第一篇：2013年銀行從業(yè)《公司信貸》全真機(jī)考試卷

2013年銀行從業(yè)《公司信貸》全真機(jī)考試卷(1)

一、單項(xiàng)選擇題(以下各小題所給的四個選項(xiàng)中只有一項(xiàng)符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯選均不得分。共90小題，每小題0．5分，共45分)

1、下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說法，錯誤的是（）。A．在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押，則轉(zhuǎn)讓行為無效

B．在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行，則轉(zhuǎn)讓行為無效 C．抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓

D．抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán) 答案： C 系統(tǒng)解析： 試題解析：抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。

2、在衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況時，通常選取的指標(biāo)不包括（）。A．存量存貸比率 B．資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 C．流動比率

D．增量存貸比率 答案：B 系統(tǒng)解析： 用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況的指標(biāo)主要是和信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率。

3、下列關(guān)于借款需求與借款目的說法中，正確的是（）。A．公司的借款需求一般是單方面的

B．借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款

C．借款目的指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款

D．借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念 答案：D 系統(tǒng)解析： 借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。

4、某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1000萬元，經(jīng)過重新評估，該項(xiàng)資產(chǎn)的價值為1050萬元，假設(shè)無折舊，則（）。A．該公司的收入增加50萬元 B．該公司利潤將增加50萬元

C．該公司資本公積金將增加50萬元 D．該公司盈余公積金將增加50萬元 答案：C 系統(tǒng)解析： 試題解析：法定財產(chǎn)重估增值應(yīng)計入資本公積金，該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財產(chǎn)重估增值，因此應(yīng)計入資本公積金。故選C。

5、（）可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．臨時存款賬戶 D．專用存款賬戶 答案： B 系統(tǒng)解析： 企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。

6、訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向（）申請采取財產(chǎn)保全措施。A．人民法院 B．當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會 C．銀行總行

D．當(dāng)?shù)厝嗣胥y行 答案：A 系統(tǒng)解析： 試題解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。訴中財產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施。故選A。

7、下列關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)條件的說法，正確的是（）。A．主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件

B．內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力、財力資源條件 C．外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件 D．人力資源是指項(xiàng)目建設(shè)所需管理人員的來源 答案： B 系統(tǒng)解析： 項(xiàng)目建設(shè)條件包括項(xiàng)目自身的內(nèi)部條件和客觀存在的外部條件，A選項(xiàng)錯誤。擬建項(xiàng)目的人力、物力、財力資源條件是內(nèi)部條件中的物力資源條件，C選項(xiàng)錯誤。人力資源是指技術(shù)力量和勞動力的來源以及人員培訓(xùn)方案等情況，D選項(xiàng)錯誤。故選B。

8、損益表分析中，計算企業(yè)凈利潤的步驟應(yīng)為（）。A．收入→利潤總額→毛利潤→凈利潤 B．毛利潤→營業(yè)利潤→利潤總額→凈利潤 C．營業(yè)利潤→毛利潤→利潤總額→凈利潤 D．營業(yè)利潤→利潤總額→毛利潤→凈利潤 答案：B 系統(tǒng)解析： 損益表分析中，計算企業(yè)凈利潤的步驟應(yīng)為毛利潤→營業(yè)利潤→利潤總額→凈利潤。故選B。

9、呆賬核銷后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在（）上。A．檢查呆賬申請材料是否完備 B．檢查呆賬申請材料是否真實(shí) C．檢查整個核銷過程中有無紕漏 D．核實(shí)債務(wù)人與擔(dān)保人的財務(wù)狀況 答案： B

系統(tǒng)解析： B呆賬核銷后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在檢查呆賬申請材料是否真實(shí)。故選B。

10、公司發(fā)放紅利并不是合理的借款需求，原因在于（）。A．公司股息發(fā)放的壓力很大

B．公司的營運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要

C．定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付 D．公司的投資者不愿在經(jīng)營狀況不好時削減紅利 答案：C 系統(tǒng)解析： 如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。

11、下列情形中，可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的是（）。A．季節(jié)性銷售增長 B．長期銷售增長 C．資產(chǎn)效率下降 D．固定資產(chǎn)擴(kuò)張 答案：D 系統(tǒng)解析： 從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。故D選項(xiàng)符合題意。

12、損失類貸款就是（）發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。A．大部分 B．全部

C．大部分或者全部 D．小部分 答案： C 系統(tǒng)解析： 損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。故選C。

13、在抵押擔(dān)保中，抵押物價值（）所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項(xiàng)財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。A．等于 B．小于 C．大于

D．大于或等于 答案：C 系統(tǒng)解析： 在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項(xiàng)財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。參見教材P198。

14、季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計費(fèi)用屬于（）融資渠道。A．季節(jié)性負(fù)債 B．季節(jié)性資產(chǎn) C．間接融資 D．直接融資 答案： A 系統(tǒng)解析： A季節(jié)性負(fù)債增加包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計費(fèi)用。故選A。

15、應(yīng)包含項(xiàng)目可行性研究報告批復(fù)及其主要內(nèi)容的貸前調(diào)查報告為（）。A．商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告 B．銀行流動資金貸前調(diào)查報告 C．擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報告 D．抵押貸款貸前調(diào)查報告 答案： A 系統(tǒng)解析： A［解析］商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括：①借款人資信情況；②項(xiàng)目可行性報告批復(fù)及其主要內(nèi)容；③投資估算與資金籌措安排情況；④項(xiàng)目情況；⑤項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑥項(xiàng)目效益情況；⑦還款能力；⑧擔(dān)保情況；⑨銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測；⑩結(jié)論性意見。

16、對于拒不履行生效的法律判決書的，銀行向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的期限為（）年。A．2 B．3 C．5 D．8 答案： A 系統(tǒng)解析： 對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。申請強(qiáng)制執(zhí)行的期限為2年。

17、盈利能力是（）。

A．區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn) B．通過總資產(chǎn)收益率來衡量 C．通過貸款實(shí)際收益率來衡量

D．盈利能力較強(qiáng)，通常區(qū)域風(fēng)險相對較高 答案：A 系統(tǒng)解析： 盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性?？傎Y產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)高時，通常區(qū)域風(fēng)險相對較低。故選A。

18、速動資產(chǎn)包括以下哪項(xiàng)資產(chǎn)?（）A．應(yīng)收賬款 B．存貨 C．預(yù)付賬款 D．待攤費(fèi)用 答案：A 系統(tǒng)解析： A存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用屬于流動資產(chǎn)，不屬于速動資產(chǎn)。故選A。

19、通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致（）的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。A．盈利 B．現(xiàn)金流入 C．現(xiàn)金流出 D．資金短缺 答案： D 系統(tǒng)解析： 通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能

夠更有效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。20、（）是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率。A．資產(chǎn)收益率

B．所有者權(quán)益收益率 C．存款周轉(zhuǎn)率 D．現(xiàn)金比率 答案： A 系統(tǒng)解析： 資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率，其計算公式為：資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤/資產(chǎn)平均總額×100%。

21、歷史成本法的重要依據(jù)是（）A．審慎的會計準(zhǔn)則 B．匹配原則 C．及時性原則 D．準(zhǔn)確性原則 答案： B

22、下面哪一項(xiàng)是不太妥當(dāng)?shù)牡謧Y產(chǎn)處置做法?（）A．銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

B．抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)不可以出租 C．抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租

D．抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價拍賣的方式 答案：B 系統(tǒng)解析： B抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)可以暫時出租。故選B。

23、凈現(xiàn)值法中，較難確定的是（）。A．利率 B．收益率 C．貼現(xiàn)率 D．回報率 答案：C 系統(tǒng)解析： 貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。另外，未來各期凈現(xiàn)金也較難準(zhǔn)確預(yù)測，因而，凈現(xiàn)值法雖從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。

24、某公司2009年初擁有摹資產(chǎn)8500萬元，總負(fù)債4500萬元，公司2008全年共實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計劃將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為（）。A．3．25% B．4% C．7．24% D．8．99% 答案：D 系統(tǒng)解析： 根據(jù)題中信息可得：該公司的凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)一總負(fù)債=8500—4500=4000（萬元）.ROE=凈利潤/凈資產(chǎn)=600/4000=0.15；紅利支付率=股息分紅/凈利潤=270/600=0.45，留存比率=1一紅利支付率=1—0.45=0.55，則該公司的可持續(xù)增長率為SGR=ROE×RR/（1一ROE×RR）=0.15×0.55/（1—0.15×0.55）=0.0899，即為8.99％。

25、下列貸款不能歸為次級類的是（）。A．同一借款人對其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良

B．借新還舊

C．借款人分立以惡意逃廢銀行債務(wù)，本金已經(jīng)逾期 D．重組后的貸款仍然逾期 答案： D 系統(tǒng)解析： D重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類，不能歸為次級類。故選D。

26、某公司欠銀行貸款本金5000萬元，利息600萬元。經(jīng)協(xié)商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機(jī)器設(shè)備6000萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對這筆抵債資產(chǎn)的處理是（）。

A．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額400萬元列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理

B．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額400萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后退還給貸款人

C．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額400萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳國庫

D．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額400萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳上一級銀行 答案：A 系統(tǒng)解析： A商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。故選A。

27、某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利用企業(yè)做風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場，則該企業(yè)成立的動機(jī)是基于（）。A．人力資源 B．客戶資源 C．產(chǎn)品分工 D．產(chǎn)銷分工 答案：D 系統(tǒng)解析： 基于產(chǎn)銷分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民生產(chǎn)魚出售難的問題，組建的一家專門從事魚收購與銷售的公司，因而企業(yè)成立的動機(jī)是基于產(chǎn)銷分工。

28、（）是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。A．銀行信貸 B．公司信貸 C．貸款 D．承兌 答案：B 系統(tǒng)解析： 公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

29、“借款人已資不抵債”屬于（）的特征。A．可疑類貸款 B．正常類貸款

C．關(guān)注類貸款 D．次級類貸款 答案：A 系統(tǒng)解析： 借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。30、下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）A．中國工商銀行 B．中國建設(shè)銀行 C．花旗銀行

D．中國移動通信 答案：D

31、下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是（）。

A．自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案 B．票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月

C．不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監(jiān)管部門決定 D．短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過3年 答案： C 系統(tǒng)解析： 不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。故選C。

32、《人民幣利率管理規(guī)定》規(guī)定，中長期貸款(期限在1年以上)利率確定期限為（）。A．兩年一定 B．一年一定 C．五年一定 D．十年一定 答案：B 系統(tǒng)解析： 《人民幣利率管理規(guī)定》規(guī)定,中長期貸款(期限在1年以上)利率一年一定。

33、下列屬于杠桿比率的是（）。A．成本費(fèi)用利潤率 B．銷售利潤率 C．資產(chǎn)負(fù)債率 D．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 答案： C 系統(tǒng)解析： 所謂杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

34、（）是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)。A．事業(yè)部制 B．超事業(yè)部制 C．矩陣制 D．經(jīng)理制 答案：C 系統(tǒng)解析：

矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)。

35、關(guān)于客戶變更提款計劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說法正確的是（）。A．銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜 B．當(dāng)借款人變更提款計劃時，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi) C．借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi) D．客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取 答案： A 系統(tǒng)解析： 根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。

36、銀行為了與客戶保持長期穩(wěn)定關(guān)系，可以采?。ǎ?。A．薄利多銷定價策略 B．高額定價策略 C．關(guān)系定價策略 D．滲透定價策略 答案：C 系統(tǒng)解析： C銀行采用關(guān)系定價策略可以保持與客戶的長期穩(wěn)定關(guān)系。故選C。

37、平均年限法的固定資產(chǎn)折舊計算公式為（）

A．固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值×(1-預(yù)計的凈殘值率)×100% B．固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值×年折舊率 C．固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)賬面凈值×年折舊率 D．固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值÷年折舊率 答案：B

38、損益表分析通常采用（）。A．趨勢分析法 B．結(jié)構(gòu)分析法 C．比率分析法 D．比較分析法 答案： B 系統(tǒng)解析： 損益表分析通常采用結(jié)構(gòu)分析法。即以損益表中的產(chǎn)品銷售收入凈額的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動趨勢，借此分析其對借款人利潤總額的影響。

39、下列關(guān)于貸款種類說法錯誤的是（）。A．按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款

B．按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款

C．按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款 D．按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款 答案：B 系統(tǒng)解析： 按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。因此，B項(xiàng)為正確選項(xiàng)。

40、對于一時無償還能力的企業(yè)，銀行一般（）。A．采取訴訟方式 B．繼續(xù)采用催收等手段

C．暫時放棄催收，等待企業(yè)償還能力好轉(zhuǎn) D．申請財產(chǎn)保全 答案： B 系統(tǒng)解析： B對那些承認(rèn)債務(wù)，但確實(shí)由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業(yè)，銀行一般不采取訴訟方式，但應(yīng)注意催收。故選B。

41、一般認(rèn)為流動比率應(yīng)在（）以上。A．2：1 B．3；1 C．1：1 D．1：2 答案： A

42、關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。A．對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批

B．一級分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作

C．除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外

D．對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理 答案：D 系統(tǒng)解析： D對于小額呆賬，一級分行有權(quán)審批，A選項(xiàng)錯誤。一級分行不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)，B選項(xiàng)錯誤。除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人包括債務(wù)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，C選項(xiàng)錯誤。故選D。

43、短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。A．借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照 B．保證人的營業(yè)執(zhí)照

C．保證人最近三年的財務(wù)報表 D．原輔材料采購合同 答案：A 系統(tǒng)解析： B項(xiàng)和C項(xiàng)屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，D項(xiàng)屬于借款用途證明文件，A項(xiàng)屬于借款人資信審查文件。因此A為正確選項(xiàng)。

44、（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的

一種資金融通方式。A．出口賣方信貸 B．進(jìn)口買方信貸 C．進(jìn)口買方混合貸款 D．福費(fèi)廷 答案： D 系統(tǒng)解析： 福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項(xiàng)符合題意。

45、一般來說，某區(qū)域的市場化程度（），區(qū)域風(fēng)險越低。A．越低 B．越高 C．不變

D．無法確定 答案： B 系統(tǒng)解析： 通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低。

46、貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）變化對抵押擔(dān)保額的影響程度。A．GDP增長率 B．匯率

C．通貨膨脹率 D．存款準(zhǔn)備金率 答案： B 系統(tǒng)解析：

47、下列關(guān)于經(jīng)營杠桿表述不正確的是（）。A．高經(jīng)營杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤 B．經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑 C．政府會使某些經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成為壟斷行業(yè) D．通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著低風(fēng)險 答案： D 系統(tǒng)解析：通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。

48、采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，每次展期最長不超過（）。A．3個月 B．6個月 C．1年 D．2年 答案：D 系統(tǒng)解析： 凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年。故選D。

49、寬限期是指（）。

A．從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之問

B．從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介

于貸款日和還款期之間 C．不包括提款期

D．在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本 答案： A 系統(tǒng)解析： 寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。故選A。50、下列各項(xiàng)不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是（）。A．平均年限法 B．年數(shù)平均法 C．雙倍余額遞減法 D．年數(shù)總和法 答案：B 系統(tǒng)解析： 在項(xiàng)目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實(shí)行快速折舊法。

51、下列屬于工程費(fèi)用的是（）。A．設(shè)備購置費(fèi)用 B．建設(shè)單位管理費(fèi) C．職工培訓(xùn)費(fèi) D．基本預(yù)備費(fèi) 答案：A 系統(tǒng)解析： 工程費(fèi)用，包括建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)用、安裝工程費(fèi)用。參見教材P172。

52、下列不屬于流動負(fù)債的是（）。A．長期借款 B．應(yīng)交稅費(fèi) C．預(yù)收賬款 D．應(yīng)付票據(jù) 答案： A 系統(tǒng)解析： 選項(xiàng)A長期借款屬于長期負(fù)債。

53、保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A．保證人向借款人 B．保證人向債權(quán)人 C．債權(quán)人向保證人 D．債權(quán)人向債務(wù)人 答案：C 系統(tǒng)解析： 保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。

54、貸款損失準(zhǔn)備金的大小是由（）的大小決定的。． A．預(yù)期損失 B．損失

C．風(fēng)險

D．借款金額 答案： A 系統(tǒng)解析： 試題解析：貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。故選A。

55、營運(yùn)能力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其（）越強(qiáng)；從另一方面看，資產(chǎn)運(yùn)用效率越高，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越（），那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強(qiáng)。A．經(jīng)營能力 多 B．盈利能力 多 C．償債能力 少 D．周轉(zhuǎn)能力 少 答案：A 系統(tǒng)解析： 試題解析：營運(yùn)能力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，就表明其經(jīng)營能力越強(qiáng)；從另一方面看，資產(chǎn)運(yùn)用效率越高，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越多，那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強(qiáng)。故選A。

56、一般來說，某區(qū)域的市場化程度（），區(qū)域風(fēng)險越低。A．越低 B．越高 C．不變

D．無法確定 答案： B 系統(tǒng)解析： 試題解析：通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低。故選B。

57、成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終（）。A．變?yōu)樨?fù)值 B．變?yōu)檎?C．變?yōu)榱?D．無法確定 答案：B 系統(tǒng)解析： 成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠?/p>

58、商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目，這種類型的策略屬于（）。A．全線全面型 B．市場專業(yè)型 C．產(chǎn)品線專業(yè)型 D．特殊產(chǎn)品專業(yè)型 答案： D 系統(tǒng)解析： 特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目。這種策略的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。采取該策略時，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商業(yè)銀

行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。

59、處于成熟階段行業(yè)中的企業(yè)成功的關(guān)鍵要素是（）。A．做好成本控制 B．產(chǎn)品價格促銷 C．產(chǎn)品推廣

D．加大投入力度 答案： A 系統(tǒng)解析： 處于成熟階段行業(yè)中的企業(yè)，做好成本控制是成功的關(guān)鍵要素。故選A。60、財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目（）能力的（）指標(biāo)。A．獲利，靜態(tài) B．獲利，動態(tài) C．償債，靜態(tài) D．償債，動態(tài) 答案： B 系統(tǒng)解析： 財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動態(tài)指標(biāo)，故B選項(xiàng)符合題意。

61、某項(xiàng)目初期投資100萬元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現(xiàn)金流量分別為30萬元、40萬元、40萬元、40萬元。如果折現(xiàn)率為15％，其財務(wù)凈現(xiàn)值為（）萬元。A．55．4 B．0．54 C．5．45 D．5．54 答案：D 62、以下屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是（）。A．待攤費(fèi)用 B．預(yù)付賬款

C．無形及遞延資產(chǎn) D．存貨 答案：C 系統(tǒng)解析： 借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)稱做非流動資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。

63、某超市擁有總資產(chǎn)1000 萬元、其中現(xiàn)金30 萬元，存貨200 萬元，固定資產(chǎn)400 萬元，應(yīng)收賬款150萬元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)(D)。A．與同行業(yè)相當(dāng)，提供貸款 B．優(yōu)于同行業(yè)，提供貸款 C．劣于同行業(yè)，拒絕貸款

D．與同行比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因 答案：D 系統(tǒng)解析： 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是一個相對指標(biāo)，只能通過比較來得出優(yōu)劣。實(shí)踐中，一般將借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)比例進(jìn)行比較，判斷借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)劣。超市屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標(biāo)，零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為5％～8％、存貨為50％～60％、固定資產(chǎn)為10％～20％、應(yīng)收賬款為0％～10％；而該超市的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為3％(30／1000)、存貨為20％(200／1000)、固定資產(chǎn)為40％(400／1000)、應(yīng)收賬款為15％(150／1000)，對比可見，該超市與行業(yè)比例差異較大，因而應(yīng)進(jìn)一步分析差異原因。

64、某食品企業(yè)經(jīng)營狀況最近發(fā)生如下變化，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控的是（）。

A．企業(yè)上月產(chǎn)量5000件，本月產(chǎn)量下滑至4900件 B．企業(yè)主業(yè)務(wù)由零售業(yè)轉(zhuǎn)向餐飲服務(wù)業(yè) C．企業(yè)利潤率再次居行業(yè)首位

D．企業(yè)在北京擁有多加食品分店，最近又在當(dāng)?shù)匦麻_一家食品分店 答案：B 系統(tǒng)解析： 在信貸經(jīng)營中，銀行對企業(yè)監(jiān)控的重點(diǎn)是一些可能導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險的異常狀況：如企業(yè)的經(jīng)營狀況發(fā)生了顯著的變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)?-5；企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化；主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不利變化或趨勢；兼營不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于企業(yè)生產(chǎn)的正常波動，不屬于顯著的變化；8項(xiàng)企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化，如轉(zhuǎn)型不成功，將會給企業(yè)帶來較大影響，銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控；C項(xiàng)企業(yè)的利潤率在行業(yè)中呈現(xiàn)出了有利的變化；D項(xiàng)企業(yè)在熟悉的地區(qū)開展熟悉的業(yè)務(wù)，一般也不會導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險。

65、貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（）調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險。A．定性模型 B．定量模型

C．定性與定量相結(jié)合 D．?dāng)?shù)據(jù)結(jié)合推理 答案： C 系統(tǒng)解析： 在進(jìn)行貸前調(diào)查過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供依據(jù)。

66、一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益（），風(fēng)險（）。A．低，小 B．低，大 C．高，大 D．高，小 答案：C 67、以下關(guān)于銀行依法收貸表述不正確的是（）。A．依法收貸的對象是不良貸款

B．依法收貸的順序，一般是信用貸款、抵押貸款、保證貸款 C．向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年 D．向人民法院提起訴訟的時效為2年 答案：B 系統(tǒng)解析： B依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。故選B。68、計算現(xiàn)金流量時，以（）為基礎(chǔ)，根據(jù)（）期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。A．損益表，股東權(quán)益變動表 B．資產(chǎn)負(fù)債表，損益表 C．損益表，資產(chǎn)負(fù)債表

D．資產(chǎn)負(fù)債表，股東權(quán)益變動表 答案： C 系統(tǒng)解析： 收益和費(fèi)用在損益表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目（如應(yīng)收賬款的增加和應(yīng)付賬款的增加）。所以，計算現(xiàn)金流量時，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。故C選項(xiàng)

符合題意。

69、某項(xiàng)目在達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后，某一正常年份的年利潤總額為180萬元，銷售稅金及附加(不含增值稅)為20萬元;該項(xiàng)目總投資為1 000萬元，其中項(xiàng)目資本金為600萬元。則下列說法中正確的是（）。

A．此項(xiàng)目該年份的投資利潤率為15% B．此項(xiàng)目該年份的投資利稅率為20% C．此項(xiàng)目該年份的資本金利潤率為25% D．年利稅總額等于年銷售收入(含銷項(xiàng)稅)與年總成本費(fèi)用(含進(jìn)項(xiàng)稅)之差 答案： B 系統(tǒng)解析： 此項(xiàng)目該年份的投資利潤率一年利潤總額÷項(xiàng)目總投資×100%=180÷1000×100%=18%，A項(xiàng)說法錯誤。年利稅總額=年利潤總額+年銷售稅金及附加(不含增值稅)=180+20=200萬元，投資利稅率=年利稅總額÷項(xiàng)目總投資×100%=200÷1000×100%=20%，B項(xiàng)說法正確。資本金利潤率=年利潤總額÷資本金×100%=180÷600×100%=30%，C項(xiàng)說法錯誤。年利稅總額=年銷售收入(不合銷項(xiàng)稅)-年總成本費(fèi)用(不合進(jìn)項(xiàng)稅)，D項(xiàng)說法錯誤。故選B。

70、根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的（）時，該行業(yè)風(fēng)險較小。A．進(jìn)入壁壘高 B．替代品威脅大 C．買賣方議價能力強(qiáng)

D．現(xiàn)有競爭者的競爭能力強(qiáng) 答案：A 系統(tǒng)解析： 根據(jù)波特五力模型，一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高、替代品威脅越小、買賣方議價能力越弱、現(xiàn)有競爭者的競爭能力越弱，行業(yè)風(fēng)險越小。

71、在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時（）。A．經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入嚴(yán)重衰退階段

B．信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)負(fù)增長時再開始應(yīng)對信貸風(fēng)險 C．企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

D．即使經(jīng)濟(jì)衰退的幅度較小，企業(yè)的信用度也會大幅下滑 答案：D 系統(tǒng)解析： 試題解析：在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后，出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時即使經(jīng)濟(jì)衰退的幅度較小，企業(yè)的信用度也會大幅下滑。故選D。72、向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為（）年。A．1 B．2 C．3 D．5 答案：B 系統(tǒng)解析： 向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期問通常為2年。故選B。73、銀行對某借款公司剩余固定資產(chǎn)壽命進(jìn)行估計，發(fā)現(xiàn)該公司固定資產(chǎn)賬面凈值為700萬元，年折舊支出為50萬元，則該公司固定資產(chǎn)剩余壽命為（）

年。A．5 B．10 C．11 D．14 答案：D 系統(tǒng)解析： D固定資產(chǎn)剩余壽命=固定資產(chǎn)賬面凈值÷年折舊支出，即700÷50=14年。故選B。

74、（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A．貸款目的 B．還款來源

C．未來的還款意愿和還款行為 D．貸款在使用過程中的周期性分析 答案：A 系統(tǒng)解析： 貸款目的是判斷貸款正常與否的最基本的標(biāo)志，還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯的標(biāo)志。故選A。

75、主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）。A．全部投資現(xiàn)金流量表 B．自有資金現(xiàn)金流量表 C．資金來源與運(yùn)用表 D．損益表 答案：C 系統(tǒng)解析： 資金來源與運(yùn)用表主要反映項(xiàng)目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計劃。假設(shè)全部投資（建設(shè)投資和流動資金）均為自有資金的報表是全部投資現(xiàn)金流量表；損益表是主要用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標(biāo)的報表。76、下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是（）。A．借款人在銀行的存款有較大幅度下降 B．應(yīng)收賬款異常增加 C．流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降

D．短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加 答案：A 系統(tǒng)解析： A項(xiàng)屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。因此A為正確答案。

77、下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是（）

A．銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾

B．在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務(wù)因素進(jìn)行分析

C．擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上

D．銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán) 答案：D 78、抵押合同除對抵押物特定化外，還應(yīng)該表明（）A．侵權(quán)行為范圍 B．抵押物使用權(quán)權(quán)屬 C．抵押物的所有權(quán)

D．抵押物的所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)屬 答案： D 79、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報告內(nèi)容分為非財務(wù)分析和財務(wù)分析兩大部分，其中財務(wù)分析不包括（）。

A．項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析 B．項(xiàng)目盈利能力分析 C．項(xiàng)目不確定性分析 D．市場需求預(yù)測

答案：D 系統(tǒng)解析：

商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報告內(nèi)容分為非財務(wù)分析和財務(wù)分析兩大部分，其中財務(wù)分析包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評估、項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析、項(xiàng)目盈利能力分析、項(xiàng)目清償能力評價和項(xiàng)目不確定性分析。

80、存款合同必須是存款客戶將款項(xiàng)交付存款機(jī)構(gòu)經(jīng)確認(rèn)并出具存款憑證后，存款合同方才成立，因此，存款合同是一種（）。A．格式化合同 B．非格式化合同 C．實(shí)踐合同 D．諾成合同

答案：C 系統(tǒng)解析： 諾成合同，是指以締約當(dāng)事人意思表示一致為充分成立條件的合同，即一旦締約當(dāng)事人的意思表示達(dá)成一致即告成立的合同。實(shí)踐合同，是指除當(dāng)事人意思表示一致以外尚需交付標(biāo)的物才能成立的合同。因此，存款合同是實(shí)踐合同。

81、損益表的編制原理是（）。A．資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 B．利潤=收人-費(fèi)用

C．營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本 D．利潤=收入-所得稅

答案： B

82、投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。A．申請固定資產(chǎn)貸款金額 B．投資進(jìn)度

C．項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況 D．借款人同銀行的關(guān)系

答案： D 系統(tǒng)解析： 選項(xiàng)D屬于借款人資信情況。

83、下列不屬于速動資產(chǎn)的是（）。A．存貨 B．應(yīng)收股利 C．預(yù)付款項(xiàng) D．交易性金融資產(chǎn)

答案：A 系統(tǒng)解析： 速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計入。

84、在價格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率不包括（）。A．優(yōu)惠利率

B．借款人支付的違約風(fēng)險溢價

C．長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價 D．小額貸款借款人支付的成本溢價

答案： D 系統(tǒng)解析： D在價格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：優(yōu)惠利率;借款人支付的違約風(fēng)險溢價;長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價。所以ABC選項(xiàng)不符合題意。故選D。

85、下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。A．應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失 B．保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C．保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表

D．保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書

答案： D 系統(tǒng)解析： 試題解析：保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。故選D。

86、關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。A．抵押合同期限自動順延

B．銀行可不核查抵押物的價值

C．抵押物價值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補(bǔ)充抵押物 D．應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記

答案： D 系統(tǒng)解析： D［解析］對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，同時做到：①核查抵押物的賬面凈值或委托有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估有關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；②如果抵押物價值不足，抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性；④切實(shí)履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物被變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。

87、下列屬于銀行市場定位中的產(chǎn)品定位手段的是（）。A．設(shè)計特色辦公大樓 B．設(shè)計專用字體 C．提供增值服務(wù) D．設(shè)計戶外廣告

答案：C 系統(tǒng)解析： 銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設(shè)計出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當(dāng)?shù)奈恢?。公司信貸產(chǎn)品的屬性有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如高效率的服務(wù)、增值服務(wù)等。故C選項(xiàng)符合題意。銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計銀行的經(jīng)營觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。故A、B、D選項(xiàng)不符合題意。故本題應(yīng)選C.88、下列不屬于收款條件的是（）。A．現(xiàn)貨交易 B．賒賬銷售 C．預(yù)收貨款 D．遠(yuǎn)期交易

答案： D 系統(tǒng)解析： 收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。

89、（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A．貸款目的 B．貸款來源 C．還款來源 D．還款記錄

答案：A

系統(tǒng)解析： 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。因此A為正確答案。

90、當(dāng)公司（）時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。A．現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給 B．現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給 C．現(xiàn)金需求增加 D．現(xiàn)金供給減少

答案： B 系統(tǒng)解析： 試題解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。故選B。

二、多項(xiàng)選擇題(以下各小題所給的五個選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請選

擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯選均不得分。共40小題，每小題1分，共40分)

91、銀行判斷公司銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有（）。A．判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高 B．判斷利潤增長率 C．判斷成本節(jié)約率

D．判斷其資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定，銷售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長，且經(jīng)營現(xiàn)金流是否不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出增長 E．比較若干年的“可持續(xù)增長率”與實(shí)際銷售增長率

答案： A,D,E 系統(tǒng)解析： 銀行判斷公司長期銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法主要有3種。（1）快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。（2）更為準(zhǔn)確的方法是確定是否存在以下3種情況：①銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長；②經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長；③資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定。（3）確定若干年的“可持續(xù)增長率”并將其同實(shí)際銷售增長率相比較。

92、對于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請短期貸款時，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有（）。

A．無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同

B．抵押物權(quán)屬證明文件 C．抵押物清單 D．抵押物價值評估報告

E．含相關(guān)內(nèi)容的董事會決議和授權(quán)書

答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析：對于抵押擔(dān)保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價值評估報告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會決議（有法定人數(shù)董事會成員簽名）和授權(quán)書。

93、下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有（）。A．資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重

B．資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性

C．通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重 D．服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè) E．如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的比例存在較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因

答案： A,B,E

94、貸款發(fā)放時，需用到的其他類先決條件文件有（）。A．會計師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報告和注冊資本占用情況證明 B．法律意見書 C．提款申請書

D．已繳納印花稅的繳付憑證

E．項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計方案的批復(fù)文件。

答案： A,B,E 系統(tǒng)解析： 貸款發(fā)放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù)；②項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計方案的批復(fù)文件；③貸款項(xiàng)目（概）預(yù)算資金（包括自籌資金）已全部落實(shí)的證明；④有關(guān)對建設(shè)項(xiàng)目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會計師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報告和注冊資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財務(wù)報表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權(quán)、委托、費(fèi)用函件等。

95、下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有（）。A．固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少 B．固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少

C．不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響 D．行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同 E．計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值

答案： A,C,D,E 系統(tǒng)解析： 在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實(shí)際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率：(1)固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加；(2)在不同企業(yè)間進(jìn)行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；(3)不同行業(yè)間作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。故A、C、D 選項(xiàng)說法正確，B 選項(xiàng)說法不正確。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率w-銷售收入凈額／固定資產(chǎn)

平均凈值×100％，固定資產(chǎn)平均凈值一(年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值)／2。故E 選項(xiàng)說法正確。

96、在面談過程中了解的關(guān)于抵押品的可接受性的信息包括（）。A．抵押品種類 B．抵押品權(quán)屬 C．抵押品價值 D．抵押品變現(xiàn)難易程度 E．抵押品存放地點(diǎn)

答案： A,B,C,D 系統(tǒng)解析： 抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等。故選ABCD。

97、金融市場是金融工具交易的場所，具有下列哪些功能？（）A．貨幣資金融通功能 B．優(yōu)化資源配置功能 C．風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能 D．經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能 E．定價功能

答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能和定價功能。

98、下列關(guān)于評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)的說法，正確的有（）。A．不良率變幅從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量 B．利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況 C．不良率變幅為負(fù)時，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升

D．加權(quán)平均期限用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)

E．信貸資產(chǎn)相對不良率大于l時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險低于銀行一般水平

答案： B,C,D 系統(tǒng)解析： 選項(xiàng)A應(yīng)該是信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量;選項(xiàng)E應(yīng)該是信貸資產(chǎn)相對不良率大于l時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。

99、訂立保證合同時，最高貸款限額包括（）。A．最高取款額 B．最高貸款累計額 C．單筆貸款限額 D．貸款余額 E．法定的數(shù)額

答案： B,D 系統(tǒng)解析： BD訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。故選BD。

100、設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有（）。A．設(shè)備的可靠性 B．設(shè)備的配套性 C．設(shè)備的經(jīng)濟(jì)性

D．設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求 E．設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性

答案： A,B,C,D,E

101、運(yùn)用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)行實(shí)際分析時，為真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率，還要考慮的因素有（）。A．折舊及更新對固定資產(chǎn)凈值的影響 B．不同企業(yè)折舊方法的差異 C．不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同

D．行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同 E．行業(yè)不同造成銷售收入不同

答案： A,B,D 系統(tǒng)解析： ABD[解析]運(yùn)用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率做實(shí)際分析時，為真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率，需考慮以下幾個問題：（1）固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產(chǎn)更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；（2）在不同企業(yè)間進(jìn)行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；（3）將不同行業(yè)作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。

102、波特五力模型中的五種力量包括（）。A．新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘 B．替代品的威脅 C．買方的討價還價能力 D．供方的討價還價能力 E．現(xiàn)有競爭者的競爭能力

答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 波特五力模型中涉及的五種力量包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力以及現(xiàn)有競爭者的競爭能力。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

103、根據(jù)波特五力模型，下列因素中可影響一個行業(yè)面臨的潛在風(fēng)險的有（）A．行業(yè)成熟度 B．替代品的威脅 C．成品結(jié)構(gòu) D．盈利結(jié)構(gòu)

E．新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘

答案： B,E

104、再貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，下列貸款屬于中國人民銀行發(fā)放的再貸款的有（）。A．用于短期流動的貸款 B．用于固定資產(chǎn)投資的貸款

C．為解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款 D．為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款 E．用于特定目的的貸款

答案： C,D,E 系統(tǒng)解析： 再貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。主要有三類：一是為解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款，故c、D、E選項(xiàng)正確。

105、狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括（）等。A．擔(dān)保 B．信用證 C．減免交易保證金 D．信貸承諾 E．承兌 答案：A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等。106、下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，正確的有（）。A．銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險

B．分析區(qū)域風(fēng)險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響 C．特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)和文化都會影響區(qū)域風(fēng)險 D．分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng) E．分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷風(fēng)險成本收益能否匹配 答案： A,B,C,D,E

107、恰當(dāng)?shù)氖袌龆ㄎ豢梢裕ǎ?。A．使細(xì)分市場更明確

B．使銀行及其產(chǎn)品為更多客戶認(rèn)同接受 C．占據(jù)市場空位 D．面面俱到

E．使銀行充分利用自身優(yōu)劣勢，攻擊對手弱點(diǎn) 答案： B,E

系統(tǒng)解析： 市場定位的實(shí)質(zhì)是銀行在客戶廣泛重視的眾多方面中挑出一個或多個為許多客戶所重視的特性，把自己放在這個恰當(dāng)位置上以滿足客戶的需求。這樣，恰當(dāng)?shù)亩ㄎ徊粌H可使銀行或信貸產(chǎn)品為更多的客戶接受和認(rèn)同，而且可使銀行能充分利用本身的優(yōu)勢和資源，攻擊競爭對手的弱點(diǎn)和缺陷，在市場中形成持久的競爭優(yōu)勢。故本題應(yīng)選BE.108、下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷（）。A．銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán) B．行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

C．違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán) D．借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán) E．其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán) 答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；（2）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；（3）因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；（4）銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；（5）其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。

109、關(guān)于貸款意向書和貸款承諾正確的說法是（）。

A．貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果 B．簽訂貸款意向書和貸款承諾協(xié)議時，銀行都提供了信用，都應(yīng)收取費(fèi)用 C．貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內(nèi)提供融資的書面承諾 D．對外出具貸款承諾。超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報上級行批準(zhǔn)

E．貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力 答案： B,C,D,E 系統(tǒng)解析： ACDE［解析］貸款意向書扣貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報上級行備案。項(xiàng)目在可行性研究報告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目需報上級行審批。對于需要貸款的項(xiàng)目應(yīng)及早介入、及時審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待，注意不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。

110、下列公式中，正確的有（）。A．有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益十無形資產(chǎn)

B．利息保障倍數(shù)=（利潤總額一利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用 C．速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費(fèi)用

D．營運(yùn)資金=流動資產(chǎn)一流動負(fù)債

E．賒銷收入凈額=銷售收入一現(xiàn)銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折扣 答案：C,D,E 系統(tǒng)解析： CDE[解析]有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益一無形資產(chǎn)一遞延資產(chǎn)，故A選項(xiàng)不正確。利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用，故B選項(xiàng)不正確。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費(fèi)用，故C選項(xiàng)正確。營運(yùn)資金=流動資產(chǎn)一流動負(fù)債，故D選項(xiàng)正確。賒銷收入凈額=銷售收入一現(xiàn)銷收入一銷售退回一銷售折讓～銷售折扣，故E選項(xiàng)正確。

111、銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標(biāo)包括（）。A．抵債資產(chǎn)年處置率 B．抵債資產(chǎn)損失年掛賬率 C．抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率 D．抵債資產(chǎn)完好率 E．抵債資產(chǎn)損失率 答案： A,C 系統(tǒng)解析： 銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標(biāo)包括抵債資產(chǎn)年處置率、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率。故選AC。

112、下列關(guān)于抵押物估價的一般做法，不正確的有（）A．可由銀行自行評估

B．可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值 C．可委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估 D．可由抵押人自行評估 E．可由債務(wù)人自行評估 答案： D,E 113、一般地，銀行制定一個較完整的公司信貸營銷計劃應(yīng)包括的板塊有（）等。A．行動方案 B．計劃概要 C．損益預(yù)算表

D．機(jī)會與問題分析 E．營銷戰(zhàn)略與策略 答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 一般地，一個較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃應(yīng)包括以下幾個板塊：計劃概要、當(dāng)前營銷狀況、機(jī)會與問題分析、營銷目標(biāo)、營銷戰(zhàn)略與策略、行動方案、損益預(yù)算表和營銷控制。故本題應(yīng)選ABCDE.114、從資產(chǎn)負(fù)債表看，（）可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。A．商業(yè)信用的減少及改變 B．季節(jié)性銷售增長 C．長期銷售增長 D．資產(chǎn)效率下降

E．固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張 答案：B,C,D

115、某合資企業(yè)欲就一筆抵押貸款向銀行申請展期，則其應(yīng)向銀行提交的法定申請文件有（）。A．展期申請

B．董事會關(guān)于申請貸款展期的決議文件 C．抵押人同意展期的書面證明 D．法人資格證明

E．經(jīng)會計師審計的財務(wù)報表 答案：A,B,C 系統(tǒng)解析： ABC［解析］一般借款人中請貸款展期，應(yīng)向銀行提交的法定申請文件有：①展期申請；②如果是合資企業(yè)和股份制企業(yè)，還應(yīng)提供董事會關(guān)于申請貸款展期的^決議文件或其他有效授權(quán)文書；③借款人中請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。

116、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括（）。A．借款人資信情況 B．項(xiàng)目效益情況

C．借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況 D．投資估算與資金籌措安排情況 E．結(jié)論性意見 答案： A,B,D,E 系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括借款人資信情況、項(xiàng)目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項(xiàng)目情況、項(xiàng)目效益情況、擔(dān)保情況、結(jié)論性意見等。故選ABDE。

117、對外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。A．自籌資金落實(shí)情況證明文件 B．承包工程項(xiàng)目情況 C．承包工程所在國概況 D．國外業(yè)主概況 E．風(fēng)險分析

答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 對外勞務(wù)承包工程貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需要提供以下材料：（1）自籌及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件；（2）承包工程項(xiàng)目情況；（3）承包工程所在國概況；（4）國外業(yè)主概況；（5）風(fēng)險分析。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。118、項(xiàng)目審批單位核定的投資項(xiàng)目資本金比例是根據(jù)（）。A．銀行貸款意愿 B．銀行評估意見

C．投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益 D．企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率 E．國家產(chǎn)業(yè)政策 答案：A,B,C,E 系統(tǒng)解析： ABCE［解析］投資項(xiàng)目資本金的具體比例，由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，對個別情況特殊的國家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，可以適當(dāng)降低資本金比例。119、下列關(guān)于我國現(xiàn)行增值稅制度的說法，正確的有（）。A．目前企業(yè)的會計核算實(shí)行價稅分離

B．在貨物購進(jìn)階段，增值稅計人進(jìn)項(xiàng)稅額 C．用于計算銷售收入的銷售價格為含稅價格 D．產(chǎn)品成本中不含增值稅 E．產(chǎn)品銷售稅金中包含增值稅 答案： A,B,D 系統(tǒng)解析： 根據(jù)現(xiàn)行的增值稅制度，企業(yè)的會計核算實(shí)行價稅分離。在貨物購進(jìn)階段，會計處理上就根據(jù)增值稅專用發(fā)票注明的增值稅稅額和價款，屬于價款部分計入購入物的成本，屬于增值稅部分，計入進(jìn)項(xiàng)稅額；在銷售階段，銷售價格中不再含稅，如果定價時含稅，應(yīng)還原為不合稅價格作為銷售收入，向購買者收取的增值稅作為銷項(xiàng)稅額。根據(jù)以上原則，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含增值稅，與之相適應(yīng)，在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故A、B、D選項(xiàng)說法正確，C、E選項(xiàng)說法不正確。120、季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。A．季節(jié)性負(fù)債增加 B．來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金 C．銀行貸款 D．應(yīng)收賬款

E．來自公司內(nèi)部的有價證券 答案：A,B,C 系統(tǒng)解析： 季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道包括：①季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計費(fèi)用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；③銀行貸款。故選ABC。121、下列情形中，可能會導(dǎo)致公司借款需求的有（）。A．存貨和應(yīng)收賬款的季節(jié)性增加

B．源自長期銷售增長的核心流動資產(chǎn)增長 C．公司連續(xù)幾年利潤較低

D．面臨高額的法律訴訟費(fèi)支出 E．出現(xiàn)保險之外的損失 答案：A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要，一個主要的融資渠道是銀行貸款，故A選項(xiàng)符合題意。源自長期銷售增長的核心流動資產(chǎn)增長，必須由長期融資來實(shí)現(xiàn)，向銀行申請貸款是融資渠道之一，故B選項(xiàng)符合題意。公司如果連續(xù)幾年利潤較低或幾乎沒有利潤，就會損失掉大量現(xiàn)金，因而，公司就需要依靠銀行借款來應(yīng)付各種支出，故c選項(xiàng)符合題意。公司可能會遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險之外的損失、設(shè)備安裝、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過了公司的現(xiàn)金儲備，就會導(dǎo)致公司的借款需求，故D、E選項(xiàng)符合題意。122、貸款總結(jié)評價的內(nèi)容包括（）。A．貸款客戶選擇評價 B．貸款綜合效益評價 C．貸款方式選擇評價

D．貸款管理中出現(xiàn)問題的原因 E．貸款管理中出現(xiàn)問題的解決措施 答案： A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：(1)貸款基本評價。就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評價，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。(2)貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，防范同類問題重復(fù)發(fā)生，對發(fā)生后的妥善處理提出建議。(3)其他有益經(jīng)驗(yàn)。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

123、財產(chǎn)保全的方式包括（）。A．訴后財產(chǎn)保全 B．訴中財產(chǎn)保全 C．訴前財產(chǎn)保全 D．執(zhí)行財產(chǎn)保全 E．以上都對 答案： B,C 系統(tǒng)解析： 財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。124、監(jiān)管條件大致包括（）。A．合法授權(quán) B．財務(wù)維持 C．資本金要求 D．股權(quán)維持 E．信息交流 答案：B,D,E 系統(tǒng)解析： 監(jiān)管條件主要包括：財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他監(jiān)管條件。125、公司信貸的原則包括（）。A．合法合規(guī)原則

B．安全性、流動性和效益性原則 C．誠實(shí)信用原則 D．統(tǒng)一對待原則

E．公平競爭、密切協(xié)作原則 答案：A,B,C,E 系統(tǒng)解析： 公司信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅(jiān)持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：(1)合法合規(guī)原則;(2)效益性、安全性和流動性原則;(3)平等、自立、公平和誠實(shí)信用原則;(4)公平競爭、密切協(xié)作原則。故A、B、C、E 選項(xiàng)符合題意。商業(yè)銀行目前堅(jiān)持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，故D 選項(xiàng)不符合題意。126、關(guān)于貸款意向書和貸款承諾正確的說法是（）。

A．貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果 B．簽訂貸款意向書和貸款承諾協(xié)議時，銀行都提供了信用，都應(yīng)收取費(fèi)用 C．貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內(nèi)提供融資的書面承諾 D．對外出具貸款承諾。超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報上級行批準(zhǔn)

E．貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力 答案： A,C,D,E 系統(tǒng)解析： 貸款意向書扣貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報上級行備案。項(xiàng)目在可行性研究報告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目需報上級行審批。對于需要貸款的項(xiàng)目應(yīng)及早介入、及時審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)

肅對待，注意不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。

127、下列關(guān)于計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的間接法的說法，正確的有（）。A．間接法以資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)金為出發(fā)點(diǎn) B．間接法又被稱為“自上而下”法 C．計算時應(yīng)加上折舊

D．計算時應(yīng)加上應(yīng)付稅金的增加值 E．計算時應(yīng)減去存貨的減少值 答案： C,D,E 系統(tǒng)解析： CDE[解析]經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從銷售收入出發(fā)，將損益表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。故B選項(xiàng)說法不正確。間接法，即以損益表中最末一項(xiàng)凈收益為出發(fā)點(diǎn)，加上沒有現(xiàn)金流出的費(fèi)用和引起現(xiàn)金流入的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的變動值，減去沒有現(xiàn)金流入的收入和引起現(xiàn)金流出的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的變動值。計算如下：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量=凈收益+折舊+△應(yīng)付賬款+△應(yīng)付費(fèi)用+△應(yīng)付稅金一△應(yīng)收賬款一△存貨一△預(yù)付費(fèi)用。故C、D、E選項(xiàng)說法正確，A選項(xiàng)說法不正確。

128、在對貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時，外購?fù)度宋锏某杀緫?yīng)包括由企業(yè)負(fù)擔(dān)的（）。A．運(yùn)雜費(fèi) B．裝卸保險費(fèi) C．途中合理損耗

D．入庫前加工整理費(fèi)用 E．入庫前的挑選費(fèi)用 答案：A,B,C,D,E 系統(tǒng)解析： 外購的投入物按照買價加應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)、裝卸保險費(fèi)、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費(fèi)用以及繳納的稅金等計算成本。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

129、目前財政部規(guī)定的快速折舊法有（）。A．直線折舊法 B．平均年限法 C．工作量法 D．年數(shù)總和法 E．雙倍余額遞減法 答案：D,E 系統(tǒng)解析： 快速折舊法的方法很多，財政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。

參見教材P174。

130、貸款擔(dān)保可以分為（）。A．人的擔(dān)保 B．抵押物的擔(dān)保 C．質(zhì)押物的擔(dān)保 D．財產(chǎn)的擔(dān)保 E．定金擔(dān)保 答案：A,D 系統(tǒng)解析： 貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。故選AD。

三、判斷題(請對以下各小題作出判斷，正確的用A表示，錯誤的用B表示。共15小題，每小題1分，共15分)

131、所有者權(quán)益代表投資者對資產(chǎn)的所有權(quán)。（）答案： 錯

系統(tǒng)解析： 【答案解析】：所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。132、在實(shí)際借款需求分析中，不能僅憑一年的經(jīng)營利潤衡量盈利變化對現(xiàn)金流狀況及借款需求的長期影響，還要分析公司的盈利趨勢。（）答案： 對

系統(tǒng)解析： 在實(shí)際借款需求分析中，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)具有波動性，單獨(dú)一年的經(jīng)營利潤不能全面衡量盈利變化對現(xiàn)金流狀況和借款需求的長期影響，因此還要進(jìn)行公司盈利趨勢分析。133、我國外匯貸款利率由各金融機(jī)構(gòu)自行確定。（）答案：對

134、銀行不能為公司并購提供債務(wù)融資。（）答案：錯

系統(tǒng)解析： 長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。

135、區(qū)域風(fēng)險一般由區(qū)域自然條件、社會條件等導(dǎo)致，因而只需從外部因素分析區(qū)域風(fēng)險即可。（）。

【正確答案】：錯 試題解析：區(qū)域風(fēng)險同時受到外部因素和內(nèi)部因素影響。

136、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨周轉(zhuǎn)率、存貨回怛期越高，表明資產(chǎn)利用效率越高。（）答案： 錯

系統(tǒng)解析： ×[解析]應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率都是越高越好，這兩個指標(biāo)越高，說明企業(yè)經(jīng)營的效率越高；而應(yīng)收賬款回收期、存貨回收期都是越低越好，這兩個指標(biāo)越低，說明企業(yè)應(yīng)收賬款、存貨周轉(zhuǎn)越快，企業(yè)經(jīng)營的效率越高。

137、銀行所預(yù)期達(dá)到的市場地位應(yīng)該是最廣的目標(biāo)市場。（）答案： 錯

系統(tǒng)解析： 銀行所預(yù)期達(dá)到的市場地位應(yīng)該是最優(yōu)的市場份額。

138、在分析保證人的保證實(shí)力時銀行應(yīng)以同樣的管理措施對待借款人和保證人。（）答案：對

系統(tǒng)解析： √［解析］保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實(shí)力時，對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評級等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。銀行應(yīng)以同樣的管理措施對待借款人和保證人。

139、只是基于財務(wù)動機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系的收購，會給收購企業(yè)造成經(jīng)營風(fēng)險。（）答案： 對

系統(tǒng)解析： 企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險主要體現(xiàn)在：??(13)收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是基于財務(wù)動機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系?? 140、為了減少損失，提高收益，并避免競爭者仿制而搶占市場，銀行應(yīng)該盡可能縮短介紹期的時間，盡早進(jìn)入成長期。（）

答案：對

系統(tǒng)解析： 為了減少損失，提高收益，并避免競爭者仿制而搶占市場，銀行應(yīng)該盡可能縮短介紹期的時間，盡早進(jìn)入成長期。

141、在貸款逾期后，銀行不但有權(quán)收回貸款本息，而且可以加收罰息。（）答案：對

系統(tǒng)解析： √［解析］貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息，即計復(fù)利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。142、借款合同的條款確定后，借貸雙方和合同擔(dān)保單位應(yīng)分別加蓋公章，并由法人代表簽字或加蓋私章。貸款銀行只能在貸款審批呈批單的范圍內(nèi)簽具借款合同。簽具后的合同無需抄報原貸款審批單位。（）

答案： 錯

系統(tǒng)解析： 借款合同的條款確定后，借貸雙方和合同擔(dān)保單位應(yīng)分別加蓋公章，并由法人代表簽字或加蓋私章。貸款銀行只能在貸款審批呈批單的范圍內(nèi)簽具借款合同。簽具后的合同要抄報原貸款審批單位。

143、企業(yè)的內(nèi)部融資是支撐其核心流動資產(chǎn)的重要來源。（）答案： 錯

系統(tǒng)解析： 源自長期銷售增長的核心流動資產(chǎn)增長，必須由長期融資來實(shí)現(xiàn)，具體包括核心流動負(fù)債的增長或營運(yùn)資本投資的增加。公司可以通過多種渠道獲得資金，以滿足運(yùn)營資本投資的需求，其中留存收益是支撐銷售長期增長的重要資金來源。

144、抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進(jìn)行備案才可作為抵押物。（）答案：錯

系統(tǒng)解析： 借款人如果提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保，如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證。

145、在長期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過后不能再提。（）答案：對

系統(tǒng)解析： 在長期貸款項(xiàng)目，通常會包括提款期、寬限期和還款期。銀行應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。

第二篇：銀行從業(yè)-公司信貸-練習(xí)題 (13)

銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸

第十三章 不良貸款管理

一、單項(xiàng)選擇題

1、我國銀行開始計提呆賬準(zhǔn)備金，建立起呆賬核銷制度開始于（）。A.1988年 B.1989年 C.1992年 D.1994年

2、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率的公式為（）。

A.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理抵債資產(chǎn)總價×100% B.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價/一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價×100% C.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價×100% D.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理抵債資產(chǎn)總價/已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值×100%

3、以下關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯誤的是（）。A.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置

B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年 C.動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置

D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持公開透明的原則

4、（）是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。A.和解 B.整頓 C.仲裁 D.裁決

5、（）是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。A.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 B.減免貸款利息 C.以資抵債 D.借款企業(yè)變更

6、下列關(guān)于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權(quán)重組

B.自主型重組完全是由債權(quán)銀行自主決定

C.司法型債務(wù)重組主要指在我國《公司法》規(guī)定的和解與整頓程序中以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在仲裁機(jī)構(gòu)主導(dǎo)下債務(wù)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整

D.行政型貸款重組是四大國有商業(yè)銀行為配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，對部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股

銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸 7、2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規(guī)定申請強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為（）。A.1年 B.5年 C.3年 D.2年

8、（）是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。A.訴后財產(chǎn)保全 B.訴前財產(chǎn)保全 C.訴中財產(chǎn)保全 D.訴訟財產(chǎn)保全

9、對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（）。A.訴后財產(chǎn)保全 B.訴前財產(chǎn)保全 C.訴中財產(chǎn)保全 D.訴訟財產(chǎn)保全

10、向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為（）年。A.3 B.2 C.5 D.1

11、對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可以采取的不良資產(chǎn)處置方式是（）。A.以資抵債 B.現(xiàn)金清收 C.重組 D.呆賬核銷

12、根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產(chǎn)清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收 B.常規(guī)清收和直接追償清收 C.常規(guī)清收和依法收貸

D.依法清收和委托第三方清收

銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸

13、我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從（）開始的。A.2001年 B.1998年 C.1999年 D.2002年

14、貸款五級分類制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)依次分為（）。A.正常、次級、關(guān)注、可疑、損失 B.正常、關(guān)注、可疑、次級、損失 C.正常、次級、可疑、關(guān)注、損失 D.正常、關(guān)注、次級、可疑、損失

二、多項(xiàng)選擇題

1、下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷（）。A.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán) B.行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

C.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán) D.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán) E.其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)

2、銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。A.呆賬核銷申報表 B.被投資企業(yè)資料 C.財產(chǎn)清算情況

D.債權(quán)、股權(quán)發(fā)生明細(xì)材料 E.經(jīng)辦行的調(diào)查報告

3、不適于拍賣的抵債資產(chǎn)可以采?。ǎ┓绞阶儸F(xiàn)。A.協(xié)議處置 B.招標(biāo)處置 C.打包出售 D.經(jīng)營租賃 E.委托銷售

4、抵債資產(chǎn)的價值確認(rèn)原則是（）。A.借貸雙方的協(xié)商議定價值

B.借貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價值 C.法院裁決確定的價值

D.要扣除取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用 E.以上都對

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5、對債務(wù)人實(shí)施以資抵債的條件有（）。

A.債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn) B.債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任

C.債務(wù)人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息 D.銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的 E.債務(wù)人擠占挪用信貸資金

6、目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有（）。A.變更擔(dān)保條件

B.調(diào)整還款期限或利率 C.借款企業(yè)變更 D.減免貸款利息 E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

7、四大國有商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)進(jìn)行的行政型貸款重組包括（）。A.延長還款期限 B.和解與整頓程序 C.豁免利息 D.實(shí)施債轉(zhuǎn)股 E.變更債務(wù)人

8、財產(chǎn)保全的方式包括（）。A.訴后財產(chǎn)保全 B.訴中財產(chǎn)保全 C.訴前財產(chǎn)保全 D.執(zhí)行財產(chǎn)保全 E.以上都對

9、根據(jù)是否訴諸法律，現(xiàn)金清收可以劃分為（）。A.依法收貸 B.貸款重組 C.常規(guī)清收 D.資產(chǎn)保全 E.財產(chǎn)清查

10、對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對（）進(jìn)行重組。A.借款人 B.擔(dān)保條件 C.還款期限 D.借款品種

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E.借款利率

11、我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因包括（）。A.我國的信用環(huán)境還有待提高 B.對商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足

C.我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金 D.我國的經(jīng)濟(jì)增長主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營模式

E.商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營機(jī)制不靈活、管理落后、人員素質(zhì)低

三、判斷題

1、健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實(shí)性原則的要求，是客觀反映銀行經(jīng)營狀況和有效抵御金融風(fēng)險的重要基礎(chǔ)。（）Y.對 N.錯

2、受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。（）Y.對 N.錯

3、貸款重組時，債權(quán)銀行可以向借款企業(yè)增加貸款。（）Y.對 N.錯

答案部分

一、單項(xiàng)選擇題

1、【正確答案】：A 【答案解析】：1988年，我國銀行開始根據(jù)財政部規(guī)定計提呆賬準(zhǔn)備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。

參見教材P298。

【答疑編號10186103】

2、【正確答案】：A 【答案解析】：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理抵債資產(chǎn)總價×100%。參見教材P297。

【答疑編號10186101】

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3、【正確答案】：A 【答案解析】：選項(xiàng)A應(yīng)該是不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。參見教材P296。

【答疑編號10186100】

4、【正確答案】：A 【答案解析】：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。參見教材P293。

【答疑編號10186098】

5、【正確答案】：A 【答案解析】：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。

參見教材P292。

【答疑編號10186097】

6、【正確答案】：D 【答案解析】：選項(xiàng)A應(yīng)該是貸款重組從廣義來說是一種債務(wù)重組；選項(xiàng)B應(yīng)該是自主型重組須由債權(quán)銀行和借款企業(yè)協(xié)商決定；選項(xiàng)C應(yīng)該是司法型債務(wù)重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。參見教材P290。

【答疑編號10186096】

7、【正確答案】：D 【答案解析】：2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規(guī)定申請強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為2年。

參見教材P290。

【答疑編號10186095】

8、【正確答案】：B 【答案解析】：訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。參見教材P289。

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【答疑編號10186094】

9、【正確答案】：C 【答案解析】：訴中財產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施。

參見教材P289。

【答疑編號10186093】

10、【正確答案】：B 【答案解析】：向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年。參見教材P288。

【答疑編號10186092】

11、【正確答案】：C 【答案解析】：對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟M。參見教材P287。

【答疑編號10186091】

12、【正確答案】：C 【答案解析】：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法清收兩種。其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。參見教材P288。

【答疑編號10186090】

13、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度。參見教材P286。

【答疑編號10186089】

14、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。參見教材P286。

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【答疑編號10186088】

二、多項(xiàng)選擇題

1、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：(1)借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；(2)違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；(3)因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；(4)銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；(5)其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。參見教材P300—301。

【答疑編號10186120】

2、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料。參見教材P300。

【答疑編號10186118】

3、【正確答案】：ABCE 【答案解析】：不適于拍賣的，可根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，采用協(xié)議處置、招標(biāo)處置、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。參見教材P296。

【答疑編號10186115】

4、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：商業(yè)銀行在取得抵(質(zhì))押品及其他以物抵貸財產(chǎn)(或稱抵債資產(chǎn))后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協(xié)商議定價值；(2)借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價值；(3)法院裁決確定的價值。在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，可以從按以上原則確定的抵押品、質(zhì)押品的價值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費(fèi)用后的抵押品、質(zhì)押品的凈值作為計價價值，同時，將抵債資產(chǎn)按計價價值轉(zhuǎn)入賬內(nèi)單獨(dú)管理。參見教材P294—295。

【答疑編號10186114】

5、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查債務(wù)人以資抵債的條件。參見教材P294。

【答疑編號10186112】

銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸

6、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。參見教材P291。

【答疑編號10186110】

7、【正確答案】：ACDE 【答案解析】：行政型貸款重組主要是指四大國有商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股。參見教材P290。

【答疑編號10186109】

8、【正確答案】：BC 【答案解析】：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。參見教材P289。

【答疑編號10186107】

9、【正確答案】：AC 【答案解析】：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。參見教材P288。

【答疑編號10186106】

10、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：對于借款人經(jīng)營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟M。參見教材P287。

【答疑編號10186105】

11、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因。參見教材P286。

【答疑編號10186104】

三、判斷題

1、銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo) 公司信貸

【正確答案】：Y 【答案解析】：健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實(shí)性原則的要求，是客觀反映銀行經(jīng)營狀況和有效抵御金融風(fēng)險的重要基礎(chǔ)。參見教材P298。

【答疑編號10186126】

2、【正確答案】：Y 【答案解析】：受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。參見教材P295。

【答疑編號10186124】

3、【正確答案】：N 【答案解析】：貸款重組時，債權(quán)銀行通常不向借款企業(yè)增加貸款。參見教材P292。

【答疑編號10186122】

第三篇：銀行從業(yè)資格考試-公司信貸講義1

公司信貸

公司信貸

第一章公司信貸概述1、1公司信貸基礎(chǔ)1、1、1公司信貸相關(guān)概念

1、信貸

廣義：一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價值運(yùn)動形式

狹義的公司信貸：銀行的信用業(yè)務(wù)活動（包含存款、貸款業(yè)務(wù)）

2、銀行信貸

廣義：銀行籌集債務(wù)資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動 狹義：專指廣義中的后兩者

公司信貸(續(xù))

3、公司信貸

1）接受主體：法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人 2）經(jīng)濟(jì)活動：資金信貸或信用支持

4、貸款

1）承諾條件：接受主體以一定的利率，按期歸還 2）價值運(yùn)動：貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓

5、承兌

銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款 問題：什么是商業(yè)匯票？

6、擔(dān)保

銀行根據(jù)客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。

7、信用證

銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。國際和國內(nèi)信用證

8、減免交易保證金

銀行在與客戶的交易中，承擔(dān)了信用風(fēng)險，交易保證金因而會產(chǎn)生。銀行為客戶的交易做出了一種減免安排。實(shí)際上是一種信用支持。

9、信貸承諾

1）銀行對客戶做出的信貸承諾：未來一定時期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持

2）前提：客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件

10、直接融資和間接融資

融資：資金的借貸與資金的有償籌集 通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資1、1、2公司信貸的基本要素

1、交易對象

銀行和銀行的交易對手（其（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織）

2、信貸產(chǎn)品

特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式

3、信貸金額 以貨幣計量

4、信貸期限

廣義：從簽定合同到合同結(jié)束的整個期間

提款期：借款合同生效之日——全部提款完畢/最后一次提款之日 寬限期：借款合同生效之日——第一筆還款日 或介于提款期和還款期之間

注意：在寬限期內(nèi)不用還本，但仍按規(guī)定計算利息，但是可按合 同約定是否還息

還款期：第一次還款日——全部本息清償完畢之日

《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定：貸款期限的商定、自營貸款期限（10年）、票據(jù)貼現(xiàn)期限（6個月）、展期及展期期限（短期

1、中期1/

2、長期3年）

Question:根據(jù)《貸款通則》有關(guān)貸款期限的規(guī)定，以下表述正確的是（）

A.自營貸款期限最長一般不得超過10年 B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月 C.中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半 D.長期貸款展期期限不得超過5年

貸款利率和費(fèi)率

5、貸款利率和費(fèi)率 1）貸款利率：

其一、管理制度——執(zhí)行利率的確定 基準(zhǔn)利率

《人民幣利率管理規(guī)定》：

其二、利率結(jié)構(gòu)

利率差別：期限和用途 利率檔次：利率差別的層次

人民幣利率檔次：期限（短期、中長期貸款利率和票據(jù)貼現(xiàn)利率）外匯貸款利率檔次：市場化，參考利率為國際主要金融市場的利率

其三、利率表達(dá)方式 年利率、月利率、日利率

其四、計息方式

計息周期：日、月、季、年

2）費(fèi)率

利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格。一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比例計算。類型：擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等

《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理辦法》

實(shí)行政府指導(dǎo)價的商業(yè)銀行服務(wù)范圍為人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)：7個 收付類業(yè)務(wù)的收費(fèi)原則：誰委托，誰付費(fèi)

6、清償計劃

一次性還款，分次還款（定額？（等額（等額本金、本息）、約定））

7、擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置

借款人無力、未按時還本付息或支付相關(guān)費(fèi)用時的第二還款來源。審查貸款項(xiàng)目的主要因素之一。

8、約束條件

提款條件：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他 監(jiān)管條件：財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他

第四篇：2011銀行從業(yè)資格個人信貸

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人經(jīng)營貸款流程

一、貸款的受理和調(diào)查

1.商用住房貸款的受理和調(diào)查

(1)貸款的受理

貸款受理人應(yīng)要求借款申請人填寫商用住房貸款借款申請書，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料。對于有共同申請人，應(yīng)同時要求共同申請人提交有關(guān)申請材料。

(2)貸前調(diào)查

①調(diào)查方式。

②調(diào)查內(nèi)容。

2.有擔(dān)保流動資金貸款的受理和調(diào)查

(1)貸款的受理

貸款受理人應(yīng)要求有擔(dān)保流動資金貸款申請人填寫借款申請書，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料。對于有共同申請人的，應(yīng)同時要求共同申請人提交有關(guān)申請材料。

(2)貸前調(diào)查

①調(diào)查方式。

②調(diào)查內(nèi)容。

貸前調(diào)查完成后，貸前調(diào)查人應(yīng)對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式、、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人償還能力、還款意愿、擔(dān)保情況以及其他情況等方面的調(diào)查意見，連同申請資料等一并送交貸款審核人員進(jìn)行貸款審核。

二、貸款的審查和審批

1.商用房貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

貸款審查人負(fù)責(zé)對借款申請人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性審查，對貸前調(diào)查人提交的面談記錄以及貸前調(diào)查的內(nèi)容是否完整進(jìn)行審查。

貸款審查人審查完畢后，應(yīng)對貸前調(diào)查人提出的調(diào)查意見和貸款建議是否合理、合規(guī)等提出書面審查意見，連同申請材料、面談記錄等一并送交貸款審批人進(jìn)行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人依據(jù)銀行商用房貸款辦法及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合國家宏觀調(diào)控政策，從銀行利益出發(fā)審查每筆商用房貸款的合規(guī)性、可行性及經(jīng)濟(jì)性，根據(jù)借款人的還款能力以及抵押擔(dān)保的充分性與可行性等情況，分析該筆業(yè)務(wù)預(yù)計給銀行帶來的收益和風(fēng)險。

貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況簽署審批意見。貸款審批人簽署審批意見后，應(yīng)將審批表連同有關(guān)材料退還業(yè)務(wù)部門。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

(2)貸款的審批

三、貸款的簽約和發(fā)放 1.商用房貸款的簽約和發(fā)放

(1)貸款的簽約

對經(jīng)審批同意的貸款，應(yīng)及時通知借款申請人以及其他相關(guān)人(包括抵押人和出質(zhì)人等)，確認(rèn)簽約的時間，簽署借款合同和相關(guān)擔(dān)保合同。其流程如下：

①填寫合同②審核合同 ③簽訂合同

(2)貸款的發(fā)放

有擔(dān)保流動資金貸款的簽約和發(fā)放

四、貸后與檔案管理

1.商用房貸款的貸后與檔案管理

商用房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發(fā)放后到合同終止前對有關(guān)事宜的管理，包括貸款回收、合同變更、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理五個部分。

(1)貸款回收

貸款回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息。貸款的支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式。

(2)合同變更

①提前還款 ②期限調(diào)整 ③還款方式變更 ④借款合同的變更與解除

(3)貸后檢查

貸后檢查是以借款人、抵(質(zhì))押物、保證人等為對象，通過客戶提供、訪談實(shí)地檢查、行內(nèi)資源查詢等途徑獲取信息，對影響商用房貸款資產(chǎn)質(zhì)量的因素進(jìn)行持續(xù)跟蹤調(diào)查、分析，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的過程。貸后檢查的主要內(nèi)容包括借款人情況檢查和擔(dān)保情況檢查兩個方面

①對借款人進(jìn)行貸后檢查的主要內(nèi)容

②對保證人及抵(質(zhì))押物進(jìn)行檢查的主要內(nèi)容

(4)不良貸款管理

(5)貸后檔案管理

①檔案的收集整理和歸檔登記。②檔案的借(查)閱管理。③檔案的移交和接管。

④檔案的退回和銷毀。

2.有擔(dān)保流動資金貸款的貸后與檔案管理

有擔(dān)保流動資金貸款的貸后與檔案管理除了商用房貸款部分的相關(guān)內(nèi)容外，還應(yīng)特別關(guān)注以下內(nèi)容：

(1)日常走訪企業(yè)

(2)企業(yè)財務(wù)經(jīng)營狀況的檢查

(3)項(xiàng)目進(jìn)展情況的檢查

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：不同類型異議的處理

(1)個人基本信息存在異議的處理

個人信用報告中涉及的基本信息內(nèi)容包括：姓名、性別、身份證號碼、出生日期、工作單位、通訊住址、郵政編碼、戶籍地址、聯(lián)系電話、電子郵箱、最高學(xué)歷、最高學(xué)位、婚姻狀況、配偶姓名、配偶身份證號碼、配偶單位、配偶聯(lián)系電話等。

如果個人對信用報告中涉及的姓名、性別、身份證號碼等信息有異議，個人也可以向中國人民銀行征信中心或中國人民銀行分支行征信管理部門提交異議申請，如經(jīng)過核查證實(shí)個人信用報告展示的某些信息有錯誤，中國人民銀行征信中心會督促報送數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)及時對錯誤信息進(jìn)行修改。

如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人有業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行更新、更正個人的信息，商業(yè)銀行會在下一次報送數(shù)據(jù)時報送個人更新、更正過的信息，相應(yīng)地，個人在個人信用數(shù)據(jù)庫的基本信息也會得到更新或更正。

(2)對個人養(yǎng)老保險金和住房公積金信息有異議的處理

如果個人認(rèn)為自己的信用報告中反映的個人養(yǎng)老保險金信息或住房公積金信息與實(shí)際情況不符，可以直接向當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦機(jī)構(gòu)或當(dāng)?shù)刈》抗e金中心核實(shí)情況和更改信息，也可以向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門提出書面異議申請。

(3)對個人電信繳費(fèi)信息有異議的處理

如果個人對個人電信繳費(fèi)信息有異議，可以持個人本人的有效身份證件及電信繳費(fèi)收據(jù)直接到電信公司核實(shí)情況和更改信息，也可以到當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門申請異議處理。

如果由于社保信息或公積金信息失真，影響了個人辦理貸款或信用卡業(yè)務(wù)，可請當(dāng)?shù)厣绫２块T或住房公積金中心出具書面證明材料。

(4)對個人結(jié)算賬戶信息有異議的處理

如果個人對個人結(jié)算賬戶信息有異議，可以持個人本人的有效身份證件到開立個人結(jié)算賬戶的金融機(jī)構(gòu)核實(shí)情況和更改信息，也可以到當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門申請異議處理。

(5)個人信用報告漏記了個人的信用交易信息的處理

如果個人信用報告漏記了個人的信用交易信息，個人可以通過當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門申請異議處理，中國人民銀行征信管理部門或中國人民銀行征信中心會要求商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)將遺漏的信用交易信息補(bǔ)上。在提交異議申請時，需提供有關(guān)交易的詳細(xì)情況。

(6)信息滯后導(dǎo)致異議的處理

在國外，征信機(jī)構(gòu)更新個人信息的頻率大致有三類：實(shí)時更新、次日更新或次月更新。在我國，考慮到商業(yè)銀行結(jié)算周期多以月為單位，相應(yīng)地，個人信用數(shù)據(jù)庫是每月更新一次信息，因此，最新的信用信息一般要間隔一個月以后才會在個人信用報告中展示出來。今后，隨著技術(shù)的進(jìn)步，個人信用數(shù)據(jù)庫會逐步提高信息更新的頻率，逐步解決信息反映滯后的問題。

(7)對異議處理仍有異議的處理

如果個人對異議處理結(jié)果仍然有異議，個人可以通過以下三個步驟進(jìn)行處理：

第一步，向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門申請?jiān)趥€人信用報告上發(fā)表個人聲明。個人聲明是當(dāng)事人對異議處理結(jié)果的看法和認(rèn)識，中國人民銀行征信中心只保證個人聲明是由本人發(fā)布的，不對個人聲明內(nèi)容本身的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第二步，向中國人民銀行征信管理部門反映。

第三步，向法院提起訴訟，借助法律手段解決。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：異議處理方法

(1)個人處理辦法

個人信用報告有異議時，可以向所在地的人民銀行分支行征信管理部門 或直接向人民銀行征信中心提出個人信用報告的異議申請，個人需出示本人身 份證原件、提交身份證復(fù)印件。如果個人委托代理人提出異議申請，代理人須 提供委托人(個人自己)和代理人的身份證原件及復(fù)印件、委托人的個人信用 報告、具有法律效力的授權(quán)委托書。

在征信系統(tǒng)運(yùn)營初期，電話及互聯(lián)網(wǎng)尚不具備在線核實(shí)身份的功能，所以目前暫時不能受理通過電話或互聯(lián)網(wǎng)提交的異議申請。中國人民銀行征信中心正在進(jìn)行這方面的研究。相信在不久的將來，個人可以通過電話、互聯(lián)網(wǎng)等更多的途徑提交查詢自己的信用報告的申請和提交異議的申請。

個人客戶也可持本人身份證向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)反映。

(2)銀行處理辦法

中國人民銀行征信管理部門應(yīng)當(dāng)在收到個人異議申請的2個工作日內(nèi)將異議申請轉(zhuǎn)交征信服務(wù)中心。征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在接到異議申請的2個工作日內(nèi)進(jìn)行內(nèi)部核查。征信服務(wù)中心發(fā)現(xiàn)異議信息是由于個人信用數(shù)據(jù)庫信息處理過程造成的，應(yīng)當(dāng)立即進(jìn)行更正，并檢查個人信用數(shù)據(jù)庫處理程序和操作規(guī)程存在的問題。征信服務(wù)中心內(nèi)部核查未發(fā)現(xiàn)個人信用數(shù)據(jù)庫處理過程存在問題的，應(yīng)當(dāng)立即書面通知提供相關(guān)信息的商業(yè)銀行進(jìn)行核查。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在接到核查通知的10個工作日內(nèi)向征信服務(wù)中心做出核查情況的書面答復(fù)。異議信息確實(shí)有誤的，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取以下措施：應(yīng)當(dāng)向征信服務(wù)中心報送更正信息;檢查個人信用信息報送的程序;對后續(xù)報送的其他個人信用信息進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)錯誤的，應(yīng)當(dāng)重新報送。

征信服務(wù)中心收到商業(yè)銀行重新報送的更正信息后，應(yīng)當(dāng)在2個工作日內(nèi)對異議信息進(jìn)行更正。異議信息確實(shí)有誤，但因技術(shù)原因暫時無法更正的、征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)對該異議信息做特殊標(biāo)注，以有別于其他異議信息。經(jīng)過核查，無法確認(rèn)異議信息存在錯誤的，征信服務(wù)中心不得按照異議申請人要求更改相關(guān)個人信用信息。

征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在接受異議申請后15個工作日內(nèi)，向異議申請人或轉(zhuǎn)交異議申請的中國人民銀行征信管理部門提供書面答復(fù);異議信息得到更正的，征信服務(wù)中心同時提供更正后的信用報告。異議信息確實(shí)有誤，但因技術(shù)原因暫時無法更正異議信息的，征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在書面答復(fù)中予以說明，待異議信息更正后，提供更正后的信用報告。

轉(zhuǎn)交異議申請的中國人民銀行征信管理部門應(yīng)當(dāng)自接到征信服務(wù)中心書面答復(fù)和更正后的信用報告之日起2個工作日內(nèi)，向異議申請人轉(zhuǎn)交。對于無法核實(shí)的異議信息，征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)允許異議申請人對有關(guān)異議信息附注個人聲明。征信服務(wù)中心將妥善保存?zhèn)€人聲明原始檔案，并將個人聲明載人異議申請人信用報告。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人征信異議的概念及種類

(1)異議的概念

異議就是個人對自己的信用報告中反映的信息持否定或者不同意見。

產(chǎn)生異議的主要原因包括以下幾種：

一是個人的基本信息發(fā)生了變化，但個人沒有及時將變化后的信息提供給商業(yè)銀行等數(shù)據(jù)報送機(jī)構(gòu)，影響了信息的更新;

二是數(shù)據(jù)報送機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)信息錄入錯誤或信息更新不及時，使個人信用報告所反映的內(nèi)容有誤;

三是技術(shù)原因造成數(shù)據(jù)處理出錯;

四是他人盜用或冒用個人身份獲取貸款或信用卡，由此產(chǎn)生的信用記錄不為被盜用者(被冒用者)所知：

五是個人忘記曾經(jīng)與數(shù)據(jù)報送機(jī)構(gòu)有過經(jīng)濟(jì)交易(如已辦信用卡、貸款)，因而誤以為個人信用報告中的信息有錯。

異議處理是個人認(rèn)為本人信用報告中的信用信息存在錯誤時，可以通過所在地中國人民銀行征信管理部門或直接向征信服務(wù)中心提出書面異議申請。

(2)異議的種類

目前，在異議處理工作中常常遇到的異議申請主要有以下幾種類型：

第一類是認(rèn)為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過。典型的有以下幾種情況： 他人冒用或盜用個人身份獲取信貸或信用卡;信用卡為單位或朋友替?zhèn)€人辦的，但信用卡沒有送到個人手上;自己忘記是否辦理過貸款或信用卡。

第二類是認(rèn)為貸款或信用卡的逾期記錄與實(shí)際不符。有以下幾種典型情況：個人的貸款按約定由單位或擔(dān)保公司或其他機(jī)構(gòu)代個人償還，但單位或擔(dān)保公司或其他機(jī)構(gòu)沒有及時到銀行還款造成逾期;個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費(fèi)而造成逾期;個人不清楚銀行確認(rèn)逾期的規(guī)則，無意識中產(chǎn)生了逾期。

第三類是身份、居住、職業(yè)等個人基本信息與實(shí)際情況不符。異議申請人當(dāng)初在申請資料上填的就是錯誤信息，而后來基本信息發(fā)生了變化卻沒有及時到銀行去更新;個人信用數(shù)據(jù)庫每月更新一次信息，系統(tǒng)未到正常更新時間。

第四類是對擔(dān)保信息有異議。一般存在以下幾種情況：個人的親戚或朋友以個人的名義辦理了擔(dān)保手續(xù)，個人忘記或根本不知道;個人自己保管證件不善，導(dǎo)致他人冒用。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人征信系統(tǒng)管理模式

1.個人征信系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)流程管理

目前，個人征信系統(tǒng)的信用信息主要使用者是金融機(jī)構(gòu)，通過專線與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)總部相連(即一口接入)，并通過商業(yè)銀行的內(nèi)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)將終端延伸到商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)信貸人員的業(yè)務(wù)柜臺，從而實(shí)現(xiàn)個人信用信息定期由各金融機(jī)構(gòu)流入個人征信系統(tǒng)，匯總后金融機(jī)構(gòu)實(shí)時共享的功能。個人征信系統(tǒng)由人民銀行直屬單位——中國金融電子化公司開發(fā)完成。個人征信系統(tǒng)建立了完善的用戶管理制度，對用戶實(shí)行分級管理、權(quán)限控制、身份認(rèn)證、活動跟蹤、查詢監(jiān)督的政策;數(shù)據(jù)傳輸加壓加密;對系統(tǒng)及數(shù)據(jù)進(jìn)行安全備份與恢復(fù);對系統(tǒng)進(jìn)行評估，有效防止計算機(jī)病毒和黑客攻擊等，建立有效安全保障體系，保證了信息的安全性。

2.個人征信系統(tǒng)的授權(quán)管理

根據(jù)《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》(中國人民銀行令【2005.第3號】規(guī)定，商業(yè)銀行只能經(jīng)當(dāng)事人書面授權(quán)，在辦理審核個人貸款申請、審核個人貸記卡和準(zhǔn)貸記卡申請、審核個人作為擔(dān)保人、對已發(fā)放的個人信貸進(jìn)行貸后風(fēng)險管理和受理法人或其他組織的貸款申請或其作為擔(dān)保人，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況等業(yè)務(wù)時，才可以向個人信用數(shù)據(jù)庫查詢個人信用報告。

除對已發(fā)放的個人信貸進(jìn)行貸后風(fēng)險管理的情況之外，商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應(yīng)取得被查許人的書面授權(quán)。書面授權(quán)可以通過在貸款、貸記卡、準(zhǔn)貸記卡以及擔(dān)保申請書中增加相應(yīng)條款取得。商業(yè)銀行應(yīng)制定貸后風(fēng)險管理查詢個人信用報告的內(nèi)部授權(quán)制度和查詢管理程序。而征信服務(wù)中心可以根據(jù)個人申請有償提供其本人信用報告，此時，如果有申請查詢，則須核實(shí)申請人身份。同時，查詢?nèi)藛T、查詢時間、查詢原因等，該數(shù)據(jù)庫都有記錄。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立保證個人信用信息安全的管理制度，確保只有得到內(nèi)部授權(quán)的人員才能接觸個人信用報告并經(jīng)常對個人信用數(shù)據(jù)庫的查詢情況進(jìn)行檢查，確保所有查詢符合規(guī)定，并定期向人民銀行及征信中心報告查詢檢查結(jié)果。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人征信安全管理

(1)授權(quán)查詢

商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應(yīng)當(dāng)取得被查詢?nèi)说臅媸跈?quán)。書面授權(quán)可以通過在貸款、貸記卡、準(zhǔn)貸記卡以及擔(dān)保申請書中增加相應(yīng)條款取得。

(2)限定用途

中國人民銀行頒布的《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)有明確規(guī)定：除了本人以外，商業(yè)銀行只有在辦理貸款、信用卡、擔(dān)保等業(yè)務(wù)時，或貸后管理、發(fā)放信用卡時才能查看個人的信用報告。

(3)信息安全

存儲著個人信用報告的數(shù)據(jù)庫是非常安全的。個人的信息是通過保密專線從商業(yè)銀行傳送到征信中心的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的，在這個過程中沒有任何人為干預(yù)，由計算機(jī)自動處理。整個系統(tǒng)采用了國內(nèi)最先進(jìn)的計算機(jī)防病毒和防黑客攻擊的安全系統(tǒng)，個人信息如同銀行存款一樣安全。

(4)查詢記錄

個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫還對查看個人信用報告的商業(yè)銀行信貸人員(即數(shù)據(jù)庫用戶)進(jìn)行管理，每一個用戶都要登記注冊，而且計算機(jī)系統(tǒng)還自動追蹤和記錄每一個用戶查詢個人信用報告的情況，并展示在個人的信用報告中。

(5)違規(guī)處罰

商業(yè)銀行如果違反規(guī)定查詢個人的信用報告，或?qū)⒉樵兘Y(jié)果用于規(guī)定范圍之外的其他目的，將被責(zé)令改正，并處以l萬元以上3萬元以下的罰款;涉嫌犯罪的，則將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

(6)密碼管理

商業(yè)銀行各級用戶應(yīng)妥善保管自己的用戶密碼，至少兩個月更改一次密碼，并登記密碼變更登記簿。各查詢用戶的用戶名及密碼僅限本人使用、嚴(yán)禁他人使用或?qū)⒚艽a告知他人。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人征信查詢系統(tǒng)內(nèi)容

(1)個人基本信息

①個人身份信息。個人身份信息是指能反映個人身份、便于識別、聯(lián)系個人的信息。該部分指標(biāo)的主要提供機(jī)構(gòu)和權(quán)威部門都是公安廳，是個人最重要的基礎(chǔ)信息。該部分共包括姓名、性別、民族、出生日期、出生地、戶口信息、住址信息、通訊信息、婚姻狀況、配偶情況、學(xué)歷信息、證件信息等信息情況。

②居住信息。居住信息涵蓋了被查詢者的工作單位姓名、郵政編碼、居住狀況等信息情況。

③個人職業(yè)信息。個人職業(yè)信息反映的是個人的就業(yè)情況、工作經(jīng)歷、職業(yè)、單位所屬行業(yè)、職稱、年收入等信息。該信息提供了除身份信息外可了解和識別個人信息的另一條渠道，能反映個人的工作穩(wěn)定程度、從業(yè)情況、職業(yè)、相關(guān)的工作能力及資格以及一定的社會地位，能夠從一定程度上反映個蔗的資信情況和還款能力。

(2)信用交易信息

信用交易信息作為信用指標(biāo)體系的第二部分，是記錄個人經(jīng)濟(jì)行為、反映個人償債能力和償債意愿的重要信息。根據(jù)人民銀行公布的《個人信用信感基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》，個人信貸交易信息是指商業(yè)銀行提供的自然人在個人貸款、信用卡等信用活動形成的交易記錄，在《個人信用報告》中，信用交易信息分為信用匯總信息和信用明細(xì)信息。其中涵蓋了信用卡與貸款的明細(xì)特殊交易、個人結(jié)算賬戶信息、查詢記錄等情況。

①信用卡信息。信用卡信息包括卡類型、擔(dān)保方式、幣種、開戶日期信用額度、共享授信額度、最大負(fù)債額、透支余額、本月應(yīng)還款金額、本月實(shí)際還款金額、最近一次實(shí)際還款日期、當(dāng)前逾期期數(shù)、當(dāng)前逾期總額、信用卡最近24個月每月還款狀態(tài)記錄。

②貸款信息。貸款信息包括貸款種類、擔(dān)保方式、比重、賬戶狀態(tài)、還款頻率、還款月數(shù)、貸款發(fā)放日期、貸款到期日期、貸款合同金額、每月還款狀態(tài)記錄等項(xiàng)目。

目前，個人征信系統(tǒng)的信息來源主要是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，收錄的信息包括個人的基本信息、在金融機(jī)構(gòu)的借款、擔(dān)保等信貸信息。隨著信息系統(tǒng)的不斷發(fā)展與完善，人民銀行加大了與相關(guān)政府部門信息共享協(xié)調(diào)工作的力度。

個人征信系統(tǒng)除了主要收錄個人的信貸信息外，還將收錄個人基本身份信息、民事案件強(qiáng)制執(zhí)行信息、繳納各類社會保障費(fèi)用和住房公積金信息、已公告的欠稅信息、繳納電信等公共事業(yè)費(fèi)用信息、個人學(xué)歷信息以及會計師(律師)事務(wù)所、注冊會計師(律師)等對公眾利益有影響的特殊職業(yè)從業(yè)人員的基本職業(yè)信息。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

目前主要有三方面可以進(jìn)行查詢：

一是商業(yè)銀行。

在審核信貸及擔(dān)保業(yè)務(wù)申請時，在取得個人書面授權(quán)同意后，可以查詢個人的信用報告。另外，商業(yè)銀行在對已發(fā)放信貸進(jìn)行貸后風(fēng)險管理的情況下，也可查詢個人的信用信息。

二是金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及司法部門等其他政府機(jī)構(gòu)。

根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，這些機(jī)構(gòu)可按規(guī)定的程序查詢個人信用報告。

三是個人。

個人獲得自己的信用報告之后，可以根據(jù)其意愿提供給其他機(jī)構(gòu)，或通過書面申請授權(quán)給機(jī)構(gòu)、個人查詢的權(quán)利?，F(xiàn)在，個人征信系統(tǒng)由政府出資建設(shè)管理，查詢個人信用報告是征信中心提供的一種服務(wù)，原則上需要收取一定成本費(fèi)用，目前暫不收費(fèi)。查詢可以到當(dāng)?shù)氐闹袊嗣胥y行分支行征信管理部門，或直接向征信中心提出書面查詢申請。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人征信系統(tǒng)錄入流程

1.數(shù)據(jù)錄入

商業(yè)銀行在貸款發(fā)放后，各機(jī)構(gòu)錄入人員按照借款人提交的申請資料，在錄入系統(tǒng)中進(jìn)行信息錄入。錄入資料包括借款申請書、借款合同、購房信息等。錄入人員對錄入信息的準(zhǔn)確性、及時性和完整性負(fù)責(zé)。系統(tǒng)可自動生成征信數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)則無須人工錄入。

2.數(shù)據(jù)報送和整理

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行發(fā)布的個人信用數(shù)據(jù)庫標(biāo)準(zhǔn)及其有關(guān)要求，準(zhǔn)確、完整、及時地向個人信用數(shù)據(jù)庫報送個人信用信息。征信服務(wù)中心建立完善的規(guī)章和采取先進(jìn)的技術(shù)手段以確保個人信用信息的安全，并根據(jù)生成信用報告的需要，對商業(yè)銀行報送的個人信用信息進(jìn)行客觀整理、保存，不得擅自更改原始數(shù)據(jù)。

當(dāng)征信服務(wù)中心認(rèn)為有關(guān)商業(yè)銀行報送的信息可疑時，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定的程序及時向該商業(yè)銀行發(fā)出復(fù)核通知，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)核通知之日起5個工作日內(nèi)給予答復(fù)。

商業(yè)銀行如發(fā)現(xiàn)其所報送的個人信用信息不準(zhǔn)確時，應(yīng)當(dāng)及時報告征信服務(wù)中心，征信服務(wù)中心收到糾錯報告將立即進(jìn)行更正。

3.數(shù)據(jù)獲取

個人征信系統(tǒng)通過專線與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)端口相連，并通過商業(yè)銀行的內(nèi)聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)個人信用信息定期由各金融機(jī)構(gòu)提供給個人征信系統(tǒng)，匯總后，金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)資源共享。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人征信系統(tǒng)信息來源

我國的個人標(biāo)準(zhǔn)信用信息采集工作主要是通過兩個渠道匯入數(shù)據(jù)庫的：

1.當(dāng)客戶通過銀行辦理貸款、信用卡、擔(dān)保等信貸業(yè)務(wù)時，客戶的個人信用信息就會通過銀行自動報送給《個人標(biāo)準(zhǔn)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫》

2.該數(shù)據(jù)庫通過與公安部門、信息產(chǎn)業(yè)部、建設(shè)部以及勞動和社會保障部等政府相關(guān)部門、公用事業(yè)單位進(jìn)行系統(tǒng)對接，可以采集居民身份證等非銀行系統(tǒng)信用記錄情況。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人隱私保護(hù)

建立個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫既要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行之間的信息共享，方便群眾借貸，防范信貸風(fēng)險，又要保護(hù)個人隱私和信息安全。人民銀行在加快數(shù)據(jù)庫建設(shè)的同時，也加強(qiáng)了制度法規(guī)的建設(shè)。

為了保證個人信用信息的合法使用，保護(hù)個人的合法權(quán)益，在充分征求意見的基礎(chǔ)上，人民銀行制定頒布了《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》、《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫金融機(jī)構(gòu)用戶管理辦法》、《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫異議處理規(guī)程》等法規(guī)，采取了授權(quán)查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規(guī)處罰等措施，保護(hù)個人隱私和信息安全。商業(yè)銀行只能經(jīng)當(dāng)事人書面授權(quán)，在審核個人貸款、信用卡申請或?qū)徍耸欠窠邮軅€人作為擔(dān)保人等個人信貸業(yè)務(wù)，以及對已發(fā)放的個人貸款及信用卡進(jìn)行信用風(fēng)險跟蹤管理，才能查詢個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫還對查看信用報告的商業(yè)銀行信貸人員(即數(shù)據(jù)庫用戶)進(jìn)行管理，每一個用戶在進(jìn)人該系統(tǒng)時都要登記注冊，而且計算機(jī)系統(tǒng)還自動追蹤和記錄每一個用戶對每一筆信用報告的查詢操作，并加以記錄。商業(yè)銀行如果違反規(guī)定查詢個人的信用報告，或?qū)⒉樵兘Y(jié)果用于規(guī)定范圍之外的其他目的，將被責(zé)令改正，并處以經(jīng)濟(jì)處罰;涉嫌犯罪的，則將依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：一般征信法規(guī)

目前，最重要的當(dāng)屬《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》。該辦法是根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律規(guī)定，由中國人民銀行制定并經(jīng)2005年6月16日第11次行長辦公會議通過，自2005年10月1日起實(shí)施。該辦法規(guī)定中國人民銀行負(fù)責(zé)組織商業(yè)銀行建立個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，并負(fù)責(zé)設(shè)立征信服務(wù)中心，承擔(dān)個人信用數(shù)據(jù)庫的日常運(yùn)行和管理?！秱€人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》共7章45條，主要內(nèi)容包括四個方面;一是明確個人信用數(shù)據(jù)庫是中國人民銀行組織商業(yè)銀行建立的全國統(tǒng)一的個人信用信息共享平臺，其目的是防范和降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展;

二是規(guī)定了個人信用信息保密原則，規(guī)定商業(yè)銀行、征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和操作規(guī)程，保障個人信用信息的安全;

三是規(guī)定了個人信用數(shù)據(jù)庫采集個人信用信息的范圍和方式、數(shù)據(jù)庫的使用用途、個人獲取本人信用報告的途徑和異議處理方式;

四是規(guī)定了個人信用信息的客觀性原則，即個人信用數(shù)據(jù)庫采集的信息是個人信用交易的原始記錄，商業(yè)銀行和征信服務(wù)中心不增加任何主觀判斷等。2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：建立個人征信系統(tǒng)的意義

在現(xiàn)代社會，信用對于個人非常重要，被稱作第二張身份證。對于我國社會來說，是否具有良好的信用體系也非常重要，完善的社會主義市場經(jīng)濟(jì)體系的建立必須以完善的社會信用體系為基礎(chǔ)。盡快完善個人征信系統(tǒng)及相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)，對我國商業(yè)銀行發(fā)展個人貸款業(yè)務(wù)有積極的促進(jìn)作用，并能有效地擴(kuò)大商業(yè)銀行貸款規(guī)模、增加貸款覆蓋范圍，改善和調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，從而達(dá)到提高資產(chǎn)質(zhì)量、降低不良率、控制風(fēng)險、降低經(jīng)營成本的目標(biāo)。建立健全個人征信系統(tǒng)，已成為加強(qiáng)商業(yè)銀行個人貸款風(fēng)險管理，防范和化解商業(yè)銀行個人貸款風(fēng)險的當(dāng)務(wù)之急。個人征信系統(tǒng)的建立，對商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務(wù)以及消費(fèi)者個人乃至整個國家的經(jīng)濟(jì)環(huán)境都具有重要意義。

1.個人征信系統(tǒng)的建立使得商業(yè)銀行在貸款審批中將查詢個人信用報告作為必須的依據(jù)，從制度上規(guī)避了信貸風(fēng)險

全國統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)簡化了銀行收集、審核信用卡及個人貸款申請人信用狀況的繁雜勞動，節(jié)約了發(fā)放信用卡及貸款的成本，同時簡化了申請人的各種申辦手續(xù)。有利于銀行大力拓展業(yè)務(wù)，從機(jī)制上保障銀行防范風(fēng)險的手段。

2.個人征信系統(tǒng)的建立有助于商業(yè)銀行準(zhǔn)確判斷個人信貸客戶的還款能力

通過全國統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)對個人信用活動的記錄和收集，同時還可以了解到每一個貸款客戶在各個銀行的歷史貸款經(jīng)營活動狀況，幫助銀行準(zhǔn)確評價一個人的用款、還款能力，以便于在發(fā)放信用卡或個人貸款時能夠做出正確的決策。個人信用信息的共享，消除了商業(yè)銀行的“信貸盲區(qū)”，多頭貸款的現(xiàn)象得到了遏制。對個人信用還款能力的判斷更趨客觀，使得同意或拒絕貸款申請的依據(jù)大大增加，降低了銀行貸款的經(jīng)營成本，提高了銀行的工作效率。

3.個人征信系統(tǒng)的發(fā)展，有助于識別和跟蹤風(fēng)險、激勵借款人按時償還債務(wù)，支持金融業(yè)發(fā)展

信用信息有助于放款機(jī)構(gòu)更好地評估和監(jiān)測風(fēng)險，增加信貸總量，通過建立按期還款的信用記錄，征信制度可以有效地擴(kuò)大向邊緣借款人的貸款范圍。

4.個人征信系統(tǒng)的建立也是為了保護(hù)消費(fèi)者本身利益，提高透明度

信用的真正危險，不在于它的使用，而在于它的濫用。消費(fèi)者可能會錯誤地使用信用并導(dǎo)致非常大的損失。由于過度地使用了信用，一些消費(fèi)者會發(fā)現(xiàn)，他們最終不能償還他們所借的款項(xiàng)，或者不能為所購買的商品進(jìn)行定期支付。信用工具的存在很容易引起不謹(jǐn)慎消費(fèi)者的錯誤決策。然而，伴隨著個人征信系統(tǒng)建立完善起來的一些法律被制定用來保護(hù)消費(fèi)者，使其能夠正確理解信用活動并免受信用提供者不公正行為的侵害。

5.全國統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)可以為商業(yè)銀行提供風(fēng)險預(yù)警分析

該系統(tǒng)可以幫助商業(yè)銀行在貸后管理階段動態(tài)地了解個人的信用狀況變化趨勢，及時采取催收手段或增加信貸產(chǎn)品和服務(wù)。在資產(chǎn)保全階段，該系統(tǒng)可以幫助商業(yè)銀行查找借款人的有效資產(chǎn)，了解該人在其他商業(yè)銀行的信用活動，重新評估借款人的信用狀況，確定資產(chǎn)保全措施。

6.個人征信系統(tǒng)的建立，為規(guī)范金融秩序，防范金融風(fēng)險提供了有力保障

個人征信系統(tǒng)的建立使得信用貸款的覆蓋面擴(kuò)大，可在最大限度上擴(kuò)展客戶資源，同時通過銀行對客戶資信的評定，使得信用等級高的客戶能獲得最大額度的貸款。宏觀來說，個人征信系統(tǒng)的建立，有助于實(shí)現(xiàn)信用監(jiān)管，通過提高透明度和效率，從而可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。通過加強(qiáng)風(fēng)險分析，促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定，提高銀行監(jiān)管的效率。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人貸款種類

個人貸款品種較為繁雜，可以分為四類：

一是個人質(zhì)押貸款，是借款人以合法有效、符合銀行規(guī)定條件的質(zhì)物出質(zhì)，向銀行申請取得一定金額的人民幣貸款，并按期歸還貸款本息的個人貸款業(yè)務(wù)。按照《物權(quán)法》規(guī)定，存單、國債、保單、股票、基金、倉單、黃金等都可以用來質(zhì)押。

二是個人信用貸款，是商業(yè)銀行面向個人發(fā)放的無須提供特別擔(dān)保的人民幣貸款。個人信用評級高可多得信用額度，個人信用低可少得信用額度。根據(jù)個人信用不同都有一個信用額度，只是大小不同。

三是個人抵押授信貸款，是指借款人將本人或第三人(限自然人)的物業(yè)抵押給銀行，銀行按抵押物評估值的一定比率為依據(jù)，設(shè)定個人最高授信額度的貸款。其抵押物一般為借款申請人本人或第三人(限自然人)名下的擁有房屋所有權(quán)，且產(chǎn)權(quán)處于自由權(quán)利狀態(tài)下的住房或商用房。

四是其他貸款，包含了個人住房裝修貸款、個人耐用消費(fèi)品貸款、個人醫(yī)療貸款、個人旅游消費(fèi)貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款等。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人質(zhì)押貸款

(一)個人質(zhì)押貸款含義

個人質(zhì)押貸款是借款人以合法有效、符合銀行規(guī)定條件的質(zhì)物出質(zhì)，向銀行申請取得一定金額的人民幣貸款，并按期歸還貸款本息的個人貸款業(yè)務(wù)。

從嚴(yán)格意義上說，個人質(zhì)押貸款并非一種貸款產(chǎn)品，而是貸款的一種擔(dān)保方式。質(zhì)押貸款應(yīng)該是國內(nèi)最早開辦的個人貸款產(chǎn)品，早在20世紀(jì)80年代末，國內(nèi)就已經(jīng)有銀行開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

按照《物權(quán)法》第二百二十三條規(guī)定，可作為個人質(zhì)押貸款的質(zhì)物主要有：

①匯票、支票、本票;②債券、存款單;③倉單、提單;④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán);⑥應(yīng)收賬款;⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。

(二)個人質(zhì)押貸款要素

1.貸款對象

個人質(zhì)押貸款的對象主要滿足以下兩個條件：

①在中國境內(nèi)居住，具有完全民事行為能力的自然人;

②提供銀行認(rèn)可的有效質(zhì)物作質(zhì)押擔(dān)保。

2.貸款利率

個人質(zhì)押貸款利率按中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次期限貸款利率執(zhí)行，各銀行可在人民銀行規(guī)定的范圍內(nèi)上下浮動。以個人憑證式國債質(zhì)押的，貸款期限內(nèi)如遇利率調(diào)整，貸款利率不變。

3.貸款期限

對于個人質(zhì)押貸款的貸款期限，一般規(guī)定不超過質(zhì)物的到期日。用多項(xiàng)質(zhì)物作質(zhì)押的，貸款到期日不能超過所質(zhì)押質(zhì)物的最早到期日。

4.還款方式

個人質(zhì)押貸款還款方式包括等額本息還款法，等額本金還款法，任意還本利隨本清法，按月還息、分次任意還本法，到期一次還本付息法等還款方式，各銀行規(guī)定略有差別。

5.貸款額度

各家銀行對個人質(zhì)押貸款額度的規(guī)定不盡相同，對于不同質(zhì)物的個人抵押貸款，其貸款額度也有所區(qū)別。

(三)個人質(zhì)押貸款操作流程

個人質(zhì)押貸款的操作流程主要包括貸款的受理調(diào)查、審查和審批、簽約和發(fā)放、貸后與檔案管理。業(yè)務(wù)操作重點(diǎn)在于對質(zhì)物真實(shí)性的把握和質(zhì)物凍結(jié)有效性的控制。

1.貸款的受理和調(diào)查

2.貸款的審查和審批

3.貸款的簽約和發(fā)放

4.貸后與檔案管理

(1)檔案管理

(2)貸后檢查

(3)貸款本息回收

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人經(jīng)營貸款風(fēng)險管理

一、合作機(jī)構(gòu)管理

合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險主要表現(xiàn)為合作機(jī)構(gòu)的欺詐風(fēng)險和擔(dān)保風(fēng)險。商用房貸款主要面臨是開發(fā)商帶來的項(xiàng)目風(fēng)險和估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)等帶來的欺詐風(fēng)險;有擔(dān)保流動資金貸款則更多的是面臨擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險。

1.商用房貸款的合作機(jī)構(gòu)管理

商用房貸款開展中應(yīng)規(guī)范與外部合作機(jī)構(gòu)的合作，既要充分發(fā)揮合作機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產(chǎn)生的風(fēng)險，把握好風(fēng)險控制的主動權(quán)。

(1)商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險主要包括：

①開發(fā)商不具備房地產(chǎn)開發(fā)的主體資格、開發(fā)項(xiàng)目五證虛假或不全;

②估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。

(2)商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險的防控措施

①加強(qiáng)對開發(fā)商及合作項(xiàng)目審查

②加強(qiáng)對估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人管理。

③業(yè)務(wù)合作中不過分依賴合作機(jī)構(gòu)。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的合作機(jī)構(gòu)管理

與商用房貸款不同，有擔(dān)保流動資金貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)、為了有效規(guī)避擔(dān)保機(jī)構(gòu)給銀行貸款帶來的風(fēng)險，銀行應(yīng)采取如下防控措施：

(1)嚴(yán)格專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入

在有擔(dān)保流動資金貸款開辦初期，應(yīng)嚴(yán)格有擔(dān)保流動資金貸款外部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入。

(2)嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度

嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度，關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行動態(tài)管理，以應(yīng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險，不合格的應(yīng)及時清出。對于已經(jīng)準(zhǔn)人的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)進(jìn)行實(shí)時關(guān)注，隨時根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況調(diào)整合作策略。

在動態(tài)管理過程中，要隨時評價與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作情況，建立優(yōu)質(zhì)機(jī)構(gòu)檔案及不良機(jī)構(gòu)黑名單，為將來合作提供決策依據(jù)。

二、操作風(fēng)險

個人經(jīng)營類貸款面臨的操作風(fēng)險主要是由流程執(zhí)行不嚴(yán)格等情況引起的流程執(zhí)行不嚴(yán)格主要表現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門沒有做好貸前調(diào)查和貸后檢查等相關(guān)工作，審批部門沒有把好貸中審批關(guān)，從而造成風(fēng)險隱患。下面就商用房貸款和有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險做具體介紹。

1.商用房貸款的操作風(fēng)險

(1)商用房貸款操作風(fēng)險的主要內(nèi)容

①貸款受理和調(diào)查中的風(fēng)險。②貸款審查和審批中的風(fēng)險。③貸款簽約和發(fā)放中的風(fēng)險。④貸后與檔案管理中的風(fēng)險。

(2)商用房貸款操作風(fēng)險的防控措施

①提高貸前調(diào)查深度。業(yè)務(wù)人員在貸前調(diào)查階段，要全面了解掌握借款人所控制主要實(shí)體的經(jīng)營情況、真實(shí)財務(wù)狀況及抵押物情況，評估償債能力，揭示存在風(fēng)險。

②加強(qiáng)真實(shí)還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實(shí)際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當(dāng)?shù)責(zé)o經(jīng)營實(shí)體的，要謹(jǐn)慎辦理;嚴(yán)格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和貸款銀行信貸政策的項(xiàng)目。

③合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數(shù)來確定，要對借款人所經(jīng)營的實(shí)體進(jìn)行風(fēng)險限額測算，在風(fēng)險限額內(nèi)根據(jù)借款人可實(shí)際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

④加強(qiáng)抵押物管理。進(jìn)一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實(shí)抵押登記手續(xù)。對商業(yè)前景不明的期房及單獨(dú)處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。

⑤強(qiáng)化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經(jīng)營狀況及抵押房產(chǎn)的價值、用途變化情況作為監(jiān)控重點(diǎn);對已形成不良貸款的，根據(jù)成因及實(shí)際風(fēng)險狀況，盡快采取保全措施。

⑥完善授權(quán)管理。嚴(yán)格執(zhí)行對單個借款人的授信總量審批權(quán)，控制個人授信總量風(fēng)險。對以實(shí)際借款人及其關(guān)系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產(chǎn)的，按單個借款人適用審批權(quán)限。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險

對于有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險，除了商用房貸款操作風(fēng)險的相關(guān)風(fēng)險點(diǎn)外，還應(yīng)特別關(guān)注借款人控制企業(yè)的經(jīng)營情況變化和抵押物情況的變化。因此，對于有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險，銀行還應(yīng)采取如下防控措施：

(1)在貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)保持與借款人的聯(lián)絡(luò)，對借款期間發(fā)生的突發(fā)事件及時反應(yīng)。

(2)借款人以自有或第三人的財產(chǎn)進(jìn)行抵押，抵押物須產(chǎn)權(quán)明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)、易于處置。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人經(jīng)營貸款風(fēng)險管理

一、合作機(jī)構(gòu)管理

合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險主要表現(xiàn)為合作機(jī)構(gòu)的欺詐風(fēng)險和擔(dān)保風(fēng)險。商用房貸款主要面臨是開發(fā)商帶來的項(xiàng)目風(fēng)險和估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)等帶來的欺詐風(fēng)險;有擔(dān)保流動資金貸款則更多的是面臨擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險。

1.商用房貸款的合作機(jī)構(gòu)管理

商用房貸款開展中應(yīng)規(guī)范與外部合作機(jī)構(gòu)的合作，既要充分發(fā)揮合作機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產(chǎn)生的風(fēng)險，把握好風(fēng)險控制的主動權(quán)。

(1)商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險主要包括：

①開發(fā)商不具備房地產(chǎn)開發(fā)的主體資格、開發(fā)項(xiàng)目五證虛假或不全;

②估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。

(2)商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險的防控措施

①加強(qiáng)對開發(fā)商及合作項(xiàng)目審查

②加強(qiáng)對估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人管理。

③業(yè)務(wù)合作中不過分依賴合作機(jī)構(gòu)。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的合作機(jī)構(gòu)管理

與商用房貸款不同，有擔(dān)保流動資金貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)、為了有效規(guī)避擔(dān)保機(jī)構(gòu)給銀行貸款帶來的風(fēng)險，銀行應(yīng)采取如下防控措施：

(1)嚴(yán)格專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入

在有擔(dān)保流動資金貸款開辦初期，應(yīng)嚴(yán)格有擔(dān)保流動資金貸款外部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入。

(2)嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度

嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度，關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行動態(tài)管理，以應(yīng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險，不合格的應(yīng)及時清出。對于已經(jīng)準(zhǔn)人的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)進(jìn)行實(shí)時關(guān)注，隨時根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況調(diào)整合作策略。

在動態(tài)管理過程中，要隨時評價與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作情況，建立優(yōu)質(zhì)機(jī)構(gòu)檔案及不良機(jī)構(gòu)黑名單，為將來合作提供決策依據(jù)。

二、操作風(fēng)險

個人經(jīng)營類貸款面臨的操作風(fēng)險主要是由流程執(zhí)行不嚴(yán)格等情況引起的流程執(zhí)行不嚴(yán)格主要表現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門沒有做好貸前調(diào)查和貸后檢查等相關(guān)工作，審批部門沒有把好貸中審批關(guān)，從而造成風(fēng)險隱患。下面就商用房貸款和有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險做具體介紹。

1.商用房貸款的操作風(fēng)險

(1)商用房貸款操作風(fēng)險的主要內(nèi)容

①貸款受理和調(diào)查中的風(fēng)險。②貸款審查和審批中的風(fēng)險。③貸款簽約和發(fā)放中的風(fēng)險。④貸后與檔案管理中的風(fēng)險。

(2)商用房貸款操作風(fēng)險的防控措施

①提高貸前調(diào)查深度。業(yè)務(wù)人員在貸前調(diào)查階段，要全面了解掌握借款人所控制主要實(shí)體的經(jīng)營情況、真實(shí)財務(wù)狀況及抵押物情況，評估償債能力，揭示存在風(fēng)險。

②加強(qiáng)真實(shí)還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實(shí)際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當(dāng)?shù)責(zé)o經(jīng)營實(shí)體的，要謹(jǐn)慎辦理;嚴(yán)格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和貸款銀行信貸政策的項(xiàng)目。

③合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數(shù)來確定，要對借款人所經(jīng)營的實(shí)體進(jìn)行風(fēng)險限額測算，在風(fēng)險限額內(nèi)根據(jù)借款人可實(shí)際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

④加強(qiáng)抵押物管理。進(jìn)一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實(shí)抵押登記手續(xù)。對商業(yè)前景不明的期房及單獨(dú)處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。

⑤強(qiáng)化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經(jīng)營狀況及抵押房產(chǎn)的價值、用途變化情況作為監(jiān)控重點(diǎn);對已形成不良貸款的，根據(jù)成因及實(shí)際風(fēng)險狀況，盡快采取保全措施。

⑥完善授權(quán)管理。嚴(yán)格執(zhí)行對單個借款人的授信總量審批權(quán)，控制個人授信總量風(fēng)險。對以實(shí)際借款人及其關(guān)系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產(chǎn)的，按單個借款人適用審批權(quán)限。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險

對于有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險，除了商用房貸款操作風(fēng)險的相關(guān)風(fēng)險點(diǎn)外，還應(yīng)特別關(guān)注借款人控制企業(yè)的經(jīng)營情況變化和抵押物情況的變化。因此，對于有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險，銀行還應(yīng)采取如下防控措施：

(1)在貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)保持與借款人的聯(lián)絡(luò)，對借款期間發(fā)生的突發(fā)事件及時反應(yīng)。

(2)借款人以自有或第三人的財產(chǎn)進(jìn)行抵押，抵押物須產(chǎn)權(quán)明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)、易于處置。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人經(jīng)營貸款風(fēng)險管理

一、合作機(jī)構(gòu)管理

合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險主要表現(xiàn)為合作機(jī)構(gòu)的欺詐風(fēng)險和擔(dān)保風(fēng)險。商用房貸款主要面臨是開發(fā)商帶來的項(xiàng)目風(fēng)險和估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)等帶來的欺詐風(fēng)險;有擔(dān)保流動資金貸款則更多的是面臨擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險。

1.商用房貸款的合作機(jī)構(gòu)管理

商用房貸款開展中應(yīng)規(guī)范與外部合作機(jī)構(gòu)的合作，既要充分發(fā)揮合作機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產(chǎn)生的風(fēng)險，把握好風(fēng)險控制的主動權(quán)。

(1)商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險主要包括：

①開發(fā)商不具備房地產(chǎn)開發(fā)的主體資格、開發(fā)項(xiàng)目五證虛假或不全;

②估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。

(2)商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險的防控措施

①加強(qiáng)對開發(fā)商及合作項(xiàng)目審查

②加強(qiáng)對估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人管理。

③業(yè)務(wù)合作中不過分依賴合作機(jī)構(gòu)。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的合作機(jī)構(gòu)管理

與商用房貸款不同，有擔(dān)保流動資金貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)、為了有效規(guī)避擔(dān)保機(jī)構(gòu)給銀行貸款帶來的風(fēng)險，銀行應(yīng)采取如下防控措施：

(1)嚴(yán)格專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入

在有擔(dān)保流動資金貸款開辦初期，應(yīng)嚴(yán)格有擔(dān)保流動資金貸款外部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入。

(2)嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度

嚴(yán)格執(zhí)行回訪制度，關(guān)注擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行動態(tài)管理，以應(yīng)對擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險，不合格的應(yīng)及時清出。對于已經(jīng)準(zhǔn)人的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)進(jìn)行實(shí)時關(guān)注，隨時根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況調(diào)整合作策略。

在動態(tài)管理過程中，要隨時評價與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作情況，建立優(yōu)質(zhì)機(jī)構(gòu)檔案及不良機(jī)構(gòu)黑名單，為將來合作提供決策依據(jù)。

二、操作風(fēng)險

個人經(jīng)營類貸款面臨的操作風(fēng)險主要是由流程執(zhí)行不嚴(yán)格等情況引起的流程執(zhí)行不嚴(yán)格主要表現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門沒有做好貸前調(diào)查和貸后檢查等相關(guān)工作，審批部門沒有把好貸中審批關(guān)，從而造成風(fēng)險隱患。下面就商用房貸款和有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險做具體介紹。

1.商用房貸款的操作風(fēng)險(1)商用房貸款操作風(fēng)險的主要內(nèi)容

①貸款受理和調(diào)查中的風(fēng)險。②貸款審查和審批中的風(fēng)險。③貸款簽約和發(fā)放中的風(fēng)險。④貸后與檔案管理中的風(fēng)險。

(2)商用房貸款操作風(fēng)險的防控措施

①提高貸前調(diào)查深度。業(yè)務(wù)人員在貸前調(diào)查階段，要全面了解掌握借款人所控制主要實(shí)體的經(jīng)營情況、真實(shí)財務(wù)狀況及抵押物情況，評估償債能力，揭示存在風(fēng)險。

②加強(qiáng)真實(shí)還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實(shí)際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當(dāng)?shù)責(zé)o經(jīng)營實(shí)體的，要謹(jǐn)慎辦理;嚴(yán)格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規(guī)、國家產(chǎn)業(yè)政策和貸款銀行信貸政策的項(xiàng)目。

③合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數(shù)來確定，要對借款人所經(jīng)營的實(shí)體進(jìn)行風(fēng)險限額測算，在風(fēng)險限額內(nèi)根據(jù)借款人可實(shí)際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

④加強(qiáng)抵押物管理。進(jìn)一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實(shí)抵押登記手續(xù)。對商業(yè)前景不明的期房及單獨(dú)處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。

⑤強(qiáng)化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經(jīng)營狀況及抵押房產(chǎn)的價值、用途變化情況作為監(jiān)控重點(diǎn);對已形成不良貸款的，根據(jù)成因及實(shí)際風(fēng)險狀況，盡快采取保全措施。

⑥完善授權(quán)管理。嚴(yán)格執(zhí)行對單個借款人的授信總量審批權(quán)，控制個人授信總量風(fēng)險。對以實(shí)際借款人及其關(guān)系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產(chǎn)的，按單個借款人適用審批權(quán)限。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險

對于有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險，除了商用房貸款操作風(fēng)險的相關(guān)風(fēng)險點(diǎn)外，還應(yīng)特別關(guān)注借款人控制企業(yè)的經(jīng)營情況變化和抵押物情況的變化。因此，對于有擔(dān)保流動資金貸款的操作風(fēng)險，銀行還應(yīng)采取如下防控措施：

(1)在貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)保持與借款人的聯(lián)絡(luò)，對借款期間發(fā)生的突發(fā)事件及時反應(yīng)。

(2)借款人以自有或第三人的財產(chǎn)進(jìn)行抵押，抵押物須產(chǎn)權(quán)明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)、易于處置。

三、信用風(fēng)險

銀行對個人發(fā)放的經(jīng)營類貸款就是基于對借款人能按時償還本息的信任而給予的授信。個人經(jīng)營類貸款信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。下面就商用房貸款和有擔(dān)保流動資金貸款的信用風(fēng)險做具體介紹。

1、商用房貸款的信用風(fēng)險

(1)商用房貸款信用風(fēng)險的主要內(nèi)容

①借款人還款能力發(fā)生變化。②商用房出租情況發(fā)生變化。③保證人還款能力發(fā)生變化。

(2)商用房貸款信用風(fēng)險的防控措施

①加強(qiáng)對借款人還款能力的調(diào)查和分析。②加強(qiáng)對商用房出租情況的調(diào)查和分析。③加強(qiáng)對保證人還款能力的調(diào)查和分析。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的信用風(fēng)險

(1)有擔(dān)保流動資金貸款信用風(fēng)險的主要內(nèi)容

①借款人還款能力發(fā)生變化;②借款人所控制企業(yè)經(jīng)營隋況發(fā)生變化;③保證人還款能力發(fā)生變化;④抵押物價值發(fā)生變化。

(2)有擔(dān)保流動資金貸款的防控措施

①加強(qiáng)對借款人還款能力的調(diào)查和分析。②加強(qiáng)對借款人所控制企業(yè)經(jīng)營情況的調(diào)查和分析。③加強(qiáng)對保證人還款能力的調(diào)查和分析。④加強(qiáng)對抵押物價值的調(diào)查和分析。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人經(jīng)營貸款基礎(chǔ)

一、個人經(jīng)營類貸款的含義和分類

個人經(jīng)營類貸款是指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機(jī)械設(shè)備，以及用于滿足個人控制的企業(yè)(包括個體工商戶)生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。

根據(jù)貸款用途的不同，個人經(jīng)營類貸款可以分為個人經(jīng)營專項(xiàng)貸款(以下簡稱專項(xiàng)貸款)和個人經(jīng)營流動資金貸款(以下簡稱流動資金貸款)。

(1)專項(xiàng)貸款

專項(xiàng)貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于定向購買或租賃商用房和機(jī)械設(shè)備，且其主要還款來源是由經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流獲得的貸款。

專項(xiàng)貸款主要包括個人商用房貸款(以下簡稱商用房貸款)和個人經(jīng)營設(shè)備貸款(以下簡稱設(shè)備貸款)。

商用房貸款是指銀行向個人發(fā)放的用于定向購買或租賃商用房所需資金的貸款，如中國銀行的個人商用房貸款，交通銀行的個人商鋪貸款。目前，商用房貸款主要用于商鋪(銷售商品或提供服務(wù)的場所)貸款。

設(shè)備貸款是指銀行向個人發(fā)放的，用于購買或租賃生產(chǎn)經(jīng)營活動中所需設(shè)備的貸款，如光大銀行的個人工程機(jī)械按揭貸款。

(2)流動資金貸款

流動資金貸款是指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的用于滿足個人控制的企業(yè)(包括個體工商戶)生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求的貸款。

流動資金貸款按照有無擔(dān)保的貸款條件分為有擔(dān)保流動資金貸款和無擔(dān)保流動資金貸款。

有擔(dān)保流動資金貸款是指銀行向個人發(fā)放的、需要擔(dān)保的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求的貸款，比如中國銀行的個人投資經(jīng)營貸款，中國建設(shè)銀行的個人助業(yè)貸款。

無擔(dān)保流動資金貸款是指銀行向個人發(fā)放的、無須擔(dān)保的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營流動資金需求的信用貸款，如渣打銀行的“現(xiàn)貸派”個人無擔(dān)保貸款，花旗銀行的“幸福時貸”個人無擔(dān)保貸款。

二、個人經(jīng)營類貸款的特征

個人經(jīng)營類貸款的最大特點(diǎn)就是適用面廣，它可以滿足不同層次的私營企業(yè)主的融資需求，且銀行審批手續(xù)相對簡便。個人經(jīng)營類貸款主要有以下幾個特征：

(1)貸款期限相對較短

個人經(jīng)營類貸款主要用于滿足借款人購買機(jī)械設(shè)備或臨時性流動資金需求，因此，貸款期限一般較短，通常為3~5年。

(2)貸款用途多樣，影響因素復(fù)雜

個人消費(fèi)貸款主要用于個人消費(fèi)，盲目性較低，而個人經(jīng)營類貸款用于借款人購買設(shè)備或用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，受宏觀環(huán)境、行業(yè)景氣程度、企業(yè)本身經(jīng)營狀況等不確定因素影響較多。因此，貸款用途多樣，影響因素復(fù)雜。

(3)風(fēng)險控制難度較大

個人經(jīng)營類貸款除了對借款人自身情況加以了解外，銀行還需對借款人經(jīng)營企業(yè)的運(yùn)作情況詳細(xì)了解，并對該企業(yè)資金運(yùn)作情況加以控制，以保證貸款不被挪作他用。因此，個人經(jīng)營類貸款的風(fēng)險控制難度更大。

三、個人經(jīng)營類貸款發(fā)展歷程

個人經(jīng)營類貸款是近幾年才逐漸發(fā)展起來的。

此類貸款在一定程度上類似于中小企業(yè)貸款，其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的復(fù)雜程度更高。因此，各銀行一般只在經(jīng)濟(jì)環(huán)境好，市場潛力大，管理水平高，資產(chǎn)質(zhì)量好，且個人貸款不良率較低的分支機(jī)構(gòu)中挑選辦理個人經(jīng)營類貸款的經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

四、貸款要素

1.商用房貸款的要素

①貸款對象。

商用房貸款的對象應(yīng)該是具有中華人民共和國國籍，年滿18周歲，且具有完全民事行為能力的自然人。

②貸款利率。

商用房貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率的1.1倍，具體利率水平由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則自主確定。

③貸款期限。

商用房貸款的期限通常不超過10年，具體貸款期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則自主確定。

④還款方式。

商用房貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般來說，貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法;貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法和等額本金還款法等。

⑤擔(dān)保方式。申請商用房貸款，借款人須提供一定的擔(dān)保措施，包括抵押、質(zhì)押和保證等，還可以采取履約保證保險的方式。

⑥貸款額度。商用房貸款的額度通常不超過所購或所租商用房價值的50%，具體的貸款額度由商業(yè)銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則自主確定;對以“商住兩用房”名義申請貸款的，貸款額度不超過55%。

2.有擔(dān)保流動資金貸款的要素

①貸款對象。

有擔(dān)保流動資金貸款的對象應(yīng)該是持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個體戶、合伙人企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)或自然人。

②貸款利率。

有擔(dān)保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率的1.1倍，具體利率水平由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則自主確定。

③貸款期限。

有擔(dān)保流動資金貸款的期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則確定，一般在1年以內(nèi)，有些銀行為3—5年。

④還款方式。

有擔(dān)保流動資金貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。

⑤擔(dān)保方式。

申請有擔(dān)保流動資金貸款，借款人須提供一定的擔(dān)保措施，包括抵押、質(zhì)押和保證三種方式。

⑥貸款額度。

有擔(dān)保流動資金貸款的額度由各商業(yè)銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則確定，通常各家銀行會根據(jù)不同的抵(質(zhì))押物制定相應(yīng)的抵(質(zhì))押率，有關(guān)抵(質(zhì))押率將成為貸款的額度。

3.設(shè)備貸款的要素

①貸款對象。

設(shè)備貸款的對象為持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個體戶、合伙人企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)或自然人。

②貸款利率。設(shè)備貸款的利率按照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行，可根據(jù)當(dāng)?shù)亟鹑谑袌鲑Y金的供求狀況，實(shí)行利率浮動。

③貸款期限。設(shè)備貸款的期限由貸款銀行根據(jù)貸款風(fēng)險管理相關(guān)原則確定，一般為3年，最長不超過5年。

④還款方式。

設(shè)備貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般來說，貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法;貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法和等額本金還款法等。⑤擔(dān)保方式。

設(shè)備貸款必須提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有抵押、質(zhì)押和保證三種，貸款銀行可根據(jù)借款人情況選擇一種或兩種擔(dān)保方式，也可采取經(jīng)銷商擔(dān)保和廠家回購的擔(dān)保方式。

保證人是法人的，應(yīng)當(dāng)同時具備的條件

保證人為自然人的，應(yīng)當(dāng)具備的條件

⑥貸款額度。

設(shè)備貸款的額度最高不得超過借款人購買或租賃設(shè)備所需資金總額的70%，且最高貸款額度不得超過200萬元，具體按以下情況分別掌握：

a.以貸款銀行認(rèn)可的質(zhì)押方式申請貸款的，貸款最高額不得超過質(zhì)物價值的90%;

b.以可設(shè)定抵押權(quán)的房產(chǎn)作為抵押物的，貸款最高額不得超過經(jīng)貸款銀行認(rèn)可的抵押物價值的70%;

c.以第三方保證方式申請貸款的，銀行根據(jù)保證人的信用等級確定貸款額度。

4、無擔(dān)保流動資金貸款的要素

①貸款對象。

無擔(dān)保流動資金貸款的對象應(yīng)該是持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的非法人營業(yè)執(zhí)照的個體戶、合伙人企業(yè)和個人獨(dú)資企業(yè)或自然人。

②貸款利率。

無擔(dān)保流動資金貸款的利率通常比較高，但一旦貸款成功，利率即被鎖定，未來市場利率的變化不會影響貸款利息。

③貸款期限。

無擔(dān)保流動資金貸款的期限一般為1年，個別銀行最短為6個月，最長為4年，可以根據(jù)實(shí)際情況自主申請。

④還款方式。

無擔(dān)保流動資金貸款的還款方式主要有等額本息還款法和每月還息到期一次還本法兩種。

⑤擔(dān)保方式。

無擔(dān)保流動資金貸款的擔(dān)保方式采用的是個人信用擔(dān)保的方式。

⑥貸款額度。

無擔(dān)保流動資金貸款的額度通常根據(jù)個人的收入和信用狀況綜合決定貸款額度，通常最高限額為20萬-50萬元人民幣。2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人經(jīng)營貸款流程

一、貸款的受理和調(diào)查

1.商用住房貸款的受理和調(diào)查

(1)貸款的受理

貸款受理人應(yīng)要求借款申請人填寫商用住房貸款借款申請書，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料。對于有共同申請人，應(yīng)同時要求共同申請人提交有關(guān)申請材料。

(2)貸前調(diào)查

①調(diào)查方式。②調(diào)查內(nèi)容。

2.有擔(dān)保流動資金貸款的受理和調(diào)查

(1)貸款的受理

貸款受理人應(yīng)要求有擔(dān)保流動資金貸款申請人填寫借款申請書，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料。對于有共同申請人的，應(yīng)同時要求共同申請人提交有關(guān)申請材料。

(2)貸前調(diào)查

①調(diào)查方式。②調(diào)查內(nèi)容。

貸前調(diào)查完成后，貸前調(diào)查人應(yīng)對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式、、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人償還能力、還款意愿、擔(dān)保情況以及其他情況等方面的調(diào)查意見，連同申請資料等一并送交貸款審核人員進(jìn)行貸款審核。

二、貸款的審查和審批

1.商用房貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

貸款審查人負(fù)責(zé)對借款申請人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性審查，對貸前調(diào)查人提交的面談記錄以及貸前調(diào)查的內(nèi)容是否完整進(jìn)行審查。

貸款審查人審查完畢后，應(yīng)對貸前調(diào)查人提出的調(diào)查意見和貸款建議是否合理、合規(guī)等提出書面審查意見，連同申請材料、面談記錄等一并送交貸款審批人進(jìn)行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人依據(jù)銀行商用房貸款辦法及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合國家宏觀調(diào)控政策，從銀行利益出發(fā)審查每筆商用房貸款的合規(guī)性、可行性及經(jīng)濟(jì)性，根據(jù)借款人的還款能力以及抵押擔(dān)保的充分性與可行性等情況，分析該筆業(yè)務(wù)預(yù)計給銀行帶來的收益和風(fēng)險。

貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況簽署審批意見。貸款審批人簽署審批意見后，應(yīng)將審批表連同有關(guān)材料退還業(yè)務(wù)部門。

2、有擔(dān)保流動資金貸款的審查和審批

(1)貸款的審查(2)貸款的審批

三、貸款的簽約和發(fā)放

1.商用房貸款的簽約和發(fā)放

(1)貸款的簽約

對經(jīng)審批同意的貸款，應(yīng)及時通知借款申請人以及其他相關(guān)人(包括抵押人和出質(zhì)人等)，確認(rèn)簽約的時間，簽署借款合同和相關(guān)擔(dān)保合同。其流程如下：

①填寫合同②審核合同③簽訂合同

(2)貸款的發(fā)放

2、有擔(dān)保流動資金貸款的簽約和發(fā)放

關(guān)于有擔(dān)保流動資金貸款的簽約和發(fā)放請參照商用房貸款部分。

四、貸后與檔案管理

1.商用房貸款的貸后與檔案管理

商用房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發(fā)放后到合同終止前對有關(guān)事宜的管理，包括貸款回收、合同變更、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理五個部分。

(1)貸款回收

貸款回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息。貸款的支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式。

(2)合同變更

①提前還款②期限調(diào)整③還款方式變更④借款合同的變更與解除

(3)貸后檢查

貸后檢查是以借款人、抵(質(zhì))押物、保證人等為對象，通過客戶提供、訪談實(shí)地檢查、行內(nèi)資源查詢等途徑獲取信息，對影響商用房貸款資產(chǎn)質(zhì)量的因素進(jìn)行持續(xù)跟蹤調(diào)查、分析，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的過程。貸后檢查的主要內(nèi)容包括借款人情況檢查和擔(dān)保情況檢查兩個方面

①對借款人進(jìn)行貸后檢查的主要內(nèi)容

②對保證人及抵(質(zhì))押物進(jìn)行檢查的主要內(nèi)容

(4)不良貸款管理

(5)貸后檔案管理

①檔案的收集整理和歸檔登記。②檔案的借(查)閱管理。③檔案的移交和接管。④檔案的退回和銷毀。

2.有擔(dān)保流動資金貸款的貸后與檔案管理

有擔(dān)保流動資金貸款的貸后與檔案管理除了商用房貸款部分的相關(guān)內(nèi)容外，還應(yīng)特別關(guān)注以下內(nèi)容：

(1)日常走訪企業(yè)

(2)企業(yè)財務(wù)經(jīng)營狀況的檢查

(3)項(xiàng)目進(jìn)展情況的檢查

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人教育貸款風(fēng)險管理

一、操作風(fēng)險

1.操作風(fēng)險的內(nèi)容

(1)貸款受理和掉擦中的風(fēng)險

①借款申請人的主體資格是否符合銀行個人教育貸款的相關(guān)規(guī)定 ②借款申請人所提交材料的真實(shí)性 ③對于商業(yè)助學(xué)貸款而言，借款申請人的擔(dān)保措施情況

(2)貸款審查和審批中的風(fēng)險

個人教育貸款審查和審批環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點(diǎn)包括：

①業(yè)務(wù)不合規(guī)，業(yè)務(wù)風(fēng)險與效益不匹配;②不按權(quán)限審批貸款，使得貸款超授權(quán)發(fā)放;

③審批人對應(yīng)審查的內(nèi)容審查不嚴(yán)，導(dǎo)致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款，如向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人，貸款容易發(fā)生風(fēng)險或出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)騙取銀行信貸資金的情況。

(3)貸款簽約和發(fā)放中的風(fēng)險

(4)貸后與檔案管理中的風(fēng)險

2.操作風(fēng)險的防控措施

(1)規(guī)范操作流程，提高操作能力

①掌握個人教育貸款業(yè)務(wù)的規(guī)章制度;②規(guī)范業(yè)務(wù)操作;③熟悉關(guān)于操作風(fēng)險的管理政策;④把握個人教育貸款業(yè)務(wù)流程中的主要操作風(fēng)險點(diǎn);⑤對于關(guān)鍵操作，完成后應(yīng)做好記錄備查，盡職免責(zé)，提高自我保護(hù)能力。

(2)完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責(zé)界定

(3)規(guī)范并加強(qiáng)對抵押物的管理

二、信用風(fēng)險

1.信用風(fēng)險的內(nèi)容

(1)借款人的還款能力風(fēng)險

借款人的還款能力是個人教育貸款資金安全的根本保證。

(2)借款人的還款意愿風(fēng)險

借款人的還款意愿是個人教育貸款資金安全的重要前提。

(3)借款人的欺詐風(fēng)險

(4)借款人的行為風(fēng)險

2.信用風(fēng)險的防控措施

(1)加強(qiáng)對借款人的貸前審查

(2)建立和完善防范信用風(fēng)險的預(yù)警機(jī)制

(3)完善銀行個人教育貸款的催收管理系統(tǒng)

(4)建立有效的信息披露機(jī)制

(5)加強(qiáng)學(xué)生的誠信教育

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人教育貸款基礎(chǔ)

一、個人教育貸款的含義和分類

個人教育貸款是銀行向在讀學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的用于滿足其就學(xué)資金需求的貸款。根據(jù)貸款性質(zhì)的不同將個人教育貸款分為國家助學(xué)貸款和商業(yè)助學(xué)貸款。

(1)國家助學(xué)貸款

國家助學(xué)貸款是由國家指定的商業(yè)銀行面向在校的全日制高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的本?？茖W(xué)生(含高職學(xué)生)、研究生以及第二學(xué)士學(xué)位學(xué)生發(fā)放的，用于幫助他們支付在校期間的學(xué)費(fèi)和日常生活費(fèi)，并由教育部門設(shè)立“助學(xué)貸款專戶資金”給予財政貼息的貸款。它是運(yùn)用金融手段支持教育，資助經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生完成學(xué)業(yè)的重要形式。

國家助學(xué)貸款采取借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發(fā)放的方式，實(shí)行“財政貼息、風(fēng)險補(bǔ)償、信用發(fā)放、專款專用和按期償還”的原則。

其中，財政貼息是指國家以承擔(dān)部分利息的方式，對學(xué)生辦理國家助學(xué)貸款進(jìn)行補(bǔ)貼;風(fēng)險補(bǔ)償是指根據(jù)“風(fēng)險分擔(dān)”的原則，按當(dāng)年實(shí)際發(fā)放的國家助學(xué)貸款金額的一定比例對經(jīng)辦銀行給予補(bǔ)償;

信用發(fā)放是指學(xué)生不提供任何擔(dān)保方式辦理國家助學(xué)貸款;專款專用是指國家助學(xué)貸款僅允許用于支付學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)用，不得用于其他方面，銀行以分次發(fā)放的辦法，降低一次發(fā)放的金額，予以控制。

中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行為中國人民銀行批準(zhǔn)的國家助學(xué)貸款經(jīng)辦銀行，負(fù)責(zé)辦理國家助學(xué)貸款的審核、發(fā)放和回收等工作。為保證國家助學(xué)貸款政策的順利實(shí)施，由教育部、財政部、中國人民銀行和國家助學(xué)貸款經(jīng)辦銀行組成全國助學(xué)貸款部際協(xié)調(diào)小組，負(fù)責(zé)制定國家助學(xué)貸款政策，確定中央部委所屬高校國家助學(xué)貸款指導(dǎo)性計劃。

(2)商業(yè)助學(xué)貸款

商業(yè)助學(xué)貸款是指銀行按商業(yè)原則自主向個人發(fā)放的用于支持境內(nèi)高等院校困難學(xué)生學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和就讀期間基本生活費(fèi)的商業(yè)貸款。商業(yè)助學(xué)貸款實(shí)行“部分自籌、有效擔(dān)保、?？顚Ｓ煤桶雌趦斶€”的原則。

與國家助學(xué)貸款相比，商業(yè)助學(xué)貸款財政不貼息，各商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)均可開辦。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行的“金鑰匙”助學(xué)貸款和中國建設(shè)銀行的“圓夢”助學(xué)貸款等都屬于商業(yè)助學(xué)貸款。

二、個人教育貸款的業(yè)務(wù)特征

從各國發(fā)展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點(diǎn)，主要體現(xiàn)在以下兩個方面：

一是具有社會公益性，政策參與程度較高。

二是多為信用類貸款，風(fēng)險度相對較高。

三、個人教育貸款的發(fā)展歷程

在我國，個人教育貸款是作為支持教育事業(yè)發(fā)展的政策性舉措推出的。1999年，為推動科教興國戰(zhàn)略的實(shí)施，解決貧困學(xué)生求學(xué)問題，中國人民銀行、教育部和財政部等有關(guān)部門聯(lián)合下發(fā)了開辦享受財政貼息的國家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)的通知，并首先以中國工商銀行為試點(diǎn)在北京、上海、天津、重慶、武漢、沈陽、西安和南京等8個城市進(jìn)行。

從2000年9月1日起，國家助學(xué)貸款在全國范圍內(nèi)全面推行，所有普通高等學(xué)校均能申辦國家助學(xué)貸款，此項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)范圍也有所擴(kuò)大，成為四大國有商業(yè)銀行均可辦理的業(yè)務(wù)。

2002年2月，三部委聯(lián)合出臺了個人教育貸款開辦的“四定三考核”政策，即對國家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)要定學(xué)校、定范圍、定額度、定銀行，并按月考核經(jīng)勢銀行國家助學(xué)貸款的申請人數(shù)和申請金額、已審批借款人數(shù)和貸款合同金額、實(shí)際發(fā)放貸款人數(shù)和發(fā)放金額等指標(biāo)。

為抑制不良貸款的增長，2003年8月，中國人民銀行出臺助學(xué)貸款“雙20標(biāo)準(zhǔn)誓;即國家助學(xué)貸款違約率達(dá)到20%，且違約學(xué)生達(dá)到20人的高校，經(jīng)辦銀行可以停止發(fā)放助學(xué)貸款。

2004年年初，為扭轉(zhuǎn)助學(xué)貸款業(yè)務(wù)停滯不前的狀態(tài)，中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和教育部聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)國家助學(xué)貸款工作的通知》，提出停止執(zhí)行“雙20標(biāo)準(zhǔn)”等政策措施。

四、貸款要素

(1)國家助學(xué)貸款的要素

①貸款對象。

國家助學(xué)貸款的貸款對象是中華人民共和國境內(nèi)的(不含香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū))普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制本?？粕?含高職生)、研究生和第二學(xué)士學(xué)位學(xué)生。

②貸款利率。

國家助學(xué)貸款的利率執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的同期貸款基準(zhǔn)利率，不上浮。如遇中國人民銀行調(diào)整貸款利率，執(zhí)行中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。

③貸款期限。

原國家助學(xué)貸款管理辦法規(guī)定國家助學(xué)貸款的期限最長不得超過8年，新國家助學(xué)貸款管理辦法規(guī)定借款人必須在畢業(yè)后6年內(nèi)還清，貸款期限最長不得超過10年。貸款學(xué)生畢業(yè)后繼續(xù)攻讀研究生及第二學(xué)位的，在讀期間貸款期限相應(yīng)延長，貸款期限延長須經(jīng)貸款銀行許可。

④還款方式。

新國家助學(xué)貸款管理辦法的還款方法包括等額本金還款法、等額本息還款法兩種，但借款人須在“借款合同”中約定一種還款方法。

學(xué)生在校期間的貸款利息全部由財政補(bǔ)貼，畢業(yè)后開始償還貸款本息，原國家助學(xué)貸款管理辦法規(guī)定學(xué)生自畢業(yè)之日起開始償還貸款本息，新國家助學(xué)貸款管理辦法規(guī)定首次還款日應(yīng)不遲于畢業(yè)后兩年。

⑤擔(dān)保方式。

國家助學(xué)貸款的擔(dān)保方式采用的是個人信用擔(dān)保的方式。

⑥貸款額度。

新國家助學(xué)貸款管理辦法的貸款額度為每人每學(xué)年最高不超過6000元，總額度按正常完成學(xué)業(yè)所需乘以學(xué)年所需金額確定，具體額度由借款人所在學(xué)校的總貸款額度，學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及學(xué)生的困難程度確定。每所院校的貸款總量根據(jù)全國和省級國家助學(xué)貸款管理中心確定的指標(biāo)控制。

(2)商業(yè)助學(xué)貸款的要素

①貸款對象。

商業(yè)助學(xué)貸款的貸款對象是在境內(nèi)高等院校就讀的全日制本?？粕⒀芯可偷诙W(xué)士學(xué)位學(xué)生。貸款銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和風(fēng)險管理能力，自主確定開辦針對境內(nèi)其他非義務(wù)教育階段全日制學(xué)校在校困難謄生的商業(yè)助學(xué)貸款。

②貸款利率。

商業(yè)助學(xué)貸款的利率按中國人民銀行規(guī)定的利率政策執(zhí)行，原則上不上浮。借款人可申請利息本金化，即在校年限內(nèi)的貸款利息按年計人次借款本金。如遇中國人民銀行調(diào)整貸款利率，執(zhí)行中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。

③貸款期限。

商業(yè)助學(xué)貸款的期限原則上為借款人在校學(xué)制年限加6每轄借款人在校學(xué)制年限指從貸款發(fā)放至借款人畢業(yè)或終止學(xué)業(yè)的期間。對借款威畢業(yè)后繼續(xù)攻讀學(xué)位的，借款人在校年限和貸款期限可相應(yīng)延長，貸款期限延長須經(jīng)貸款銀行許可。

④還款方式。

歸還貸款在借款人離校后次月開始，貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時一次性償還。

⑤擔(dān)保方式。

申請商業(yè)助學(xué)貸款，借款人須提供一定的擔(dān)保措施，包括抵押、質(zhì)押、保證或其組合，貸款銀行也可要求借款人投保相關(guān)保險。

⑥貸款額度。

商業(yè)助學(xué)貸款的額度不超過借款人在校年限內(nèi)所在學(xué)校的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和基本生活費(fèi)。貸款銀行可參照學(xué)校出具的基本生活費(fèi)或當(dāng)?shù)厣钯M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)確定有關(guān)生活費(fèi)用貸款額度。

學(xué)費(fèi)應(yīng)按照學(xué)校的學(xué)費(fèi)支付期逐筆發(fā)放，住宿費(fèi)、生活費(fèi)可按學(xué)費(fèi)支付期發(fā)放，也可分列發(fā)放。

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人教育貸款流程

一、貸款的受理和調(diào)查

1.國家助學(xué)貸款的受理和調(diào)查

國家助學(xué)貸款的受理是指從借款人向?qū)W校提出申請，學(xué)校初審，銀行受理到上報審核的全過程。

學(xué)生(借款申請人)在規(guī)定的時間內(nèi)向所在學(xué)校國家助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出申請，領(lǐng)取國家助學(xué)貸款申請審批表等材料，如實(shí)完整填寫，并準(zhǔn)備好有關(guān)證明材料一并交回學(xué)校國家助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。

學(xué)校機(jī)構(gòu)在全國學(xué)生貸款管理中心下達(dá)的貸款額度及控制比例內(nèi)，組織學(xué)生申請貸款，并接受學(xué)生的借款申請。學(xué)校機(jī)構(gòu)對學(xué)生提交的國家助學(xué)貸款申請資料進(jìn)行資格審查，對其完整性、真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)，初審工作將在收到學(xué)生申請后的一定時間內(nèi)完成。此項(xiàng)工作完成后，學(xué)校需要進(jìn)行公示。初審工作無誤后，學(xué)校編制國家助學(xué)貸款學(xué)生審核信息表與申請材料一并送交助學(xué)貸款的經(jīng)辦銀行。

2.商業(yè)助學(xué)貸款的受理和調(diào)查

(1)貸款的受理

貸款受理人應(yīng)要求商業(yè)助學(xué)貸款申請人填寫申請表，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料。

借款人辦理校源地貸款的，貸款銀行還應(yīng)聯(lián)系借款人就讀學(xué)校作為介紹人做好相關(guān)工作。

貸款受理人應(yīng)對借款申請人提交的借款申請表及申請材料進(jìn)行初審，主要審查借款申請人的主體資格及借款申請人所提交材料的完整性與規(guī)范性。

(2)貸前調(diào)查

貸前調(diào)查是商業(yè)助學(xué)貸款貸前處理中非常重要的環(huán)節(jié)，主要由銀行貸前調(diào)查人審核申請材料是否真實(shí)、完整、合法、有效，調(diào)查借款申請人的還款能力、還款意愿的真實(shí)性以及貸款擔(dān)保等情況。

①調(diào)查方式。

②調(diào)查內(nèi)容。

貸前調(diào)查完成后，銀行經(jīng)辦人應(yīng)對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人還款能力、還款意愿以及其他情況等方面的調(diào)查意見，連同申請資料和面談記錄等一并送貸款審核人員進(jìn)行貸款審核。

二、貸款的審查和審批

1.國家助學(xué)貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

經(jīng)辦行在收到學(xué)校提交的信息表和申請材料后，由貸款審查人負(fù)責(zé)對學(xué)校提交的信息表和申請材料進(jìn)行合規(guī)性、真實(shí)性和完整性審查。貸款審查人審查完畢后，在“國家助學(xué)貸款申請審批表”上簽署審核意見，連同申請材料等一并送交貸款審批人進(jìn)行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況在“國家助學(xué)貸款申請審批表”上簽署審批意見，對不同意貸款的，應(yīng)寫明拒批理由;對需補(bǔ)充材料后再審批的，應(yīng)詳細(xì)說明需要補(bǔ)充的材料名稱與內(nèi)容。

2.商業(yè)助學(xué)貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

貸款審查人負(fù)責(zé)對借款申請人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性和真實(shí)性審查，對貸前調(diào)查人提交的申請材料、面談記錄以及貸前調(diào)查的內(nèi)容是否完整進(jìn)行審查。

貸款審查人審查完畢后，應(yīng)對貸前調(diào)查人提出的調(diào)查意見和貸款建議是否合理、合規(guī)等在申請表上簽署審核意見，連同申請材料、面談記錄等一并送交貸款審批人進(jìn)行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人依據(jù)商業(yè)助學(xué)貸款辦法及相關(guān)規(guī)定，從銀行利益出發(fā)審查每筆商業(yè)助學(xué)貸款的合規(guī)性、可行性及經(jīng)濟(jì)性。

貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況在申請表上簽署審批意見。

三、貸款的簽約和發(fā)放

1.國家助學(xué)貸款的簽約和發(fā)放

(1)貸款的簽約

(2)貸款發(fā)放

國家助學(xué)貸款實(shí)行借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發(fā)放的方式。其中，學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)貸款按學(xué)年(期)發(fā)放，直接劃人借款人所在學(xué)校在貸款銀行開立的賬戶上;生活費(fèi)貸款(每年的2月和8月不發(fā)放生活費(fèi)貸款)，根據(jù)合同約定定期劃人借款人在貸款銀行開立的活期儲蓄賬戶。

2.商業(yè)助學(xué)貸款的簽約和發(fā)放

(1)貸款的簽約

對經(jīng)審批同意的貸款，應(yīng)及時通知借款申請人以及其他相關(guān)人(包括抵押人和出質(zhì)人等)，確認(rèn)簽約的時問，簽署借款合同和相關(guān)擔(dān)保合同。其流程.如下：

①填寫合同②審核合同③簽訂合同

借款人、擔(dān)保人在貸款期間發(fā)生違約事件，貸款銀行可采取相應(yīng)任何一項(xiàng)或全部措施

借款人、擔(dān)保人因發(fā)生下列特殊事件而不能正常履行償還貸款本息時，貸款銀行有權(quán)采取停止發(fā)放尚未使用的貸款和提前收回貸款本息等措施。

(2)貸款的發(fā)放

四、貸后與檔案管理

1.國家助學(xué)貸款的貸后與檔案管理

(1)貸后貼息管理(2)風(fēng)險補(bǔ)償金管理(3)貸款的償還(4)貸后檔案管理

2.商業(yè)助學(xué)貸款的貸后與檔案管理

商業(yè)助學(xué)貸款的貸后與檔案管理是指貸款發(fā)放后到合同終止前對有關(guān)事宜的管理，包括貸款的償還、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理四個部分。

(1)貸款的償還(2)貸后檢查(3)不良貸款管理(4)貸后檔案管理

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：個人汽車貸款風(fēng)險管理

一、合作機(jī)構(gòu)管理

1.合作機(jī)構(gòu)管理的內(nèi)容

(1)汽車經(jīng)銷商的欺詐風(fēng)險

汽車經(jīng)銷商的欺詐行為主要包括：

①一車多貸。汽車經(jīng)銷商同購車人相互勾結(jié)，以同一套購車資料向多家銀行申請貸款，而這一套購車資料是完全真實(shí)的。

②甲貸乙用。實(shí)際用款人取得名義借款人的支持，以名義借款人的身份套取購車貸款。情節(jié)較輕的，實(shí)際用款人基本能以名義借款人的身份還本付息;情節(jié)嚴(yán)重的，名義借款人失蹤，實(shí)際用款人懸空貸款。

③虛報車價。經(jīng)銷商和借款人相勾結(jié)，采取提高車輛合同價格、簽訂與實(shí)際買賣的汽車型號不相同的購車合同等方式虛報車價，并以該價格向銀行書請貸款，致使購車人實(shí)質(zhì)上以零首付甚至負(fù)首付形式購買汽車。

④冒名頂替。盜用普通客戶的身份資料購買汽車并申請銀行貸款。

⑤全部造假。犯罪分子偽造包括身份資料、購車資料、資產(chǎn)證明等一整套資料套取銀行貸款。

⑥虛假車行。不法分子注冊成立經(jīng)銷汽車的空殼公司，在無一輛現(xiàn)貨潮車可賣的情況下，以無抵押貸款為誘惑，吸引居民辦理個人汽車貸款，并達(dá)瑚騙貸騙保的目的。

(2)合作機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險

合作機(jī)構(gòu)的擔(dān)保風(fēng)險主要是保險公司的履約保證保險以及汽車經(jīng)銷商翔專業(yè)擔(dān)保公司的第三方保證擔(dān)保。

①保險公司履約保證保險。銀行在與保險公司的合作過程中可能存在下列風(fēng)險：

a.保險公司依法解除保險合同，貸款銀行的債權(quán)難以得到保障。

b.免責(zé)條款成為保險公司的“護(hù)身符”，貸款銀行難以追究保險公司的保險責(zé)任。

c.保證保險的責(zé)任限制造成風(fēng)險缺口。

d.銀保合作協(xié)議的效力有待確認(rèn)，銀行降低風(fēng)險的努力難以達(dá)到預(yù)期效果。

②第三方保證擔(dān)保。第三方保證擔(dān)保主要包括汽車經(jīng)銷商保證擔(dān)保和專業(yè)擔(dān)保公司保證擔(dān)保。這一擔(dān)保方式存在的主要風(fēng)險在于保證人往往缺乏足夠的風(fēng)險承擔(dān)能力，在僅提供少量保證金的情況下提供巨額貸款擔(dān)保，一旦借款人違約，擔(dān)保公司往往難以承擔(dān)保證責(zé)任，造成風(fēng)險隱患。

2、合作機(jī)構(gòu)管理的風(fēng)險防控措施

①加強(qiáng)貸前調(diào)查，切實(shí)核查經(jīng)銷商的資信狀況。

②按照銀行的相關(guān)要求，嚴(yán)格控制合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人，動態(tài)監(jiān)控合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理情況、資金實(shí)力和擔(dān)保能力，及時調(diào)整其擔(dān)保額度。

③由經(jīng)銷商、專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款，應(yīng)實(shí)時監(jiān)控?fù)?dān)保方是否保持足額的保證金。

④與保險公司的履約保證保險合作，應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定擬定合作協(xié)議，約定履約保證保險的辦理、出險理賠、免責(zé)條款等事項(xiàng)，避免事后因合作協(xié)議的無效或漏洞無法理賠，造成貸款損失情況的發(fā)生。

二、操作風(fēng)險

1.操作風(fēng)險的內(nèi)容

(1)貸款受理和調(diào)查中的風(fēng)險

個人汽車貸款受理和調(diào)查環(huán)節(jié)是經(jīng)辦人員與借款人接觸的重要環(huán)節(jié)，對于貸款質(zhì)量有著至關(guān)重要的作用，這一環(huán)節(jié)的風(fēng)險點(diǎn)主要在以下幾個方面：

①借款申請人的主體資格是否符合銀行個人汽車貸款管理辦法的相關(guān)規(guī)定。

②借款申請人所提交的材料是否真實(shí)、合法。

③借款申請人的擔(dān)保措施是否足額、有效。

(2)貸款審查和審批中的風(fēng)險

個人汽車貸款審查和審批環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點(diǎn)包括：

①沁業(yè)務(wù)不合規(guī)，業(yè)務(wù)風(fēng)險與效益不匹配;

②不按權(quán)限審批貸款，使得貸款超授權(quán)發(fā)放;

③審批人對應(yīng)審查的內(nèi)容審查不嚴(yán)，導(dǎo)致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款，貸款容易發(fā)生風(fēng)險或出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)騙取銀行信貸資金的情況。

(3)貸款簽約和發(fā)放中的風(fēng)險

(4)貸后和檔案管理中的風(fēng)險

2.操作風(fēng)險的防控措施

①掌握個人汽車貸款業(yè)務(wù)的規(guī)章制度;②規(guī)范業(yè)務(wù)操作;③熟悉關(guān)于操作風(fēng)險的管理政策;④把握個人汽車貸款業(yè)務(wù)流程中的主要操作風(fēng)險點(diǎn);⑤對于關(guān)鍵操作，完成后應(yīng)做好記錄備查，盡職免責(zé)，提高自我保護(hù)能力。

三、信用風(fēng)險

借款人作為第一還款義務(wù)人，其資信狀況直接影響到汽車貸款的質(zhì)量。

個人汽車貸款信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。另外，借款人的信用欺詐和惡意逃債行為也是對貸款資金安全威脅很大的信用風(fēng)險。

1.信用風(fēng)險的內(nèi)容

(1)借款人的還款能力風(fēng)險(2)借款人的還款意愿風(fēng)險(3)借款人的欺詐風(fēng)險

2.信用風(fēng)險的防控措施

(1)嚴(yán)格審查客戶信息資料的真實(shí)性(2)詳細(xì)調(diào)查客戶的還款能力(3)科學(xué)合理地確定客戶還款方式

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：公積金個人住房貸款

公積金個人住房貸款的概念

公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貸款，是各地住房公積金管理中心運(yùn)用個人機(jī)器所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行想購買、建造、翻建、大修自住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專項(xiàng)住房消費(fèi)貸款。

公積金個人住房貸款是住房公積金使用的中心內(nèi)容。公積金個人住房貸款實(shí)行“存貸結(jié)合、先存后貸、整借零還和貸款擔(dān)?！钡脑瓌t。

公積金個人住房貸款的特點(diǎn)

(1)互助性

公積金個人住房貸款其資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金。

(2)普遍性

只要是具有完全民事行為能力、正常繳存住房公積金的職工，都可申請公積金個人住房貸款。

(3)利率低

相對商業(yè)貸款，公積金個人住房貸款的利率相對較低。

(4)期限長

目前，公積金個人住房貸款最長期限為30年(貸款期限不得超過法定離退休年齡后5年)。

(1)貸款對象

公積金個人住房貸款是繳存公積金的職工才享有的一種貸款權(quán)利，只要是公積金繳存的職工，均可申請公積金個人住房貸款。申請公積金個人住房貸款必須符合住房公積金管理部門有關(guān)公積金個人住房貸款的規(guī)定。

(2)貸款利率

公積金個人住房貸款的利率按人民銀行規(guī)定的公積金個人住房貸款利率執(zhí)行，中國人民銀行于2008年10月27日宣布下調(diào)公積金個人住房貸款利率。其中，5年期以下(含5年)調(diào)整為4.05%，5年期以上調(diào)整為4.59%。

(3)貸款期限

公積金個人住房貸款的期限最長為30年，如當(dāng)?shù)毓e金管理中心有特殊規(guī)定，按當(dāng)?shù)刈》抗e金信貸政策執(zhí)行。

(4)還款方式

公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的實(shí)行到期一次還本付息;貸款期限在1年以上的，借款人從發(fā)放貸款的次月起償還貸款本息，一般采取等額本息還款法或等額本金還款法。

(5)擔(dān)保方式

目前，公積金個人住房貸款擔(dān)保方式一般有抵押、質(zhì)押和保證三種方式。實(shí)踐中，住房置業(yè)擔(dān)保公司所提供的連帶責(zé)任擔(dān)保是常見的保證方式。

(6)貸款額度

公積金個人住房貸款的最高額度按當(dāng)?shù)刈》抗e金管理部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，單筆貸款額度不能超過當(dāng)?shù)刈》抗e金管理中心規(guī)定的最高貸款額度。一般購買普通商品住房、經(jīng)濟(jì)適用房的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的80%;購買集資建造住房(房改房)的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的90%;購買二手房的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的70%;用有價證券質(zhì)押貸款的，貸款額度最高不超過有價證券票面額度的90%;建造、翻建大修住房的，貸款額度不超過所需費(fèi)用的60%。

公積金貸款流程

1、貸款的受理和調(diào)查

銀行要先和公積金管理中心簽訂“住房公積金貸款業(yè)務(wù)委托協(xié)議書”，聯(lián)得公積金個人住房貸款業(yè)務(wù)的承辦權(quán)之后才能接受委托辦理公積金個人住房貸款業(yè)務(wù)。

2.貸款的審查和審批

(1)貸前審查

管理中心收到申請材料后，先由業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人員對借款人的資信狀況.進(jìn)行考察、測算、核實(shí)，簽署意見，經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審查后，報管理中心分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

(2)貸款審批

①登記臺賬。②貸款審批。③核對或登記臺賬。3.貸款的簽約和發(fā)放

(1)貸款簽約

①合同簽約。②擔(dān)保落實(shí)。③申領(lǐng)和存撥基金。

(2)貸款的發(fā)放

4、貸后與檔案管理

(1)貸款檢查(2)協(xié)助不良貸款催收(3)對賬工作(4)基金清退和利息劃回(5)貸款手續(xù)費(fèi)的結(jié)算(6)擔(dān)保貸后管理(7)貸款數(shù)據(jù)的報送(8)委托協(xié)議終止(9)檔案管理

2011銀行從業(yè)資格考試《個人貸款》重要考點(diǎn)：信用風(fēng)險

信用風(fēng)險表現(xiàn)形式

借款人的信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為還款能力風(fēng)險和還款意愿風(fēng)險兩個方面。

(1)還款能力風(fēng)險

從信用風(fēng)險的角度來看，還款能力體現(xiàn)的是借款人客觀的財務(wù)狀況，即在客觀情況下借款人能夠按時足額還款的能力。

(2)還款意愿風(fēng)險

還款意愿是指借款人對償還銀行貸款的態(tài)度。在還款能力確定的情況下，借款人還可能故意欺詐，通過偽造的個人信用資料騙取銀行的貸款，從而產(chǎn)生還款意愿風(fēng)險。

信用風(fēng)險防范措施

(1)加強(qiáng)對借款人還款能力的甄別

具體的措施將從驗(yàn)證借款人的工資收入、租金收入、投資收入和經(jīng)營收入四個方面來介紹。

①驗(yàn)證工資收入的真實(shí)性。②驗(yàn)證租金收入的真實(shí)性。③驗(yàn)證投資收入的真實(shí)性。

④驗(yàn)證經(jīng)營收入的真實(shí)性。

(2)深入了解客戶還款意愿

第五篇：2010年銀行從業(yè)考試《公司信貸》鞏固題

（一）單選題

1、通常，流動資金貸款是（），固定資產(chǎn)貸款是（）。

A、短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款

B、長期貸款，周轉(zhuǎn)貸款

C、短期貸款，長期貸款

D、長期貸款，長期貸款

2、一般情況下，臨時貸款的期限不應(yīng)超過（）個月。

A、1

B、3

C、6

D、12

3、（）是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。

A、臨時性貸款

B、周轉(zhuǎn)性貸款

C、出口打包貸款

D、票據(jù)貼現(xiàn)

4、在使用福費(fèi)廷時，一般進(jìn)口方銀行應(yīng)為（）提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有（）。

A、旅行支票，抵押和質(zhì)押

B、遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票，保付和保函

C、旅行支票，保付和保函

D、遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票，抵押和質(zhì)押

5、（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中。出口方銀行應(yīng)出口商的請求。向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票）。使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。

A、出口賣方信貸

B、進(jìn)口買方信貸

C、進(jìn)口買方混合貸款

D、幅費(fèi)廷

6、在貸款審查中，對貸款保證人的審查內(nèi)窖不包括保證人（）。

A、是否具有合法資格

B、是否具有較高的信用等級

C、凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)的狀況（004km.cn）

D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶

7、在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中.銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、計劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

8.保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。

A、保證人向借款人

B、保證人向債權(quán)人

C、債權(quán)人向保證人

D、債權(quán)人向債務(wù)人

9.質(zhì)押臺同的條款不包括（）。

A、被質(zhì)押的貸款數(shù)額

B、保證期間

C、借款人履行債務(wù)的期限

D、質(zhì)物移交的時間

（二）多選題

1、股份制公司在向商業(yè)銀行申請流動資金短期貸款時，需要提交的借款申請文件包括（）。

A、董事會的借款授權(quán)書

B、流動資金貸款評審概要表

C、流動資金貸款評審報告

D、借款人借款申請書

E、董事會關(guān)于同意申請借款的決議

2、下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（）。

A、出口許可證

B、出口合同或草本

C、出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同

D、進(jìn)口方銀行保函的審查文件

E、進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況

3、對外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。

A自籌資金落實(shí)情況證明文件

B承包工程項(xiàng)目情況

6承包工程所在國概況

D國外業(yè)主概況

E風(fēng)險分析

4、下列關(guān)于我國貸款管理制度的說法，正確的有（）。

A、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估

B、貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查

C、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)清收

D、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查

E、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收

5、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，（）。

A、銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

B、銀行不按時發(fā)放貸款是違約行為

C、銀行不按時發(fā)放貸款，自身不會遭受任何損失

D、銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計劃

E、銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回

6、在首次放款的先決條件文件中，擔(dān)保類文件包括（）。

A、已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議

B、已正式簽署的保證協(xié)議

C、已正式簽署的技術(shù)許可合同

D、有關(guān)對建設(shè)項(xiàng)目的投保證明

E、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

7、在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。A、正式簽署的保證協(xié)議 B、提款申請書

C、政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù) D、貸款憑證

E、工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報告和成本未超支的證明

8、短期貸款報審材料的內(nèi)容包括（）。A、借款申請文件

B、借款人資信審查文件 C、貸款擔(dān)保文件 D、借款用途證明文件 E、大型設(shè)備采購合同