第一篇：財(cái)務(wù)部門(mén)制度

財(cái)務(wù)部管理制度

第一章 現(xiàn)金、支票管理制度

1、公司款項(xiàng)收支由出納員辦理，出納不在由財(cái)務(wù)副總經(jīng)理指定專人處理款項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，非財(cái)務(wù)人員不得收取各種現(xiàn)金，違者將按舞弊處理。

2、出納員辦理收付款業(yè)務(wù)必須執(zhí)行以下規(guī)定：（1）嚴(yán)禁將現(xiàn)金及支票交由他人保管。

（2）嚴(yán)禁私自挪用現(xiàn)金，嚴(yán)禁保留賬外現(xiàn)金和以白條抵庫(kù)。（3）收入和支出貨幣資金必須填制或取得原始憑證。（4）必須根據(jù)審核無(wú)誤的收付款憑證辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

（5）必須根據(jù)審核無(wú)誤的收付款憑證逐日逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并作到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，出現(xiàn)長(zhǎng)短款現(xiàn)象及時(shí)上報(bào)主管查明原因。

（6）嚴(yán)禁將私人或其他部門(mén)的現(xiàn)金存入出納員庫(kù)，如代為保管時(shí)，要經(jīng)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理同意，并辦理必要的手續(xù)，代管現(xiàn)金另外加封，嚴(yán)禁與庫(kù)存現(xiàn)金混淆。（7）支票只供本公司業(yè)務(wù)范圍支付款項(xiàng)使用，不準(zhǔn)出租出借。（8）不準(zhǔn)抵押支票和委托其他單位代簽。

（9）按銀行規(guī)定規(guī)范書(shū)寫(xiě)支票及加蓋財(cái)務(wù)專用章和法人印鑒。（10）不得開(kāi)具與銀行預(yù)留印鑒不符的支票。

（11）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)發(fā)放空白支票和空頭支票。

（12）隨時(shí)掌握公司銀行賬戶余額，不得透支。收到支票當(dāng)日存入銀行不得拖壓。

（13）出納員不得私自開(kāi)立公司銀行賬戶，不得私自開(kāi)戶卡或折。（14）每日下班前向總經(jīng)理上報(bào)現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，要求數(shù)字準(zhǔn)確，項(xiàng)目清晰。（15）嚴(yán)禁用支票套取現(xiàn)金。

（16）職工借款必須由財(cái)務(wù)副總經(jīng)理簽批（總經(jīng)理指定授權(quán)者除外）。（17）所有人員未經(jīng)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)不得動(dòng)用公司款項(xiàng)，如財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理外出可電話請(qǐng)示由其指定代理人處理，待其回公司后追加簽字。

第二章 憑證管理制度

1、自制憑證填制部門(mén)應(yīng)按憑證格式認(rèn)真填寫(xiě)，做到清晰明確，按規(guī)定程序簽批傳遞。

2、制單會(huì)計(jì)對(duì)取得的原始憑證要認(rèn)真審核，對(duì)開(kāi)具不合格的有權(quán)拒收或要求改正。

3、對(duì)合格的原始憑證應(yīng)及時(shí)填制記帳憑證。

4、審核會(huì)計(jì)對(duì)原始憑證及記帳憑證進(jìn)行全面審核，保證會(huì)計(jì)處理正確無(wú)誤。

5、所有憑證應(yīng)放置有序，月份終了及時(shí)裝訂成冊(cè)，按順序存檔。

6、禁止將會(huì)計(jì)憑證帶出財(cái)務(wù)部或檔案室，相關(guān)部門(mén)查閱會(huì)計(jì)憑證需財(cái)務(wù)副總經(jīng)理同意、外部人員查閱會(huì)計(jì)憑證必須經(jīng)總經(jīng)理同意，并由會(huì)計(jì)代為查閱復(fù)印會(huì)計(jì)憑證需由財(cái)務(wù)副總經(jīng)理、會(huì)計(jì)人員執(zhí)行。

第三章 發(fā)票管理制度

1、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)領(lǐng)購(gòu)發(fā)票并登記造冊(cè)《發(fā)票領(lǐng)用存報(bào)表》。

2、領(lǐng)購(gòu)和啟用整本發(fā)票時(shí)，要檢查發(fā)票是否缺號(hào)、重號(hào)等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要及時(shí)報(bào)告主管稅務(wù)機(jī)關(guān)處理。

3、銷售商品、提供服務(wù)應(yīng)當(dāng)向付款方開(kāi)具發(fā)票。

4、每月的開(kāi)票日期為每周四開(kāi)具發(fā)票，周五各部?jī)?nèi)勤領(lǐng)取發(fā)票。開(kāi)具發(fā)票時(shí)，不得變更品名和金額。

5、開(kāi)具發(fā)票應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定時(shí)限、順序、逐欄全部聯(lián)次 一次性如實(shí)開(kāi)具，并加蓋單位財(cái)務(wù)印章或者發(fā)票專用章。

6、填錯(cuò)的發(fā)票要加蓋作廢章，全部聯(lián)次應(yīng)當(dāng)完整保存。

7、開(kāi)具機(jī)制發(fā)票使用稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的機(jī)外發(fā)票，開(kāi)具后的存根聯(lián)應(yīng)當(dāng)按照順序裝訂成冊(cè)。由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管。

8、不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)發(fā)票

9、不得拆本使用發(fā)票；

10、不得自行擴(kuò)大專業(yè)發(fā)票使用范圍。

11、不得跨規(guī)定的使用區(qū)域攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白發(fā)票。

12、客戶退換增值稅發(fā)票，要向客戶索取客戶單位所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)具的退稅（或允許我單位開(kāi)具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)）的證明。

13、設(shè)置發(fā)票登記簿，并定期向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告發(fā)票使用情況。

14、公司如辦理變更或注銷稅務(wù)登記，應(yīng)同時(shí)辦理發(fā)票和發(fā)票領(lǐng)購(gòu)簿的變更、繳銷手續(xù)。

15、按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和 保管發(fā)票，不得擅自損毀。已經(jīng)開(kāi)具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期滿，報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)后銷毀。

16、員工進(jìn)貨、采購(gòu)時(shí)要向?qū)Ψ剿饕?guī)發(fā)票，除特殊情況應(yīng)為增值稅專用發(fā)票。

17、會(huì)計(jì)員要認(rèn)真審核進(jìn)項(xiàng)發(fā)票及職員報(bào)銷的發(fā)票，對(duì)不符合國(guó)家規(guī)定及單位規(guī)范的有權(quán)拒收或要求更換。

18、各部門(mén)要將從外單位取得的增值稅發(fā)票于取得當(dāng)日送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處，并做好登記，以免丟失。如出現(xiàn)未及時(shí)送達(dá)并造成丟失現(xiàn)象者，報(bào)辦公室追究責(zé)任人責(zé)任，并賠償給公司帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。

19、員工出差、進(jìn)貨及采購(gòu)取得發(fā)票時(shí)要認(rèn)真審核，以防發(fā)票不合法影響報(bào)銷及結(jié)算業(yè)務(wù)。員工取得發(fā)票要審核以下要點(diǎn)：

(1)、發(fā)票名稱必須準(zhǔn)確，不可以簡(jiǎn)寫(xiě)，不可以有錯(cuò)字。

(2)、發(fā)票填寫(xiě)必須清晰，不允許有任何涂改。

(3)、發(fā)票項(xiàng)目填寫(xiě)必須齊全。

(4)、發(fā)票大小寫(xiě)金額必須相符。

(5)、發(fā)票上必須蓋有開(kāi)票單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。

第四章 報(bào)銷借款制度

為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。公司所有人員對(duì)于日常因公發(fā)生的費(fèi)用支出，應(yīng)本著節(jié)約的原則，到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。凡招待費(fèi)、差旅費(fèi)、小車費(fèi)和其它費(fèi)用的報(bào)銷均按此制 度要求執(zhí)行，費(fèi)用發(fā)生人報(bào)銷時(shí)應(yīng)填寫(xiě) 《費(fèi)用報(bào)銷單》 或 《出差旅費(fèi)報(bào)銷表》，并將符合規(guī)定的原始單據(jù)粘貼發(fā)在《原始憑證粘貼紙》上，由管理副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理雙方審核簽字后交由財(cái)務(wù)部報(bào)銷；否則財(cái)務(wù)部現(xiàn)金會(huì)計(jì)不予受理。第一條、招待費(fèi)報(bào)銷招待費(fèi)是指公司領(lǐng)導(dǎo)成員及各職能部門(mén)在業(yè)務(wù)往來(lái)中招待有關(guān)人員所發(fā)生的餐費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用。工作期間內(nèi)，接待來(lái)我公司拜訪人員，應(yīng)按實(shí)際情況采取相應(yīng)的招待標(biāo)準(zhǔn)，要符合其身份。

第二條、差旅費(fèi)報(bào)銷 公司人員因公出差辦理公務(wù)者，依據(jù)本規(guī)定給予報(bào)銷差旅費(fèi)。員工出差 前可按實(shí)際需要預(yù)借差旅費(fèi)。出差人應(yīng)填制借款單并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、副總經(jīng)理 批準(zhǔn)后，向財(cái)務(wù)部借款。報(bào)銷流程：

I 申請(qǐng)人制單，要求填寫(xiě)標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)銷單據(jù)，憑票據(jù)報(bào)銷，住宿標(biāo)準(zhǔn)控制在三星級(jí)酒店范圍以內(nèi)。

II 報(bào)銷程序?yàn)椋荷暾?qǐng)人填寫(xiě)單據(jù)，部門(mén)經(jīng)理簽字后由管理副總經(jīng)理進(jìn)行審批，審批簽字后交由財(cái)務(wù)副總經(jīng)理核對(duì)簽字，最后到現(xiàn)金會(huì)計(jì)處取款。第三條，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

一、交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、乘坐交通工具應(yīng)出具鐵路、公路、民航、航運(yùn)公司的購(gòu)票憑據(jù)方預(yù)報(bào)銷。

2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

3、搭乘公司交通工具者，不得報(bào)銷交通費(fèi)。

4、市內(nèi)出租車費(fèi)原則上不予報(bào)銷，如特殊原因應(yīng)先請(qǐng)示總經(jīng)理，待同意后方可給予報(bào)銷。

5、因公出差人員發(fā)生的訂票費(fèi)、行李費(fèi)、機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)等費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。

二、食宿報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 公出人員宿費(fèi)、餐費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算包干限額，普通員工每天補(bǔ)助80 元，區(qū)域主管經(jīng)理每天補(bǔ)助120，超出部分自理。副總級(jí)別以上人員實(shí)報(bào)實(shí)銷。隨從副總以上人員出差時(shí)，所有費(fèi)用公司承擔(dān)，公出人員不享有任何補(bǔ)助。外出參加會(huì)議人員其報(bào)銷的會(huì)費(fèi)中含食宿費(fèi)的,不予報(bào)銷食宿費(fèi)。

三、員工需在出差返回后三日內(nèi)辦理完報(bào)銷手續(xù)，并向財(cái)務(wù)部核銷借款。第四條：小車費(fèi)報(bào)銷

1、小車費(fèi)用是指公司車輛工作過(guò)程中發(fā)生的油料費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、存車費(fèi)、維修費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、檢車費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及車輛肇事應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的費(fèi)用等。

2、由報(bào)銷人填制費(fèi)用報(bào)銷單，并將原始單據(jù)附后，由管理副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總經(jīng)理核準(zhǔn)簽字，并在人力資源部登記后向財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

3、公司統(tǒng)一配給副總級(jí)別的車輛，公司承擔(dān)除油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、回家發(fā)生的過(guò)路費(fèi)外的其它費(fèi)用。

第五條：公司其它雜費(fèi)公司其它雜費(fèi)包括：快件費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、廣告費(fèi)、水電費(fèi)、物料費(fèi)等。報(bào)銷原則是：少花錢(qián)多辦事。報(bào)銷方式：憑票報(bào)銷，實(shí)報(bào)實(shí)銷。

第六條：借款制度 因辦理公事，需要向財(cái)務(wù)部提前支款時(shí)，發(fā)生人應(yīng)該填寫(xiě)借款申請(qǐng)單，注明借款日期、時(shí)間、金額、事由等經(jīng)管理副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)副總經(jīng)理簽字后，方可到財(cái)務(wù)部現(xiàn)金會(huì)計(jì)處進(jìn)行辦理借款。前賬未清不得再次借款。借款后3日內(nèi)必須到財(cái)務(wù)部進(jìn)行消賬，3日不消賬者公司不予以報(bào)銷，所借款項(xiàng)從當(dāng)月工資中扣除。

第五章 簽字的管理制度

為強(qiáng)化公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)法律性文件、資料簽字環(huán)節(jié)的規(guī)范化管理和監(jiān)督，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，特對(duì)公司各文件、資料簽字做如下規(guī)定：

1、所有簽字要用藍(lán)黑碳素筆或鋼筆。

2、簽字要用正楷字工工整整簽在指定位置，不得連筆草書(shū)。

3、不得隨意代他人簽字，如當(dāng)事人同意，要在其授權(quán)范圍內(nèi)。

4、員工領(lǐng)取工資簽字，不允許員工間互相代簽。

第六章 借款及往來(lái)管理制度

1、進(jìn)貨借款必須提前通知財(cái)務(wù)，借款注明款項(xiàng)用途，財(cái)務(wù)副經(jīng)理、總經(jīng)理簽批 后方可到財(cái)務(wù)辦理。

2、進(jìn)貨借款本地采購(gòu)超過(guò)百元以支票購(gòu)入，外地采購(gòu)以銀行匯款購(gòu)入，只準(zhǔn)攜帶部分現(xiàn)金做費(fèi)用開(kāi)支

3、借款后，應(yīng)及時(shí)返還或報(bào)銷，時(shí)間不超過(guò)3天。前帳未清不得再次借款。

4、負(fù)責(zé)往來(lái)帳的會(huì)計(jì)人員要及時(shí)提醒相關(guān)人員清帳，個(gè)人借款必須在規(guī)定時(shí) 間內(nèi)歸還或報(bào)銷，遇特殊情況必須延期的要有總經(jīng)理批示。單位往來(lái)每周 與對(duì)方對(duì)賬出具明細(xì)表并提醒負(fù)責(zé)人催款，防止發(fā)生壞賬。

5、每月1日向總經(jīng)理提供往來(lái)余額報(bào)表。

第八章 財(cái)務(wù)清查制度

1、范圍：公司所有商品、固定資產(chǎn)、低值易耗品、材料物資等。

2、組織：內(nèi)務(wù)保管員、財(cái)務(wù)人員、管理人員、實(shí)物負(fù)責(zé)人等共同參與清查。

3、日常管理：落實(shí)到人，由直接負(fù)責(zé)人使用、保管維護(hù)。

4、期限：每月末清查，同時(shí)不定期抽查。

5、問(wèn)題處理：出現(xiàn)盈虧時(shí)，要檢查原因，填報(bào)說(shuō)明書(shū)由總經(jīng)理批示，財(cái)務(wù)部 做相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。

第九章 會(huì)計(jì)檔案管理制度

1、會(huì)計(jì)檔案內(nèi)容：憑證、賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告、其他相關(guān)文檔（如：銀行余額調(diào) 節(jié)、銀行對(duì)賬單、會(huì)計(jì)檔案移交手冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案銷毀 清冊(cè)等）。

2、會(huì)計(jì)檔案在財(cái)務(wù)部保管一年后移交公司檔案管理部門(mén)，移交時(shí)要辦理移交 手續(xù)。

3、檔案管理期限按稅務(wù)局規(guī)定期限執(zhí)行，保管期滿報(bào)請(qǐng)稅務(wù)局保管部門(mén)監(jiān)督 銷毀。未經(jīng)許可任何人嚴(yán)禁私自銷毀會(huì)計(jì)檔案。

4、財(cái)務(wù)人員查閱會(huì)計(jì)檔案需財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。外部人員查閱會(huì)計(jì)檔案需總經(jīng)理 批準(zhǔn)，建立查閱登記。

5、會(huì)計(jì)檔案嚴(yán)禁外借，因特殊原因需調(diào)出復(fù)印，復(fù)印時(shí)由總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理 指定財(cái)務(wù)人員辦理并及時(shí)歸還。

第十章 交接制度

財(cái)務(wù)人員離職或請(qǐng)長(zhǎng)假必須辦理交接手續(xù)，出納、會(huì)計(jì)人員交接由財(cái)務(wù)經(jīng)理監(jiān)交，會(huì)計(jì)主管交接由總經(jīng)理指定人員監(jiān)交。

第二篇：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

一、職務(wù)

1.在廠長(zhǎng)和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全廠資金調(diào)配、成本核算和財(cái)務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，遵守國(guó)家政策、法令。保證國(guó)家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃編制全廠財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃和成本計(jì)劃，并加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。

4.組織制訂儲(chǔ)備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，加強(qiáng)成本管理，搞好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，搜集、整理、積累歷年各項(xiàng)原始資料，指導(dǎo)車間經(jīng)濟(jì)核算工作，促進(jìn)工廠經(jīng)濟(jì)效益逐年提高。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動(dòng)，負(fù)責(zé)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，處理及時(shí)。

6.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家價(jià)格政策，搜集整理價(jià)格資料，負(fù)責(zé)制訂廠內(nèi)勞務(wù)、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計(jì)劃價(jià)格，并督促檢查有關(guān)部門(mén)和車間對(duì)材料、產(chǎn)品正確計(jì)價(jià)和銷售。

7.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。

8.負(fù)責(zé)對(duì)全廠重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會(huì)簽。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保工廠利益不受損害。

9.負(fù)責(zé)組織起草財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標(biāo)展開(kāi)要求，負(fù)責(zé)本科方針目標(biāo)的展開(kāi)、檢查、診斷和落實(shí)工作。11.負(fù)責(zé)完成廠商臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)。

二、職權(quán)

1.對(duì)廠內(nèi)各項(xiàng)基金和費(fèi)用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。在權(quán)根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生的變化，對(duì)資金、費(fèi)用的使用提出調(diào)整方案。

2.對(duì)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止和向上級(jí)反映。3.對(duì)廠部集中審編的有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見(jiàn)。

4.有權(quán)對(duì)各倉(cāng)庫(kù)和工程項(xiàng)目的節(jié)約和浪費(fèi)情況進(jìn)行檢查并提出獎(jiǎng)懲意見(jiàn)。

5.有權(quán)組織召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，并向各部門(mén)索取有關(guān)資料和報(bào)表。

6.有權(quán)要求有關(guān)部門(mén)提供編制年、季、月度財(cái)務(wù)成本計(jì)劃所需的各種有關(guān)資料。



三、職責(zé)

1.對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策、制度不嚴(yán)或處理財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)不當(dāng)，造成違章、罰款、浪費(fèi)等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

2.對(duì)工廠的有關(guān)成本、利潤(rùn)、資金等方面的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)因措施不力完不成計(jì)劃負(fù)責(zé)。3.對(duì)由于資金計(jì)劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴(yán)、影響生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

4.對(duì)不及時(shí)清理庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)帳款、在途資金等帳戶造成損失負(fù)責(zé)。

5.對(duì)國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)檔案資料整理歸檔不及時(shí)，管理不嚴(yán)、出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

6.對(duì)成本資金、價(jià)格控制管理不嚴(yán)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析不及時(shí)，影響工廠經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成負(fù)責(zé)。

7.根據(jù)工廠方針目標(biāo)展開(kāi)要求，未能及時(shí)對(duì)本部門(mén)方針目標(biāo)展開(kāi)、檢查、診斷、落實(shí)負(fù)責(zé)。

第三篇：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度



1.在廠長(zhǎng)和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全廠資金調(diào)配、成本核算和財(cái)務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，遵守國(guó)家政策、法令。保證國(guó)家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃編制全廠財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃和成本計(jì)劃，并加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。

4.組織制訂儲(chǔ)備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，加強(qiáng)成本管理，搞好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，搜集、整理、積累歷年各項(xiàng)原始資料，指導(dǎo)車間經(jīng)濟(jì)核算工作，促進(jìn)工廠經(jīng)濟(jì)效益逐年提高。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動(dòng)，負(fù)責(zé)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，處理及時(shí)。

6.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家價(jià)格政策，搜集整理價(jià)格資料，負(fù)責(zé)制訂廠內(nèi)勞務(wù)、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計(jì)劃價(jià)格，并督促檢查有關(guān)部門(mén)和車間對(duì)材料、產(chǎn)品正確計(jì)價(jià)和銷售。

7.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。

8.負(fù)責(zé)對(duì)全廠重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會(huì)簽。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保工廠利益不受損害。

9.負(fù)責(zé)組織起草財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標(biāo)展開(kāi)要求，負(fù)責(zé)本科方針目標(biāo)的展開(kāi)、檢查、診斷和落實(shí)工作。 11.負(fù)責(zé)完成廠商臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)。

第四篇：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

第五節(jié) 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

一、職務(wù)

1．在公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全公司資金調(diào)配、成本核算和財(cái)務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。

2．嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，遵守國(guó)家政策、法令，保證國(guó)家、公司利益不受侵犯。

3．根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃編制全廠財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃和成本計(jì)劃，并加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。

4．組織制訂儲(chǔ)備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，加強(qiáng)成本管理，搞好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，搜集、整理、積累歷年各項(xiàng)原始資料，指導(dǎo)車間經(jīng)濟(jì)核算工作，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益逐年提高。

5．負(fù)責(zé)企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動(dòng)，負(fù)責(zé)盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作，做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，處理及時(shí)。

6．嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家價(jià)格政策，搜集整理價(jià)格資料，負(fù)責(zé)制訂廠內(nèi)勞務(wù)、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計(jì)劃價(jià)格，并督促檢查有關(guān)部門(mén)和車間對(duì)材料、產(chǎn)品正確計(jì)價(jià)和銷售。

7．負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。

8．負(fù)責(zé)對(duì)全廠重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會(huì)簽，并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保公司利益不受損害。

9．負(fù)責(zé)組織起草財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10．根據(jù)公司方針目標(biāo)展開(kāi)要求，負(fù)責(zé)本科方針目標(biāo)的展開(kāi)、檢查、診斷和落實(shí)工作。

11．負(fù)責(zé)完成廠領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的各項(xiàng)任務(wù)。

二、職權(quán)

1．對(duì)公司內(nèi)內(nèi)各項(xiàng)基金和費(fèi)用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生的變化，對(duì)資金、費(fèi)用的使用提出調(diào)整方案。

2．對(duì)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止和向上級(jí)反映。

3．對(duì)公司集中審編的有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修改意見(jiàn)。

4．有權(quán)對(duì)各倉(cāng)庫(kù)和工程項(xiàng)目的節(jié)約和浪費(fèi)情況進(jìn)行檢查并提出獎(jiǎng)懲意見(jiàn)。

5．有權(quán)組織召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，并向各部門(mén)索取有關(guān)資料和報(bào)表。

6．有權(quán)要求有關(guān)部門(mén)提供編制年、季、月度財(cái)務(wù)成本計(jì)劃所需的各種有關(guān)資料。

三、職責(zé)

1．對(duì)因貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策、制度不嚴(yán)或處理財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)不當(dāng)，造成的違章、罰 1

款、浪費(fèi)等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

2．對(duì)公司的有關(guān)成本、利潤(rùn)、資金等方面的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)因措施不力完不成計(jì)劃負(fù)責(zé)。

3．對(duì)由于資金計(jì)劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴(yán)、影響生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

4．對(duì)不及時(shí)清理庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶造成損失負(fù)責(zé)。

5．對(duì)國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)檔案資料整理歸檔不及時(shí)，管理不嚴(yán)，出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

6．對(duì)成本資金、價(jià)格控制管理不嚴(yán)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析不及時(shí)，影響公司經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成負(fù)責(zé)。

7．根據(jù)公司方針目標(biāo)展開(kāi)要求，未能及時(shí)對(duì)本部門(mén)方針目標(biāo)展開(kāi)、檢查、診斷、落實(shí)負(fù)責(zé)。

第五篇：15財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度（范文模版）

財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

一、職務(wù)

第一條在廠長(zhǎng)和總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全廠資金調(diào)配、成本核算和財(cái)務(wù)管理，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。

第二條嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，遵守國(guó)家政策、法令，保證國(guó)家、工廠利益不受侵犯。

第三條根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃編制全廠財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃和成本計(jì)劃，并加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。

第四條組織制訂儲(chǔ)備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，加強(qiáng)成本管理，搞好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，搜集、整理、積累歷年各項(xiàng)原始資料，指導(dǎo)車間經(jīng)濟(jì)核算工作，促進(jìn)工廠經(jīng)濟(jì)效益逐年提高。

第五條負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。

第六條負(fù)責(zé)對(duì)全廠重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會(huì)簽。

第七條負(fù)責(zé)組織起草財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

第八條根據(jù)工廠管理目標(biāo)要求，負(fù)責(zé)本財(cái)務(wù)目標(biāo)的制定分解、檢查和落實(shí)工作。

二、職權(quán)

第九條對(duì)廠內(nèi)各項(xiàng)基金和費(fèi)用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生的變化，對(duì)資金、費(fèi)用的使用提出調(diào)整方案。1

第十條對(duì)違反國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止和向上級(jí)反映。

第十一條有權(quán)組織召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，并向各部門(mén)索取有關(guān)資料和報(bào)表。

第十二條有權(quán)要求有關(guān)部門(mén)提供編制年、季、月度財(cái)務(wù)成本計(jì)劃所需的各種有關(guān)資料。

三、責(zé)任

第十三條對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法令政策、制度不嚴(yán)或處理財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)不當(dāng)，造成違章、罰款、浪費(fèi)等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

第十四條對(duì)由于資金計(jì)劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴(yán)、影響生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。

第十五條對(duì)不及時(shí)清理庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、往來(lái)賬款、在途資金等賬戶造成損失負(fù)責(zé)。

第十六條對(duì)國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)檔案資料整理歸檔不及時(shí)，管理不嚴(yán)，出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。