第一篇：工程款及保修金支付管理辦法

工程款及保修金支付管理辦法

第一章

總則

為規(guī)范工程款（預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款）、保修金支付流程，杜絕錯(cuò)付、超付工程款項(xiàng)，加強(qiáng)成本控制效果，提高審批效率，保證工程進(jìn)度，并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。

第二章

管理臺(tái)賬

工程部需建立項(xiàng)目資金管理臺(tái)賬，財(cái)務(wù)部需建立項(xiàng)目成本臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)跟蹤工程合同執(zhí)行情況，每月對(duì)工程款項(xiàng)支付情況進(jìn)行核對(duì)。

第三章

工程預(yù)付款支付程序

3.1合同簽署后，由施工單位根據(jù)合同約定，直接向工程部申請(qǐng)工程預(yù)付款。

3.2工程部填寫《申請(qǐng)單》，表中應(yīng)說明預(yù)付金額和履行的合同條款，并經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

第四章 工程進(jìn)度款支付程序

4.1施工單位上報(bào)付款申請(qǐng)單，應(yīng)報(bào)累計(jì)工程量、進(jìn)度款及當(dāng)月（期）完成工程量、進(jìn)度款，計(jì)算應(yīng)付款。

4.2監(jiān)理公司應(yīng)核出累計(jì)應(yīng)付金額，當(dāng)月（期）應(yīng)付金額（附有詳細(xì)計(jì)算式及計(jì)算說明）。

4.3現(xiàn)場(chǎng)工程師核算進(jìn)度工程量，對(duì)實(shí)際完成額、托收費(fèi)用、罰扣款、合同約定等出具綜合計(jì)算結(jié)果。4.4工程部根據(jù)合同約定、工程進(jìn)度、現(xiàn)場(chǎng)核算結(jié)果，填寫《請(qǐng)款單》，并經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

第五章 工程尾款支付程序 5.1工程竣工結(jié)算辦理程序：

5.1.1施工單位必須在工程竣工驗(yàn)收之日起，一個(gè)月內(nèi)將全套竣工結(jié)算資料上報(bào)到工程部。

5.1.2施工單位在上報(bào)結(jié)算資料的同時(shí)，必須上報(bào)竣工圖、竣工驗(yàn)收證明書、工程會(huì)議紀(jì)要、工程部下發(fā)的有關(guān)細(xì)部施工做法通知、變更通知、現(xiàn)場(chǎng)簽證、材料單價(jià)認(rèn)定單、結(jié)算工程量計(jì)算書底稿等有關(guān)結(jié)算資料。

5.1.3在工程實(shí)施過程中，任何與結(jié)算相關(guān)的資料，若不送到工程部，工程結(jié)算時(shí)，這些資料所反映增加的造價(jià)無效，不得列入結(jié)算；減少的造價(jià)按減少值在結(jié)算中扣除。

5.1.4竣工圖、決算資料必須有監(jiān)理公司總監(jiān)、工程部負(fù)責(zé)人的審核簽字。

5.1.5現(xiàn)場(chǎng)簽證必須報(bào)監(jiān)理公司、工程部審核確認(rèn)后，才可進(jìn)入結(jié)算。否則按無效簽證處理，不得列入結(jié)算。

5.1.6需現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)的工程量、竣工資料必須有現(xiàn)場(chǎng)工程師、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理參與實(shí)測(cè)并簽字確認(rèn)，才能作為竣工結(jié)算的資料依據(jù)。

5.1.7工程部收到結(jié)算后，對(duì)施工單位上報(bào)結(jié)算進(jìn)行初步審核，然后安排施工單位的結(jié)算審核時(shí)間，雙方對(duì)結(jié)算進(jìn)行逐項(xiàng)審核。

5.1.8雙方委托代理公司進(jìn)行結(jié)算。5.2工程尾款支付程序：

5.2.1工程結(jié)算經(jīng)工程部與造價(jià)審計(jì)單位審計(jì)后，報(bào)財(cái)務(wù)部、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

5.2.2審批通過后，工程部通知施工單位，前往財(cái)務(wù)部辦理付款相關(guān)手續(xù)。

第六章 工程保修金支付程序

6.1工程竣工結(jié)算審核完成后，財(cái)務(wù)部對(duì)施工單位的工程款進(jìn)行總決算，按合同約定扣留工程保修金。

6.2在國(guó)家規(guī)定的保修期內(nèi)，施工單位必須嚴(yán)格按甲乙雙方簽定的工程保修合同，對(duì)承包范圍內(nèi)的工程進(jìn)行保修。

6.3在保修期內(nèi)，施工單位接到工程部維修電話后，必須按要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成維修任務(wù)，否則，工程部另行安排完成，所發(fā)生的一切維修及賠償費(fèi)用在責(zé)任施工單位的工程保修金中扣除。

6.4保修期滿后，施工單位向工程部申請(qǐng)工程保修金，工程部填寫《請(qǐng)款單》，表中應(yīng)說明支付金額和履行的合同條款。

6.5財(cái)務(wù)部、使用部門、公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核并簽署意見，確認(rèn)保修范圍內(nèi)的工程無任何質(zhì)量問題后，根據(jù)合同及工程結(jié)算核對(duì)工程保修金，其中應(yīng)扣除保修期內(nèi)的維修扣款。

第二篇：工程保修金支付申請(qǐng)報(bào)告

工程質(zhì)量保修金支付申請(qǐng)報(bào)告

致：***************

我司承建的 *****************工程 已按合同約定完成了圖紙及工程量清單的全部?jī)?nèi)容，該工程已于2012年4月10日經(jīng)過竣工驗(yàn)收合格，工程沒有存在質(zhì)量缺陷。

根據(jù)“房屋建筑工程質(zhì)量保修書”約定，本工程保修期限為從工程實(shí)際竣工驗(yàn)收合格之日算起滿2年。現(xiàn)保修期已滿，請(qǐng)業(yè)主按“房屋建筑工程質(zhì)量保修書”約定的保修金額（施工結(jié)算價(jià)款的5%）共計(jì)￥00000.00元支付給我司。請(qǐng)給予審核。

為盼！

***********公司

2014年4月3日

第三篇：工程保修金支付申請(qǐng)報(bào)告

工程保修金支付申請(qǐng)報(bào)告

致：深圳市寶安區(qū)西鄉(xiāng)街道辦事處

我司承建的西鄉(xiāng)黃田小學(xué)修繕工程已按合同約定完成了圖紙及工程量清單的全部?jī)?nèi)容，該工程已于2008年10月24日經(jīng)過竣工驗(yàn)收合格，工程沒有存在質(zhì)量缺陷。

根據(jù)“工程質(zhì)量缺陷保修書”約定，本工程屬于裝飾裝修工程，保修期限為從工程實(shí)際竣工驗(yàn)收合格之日算起滿2年?，F(xiàn)保修期已滿，請(qǐng)業(yè)主按“工程質(zhì)量缺陷保修書”約定的保修金額為49499.45元支付給我司。請(qǐng)給予審核。

為盼！

深圳市銀廣廈建筑工程有限公司

2011年10月25日

工程保修金支付申請(qǐng)報(bào)告

致：深圳市寶安區(qū)西鄉(xiāng)街道辦事處

我司承建的西鄉(xiāng)共樂小學(xué)修繕工程已按合同約定完成了圖紙及工程量清單的全部?jī)?nèi)容，該工程已于2008年10月24日經(jīng)過竣工驗(yàn)收合格，工程沒有存在質(zhì)量缺陷。

根據(jù)“工程質(zhì)量缺陷保修書”約定，本工程屬于裝飾裝修工程，保修期限為從工程實(shí)際竣工驗(yàn)收合格之日算起滿2年?，F(xiàn)保修期已滿，請(qǐng)業(yè)主按“工程質(zhì)量缺陷保修書”約定的保修金額為83634.05元支付給我司。請(qǐng)給予審核。

為盼！

深圳市金眾裝飾工程有限公司

2011年10月25日

第四篇：工程款支付及使用管理辦法

xxxxxxx工程款支付及使用管理辦法

一、為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項(xiàng)目工程款支付程序，確保工程建設(shè)資金?？顚Ｓ?，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實(shí)際情況，制訂本辦法。

二、本辦法適用于所有公司投資開發(fā)建設(shè)的工程項(xiàng)目，包括但不局限于一切與工程建設(shè)有關(guān)的預(yù)付款、進(jìn)度款、履約保證金、質(zhì)量保證金、零星支付、材料以及設(shè)備采購(gòu)付款等。

三、工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

四、工程款支付管理：工程款支付使用公司統(tǒng)一制定的《工程款支付申請(qǐng)表》（見附件），施工單位辦理工程款支付的經(jīng)辦人，必須是合同承包人或者經(jīng)公司認(rèn)可的合同承包人代表。

1、工程進(jìn)度款支付

⑴ 施工單位根據(jù)實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng)需包含付款事由（合同依據(jù)）、形象進(jìn)度說明、工程量清單、設(shè)計(jì)變更和工程簽證等原始資料（如果合同規(guī)定需在進(jìn)度款中支付），并有項(xiàng)目經(jīng)理的簽字，加蓋單位公章。

⑵ 公司項(xiàng)目部分管專業(yè)工程師、安全工程師進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，分別提出意見及簽字后，報(bào)項(xiàng)目部項(xiàng)目總工程師、項(xiàng)目經(jīng)理簽署會(huì)審意見。

⑶ 上述審簽意見遞交公司執(zhí)行總經(jīng)理審核后給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審并知會(huì)請(qǐng)款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送公司財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會(huì)簽。

⑷ 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見后，呈報(bào)公司總經(jīng)理最終審批，財(cái)務(wù)部對(duì)以上資料審核無誤后予以支付。

⑸ 如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程進(jìn)度款付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

2、工程結(jié)算款支付

⑴ 施工單位根據(jù)竣工圖、實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng)須包含雙方確認(rèn)的工程預(yù)算（合同約定需政府相關(guān)部門審計(jì)的，以政府相關(guān)部門最終審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)）、材料計(jì)劃報(bào)表、工程進(jìn)度報(bào)表、工程結(jié)算匯總、工程簽證、工程驗(yàn)收文件、整改項(xiàng)目驗(yàn)收單、工程移交單等，如果是工程保修款還需要有使用部門同意付款的確認(rèn)單。

⑵ 審核及支付程序參照工程進(jìn)度款相關(guān)條款。

3、工程預(yù)付款支付

工程預(yù)付款由施工單位根據(jù)合同約定，直接填寫《工程款支付申請(qǐng)表》并辦理相關(guān)審核手續(xù)，財(cái)務(wù)部依據(jù)審核完畢的付款申請(qǐng)表予以支付，同時(shí)報(bào)公司有關(guān)部門備案。

4、工程材料、設(shè)備采購(gòu)款支付

⑴ 工程材料、設(shè)備采購(gòu)合同的付款過程劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含保修款）三個(gè)階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。

⑵ 預(yù)付款支付由材料、設(shè)備供貨方根據(jù)合同約定，直接填寫《工程款支付申請(qǐng)表》并辦理相關(guān)審核手續(xù)，財(cái)務(wù)部依據(jù)審核完畢的付款申請(qǐng)表予以支付，同時(shí)報(bào)公司有關(guān)部門備案。

⑶ 進(jìn)度款支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請(qǐng)，并附上前批次貨到驗(yàn)收合格資料及本批次計(jì)劃發(fā)貨清單，并列明到貨預(yù)計(jì)時(shí)間與地點(diǎn)等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗(yàn)收資料。具體流程參見工程進(jìn)度款支付。當(dāng)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度將超過原合同約定時(shí)，項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部需把合同變動(dòng)情況及時(shí)報(bào)告公司管理層，由公司管理層審核決定實(shí)際支付額度。

⑷ 結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司項(xiàng)目部相關(guān)負(fù)責(zé)人員和財(cái)務(wù)部組織對(duì)實(shí)際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對(duì)，在對(duì)貨物數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后，方可辦理結(jié)算手續(xù)，具體流程參見工程結(jié)算款支付。

⑸ 如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程材料、設(shè)備采購(gòu)款付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

5、質(zhì)量保證金支付

竣工項(xiàng)目在保修期內(nèi)若發(fā)生任何質(zhì)量問題，項(xiàng)目部要責(zé)成施工單位對(duì)質(zhì)量問題進(jìn)行修復(fù)。施工單位維修不及時(shí)或不進(jìn)行維修，項(xiàng)目部可安排其他維修單位進(jìn)行維修，維修款從質(zhì)量保證金中支付。保修期滿后，項(xiàng)目部確認(rèn)相關(guān)工程技術(shù)資料及驗(yàn)收資料是否齊全，并提供因質(zhì)量問題引起的各項(xiàng)扣款單據(jù)。施工單位按程序辦理保修款結(jié)算及支付手續(xù)后財(cái)務(wù)部方可支付剩余質(zhì)量保證金。

6、零星工程付款支付

現(xiàn)場(chǎng)工程項(xiàng)目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況，當(dāng)確實(shí)無法避免的時(shí)候應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度、辦理相關(guān)手續(xù)，如果因?yàn)樘厥庠驘o法簽署合同可辦理工程簽證。未辦理審批手續(xù)、未經(jīng)過公司執(zhí)行總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)審批同意的工程簽證公司不予認(rèn)可，由經(jīng)辦人自行負(fù)責(zé)。

五、工程款使用管理

1、工程款使用管理的范圍：承包人收到公司撥付的各項(xiàng)工程款；承包人投標(biāo)時(shí)承諾的自帶資金。

2、承包人應(yīng)提供《資金支出統(tǒng)計(jì)表》，其中主要款項(xiàng)：

⑴ 承包人材料設(shè)備采購(gòu)、租賃及外加工：材料設(shè)備確定用于本工程且已到現(xiàn)場(chǎng)，內(nèi)容包括全部付款、部分付款、預(yù)付款和支付欠款等，承包人需提供采購(gòu)租賃合同、發(fā)票、監(jiān)理驗(yàn)收證明等相關(guān)資料。

⑵ 勞務(wù)分包款：承包人需提供經(jīng)公司批準(zhǔn)的分包合同、經(jīng)監(jiān)理簽認(rèn)的勞務(wù)分包工程量清單。

⑶ 往來款項(xiàng)：承包人建設(shè)期內(nèi)應(yīng)?？顚Ｓ?，杜絕資金挪用或外借。

3、承包人發(fā)生拖欠民工工資，或者對(duì)分包單位監(jiān)管不力導(dǎo)致民工工資無法按時(shí)兌現(xiàn)，造成集中上訪事件時(shí)，公司有權(quán)扣留承包人合同內(nèi)資金，必要時(shí)可以直接支付。

六、各部門職責(zé)

項(xiàng)目部會(huì)同監(jiān)理負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)付款所載事項(xiàng)的數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度等情況進(jìn)行審核；執(zhí)行總經(jīng)理組織對(duì)付款項(xiàng)目的審查，并統(tǒng)籌安排項(xiàng)目?jī)?nèi)資金的使用；財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部對(duì)工程款支付全過程進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)用款計(jì)劃審批，并統(tǒng)一調(diào)度項(xiàng)目資金。

項(xiàng)目部需提前預(yù)計(jì)合同約定的支付情況，及時(shí)上報(bào)公司管理層審批，同時(shí)接受財(cái)務(wù)部門對(duì)資金的統(tǒng)一調(diào)度，適時(shí)辦理付款手續(xù)。

財(cái)務(wù)部在工程款的實(shí)際審核與支付過程中，需嚴(yán)格審查各項(xiàng)文件和數(shù)據(jù)的真實(shí)性，按流程辦理付款事宜，并對(duì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部審核承包人提供的《資金支出統(tǒng)計(jì)表》，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行核實(shí)，發(fā)現(xiàn)承包人挪用或外借的，要求承包人限期（10天）收回，逾期不收回的，對(duì)承包人罰扣挪用、外借金額的5%，從應(yīng)支付工程款中扣除。

七、本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 2013年11月1日

第五篇：2014最新工程款支付程序管理辦法

2014最新工程款支付管理辦法

第一章總則

第一條目的為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項(xiàng)目工程款支付程序，加快流轉(zhuǎn)速度，提高工程項(xiàng)目管理水平，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法，結(jié)合公司管理實(shí)際情況，制訂本辦法。

第二條適用范圍

本辦法適用于公司所屬的開發(fā)建設(shè)工程項(xiàng)目、技術(shù)改造項(xiàng)目，包括但不局限于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購(gòu)付款等。

第三條管理原則

工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的支付行為。

第四條付款申請(qǐng)資料：

工程類付款申請(qǐng)資料包括但不僅限于《工程款支付申請(qǐng)表》、合同復(fù)印件，簽批完整的工程進(jìn)度款報(bào)表，工程驗(yàn)收文件，建筑工程進(jìn)度說明，工程預(yù)（結(jié)）算書，工程進(jìn)度預(yù)算書，隱蔽工程隱蔽前照片打印件，檢測(cè)報(bào)告，設(shè)備報(bào)備表，設(shè)計(jì)變更，工程簽證，整改通知單、整改項(xiàng)目驗(yàn)收單，工程移交單，處罰通知單，如果是工程保修款還需要有使用部門同意保修單、驗(yàn)收單及同意付款的確認(rèn)單等。

工程材料及設(shè)備采購(gòu)付款申請(qǐng)資料：包括但不限于采購(gòu)清單，驗(yàn)收單、出庫(kù)單、入庫(kù)單、檢測(cè)報(bào)告、處罰通知單、整改通知單、整改驗(yàn)收單等。

第五條付款內(nèi)容

付款內(nèi)容分為預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款

第三章付款流程

第六條建筑工程款支付流程：

1、施工單位：根據(jù)實(shí)際完工情況及相關(guān)的付款申請(qǐng)材料按相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)，填制《工程款支付申請(qǐng)表》。簽署范圍：付款申請(qǐng)需包含但不僅限于項(xiàng)目名稱、付款情況及事由（合同依據(jù)）、形象進(jìn)度說明、工程量情況，《工程款支付申請(qǐng)表》需有項(xiàng)目經(jīng)理的簽字，并加蓋單位公章。

2、工程監(jiān)理：請(qǐng)款單位將付款申請(qǐng)材料送交到現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)理處，工程監(jiān)理對(duì)照《工程支付申請(qǐng)表》及付款申請(qǐng)材料審核工程進(jìn)度，依據(jù)監(jiān)理合同和監(jiān)理法規(guī)評(píng)定該段工程質(zhì)量，審核施工單位文明施工。簽署范圍：就進(jìn)度、質(zhì)量、文明施工情況簽署付款意見。由現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師或總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章后。

3、工程技術(shù)部：工程技術(shù)部專業(yè)工程師依照付款申請(qǐng)材料結(jié)合實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行實(shí)質(zhì)

性審核，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量與付款額度的真實(shí)性、相符性、合理性負(fù)責(zé)；對(duì)履行預(yù)算、合同、決算的準(zhǔn)確性、合理性負(fù)責(zé)，如涉及整改或處罰事由，需下達(dá)整改通知單和處罰通知單。簽署范圍：核實(shí)確認(rèn)實(shí)際完成進(jìn)度、資料、安全材料計(jì)劃供應(yīng)等情況，核實(shí)施工計(jì)劃與進(jìn)度是否一致并說明原因，工程質(zhì)量問題如存在整改通知單是否按要求整改及對(duì)后續(xù)工作的影響，工程實(shí)際完成情況及工程質(zhì)量是否符合圖紙及規(guī)范要求、工程資料是否與實(shí)際進(jìn)度同步、設(shè)施與材料供應(yīng)情況、現(xiàn)場(chǎng)文明與安全情況。

4、成本合約部：負(fù)責(zé)對(duì)工程預(yù)算、工程形象進(jìn)度、工程材料采購(gòu)計(jì)劃的數(shù)量、金額的正確性進(jìn)行審核，保證建設(shè)資金合理的用于工程建設(shè)，防止資金浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。簽署范圍：審核已完成工程量，并審核工程預(yù)算價(jià)，確定當(dāng)月完成工程造價(jià)，根據(jù)已審核的進(jìn)度、合同約定及處罰通知單等計(jì)算應(yīng)付款額。

5、總工程師簽署意見：子公司總工程師從專業(yè)角度確認(rèn)是否符合相關(guān)質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)對(duì)應(yīng)的工程，對(duì)質(zhì)量合格、優(yōu)良、劣質(zhì)、未合格方面，及安全、造價(jià)控制、隱蔽工程、資料齊全上報(bào)、配合、甲方授權(quán)完成情況、整改建議及處罰是否合適等方面簽署意見。

6、公司副總經(jīng)理：根據(jù)各部門意見充分進(jìn)行審核、把關(guān)有無獎(jiǎng)懲意見并注明額度并給出支付意見，有疑問或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門重審并知會(huì)請(qǐng)款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會(huì)簽。

7、子分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)：并預(yù)算部意見進(jìn)行終審確認(rèn)，簽署明確付款意見再次復(fù)核資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、發(fā)票的真?zhèn)涡?、見符合稅?wù)要求的真實(shí)有效發(fā)票付款的強(qiáng)制性等

8、子分公司執(zhí)行總經(jīng)理：審核手續(xù)的真實(shí)性和完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

9、集團(tuán)審計(jì)部；審核手續(xù)的真實(shí)性和完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

10、集團(tuán)總會(huì)計(jì)師：審核手續(xù)的真實(shí)性和完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

11、集團(tuán)執(zhí)行總裁：審核手續(xù)的完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

12、集團(tuán)總裁：審核手續(xù)的完整性、流程的合規(guī)性、資料的齊全性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

13、子分公司財(cái)務(wù)部：上述審批完成后，集團(tuán)公司授予有權(quán)人員按公司財(cái)務(wù)規(guī)定辦理申請(qǐng)支付手續(xù)，財(cái)務(wù)部對(duì)以上過程資料審核無誤后予以支付，出納將辦畢手續(xù)的資料轉(zhuǎn)交給會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)并做好完整事宜的臺(tái)賬登記工作。

第七條 工程材料、設(shè)備采購(gòu)款的支付流程

1、工程材料、設(shè)備采購(gòu)合同的付款過程分類：劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含質(zhì)保金）三個(gè)階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。

2、預(yù)付款支付：由專業(yè)工程師根據(jù)合同約定直接填寫公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一提供的付款申請(qǐng)

書辦理支付手續(xù)，財(cái)務(wù)部接到按集團(tuán)公司下發(fā)的各子分公司財(cái)務(wù)授權(quán)審核完畢的付款申請(qǐng)書后予以支付，同時(shí)報(bào)公司有關(guān)部門備案。

3、進(jìn)度款：支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請(qǐng)，并附上前批次貨到驗(yàn)收合格資料及本批次計(jì)劃發(fā)貨清單，并列明到貨預(yù)計(jì)時(shí)間與地點(diǎn)等。若是貨到付款的，必須有本批次到貨的驗(yàn)收資料。具體流程參見工程進(jìn)度款支付。當(dāng)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度將超過原合同約定時(shí)，公司成本合約部需把合同變動(dòng)情況及時(shí)報(bào)告公司管理層，由公司管理層審核決定實(shí)際支付額度。

4、結(jié)算款：支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司工程技術(shù)部、成本控合約部部和財(cái)務(wù)部組織對(duì)實(shí)際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對(duì)，在貨物驗(yàn)收部門與使用部門對(duì)貨物數(shù)量、質(zhì)量情況認(rèn)可后，出具簽字的驗(yàn)收單、出入庫(kù)單等相關(guān)附件資料方可辦理結(jié)算手續(xù)，具體流程參見工程結(jié)算款支付。

5、如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程材料、設(shè)備采購(gòu)款付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門按照總經(jīng)理批示具體辦理付款手續(xù)。

第八條 零星工程付款的管理流程

現(xiàn)場(chǎng)工程項(xiàng)目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況，當(dāng)確實(shí)無法避免的時(shí)候應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行公司合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)，如果因?yàn)樘厥庠驘o法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。

第四章 其 他

第九條 工程款支付的其他規(guī)定

1、公司制作統(tǒng)一格式的《工程款支付申請(qǐng)表》，履行內(nèi)部審批流程；

2、工程技術(shù)部應(yīng)根據(jù)工程合同及預(yù)算制作工程款資金計(jì)劃表，自工程合同簽訂后預(yù)報(bào)工程用款計(jì)劃，及時(shí)上報(bào)公司管理層審批，公司在審批過的工程用款計(jì)劃范圍內(nèi)支付各種款項(xiàng)；

3、成本合約部應(yīng)安排專人制作項(xiàng)目工程合同一覽表，包含所有與工程建設(shè)有關(guān)的合同。項(xiàng)目合同一覽表需動(dòng)態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情況，按月報(bào)公司管理層和公司辦公室備案；

4、工程預(yù)付款原則上不超過合同價(jià)格的20%，并不遲于工程開工后的第三個(gè)月開始抵扣；進(jìn)度款支付額度不得超過工程造價(jià)的80%，并保留不少于5%的質(zhì)保金；特殊項(xiàng)目的采購(gòu)合同可以征得公司管理層批準(zhǔn)同意后適當(dāng)調(diào)整此比例。

第十條 解釋與生效

本辦法自頒行之日起實(shí)施。

編制人：lixy