國(guó)際收支平衡表中借貸方出現(xiàn)差額時(shí)，設(shè)臵的用以抵消統(tǒng)計(jì)偏差的項(xiàng)目。

資本和金融項(xiàng)目

是指資本項(xiàng)目項(xiàng)下的資本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)/非金融資產(chǎn)交易以及其他所有引起一經(jīng)濟(jì)體對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債發(fā)生變化的金融項(xiàng)目。資本轉(zhuǎn)移是指涉及固定資產(chǎn)所有權(quán)的變更及債權(quán)債務(wù)的減免等導(dǎo)致交易一方或雙方資產(chǎn)存量發(fā)生變化的轉(zhuǎn)移項(xiàng)目，主要包括固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、債務(wù)減免、移民轉(zhuǎn)移和投資捐贈(zèng)等。非生產(chǎn)/非金融資產(chǎn)交易是指非生產(chǎn)性有形資產(chǎn)（土地和地下資產(chǎn)）和無(wú)形資產(chǎn)（專利、版權(quán)、商標(biāo)和經(jīng)銷權(quán)等）的收買與放棄。金融項(xiàng)目具體包括直接投資、證券投資和其他投資項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目

是指實(shí)質(zhì)資源的流動(dòng)，包括進(jìn)出口貨物、輸入輸出的服務(wù)、對(duì)外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及在無(wú)同等回報(bào)的情況下，與其他國(guó)家或地區(qū)之間發(fā)生的提供或接受經(jīng)濟(jì)價(jià)值的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。國(guó)際收支平衡表

按照復(fù)式薄記原理，以某一特定貨幣為計(jì)量單位，運(yùn)用簡(jiǎn)明的表格形式總括地反映一經(jīng)濟(jì)體（一般指一國(guó)家或地區(qū)）在特定時(shí)期內(nèi)與世界其他經(jīng)濟(jì)體間發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)交易。國(guó)際收支

是指一定時(shí)期內(nèi)一經(jīng)濟(jì)體（通常指一國(guó)或者地區(qū)）與世界其他經(jīng)濟(jì)體之間的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易。其中的經(jīng)濟(jì)交易是在居民與非居民之間進(jìn)行的。經(jīng)濟(jì)交易作為流量，反映經(jīng)濟(jì)價(jià)值的創(chuàng)造、轉(zhuǎn)移、交換、轉(zhuǎn)讓或削減，包括經(jīng)常項(xiàng)目交易、資本與金融項(xiàng)目交易和國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)變動(dòng)等。境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯管理信息系統(tǒng)

2001年，國(guó)家外匯管理局設(shè)計(jì)開發(fā)了境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯管理信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)通過(guò)一個(gè)公共數(shù)據(jù)中心平臺(tái)，集中了全國(guó)數(shù)據(jù)。各商業(yè)銀行總行與數(shù)據(jù)中心平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)，商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與其總行連接。同時(shí)，國(guó)家外匯管理局也與數(shù)據(jù)中心平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)，各級(jí)外匯局通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與國(guó)家外匯管理局連接。這樣，銀行按外匯局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)售匯，每一筆售匯信息均進(jìn)入系統(tǒng)。如有重復(fù)售匯，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)識(shí)別提示。外匯局對(duì)特殊售匯的核準(zhǔn)信息也可以通過(guò)系統(tǒng)傳送到銀行，供銀行調(diào)閱查詢。外匯局、銀行聯(lián)網(wǎng)操作，信息共享并交叉核對(duì)，可以有效防止重復(fù)售匯，及時(shí)、自動(dòng)匯總個(gè)人購(gòu)匯信息并進(jìn)行分類，從而加強(qiáng)對(duì)個(gè)人購(gòu)匯情況的分析和監(jiān)管?？诎峨娮訄?zhí)法系統(tǒng)

是利用現(xiàn)代信息技術(shù)，借助國(guó)家電信公網(wǎng)將海關(guān)總署、國(guó)家外匯管理局等十二個(gè)部委分別管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)的信息流、資金流、貨物流電子底賬數(shù)據(jù)集中存放在＂公共數(shù)據(jù)中心＂，為政府管理機(jī)關(guān)提供跨部門、跨行業(yè)聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)核查，同時(shí)為企業(yè)提供門戶網(wǎng)站，聯(lián)網(wǎng)辦理各種進(jìn)出口業(yè)務(wù)的電子化管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)主要包括通關(guān)管理、出口收匯管理、加工貿(mào)易管理、出口綜合管理、企業(yè)綜合管理以及其他綜合業(yè)務(wù)。具體是：給政府管理部門提供報(bào)關(guān)單、出口收匯核銷單、艙單、進(jìn)口汽車證明、增值稅發(fā)票和專用稅票以及各類進(jìn)出口許可證件等電子底賬聯(lián)網(wǎng)核查、核注、核銷等應(yīng)用項(xiàng)目，以及企業(yè)在網(wǎng)上辦理進(jìn)出口報(bào)關(guān)、出口交單、出口退稅等業(yè)務(wù)的應(yīng)用項(xiàng)目。服務(wù)

包括運(yùn)輸、旅游、通訊、建筑、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)使用費(fèi)和特許費(fèi)、各種商業(yè)服務(wù)、個(gè)人文化娛樂服務(wù)以及政府服務(wù)。易貨貿(mào)易

指根據(jù)買賣雙方的協(xié)議，以物換物形式的貿(mào)易方式。轉(zhuǎn)口貿(mào)易

指生產(chǎn)國(guó)與消費(fèi)國(guó)之間通過(guò)第三國(guó)所進(jìn)行的一種商品交易方式。寄售貿(mào)易

指出口商（寄售人）先將貨物運(yùn)到進(jìn)口國(guó)，委托代銷客戶（代銷人）在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)代為銷售，貨物售出后，再將貨款扣除傭金后匯交出口商。加工貿(mào)易

指把加工和擴(kuò)大出口或收取報(bào)酬相結(jié)合的一種購(gòu)銷方式，主要有三種形式：來(lái)料加工、進(jìn)料加工、來(lái)件裝配。出口押匯

出口商將貨物裝運(yùn)出口后，以提貨單據(jù)作為抵押品，簽發(fā)由進(jìn)口商或進(jìn)口商委托承兌的銀行作為付款人的匯票，并以此向銀行通融資金的業(yè)務(wù)。外幣計(jì)價(jià)結(jié)算

指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的商品買賣、租賃及其他交易活動(dòng)，以外幣計(jì)價(jià)或結(jié)算的行為。出口貼現(xiàn)

銀行保留追索權(quán)地買入已經(jīng)銀行承兌、未到期的遠(yuǎn)期票據(jù)，為出口商提供短期資金融通的業(yè)務(wù)。

境外中資控股上市公司

指在境外注冊(cè)、中資控股的境外上市公司

境外上市外資股公司

指在境內(nèi)注冊(cè)、境外上市的公司。股票期權(quán)

股票期權(quán)是指公司股東授予經(jīng)理人員在約定的未來(lái)期限內(nèi)以某一預(yù)定價(jià)格購(gòu)買一定數(shù)量本公司股票的選擇權(quán)利。股票期權(quán)制度，是上市公司的股東以股票期權(quán)方式來(lái)激勵(lì)公司經(jīng)理人員實(shí)現(xiàn)預(yù)定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的一套制度。QDII QDII是Qualified domestic institutional investor(合格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者)的首字縮寫。它是在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。和QFII一樣，它也是在貨幣沒有實(shí)現(xiàn)完全可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未開放的情況下，有限度地允許境內(nèi)投資者投資境外證券市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度安排。QFII QFII是Qualified foreign institutional investor(合格的境外機(jī)構(gòu)投資者)的首字縮寫。它是一國(guó)在貨幣沒有實(shí)現(xiàn)完全可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未開放的情況下，有限度地引進(jìn)外資、開放資本市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度。這種制度要求外國(guó)投資者若要進(jìn)入一國(guó)證券市場(chǎng)，必須符合一定的條件，得到該國(guó)有關(guān)部門的審批通過(guò)后匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為當(dāng)?shù)刎泿?，通過(guò)嚴(yán)格監(jiān)管的專門賬戶投資當(dāng)?shù)刈C券市場(chǎng)。中國(guó)存托憑證（CDR）

CDR是Chinese Depository Receipt(中國(guó)存托憑證)的首字縮寫。CDR是指在境外上市公司將部分已發(fā)行上市的股票托管在當(dāng)?shù)乇９茔y行，由中國(guó)境內(nèi)的存托銀行發(fā)行、在境內(nèi)A股市場(chǎng)上市、以人民幣交易結(jié)算、供國(guó)內(nèi)投資者買賣的投資憑證。存托憑證(DR)存托憑證(Depository Receipt, DR)又稱存股憑證、預(yù)托憑證、存券收據(jù)等，是指在一國(guó)證券市場(chǎng)流通的代表外國(guó)公司有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓憑證，屬公司融資業(yè)務(wù)范疇的金融衍生工具。存托憑證的當(dāng)事人，在本地有證券發(fā)行公司、保管機(jī)構(gòu)，在國(guó)外有存托銀行、證券承銷商及投資人。按其發(fā)行或交易地點(diǎn)之不同，存托憑證被冠以不同的名稱，如美國(guó)存托憑證(American Depository Receipt，ADR)、歐洲存托憑證(European Depository Receipt, EDR)、全球存托憑證(Global Depository Receipts, GDR)等。國(guó)際間接投資

在國(guó)際債券市場(chǎng)購(gòu)買中長(zhǎng)期債券，或在外國(guó)股票市場(chǎng)上購(gòu)買企業(yè)股票的一種投資活動(dòng)。

國(guó)際直接投資

一國(guó)居民直接對(duì)另一國(guó)居民進(jìn)行生產(chǎn)性投資由此獲得對(duì)投資企業(yè)的管理控制權(quán)的一種資本流動(dòng)方式。援外項(xiàng)目

指經(jīng)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部批準(zhǔn)，利用援外合資合作項(xiàng)目基金及援外優(yōu)惠貸款等借貸資金在受援國(guó)實(shí)施的具有對(duì)外援助性質(zhì)的項(xiàng)目。境外投資

指在中國(guó)境內(nèi)登記注冊(cè)的公司、企業(yè)或者其他經(jīng)濟(jì)組織，不包括外商投資企業(yè)，在境外設(shè)立各類企業(yè)或者購(gòu)股、參股，從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的活動(dòng)。外商投資企業(yè)

指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)。大額可轉(zhuǎn)讓存單

指銀行發(fā)行的可以在金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。商業(yè)票據(jù)

指發(fā)行體為滿足流動(dòng)資金需求所發(fā)行的、期限為2天至270天的、可流通轉(zhuǎn)讓的債務(wù)工具。對(duì)外抵押

指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)規(guī)定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，受益人有權(quán)依照《擔(dān)保法》規(guī)定，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。對(duì)外質(zhì)押

分為對(duì)外動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和對(duì)外權(quán)利質(zhì)押。對(duì)外動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行償還責(zé)任時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照《擔(dān)保法》規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。對(duì)外權(quán)利質(zhì)押是指以下列權(quán)利對(duì)外質(zhì)押：(1)匯票、本票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；(2)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；(3)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；(4)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 可轉(zhuǎn)換債券

指根據(jù)債權(quán)人的要求，按照發(fā)行時(shí)所定條件，轉(zhuǎn)換為公司股票或者其他債券的債券。

外幣債券

指以外幣表示的、構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價(jià)債券。外幣可轉(zhuǎn)換債券、大額可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)票據(jù)視為外幣債券進(jìn)行管理。對(duì)外保證

指保證人和受益約定，當(dāng)債務(wù)人不按照約定償還債務(wù)或者履行義務(wù)時(shí)，保證人按照約定承擔(dān)償還責(zé)任或者履行義務(wù)的行為。境外工程承包中的擔(dān)保

指在境外工程承包中，擔(dān)保人向招標(biāo)人擔(dān)保，當(dāng)投標(biāo)人中標(biāo)或者簽約后，如不簽約或者不在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)履行合同，則擔(dān)保人在擔(dān)保的范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付合同規(guī)定的金額。包括投標(biāo)擔(dān)保、履行擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等。補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的擔(dān)保

包括現(xiàn)匯履行擔(dān)保和非現(xiàn)匯履行擔(dān)保，其中現(xiàn)匯履行擔(dān)保是指擔(dān)保人向供給設(shè)備的一方擔(dān)保，如進(jìn)口方在收到與合同相符的設(shè)備后未按照合同規(guī)定將產(chǎn)品交付供給設(shè)備的一方或者由其指定的第三方，又不能以現(xiàn)匯償付設(shè)備款及其附加的利息、則擔(dān)保人按照擔(dān)保金額加利息及相關(guān)費(fèi)用賠償供給設(shè)備的一方。融資租賃擔(dān)保

指在用融資租賃方式進(jìn)口設(shè)備時(shí)，擔(dān)保人向出租人擔(dān)保，當(dāng)承租人未按照租賃合同規(guī)定支付租金時(shí)由擔(dān)保人代為支付。融資性對(duì)外擔(dān)保

根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法》（1996年8月21日中國(guó)人民銀行發(fā)布）及其實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，我國(guó)對(duì)外匯指定銀行的對(duì)外擔(dān)保實(shí)施兩種管理方式，即融資性對(duì)外擔(dān)保須經(jīng)外匯局逐筆審批，非融資性對(duì)外擔(dān)保按照資產(chǎn)負(fù)債比例管理。所謂融資性對(duì)外擔(dān)保，是指擔(dān)保人為被擔(dān)保人向受益人融資提供的本息償還擔(dān)保，融資方式包括：借款、發(fā)行有價(jià)證券（不包括股票）、透支、延期付款及銀行給予的授信額度。國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保管理方式的通知》，將外匯指定銀行為我國(guó)境外投資企業(yè)融資提供對(duì)外擔(dān)保的管理方式由逐筆審批調(diào)整為余額管理，將實(shí)施對(duì)外擔(dān)保余額管理的銀行范圍由個(gè)別銀行擴(kuò)大到所有符合條件的境內(nèi)外匯指定銀行，將可接受境內(nèi)擔(dān)保的政策受益范圍由境外中資企業(yè)擴(kuò)大到所有境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外投資企業(yè)。對(duì)外擔(dān)保

指中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)(境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)除外)，以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對(duì)外擔(dān)保，以《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》中第三十四條規(guī)定的財(cái)產(chǎn)對(duì)外抵押或者以《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第四章第一節(jié)規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)對(duì)外質(zhì)押和第二節(jié)第七十五條規(guī)定的權(quán)利對(duì)外質(zhì)押，向中國(guó)境外機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)(債權(quán)人或受益人)承諾，當(dāng)債務(wù)人未按照合同約定償付債務(wù)時(shí)由擔(dān)保人履行償付義務(wù)。對(duì)外擔(dān)保包括：融資擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的擔(dān)保、境外工程承包中的擔(dān)保、其他具有對(duì)外債務(wù)性質(zhì)的擔(dān)保。中長(zhǎng)期國(guó)際商業(yè)貸款

指1年期以上(不含1年)的國(guó)際商業(yè)貸款，包括1年期以上的遠(yuǎn)期信用證。 外國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款

指境外金融機(jī)構(gòu)及中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)提供的貸款、包括國(guó)際銀團(tuán)貸款(境內(nèi)中資機(jī)構(gòu)份額除外)外匯(轉(zhuǎn))貸款

指境內(nèi)單位使用的以外幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的下列外匯資金---國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸款和外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款、國(guó)際金融轉(zhuǎn)租賃和國(guó)內(nèi)外匯租賃、國(guó)內(nèi)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯貸款等。短期國(guó)際商業(yè)貸款

指1年期以內(nèi)(含1年)的國(guó)際商業(yè)貸款，包括同業(yè)外匯拆借、出口押匯、打包放款、90天以上365天以下的遠(yuǎn)期信用證等。國(guó)際商業(yè)貸款

指境內(nèi)機(jī)構(gòu)向中國(guó)境外的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人或者其他經(jīng)濟(jì)組織以及在中國(guó)境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)籌借的，以外國(guó)貨幣承擔(dān)契約性償還義務(wù)的款項(xiàng)。出口信貸、國(guó)際融資租賃、以外匯方式償還的補(bǔ)償貿(mào)易、境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯存款(不包括在經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)離岸業(yè)務(wù)銀行中的外匯存款)、項(xiàng)目融資，90天以上的貿(mào)易項(xiàng)下融資以及其它形式的外匯貸款視同國(guó)際商業(yè)貸款管理。外國(guó)政府貸款

指外國(guó)政府向我國(guó)提供的官方貸款。項(xiàng)目融資

指以境內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目的名義在境外籌措外匯資金，并僅以項(xiàng)目自身預(yù)期收入和資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)債務(wù)償還責(zé)任的融資方式。它應(yīng)當(dāng)具備以下性質(zhì)：(1)債權(quán)人對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目以外的資產(chǎn)和收入沒有追索權(quán)；(2)不需要境內(nèi)機(jī)構(gòu)以建設(shè)項(xiàng)目以外的資產(chǎn)、權(quán)益和收入進(jìn)行抵押、質(zhì)押或者償債；(3)不需要境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供任何形式的融資擔(dān)保。

國(guó)際金融組織貸款

指國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行(集團(tuán))、亞洲開發(fā)銀行、聯(lián)合國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)和其他國(guó)際性、地區(qū)性金融組織提供的貸款。國(guó)際金融租賃

指境外機(jī)構(gòu)提供的融資性租賃。外國(guó)企業(yè)貸款

指境外非金融機(jī)構(gòu)提供的貸款，包括外商投資企業(yè)與其境外母(子)公司的債務(wù)(應(yīng)付賬款除外)。延期付款

指雙方約定90天以上的進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資。 遠(yuǎn)期信用證

遠(yuǎn)期信用證是銀行（即開證行）依照進(jìn)口商（即開證申請(qǐng)人）的要求和指示，對(duì)出口商（即受益人）發(fā)出的、授權(quán)出口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商為付款人的遠(yuǎn)期匯票，保證在交來(lái)符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時(shí)，必定承兌，等到匯票到期時(shí)履行付款義務(wù)的保證文件。出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資

銀行對(duì)已投保短期出口信用險(xiǎn)的出口貿(mào)易，憑出口企業(yè)提供的出口單據(jù)、投保短期出口信用險(xiǎn)的有關(guān)憑證、賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓協(xié)議等，保留追索權(quán)地向其提供的短期資金融通。提貨擔(dān)保

當(dāng)進(jìn)口貨物早于貨運(yùn)單據(jù)抵達(dá)港口時(shí)，銀行向進(jìn)口商出具的、有銀行加簽的、用于進(jìn)口商向船公司辦理提貨手續(xù)的書面擔(dān)保。這種貿(mào)易融資特別適用于海運(yùn)航程較短、貨物早于單據(jù)達(dá)到情況。打包放款

出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款。打包放款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購(gòu)、備料、加工，順利開展貿(mào)易。保理

出口商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、進(jìn)口商資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。

福費(fèi)廷

也稱包買票據(jù)或票據(jù)買斷，出口商把由銀行承兌、承付或保付的遠(yuǎn)期匯票無(wú)追索權(quán)地賣給當(dāng)?shù)劂y行，提前取得現(xiàn)款地一種資金融通方式。進(jìn)口押匯

銀行在收到信用證或進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)時(shí)，應(yīng)進(jìn)口商要求向其提供的短期資金融通。賣方信貸

出口方銀行向出口商提供的信貸，進(jìn)口商延期支付貨款。買方信貸

出口方銀行直接向買方(進(jìn)口商、進(jìn)口國(guó)政府機(jī)構(gòu)或銀行)提供貸款,使國(guó)外進(jìn)口商得以即期支付本國(guó)出口商貨款的一種融資方式。出口信貸

出口國(guó)為了支持本國(guó)產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，在政府的支持下，由本國(guó)專業(yè)銀行或商業(yè)銀行向本國(guó)出口商或外國(guó)進(jìn)口商（或銀行）提供較市場(chǎng)利率略低的貸款，以解決買方支付進(jìn)口商品資金的需要。根據(jù)貸款對(duì)象，出口信貸分為買方信貸和賣方信貸。外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)

全面反映全國(guó)外債總量變動(dòng)、債務(wù)分布、債務(wù)結(jié)構(gòu)和未來(lái)變化趨勢(shì)等。外債登記

國(guó)家對(duì)外債借入、使用、償還情況實(shí)行登記管理的制度。實(shí)施外債登記和管理的部門是國(guó)家外匯管理局及其分支局。外債

指中國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或者其它機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)境外的國(guó)際金融組織、外國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者其它機(jī)構(gòu)用外國(guó)貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的全部債務(wù)，包括國(guó)際金融組織貸款、外國(guó)政府貸款、外國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款、買方信貸、外國(guó)企業(yè)貸款、發(fā)行外幣債券、國(guó)際金融租賃、延期付款、補(bǔ)償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務(wù)、其他形式的對(duì)外債務(wù)。

打包放款

指在國(guó)際貿(mào)易中，銀行憑以該出口商為受益人的信用證為抵押，向該出口商提供的用以生產(chǎn)、備貨、裝船的貸款。貨幣互換

交易雙方在一定期限內(nèi)相互交換不同的貨幣和利率的債務(wù)，以達(dá)到規(guī)避未來(lái)匯率和利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，并降低籌資成本目的的交易。

互換包括三個(gè)基本步驟：交易雙方先以約定的協(xié)議匯率進(jìn)行本金的互換，再按照原債務(wù)的利率進(jìn)行利息支付的互換，最后在互換到期日，雙方以協(xié)定匯率換回原本金。雙邊清算

市場(chǎng)上交易主體達(dá)成外匯交易之后，不通過(guò)某一清算機(jī)構(gòu)，而是相互直接將資金匯入對(duì)方指定賬戶的清算方式。全球授信

全球授信是指銀行根據(jù)跨國(guó)公司全球業(yè)務(wù)拓展的實(shí)際需要，將企業(yè)授信額度的使用范圍擴(kuò)展到國(guó)外，使企業(yè)海內(nèi)外業(yè)務(wù)的發(fā)展都能獲得便捷的銀行服務(wù)支持。全球授信主要包括貸款、擔(dān)保、貿(mào)易融資等多種境內(nèi)外授信便利。雙邊授信

外匯市場(chǎng)上交易主體雙方之間，相互直接授予對(duì)方一定交易信用額度的行為。集中授信

外匯市場(chǎng)的組織者作為一方，按各交易主體的交易資金擁有量為信用標(biāo)準(zhǔn)，授予參與交易的各交易主體一定交易額度的行為，各交易主體同時(shí)也授予中央清算部門一定規(guī)模的交易額度。集中競(jìng)價(jià)

集中競(jìng)價(jià)外匯交易是指市場(chǎng)上多個(gè)交易主體之間，同時(shí)通過(guò)某一交易系統(tǒng)或平臺(tái)，按一定的競(jìng)價(jià)規(guī)則進(jìn)行外匯交易的方式。例如目前我國(guó)銀行間外匯市場(chǎng)現(xiàn)行的交易方式，即是按時(shí)間優(yōu)先、價(jià)格優(yōu)先的競(jìng)價(jià)規(guī)則進(jìn)行交易的。詢價(jià)交易

詢價(jià)交易是指相互有授信關(guān)系的外匯交易主體，直接就所要交易貨幣的幣種、金額、匯率及未來(lái)交割的時(shí)間進(jìn)行詢問(wèn)、磋商，達(dá)成一致意見后確認(rèn)成交的交易方式。遠(yuǎn)期外匯交易

是指外匯買賣雙方預(yù)先簽訂遠(yuǎn)期外匯買賣合同，規(guī)定買賣的幣種、金額、匯率及未來(lái)交割的時(shí)間，在約定的到期日由買賣雙方按約定的匯率辦理收付交割的外匯交易。即期外匯交易

即期外匯交易是以雙方約定的匯率交換兩種不同的貨幣，并在一到兩個(gè)營(yíng)業(yè)日后進(jìn)行清算的外匯交易。遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)

指成交日交易雙方以約定的外匯幣種、金額、匯率，在約定的未來(lái)某一日期交割結(jié)算的外匯對(duì)人民幣的交易市場(chǎng)。即期外匯市場(chǎng)

指交易雙方以約定的外匯幣種、金額和現(xiàn)價(jià)成交的外匯交易市場(chǎng)。結(jié)售匯頭寸

結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸是指由國(guó)家外匯管理局核定，外匯指定銀行持有，專項(xiàng)用于結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的資金，包括具體數(shù)額及規(guī)定的浮動(dòng)幅度。頭寸平盤

頭寸平盤是指外匯指定銀行根據(jù)國(guó)家外匯管理局對(duì)結(jié)售匯頭寸的限額管理規(guī)定和自身對(duì)結(jié)售匯頭寸的風(fēng)險(xiǎn)管理需要，在銀行間外匯市場(chǎng)進(jìn)行的買入或者賣出頭寸的平補(bǔ)交易。匯率風(fēng)險(xiǎn)敝口

匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口主要來(lái)源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣錯(cuò)配。當(dāng)在某一時(shí)段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時(shí)，所產(chǎn)生的差額就形成了風(fēng)險(xiǎn)敞口。匯率掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款

客戶根據(jù)自身對(duì)某種貨幣匯率波動(dòng)的把握，通過(guò)期權(quán)組合，在承擔(dān)一定利息損失風(fēng)險(xiǎn)的前提下，與銀行簽訂結(jié)構(gòu)性存款協(xié)議，以爭(zhēng)取獲得比定期存款利率更高的收益率。組合售匯

有即期購(gòu)匯支出業(yè)務(wù)的企業(yè)通過(guò)將人民幣抵押外匯貸款與遠(yuǎn)期售匯相結(jié)合，達(dá)到降低成本目的。需要即期對(duì)外付款的企業(yè)可以利用遠(yuǎn)期匯率相對(duì)于即期匯率較為優(yōu)惠的條件，與銀行簽訂遠(yuǎn)期售匯合同，同時(shí)將人民幣存款抵押同期限的外匯貸款，并使用外匯貸款對(duì)外付款，未來(lái)到期日按照約定的遠(yuǎn)期匯率用人民幣購(gòu)匯后償還外匯貸款。此項(xiàng)操作成本可能低于即期購(gòu)匯的成本。組合售匯是中國(guó)銀行新開發(fā)的產(chǎn)品，是否能節(jié)省的成本取決于即期和遠(yuǎn)期匯率差以及人民幣存款和外幣貸款的利差，如果即遠(yuǎn)期匯差足以彌補(bǔ)外匯貸款與人民幣存款的利差，組合售匯交易可以達(dá)到節(jié)省成本的目的。NDF——無(wú)本金交割遠(yuǎn)期外匯交易

一種離岸金融衍生產(chǎn)品，交易雙方基于對(duì)匯率的不同看法，簽訂非交割遠(yuǎn)期交易合約，確定遠(yuǎn)期匯率、期限和金額，合約到期時(shí)只需將預(yù)訂匯率與實(shí)際匯率差額進(jìn)行交割清算，與本金金額、實(shí)際收支毫無(wú)關(guān)聯(lián)。外匯期貨期權(quán)

期權(quán)買方有在期權(quán)到期日或以前執(zhí)行或放棄執(zhí)行以執(zhí)行價(jià)格購(gòu)入或售出標(biāo)的貨幣期貨的權(quán)利。與貨幣期權(quán)的分別在于：貨幣期貨期權(quán)在執(zhí)行時(shí)，買方將獲得或交付標(biāo)的貨幣的期貨合約，而不是獲得或交付標(biāo)的貨幣本身。外匯期貨

外匯期貨合約是雙方約定在未來(lái)某一規(guī)定的時(shí)間依據(jù)現(xiàn)在規(guī)定的匯率以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約。在外匯期貨市場(chǎng)買賣外匯期貨合約的交易，稱為外匯期貨交易。外匯期權(quán)

客戶支付一定數(shù)額的期權(quán)費(fèi)后，擁有在期權(quán)到期日或以前執(zhí)行或放棄按約定的匯率向銀行購(gòu)入或售出一定數(shù)量的貨幣的權(quán)利。按照?qǐng)?zhí)行期權(quán)的日期可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)，歐式期權(quán)持有人只有在合約到期日才能決定并宣布是否執(zhí)行合約，而美式期權(quán)持有人在合約有效期內(nèi)的任何一個(gè)營(yíng)業(yè)日都可決定是否執(zhí)行合約。擇期外匯買賣

在做遠(yuǎn)期交易時(shí)，不規(guī)定具體的交割日期，只規(guī)定交割的期限范圍。在規(guī)定的交割期限范圍內(nèi)，客戶可以按預(yù)定的匯率和金額自由選擇日期進(jìn)行交割。超遠(yuǎn)期外匯買賣

超遠(yuǎn)期外匯買賣是期限在一年以上的遠(yuǎn)期外匯買賣。即：客戶指定將來(lái)1年后的交割日，委托銀行買入一種貨幣，賣出另一種貨幣。遠(yuǎn)期外匯買賣

指買賣雙方預(yù)先簽訂合同，規(guī)定買賣外匯的數(shù)額、匯率和將來(lái)交割的時(shí)間，到規(guī)定的交割日期（成交日后第二個(gè)工作日以后的某一日期）再按合同規(guī)定進(jìn)行交割清算的外匯交易。遠(yuǎn)期外匯買賣最長(zhǎng)期限為一年。

掉期

掉期也稱互換，是交易雙方依據(jù)預(yù)先約定的協(xié)議，在未來(lái)的確定期限內(nèi)，相互交換一系列現(xiàn)金流量或者支付的交易，包括利率掉期、貨幣掉期、外匯掉期等類型。人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)

在人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)與銀行有一前一后不同日期、兩次方向相反的本外幣交易。在前一次交易中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)用外匯按照約定匯率從銀行換入人民幣，在后一次交易中，該機(jī)構(gòu)再用人民幣按照約定匯率從銀行換回外匯；上述交易也可以相反辦理。例如，某出口企業(yè)收到國(guó)外進(jìn)口商支付的出口貨款500萬(wàn)美元，該企業(yè)需將貨款結(jié)匯成人民幣用于國(guó)內(nèi)支出，但同時(shí)該企業(yè)需進(jìn)口原材料并將于3個(gè)月后支付500萬(wàn)美元的貨款。此時(shí)，該企業(yè)就可以與銀行辦理一筆即期對(duì)3個(gè)月遠(yuǎn)期的人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)：即期賣出500萬(wàn)美元，取得相應(yīng)的人民幣，3個(gè)月遠(yuǎn)期以人民幣買入500萬(wàn)美元。通過(guò)上述交易，該企業(yè)可以軋平其中的資金缺口，達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

指外匯指定銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)簽訂遠(yuǎn)期合同，約定將來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和日期，到期時(shí)按照合同約定辦理結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。例如，某進(jìn)口企業(yè)預(yù)計(jì)3個(gè)月后將向國(guó)外進(jìn)口商支付一筆美元貨款，為鎖定財(cái)務(wù)成本，該企業(yè)可以與銀行提前簽訂遠(yuǎn)期售匯合同。這樣，3個(gè)月后無(wú)論當(dāng)時(shí)人民幣對(duì)美元的匯率如何變動(dòng)，該企業(yè)都可以按照事先約定的匯率用人民幣從銀行購(gòu)買美元貨款，降低了匯率風(fēng)險(xiǎn)。外匯衍生產(chǎn)品

外匯衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。外匯衍生產(chǎn)品還包括具有遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的結(jié)構(gòu)化金融工具?，F(xiàn)鈔買賣價(jià)

指外匯指定銀行買入或賣出外幣現(xiàn)鈔時(shí)所使用的匯率?，F(xiàn)匯買賣價(jià)

指外匯指定銀行向客戶買賣外幣現(xiàn)匯時(shí)所使用的匯率。外幣現(xiàn)匯就是從國(guó)外匯入的、沒有取出就直接存入銀行的外幣，它包括從境外銀行直接匯入的外幣、居民委托銀行代其將外國(guó)政府公債、國(guó)庫(kù)券、公司債券、金融債券、外國(guó)銀行存款憑證、商業(yè)匯票、銀行匯票、外幣私人支票等托收和貼現(xiàn)后所收到的外幣。銀行外匯牌價(jià)

各外匯指定銀行以中國(guó)人民銀行公布的人民幣對(duì)美元交易基準(zhǔn)匯價(jià)為依據(jù)，根據(jù)國(guó)際外匯市場(chǎng)行情，自行套算出當(dāng)日人民幣對(duì)美元、日元、港幣以外各種可自由兌換貨幣的中間價(jià)。外匯指定銀行可在中國(guó)人民銀行規(guī)定的匯價(jià)浮動(dòng)幅度內(nèi)，自行制定各掛牌貨幣的外匯買入價(jià)、外匯賣出價(jià)以及現(xiàn)鈔買入價(jià)和現(xiàn)鈔賣出價(jià)。這些掛牌價(jià)即為銀行外匯牌價(jià)。美元交易中間價(jià)

中國(guó)人民銀行于每個(gè)工作日閉市后公布當(dāng)日銀行間外匯市場(chǎng)美元等交易貨幣對(duì)人民幣收盤價(jià)，作為下一個(gè)工作日該貨幣對(duì)人民幣交易的中間價(jià)格。付匯

經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)有關(guān)售匯以及付匯的管理規(guī)定，審核用匯單位和個(gè)人提供的規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后，從其外匯賬戶中或?qū)⑵滟?gòu)買的外匯向境外支付的行為。售匯

外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。結(jié)匯

外匯收入所有者將外匯賣給外匯指定銀行，外匯指定銀行根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率付給等值人民幣的行為。銀行結(jié)售匯體制

銀行結(jié)售匯制度始自于1994年外匯管理體制改革。1994年1月1日起，國(guó)家取消各類外匯留成、上繳和額度管理制度，對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目下的外匯收支實(shí)行銀行結(jié)匯和售匯制度。在銀行結(jié)售匯制度下，結(jié)匯是指外匯收入所有者將外匯賣給外匯指定銀行，外匯指定銀行根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率付給等值人民幣的行為；售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

指外匯指定銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。銀行間外匯市場(chǎng)

指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)(包括銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu))和非金融企業(yè)通過(guò)中國(guó)外匯交易中心交易系統(tǒng)進(jìn)行人民幣與外幣和外幣與外幣之間的交易市場(chǎng)。

外匯市場(chǎng)

進(jìn)行貨幣買賣、兌換的市場(chǎng)，是由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機(jī)構(gòu)構(gòu)成的外匯買賣活動(dòng)場(chǎng)所。間接標(biāo)價(jià)法

用一定單位的本幣為基準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)收多少外幣。直接標(biāo)價(jià)法

以一定單位的外國(guó)貨幣為基準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)付多少本國(guó)貨幣。釘住浮動(dòng)匯率制度

是指將本國(guó)貨幣釘住一種貨幣（作為貨幣錨）或若干種貨幣（作為貨幣籃），使本國(guó)貨幣與這些外幣的匯率保持相對(duì)的穩(wěn)定，而對(duì)其他國(guó)家的貨幣則隨該貨幣錨或貨幣籃浮動(dòng)的一種浮動(dòng)匯率制度。管理浮動(dòng)匯率制度

又稱干預(yù)浮動(dòng)匯率制度，是指貨幣當(dāng)局采取各種方式干預(yù)外匯市場(chǎng)，使匯率水平與貨幣當(dāng)局的目標(biāo)保持一致的一種浮動(dòng)匯率制度。

兩者的區(qū)別在于貨幣當(dāng)局是否干預(yù)匯率水平。實(shí)際上，目前各主要工業(yè)國(guó)都干預(yù)匯率水平，絕對(duì)的自由浮動(dòng)純粹是理論上的假設(shè)而已。自由浮動(dòng)匯率制度

又稱不干預(yù)浮動(dòng)匯率制度，是指貨幣當(dāng)局對(duì)匯率上下浮動(dòng)不采取任何干預(yù)措施，完全聽任外匯市場(chǎng)的供求變化自由漲落的一種浮動(dòng)匯率制度。浮動(dòng)匯率制度

是指現(xiàn)實(shí)匯率不受平價(jià)的限制，隨外匯市場(chǎng)供求狀況變動(dòng)而波動(dòng)的匯率制度。固定匯率制度

是以某些相對(duì)穩(wěn)定的標(biāo)準(zhǔn)或尺度作為依據(jù)，以確定匯率水平的一種制度。在固定匯率制度下，現(xiàn)實(shí)匯率水平受平價(jià)的制約，只能圍繞平價(jià)在很小的范圍內(nèi)上下波動(dòng)。匯率制度

匯率制度，又稱匯率安排，是指一國(guó)貨幣當(dāng)局對(duì)本國(guó)匯率變動(dòng)的基本方式所作的一系列安排或規(guī)定。傳統(tǒng)上，按照匯率變動(dòng)的幅度，匯率制度被分為兩大類型：固定匯率制和浮動(dòng)匯率制。匯率

是各國(guó)貨幣之間相互交換時(shí)換算的比率，即一國(guó)貨幣單位用另一國(guó)貨幣單位所表示的價(jià)格。外匯指定銀行

指經(jīng)外匯局批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)的銀行。