第一篇：督查審計(jì)人員讀書(shū)演講稿

“好書(shū)分享、悅讀人生”

----讀好書(shū)、提素質(zhì)、增技能、做合格員工

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事，大家好: 我是來(lái)自督察室的張xx，今天我演講的主題是“讀好書(shū)、提素質(zhì)、增技能、做合格員工 ”。

莊子說(shuō)過(guò)“吾生有崖，而知無(wú)涯”，說(shuō)明生命是有限的，知識(shí)是沒(méi)有窮盡的。那如何利用有限的生命，去學(xué)習(xí)浩如煙海的知識(shí)，那就要明確讀書(shū)的目的。

關(guān)于讀書(shū)的目的？不同時(shí)期，不同階層，不同職業(yè)，其答案不盡相同，作為一名xx集團(tuán)員工，我的讀書(shū)目的是----“通過(guò)讀書(shū)、提升素質(zhì)、增強(qiáng)技能、做合格員工”。

為此，圍繞這一目的，我制定了2017年書(shū)籍的選擇標(biāo)準(zhǔn)：即 ※選擇有利于提高自己工作技能、能力的書(shū)籍?！x擇有利于提升自己綜合素質(zhì)的書(shū)籍。

同時(shí)，結(jié)合自己從事審計(jì)工作的特點(diǎn)，選擇了有關(guān)審計(jì)知識(shí)、法律知識(shí)、企業(yè)管理方面的書(shū)籍，分別為：《物資采購(gòu)審計(jì)精要》、《民法學(xué)》、《追求卓越》、《簡(jiǎn)單定律》，共4本。重點(diǎn)學(xué)習(xí)了《物資采購(gòu)審計(jì)精要》這本書(shū),感觸頗深，愿與大家共同分享。

首先，通過(guò)閱讀此書(shū)，了解到采購(gòu)審計(jì)工作的重要性。采購(gòu)作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的基本環(huán)節(jié)，是企業(yè)一切活動(dòng)的開(kāi)始，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)連續(xù)性的保證，也是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中最大的成本領(lǐng)域，其支出占產(chǎn)銷額的６０－８０％以上。因此，采購(gòu)工作的好壞直接關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。所以，審計(jì)工作是強(qiáng)化采購(gòu)管理和監(jiān)督的重要手段，在現(xiàn)代企業(yè)管理中居于重要地位。

其次，通過(guò)閱讀此書(shū)，使我了解到采購(gòu)審計(jì)工作的基本流程、步驟。有四個(gè)方面：即采購(gòu)計(jì)劃審計(jì)、采購(gòu)決策審計(jì)、采購(gòu)過(guò)程審計(jì)和采購(gòu)驗(yàn)收、結(jié)算審計(jì)，不同的流程，其審計(jì)的重點(diǎn)和難點(diǎn)也應(yīng)不同。

再次,通過(guò)閱讀此書(shū)，使我初步了解到采購(gòu)審計(jì)基本方法、技巧，例如電話詢價(jià)、市場(chǎng)考察、綜合對(duì)比、價(jià)格分析、成本分析等方法； 基本掌握了采購(gòu)審計(jì)過(guò)程中的重點(diǎn)、難點(diǎn)，例如采購(gòu)方式、競(jìng)標(biāo)比價(jià)、供方選擇、合同簽訂等是審計(jì)重難點(diǎn)。

最后，通過(guò)上述知識(shí)學(xué)習(xí)，使我進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到只有掌握這些審計(jì)方法、技巧，抓住這些重點(diǎn)和難點(diǎn)，才能進(jìn)行切實(shí)有效的開(kāi)展審計(jì)，才能實(shí)施有效的監(jiān)控，才能揭露問(wèn)題、糾正錯(cuò)誤、堵塞漏洞、防止暗箱操作、降低采購(gòu)成本和風(fēng)險(xiǎn)，形成多家比價(jià)、公正透明、有效監(jiān)督采購(gòu)模式，使采購(gòu)工作真正走上規(guī)范化、有序化、制度化、效率化、科學(xué)化的軌道，使我才能更好勝任審計(jì)工作。

在實(shí)際工作中，我充分運(yùn)用所學(xué)的審計(jì)知識(shí)，結(jié)合自己審計(jì)工作特點(diǎn)，在審計(jì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)了采購(gòu)工作中的一些問(wèn)題。例如在2017年6月份合同付款審計(jì)中，利用綜合對(duì)比的方法，發(fā)現(xiàn)某供應(yīng)商所供設(shè)備，與公司近期采購(gòu)?fù)放圃O(shè)備，在產(chǎn)品外觀、編號(hào)排序、銘牌刻制等方面有諸多不同，以此為突破口，經(jīng)向其他經(jīng)銷商及生產(chǎn)廠家多方咨詢查證，其疑點(diǎn)越來(lái)越大，最終由生產(chǎn)廠家出據(jù)鑒定證明，證明其為假冒產(chǎn)品，為公司挽回?fù)p失5萬(wàn)余元。因此，通過(guò)閱讀此書(shū)對(duì)我的審計(jì)工作幫助極大。

總之，在今后工作中，要充分運(yùn)用這次讀書(shū)活動(dòng)所學(xué)的知識(shí)，堅(jiān)持理論與實(shí)踐相結(jié)合，切實(shí)提高自己的工作方法和能力。同時(shí)，利用業(yè)余時(shí)間進(jìn)一步多讀書(shū)，讀好書(shū)，本著“缺什么補(bǔ)什么” 原則，力爭(zhēng)在自己知識(shí)短板上發(fā)力，在謀求綜合素質(zhì)提高上用勁，不斷提升自己業(yè)務(wù)技能，超越自我，做合格員工！

與公司同呼吸，共命運(yùn)，齊成長(zhǎng)，共創(chuàng)xx集團(tuán)新輝煌!同時(shí)，希望明年再次將讀書(shū)感想和收獲同大家共同分享。謝謝大家。

第二篇：審計(jì)人員競(jìng)聘演講稿

競(jìng)聘演講稿

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

大家好！

我的名字叫xx，現(xiàn)在內(nèi)控審計(jì)部借調(diào)工作。今天能夠站在這展示自我，有機(jī)會(huì)競(jìng)聘內(nèi)控審計(jì)部審計(jì)員職位，我感到萬(wàn)分榮幸，在此我要衷心地感謝各位領(lǐng)導(dǎo)、同仁們對(duì)我的信任和支持！是你們的積極推薦和鼓勵(lì)，才使我站在這個(gè)展示自己的舞臺(tái)上。我將珍惜這次提高自己、鍛煉自己的機(jī)會(huì)，接受大家的考驗(yàn)。

通過(guò)在公司基層及內(nèi)控審計(jì)部一年多的實(shí)習(xí)和借調(diào)工作，我順利完成了從大學(xué)畢業(yè)生到崗位實(shí)習(xí)生的轉(zhuǎn)變，逐步適應(yīng)了新的工作環(huán)境；初步掌握了內(nèi)控審計(jì)理論和業(yè)務(wù)知識(shí)；提高了自己團(tuán)隊(duì)協(xié)作和組織協(xié)調(diào)能力；積累了自己的工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。競(jìng)聘這一職位，我認(rèn)為自己有以下優(yōu)勢(shì)：

一、我認(rèn)為自己具備擔(dān)任該崗位所必須的政治素養(yǎng)、個(gè)人品質(zhì)。作為一名共產(chǎn)黨員，我一直以高標(biāo)準(zhǔn)要求自已，在內(nèi)控審計(jì)部工作一年多以來(lái)，我對(duì)內(nèi)控審計(jì)工作有了較深的認(rèn)識(shí)，了解了內(nèi)控審計(jì)業(yè)務(wù)流程，熟悉了相關(guān)法規(guī)制度，并初步具備獨(dú)立開(kāi)展內(nèi)控審計(jì)業(yè)務(wù)的工作能力。

二、我能熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)處理各項(xiàng)工作事務(wù)；具備擔(dān)當(dāng)

該崗位所必須的一定的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力。我于2005年考入xxx大學(xué)xxx專業(yè)，通過(guò)四年的學(xué)習(xí)，打下了較為扎實(shí)的工程造價(jià)和財(cái)務(wù)管理等課程理論基礎(chǔ)。來(lái)到內(nèi)控審計(jì)部后，針對(duì)內(nèi)控審計(jì)部的工作性質(zhì)，進(jìn)一步加強(qiáng)了工程審計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，并于xxx年通過(guò)了全國(guó)造價(jià)員初級(jí)考試，取得了《全國(guó)建設(shè)工程造價(jià)員資格證》書(shū)。

當(dāng)然，在認(rèn)識(shí)到自己一些有利條件的同時(shí)，我也清醒地認(rèn)識(shí)到自己存在一些不足，和其他資歷老的審計(jì)同行還有很大差距，假如我有幸成為公司內(nèi)控審計(jì)部的一員，我將朝以下幾方面繼續(xù)努力：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，完善自我。在公司“二次創(chuàng)業(yè)”的新形勢(shì)下需要不斷充實(shí)自我，完善自我，在理論方面認(rèn)真研讀風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控知識(shí)、工程審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等相關(guān)書(shū)籍，進(jìn)一步提高理論水平，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，有針對(duì)性地學(xué)習(xí)必要的專業(yè)知識(shí)，更深入更全面掌握公司規(guī)章制度、操作規(guī)程和業(yè)務(wù)知識(shí)。

二、改進(jìn)工作方法，提高工作效率。審計(jì)工作看似簡(jiǎn)單，其實(shí)具有很高的職業(yè)要求。我將傳承我們包神人一絲不茍的工作精神，吃苦耐勞，廉潔自律，堅(jiān)持大局，按章辦事，嚴(yán)把關(guān)口，樹(shù)立審計(jì)人員良好形象，做好基層的服務(wù)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。

三、發(fā)揚(yáng)開(kāi)拓創(chuàng)新的時(shí)代精神。時(shí)代在發(fā)展，企業(yè)在進(jìn)

步，如果沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)，逆水行舟，不進(jìn)則退。我將根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的總體要求，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際，充分發(fā)揮審計(jì)員在工作中的主動(dòng)性和積極性，開(kāi)拓創(chuàng)新，把審計(jì)工作做得更好。

在以后的工作中，我會(huì)不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)技能，轉(zhuǎn)變工作思路，為傳統(tǒng)的事后審計(jì)模式改變?yōu)槭虑?、事中、事后全過(guò)程審計(jì)而繼續(xù)努力。如果我在這次競(jìng)聘中入選，我將以堅(jiān)定的信念、頑強(qiáng)的意志、高度的責(zé)任心、樂(lè)于奉獻(xiàn)的精神、謙虛務(wù)實(shí)的態(tài)度、扎實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖黠L(fēng)，為公司的健康和諧發(fā)展再添新篇、再譜新章。

最后，懇請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和同事給予我批評(píng)指教，以利于我的成長(zhǎng)進(jìn)步。

謝謝大家

第三篇：督查審計(jì)工作細(xì)則

督查審計(jì)工作細(xì)則

第一章 總 則

第一條

為根除惰怠現(xiàn)象，做好風(fēng)險(xiǎn)管控，保障集團(tuán)公司2015年“轉(zhuǎn)型.創(chuàng)新，成就新億利”重要戰(zhàn)略全面落地，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)及《億利資源集團(tuán)巡視工作條例》等規(guī)定，特制訂本細(xì)則。

第二條 督審委要充分發(fā)揮督查審計(jì)職能，圍繞集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略及目標(biāo)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控、巡視督查和監(jiān)督檢查，敢于查大案、要案，查辦違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)、惰怠事件、小山頭現(xiàn)象、營(yíng)私舞弊、吃里扒外、行賄受賄、侵占挪用、違規(guī)經(jīng)營(yíng)給集團(tuán)公司造成重大損失等案件，形成較為強(qiáng)勁的威懾力，營(yíng)造不敢違紀(jì)、不能違紀(jì)、守法經(jīng)營(yíng)、令行禁止的良好氛圍，以增加組織價(jià)值并提高經(jīng)營(yíng)效率為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)流程、完善審計(jì)制度、優(yōu)化組織架構(gòu)。

第二章 惰怠、小山頭、違規(guī)違紀(jì)及腐敗現(xiàn)象督查 全年查辦案件不少于10起，重點(diǎn)查辦吃里扒外、營(yíng)私舞弊、行賄受賄、侵占挪用等重大案件。第三條 督查督辦惰怠現(xiàn)象。

冗崗冗員、拖沓、推諉、消沉、有令不行、有禁不止、欺上瞞下、誠(chéng)信缺失都是典型的惰怠現(xiàn)象。惰怠是企業(yè)組織活力的最大敵人、最大殺手。

1、結(jié)合決議、計(jì)劃督查情況，分析各個(gè)組織的執(zhí)行力。對(duì)長(zhǎng)期完不成工作目標(biāo)、措施乏力的單位，在全面深入分析原因的基礎(chǔ)上，按照集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定提出處理意見(jiàn)。

2、檢查集團(tuán)公司決議、制度宣貫是否到位，執(zhí)行是否走樣。

3、檢查集團(tuán)公司制度流程執(zhí)行情況，重點(diǎn)了解成員企業(yè)制度流程是否與集團(tuán)公司規(guī)定相符，應(yīng)該由集團(tuán)公司審批、決策的事項(xiàng)是否按規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)。

4、涉及重大政治、經(jīng)濟(jì)影響的事項(xiàng)是否及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告，是否存在欺上瞞下行為。

5、是否存在有令不行、有禁不止的行為。

6、集團(tuán)公司本部及各企業(yè)是否按照精簡(jiǎn)行政管理人員、壓縮生產(chǎn)人員、提高營(yíng)銷與技術(shù)人員比例的要求優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，人員優(yōu)化、調(diào)整是否達(dá)到集團(tuán)公司要求。

7、末位亮相、半軍事化管理、紅黃綠燈管理等制度是否得到有效執(zhí)行。第四條 督查督辦小山頭現(xiàn)象

拉幫結(jié)派、組成利益聯(lián)盟、不認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)命令、小團(tuán)體利益大于集體利益、不愿意接受監(jiān)管，不習(xí)慣按規(guī)則辦事等屬于小山頭現(xiàn)象?！靶∩筋^”造成集團(tuán)資源無(wú)法整合、行動(dòng)無(wú)法統(tǒng)一、人才無(wú)法成長(zhǎng)，是企業(yè)發(fā)展壯大的嚴(yán)重障礙。

1、人員招聘、選拔任用等人事管理制度是否健全，是否存在因人設(shè)崗、違規(guī)提拔干部等選人用人上的不正之風(fēng)。

2、集團(tuán)公司的決議、決定是否有效執(zhí)行，是否存在背離集團(tuán)公司管理制度另搞一套的行為。

3、是否自覺(jué)接受集團(tuán)公司監(jiān)管，對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)單位提出的問(wèn)題能及時(shí)進(jìn)行整改。

4、是否存在任人唯親,拉攏一些人，排擠一些人,搞“小團(tuán)體”現(xiàn)象。

5、是否存在內(nèi)部人員或內(nèi)外部人員相互勾結(jié)，組成利益聯(lián)盟，為了小團(tuán)體利益損害公司整體利益現(xiàn)象。

第五條 嚴(yán)肅查處貪腐現(xiàn)象，強(qiáng)化廉政建設(shè)。主要檢查是否存在行賄、受賄、侵吞企業(yè)利益和私自從事?tīng)I(yíng)利性活動(dòng)的行為，具體內(nèi)容包括：

（一）是否存在行賄行為

1、以向國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員、事業(yè)單位的工作人員及其特定關(guān)系人賄賂現(xiàn)金、購(gòu)物卡及其他財(cái)物或經(jīng)濟(jì)利益的方式 謀取非法利益。

2、以向客戶及其他合作伙伴的工作人員賄賂現(xiàn)金、購(gòu)物卡等有價(jià)證券及其他財(cái)物或經(jīng)濟(jì)利益的方式謀取非法利益。

3、為了完成業(yè)績(jī)指標(biāo)而用企業(yè)支付給個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、提成等資金向國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員、事業(yè)單位的工作人員、客戶及其他合作伙伴的工作人員賄賂現(xiàn)金、購(gòu)物卡等有價(jià)證券及其他財(cái)物或經(jīng)濟(jì)利益。

4、以向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、職能部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)宴請(qǐng)、賄賂現(xiàn)金、購(gòu)物卡等有價(jià)證券及其他財(cái)物或經(jīng)濟(jì)利益的方式謀取不當(dāng)利益。

（二）是否存在收受賄賂行為

1、利用職務(wù)便利收受他人賄賂的金錢(qián)、購(gòu)物卡等有價(jià)證券及其他財(cái)物或經(jīng)濟(jì)利益，為他人謀取非法利益；

2、從供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴處借款、借車(chē)、借房或借用其他財(cái)；

3、要求或接受供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴安排自己或親友旅游、住宿，或報(bào)銷個(gè)人費(fèi)用；

4、要求或接受供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴操辦婚禮、裝修房子，或?yàn)樽约夯蛴H友采購(gòu)、運(yùn)輸物品、代理交易等；

5、向供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格采購(gòu)個(gè)人使用的房屋、汽車(chē)，或以明顯高于市場(chǎng)的價(jià)格出售個(gè)人的房屋、汽車(chē)等；

6、要求或接受供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴給自己或親友提供干股等好處；

7、以打牌、打麻將以及其他形式接受供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴的財(cái)物；

8、要求或接受供應(yīng)商、客戶及其他合作伙伴給自己的親友安排工作。

9、要求或接受下級(jí)的宴請(qǐng)或饋贈(zèng)財(cái)物。

（三）是否存在侵吞企業(yè)利益行為

1、利用職務(wù)之便侵占企業(yè)財(cái)產(chǎn)或者挪用公司資金；

2、將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)；

3、未經(jīng)董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；

（四）是否私自從事?tīng)I(yíng)利性活動(dòng)

1、違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與自己或親屬控制的公司訂立合同或者進(jìn)行交易；

2、未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自 己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；

違反上述規(guī)定所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。第六條 嚴(yán)肅查處破壞企業(yè)的核心價(jià)值觀的行為。所有員工均應(yīng)嚴(yán)格踐行“厚道、共贏，領(lǐng)導(dǎo)力，為客戶創(chuàng)造更多綠色服務(wù)”的核心價(jià)值觀，自覺(jué)遵守企業(yè)的規(guī)章制度。重點(diǎn)檢查是否有以下行為：

1、到色情娛樂(lè)、賭博等場(chǎng)所進(jìn)行消費(fèi)活動(dòng)。

2、酒后上崗，酒后駕車(chē)。

3、違背誠(chéng)信原則，欺騙客戶及合作伙伴，破壞企業(yè)的價(jià)值鏈。

4、超越權(quán)限審批，或違反制度審批。

5、利用職權(quán)從事各種個(gè)人有償中介活動(dòng)和安排個(gè)人施工隊(duì)伍，在企業(yè)流程之外私自向施工方、供貨商、監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位推薦分包單位或推銷材料，或者要求施工單位購(gòu)買(mǎi)合同規(guī)定外的材料和設(shè)備。

6、泄露企業(yè)商業(yè)秘密。

第三章 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控

第七條 督審委要進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)審計(jì)，做好工程審計(jì)，嚴(yán)格招標(biāo)督查，組織開(kāi)展好巡視工作。通過(guò)全方位、全過(guò)程、高密度的審計(jì)、督查，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少損失，守住經(jīng)營(yíng)底線。

第八條 合理組織開(kāi)展運(yùn)營(yíng)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)、糾正問(wèn)題，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

一是采取較為靈活的審計(jì)組織方式，注重工作實(shí)效。做到專業(yè)板塊審計(jì)與綜合審計(jì)相結(jié)合，在常規(guī)化專業(yè)版塊審計(jì)的基礎(chǔ)上，組織開(kāi)展離任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)以及大型的綜合審計(jì)，全面剖析企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題；審計(jì)頻率原則上每半年一次，但同時(shí)要求審計(jì)人員每月月初通過(guò)NC系統(tǒng)及時(shí)了解各單位重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變化情況，發(fā)現(xiàn)異常立即組織開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。

二是制定詳細(xì)的審計(jì)工作方案，充分發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、問(wèn)題，帶著問(wèn)題開(kāi)展審計(jì)，提高工作效率和效果。

三是抓好審計(jì)問(wèn)題整改。現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束后除與被審計(jì)單位相關(guān)人員溝通外，還要將問(wèn)題向二級(jí)企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門(mén)反饋。屬于一般的業(yè)務(wù)問(wèn)題由各成員企業(yè)自行解決，重大問(wèn)題上報(bào)集團(tuán)公司研究解決；切實(shí)抓好爭(zhēng)議問(wèn)題的定性，尤其是涉及被審計(jì)單位利益（如收入、利潤(rùn)的認(rèn)定等）的問(wèn)題，按照“誰(shuí)主張、誰(shuí)舉證”的原則，拿出事實(shí)依據(jù)，否則 按國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、集團(tuán)公司制度以及審計(jì)推斷作出結(jié)論；每一項(xiàng)審計(jì)要同時(shí)下達(dá)“審計(jì)整改通知書(shū)”，列明整改期限、責(zé)任人，并要求被審單位限期將整改情況書(shū)面回復(fù)，保證審計(jì)問(wèn)題整改率100%；對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題除予以處罰外，還要進(jìn)行曝光。

2015年經(jīng)營(yíng)審計(jì)聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，包括：

1、經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)；

2、應(yīng)收賬款的清理和追責(zé)；

3、投后管理；

4、投委會(huì)決策審計(jì)和投后審計(jì)；

5、審計(jì)各企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合集團(tuán)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)主業(yè)；

6、審計(jì)集團(tuán)公司及各企業(yè)的資金營(yíng)運(yùn)、資金支付、負(fù)債率控制、高利息貸款、逾期資金、二三級(jí)公司的舉債和擔(dān)保是否嚴(yán)格按照集團(tuán)的規(guī)定執(zhí)行；

7、金融、資本、證券、投資等新興業(yè)務(wù)的審計(jì)；

8、貿(mào)易業(yè)務(wù)尤其是國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的審計(jì)。

第九條 2015年投資與工程審計(jì)聚焦如下項(xiàng)目工作：

1、重點(diǎn)是微煤霧化、庫(kù)布其生態(tài)工業(yè)區(qū)、金威建設(shè)工程、生態(tài)光伏、生態(tài)修復(fù)等項(xiàng)目的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化、工程標(biāo)準(zhǔn)化、造價(jià)標(biāo)準(zhǔn)化審計(jì)、資金流程審計(jì)；

2、并購(gòu)項(xiàng)目審計(jì)；

3、股權(quán)投資業(yè)務(wù)、投資基金、股權(quán)并購(gòu)基金的全程跟進(jìn)審計(jì)；

4、合資合作業(yè)務(wù)的全程跟進(jìn)審計(jì)；

5、投后管理；

6、其他金融類投資項(xiàng)目審計(jì)。

第十條 2015年督察巡視聚焦如下項(xiàng)目工作

1、督察督辦：各類文件、決議、紀(jì)要的督察督辦和閉環(huán)反饋；各項(xiàng)制度的執(zhí)行監(jiān)督；公司戰(zhàn)略的執(zhí)行，如當(dāng)代企業(yè)制度的八化建設(shè)，及時(shí)提醒、警示董事會(huì)和管理層聚焦戰(zhàn)略執(zhí)行。

2、查辦違紀(jì)違法案件，學(xué)習(xí)中央做法，有報(bào)必查，一查到底。

3、加強(qiáng)巡視，作為巡視的牽頭單位，學(xué)習(xí)中央巡視組的辦法，積極采取各類措施，廣泛造勢(shì)，廣開(kāi)言路，廣聽(tīng)民意。所到之處，要對(duì)所有員工公布巡視組聯(lián)系方式，充分利用下班時(shí)間和廣大員工進(jìn)行交流，對(duì)主要的管理干部要進(jìn)行單獨(dú)談話等等。巡視組半年一輪，每半年寫(xiě)一個(gè)巡視報(bào)告。

4、要特別注意用好微信平臺(tái)，督審委主任和審計(jì)長(zhǎng)要開(kāi)通全員微信群，充分發(fā)揮群眾的監(jiān)督作用。

5、堅(jiān)決查處行賄受賄案件，零容忍，不論什么級(jí)別，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，絕不姑息。

6、堅(jiān)決打掉“山頭主義”、“諸侯文化”。

第四章 強(qiáng)化巡視督查

第十一條 集團(tuán)公司建立巡視制度，強(qiáng)化巡視督查工作，并將巡視督查與日常審計(jì)、監(jiān)督、檢查以及政策宣貫有機(jī)結(jié)合，形成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的立體監(jiān)督檢查網(wǎng)絡(luò)。

第十二條 巡視工作由集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)組織。監(jiān)事會(huì)將建立巡視人員數(shù)據(jù)庫(kù)，數(shù)據(jù)庫(kù)人員保密。每次巡視人員由監(jiān)事會(huì)會(huì)同人力資源中心從巡視人員數(shù)據(jù)庫(kù)中選調(diào)股東代表、財(cái)務(wù)、法務(wù)及審計(jì)等相關(guān)專業(yè)人員組成巡視組，組長(zhǎng)由集團(tuán)公司監(jiān)事或監(jiān)事會(huì)主席擔(dān)任。

第十三條 巡視包括但不限于以下內(nèi)容：

1、“一創(chuàng)、三推、四樹(shù)”落實(shí)情況。重點(diǎn)檢查各級(jí)黨組織、各企業(yè)、各部門(mén)創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織、推動(dòng)當(dāng)代企業(yè)制度的建立、推進(jìn)沙漠黨建惠民政策的落地與實(shí)施、推進(jìn)金威社區(qū)黨建工作的豐富與創(chuàng)新、“養(yǎng)好樹(shù)、治病樹(shù)、砍枯樹(shù)、拔爛樹(shù)”活動(dòng)的落實(shí)情況。

2、當(dāng)代企業(yè)制度的創(chuàng)新落實(shí)。重點(diǎn)檢查各級(jí)企業(yè)是否按照億利當(dāng)代企業(yè)制度的要求，建立扁平化的組織，建立“決策一線化、責(zé)權(quán)利統(tǒng)一”的敏捷機(jī)制，建立學(xué)習(xí)創(chuàng)新的機(jī)制。檢查各企業(yè)的審批效率和執(zhí)行速度。

3、各經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)經(jīng)營(yíng)效率、反應(yīng)速度、執(zhí)行力度、完成質(zhì)量情況。重點(diǎn)檢查各企業(yè)是否在第一時(shí)間傳到、貫徹、落實(shí)集團(tuán)的各項(xiàng)戰(zhàn)略決策，檢查董事會(huì)各項(xiàng)決議的分解、執(zhí)行情況，檢查董事長(zhǎng)各項(xiàng)批示意見(jiàn)的落實(shí)和執(zhí)行情況。

4、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展情況。重點(diǎn)了解企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題，對(duì)于企業(yè)自身難以解決的重大問(wèn)題上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)研究，使巡視工作成為上下溝通的橋梁。

5、管理團(tuán)隊(duì)的工作作風(fēng)和生活作風(fēng)。重點(diǎn)檢查各級(jí)管理團(tuán)隊(duì)是否踐行“厚道、共贏、領(lǐng)導(dǎo)力”的核心價(jià)值觀，是否遵守《億利資源集團(tuán)關(guān)于廉政建設(shè)的六項(xiàng)規(guī)定》，是否在宴請(qǐng)、用車(chē)、辦公室、秘書(shū)、差旅、工作作風(fēng)等方面存在違規(guī)行為，是否存在形式主義、官僚主義、享樂(lè)主義、奢靡浪費(fèi)、小山頭、拉幫結(jié)派、惰怠等作風(fēng)問(wèn)題。

6、管理團(tuán)隊(duì)的違法違規(guī)案件。重點(diǎn)檢查各級(jí)管理團(tuán)隊(duì)是否存在侵占、賄賂、舞弊、以權(quán)謀私、突破底線經(jīng)營(yíng)、違反流程制度、違法經(jīng)營(yíng)等各類違法違規(guī)行為。

7、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。重點(diǎn)檢查各企業(yè)、各部門(mén)是否建立了風(fēng)險(xiǎn)控制體系，集團(tuán)及各企業(yè)的財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、投行等職能部門(mén)是否履行了各自的風(fēng)控職責(zé)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是否落實(shí)責(zé)任到位、是否整改體系到位。

8、投資風(fēng)險(xiǎn)的控制。對(duì)投資項(xiàng)目的決策流程合規(guī)性、項(xiàng)目執(zhí)行情況、投后管理進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題落實(shí)責(zé)任、閉環(huán)整改。

9、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制。對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、成本、進(jìn)度、安全情況進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題落實(shí)責(zé)任、閉環(huán)整 改。

10、制度流程執(zhí)行情況。重點(diǎn)了解成員企業(yè)制度流程是否與集團(tuán)公司規(guī)定相符，應(yīng)該由集團(tuán)公司審批、決策的事項(xiàng)是否按規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，重大事項(xiàng)是否及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告，企業(yè)內(nèi)部制度流程執(zhí)行情況等。

11、員工及外部利益關(guān)聯(lián)方反映的焦點(diǎn)、熱點(diǎn)問(wèn)題。第十四條 廣泛收集線索，暢通信息渠道。巡視組所到之處，公布兩部巡視電話號(hào)碼、公布巡視組全體成員手機(jī)、舉報(bào)網(wǎng)站等信息。建立集團(tuán)公司舉報(bào)系統(tǒng)，包括：設(shè)立集團(tuán)公司廉政建設(shè)網(wǎng)站，選定兩個(gè)舉報(bào)電話、并以短信方式通知集團(tuán)公司全體員工，公開(kāi)舉報(bào)QQ號(hào)碼、郵箱等，暢通信息渠道。

第十五條 巡視工作結(jié)束后，巡視組對(duì)巡視結(jié)果進(jìn)行匯總、整理、核實(shí)，對(duì)相關(guān)問(wèn)題提出處理意見(jiàn)和整改措施，向集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)提交書(shū)面報(bào)告，由監(jiān)事會(huì)審核后報(bào)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)。

第十六條 巡視方法

1、聽(tīng)取被巡視單位工作匯報(bào)；

2、召開(kāi)聽(tīng)取意見(jiàn)座談會(huì)，參加座談會(huì)人員由巡視組確定；

3、與被巡視領(lǐng)導(dǎo)班子成員和其他干部群眾個(gè)別談話，參與談話人員（領(lǐng)導(dǎo)班子除外）由巡視組確定；

4、對(duì)被巡視單位領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員進(jìn)行民主測(cè)評(píng)、問(wèn)卷調(diào)查；

5、受理反映被巡視單位及人員問(wèn)題的來(lái)信、來(lái)電、來(lái)訪等；

6、調(diào)閱、復(fù)制有關(guān)文件、檔案、會(huì)議記錄等資料；

7、以適當(dāng)方式對(duì)被巡視單位的下屬單位或者部門(mén)進(jìn)行走訪調(diào)研；

8、根據(jù)工作需要，列席被巡視單位相關(guān)會(huì)議。第十七條 巡視與教育培訓(xùn)相結(jié)合。巡視組所到之處，要講解集團(tuán)公司核心價(jià)值觀、風(fēng)險(xiǎn)管控制度、最新會(huì)議精神、重要決策以及企業(yè)文化，在巡視之前要選好題材，組織大家互動(dòng)討論。

第十八條 本細(xì)則由督審委負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

2015年5月14日

第四篇：審計(jì)人員年終述職

一、履行崗位職責(zé)情況

本在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，共出具審計(jì)報(bào)告**份，現(xiàn)將主要工作介紹如下:

1、醫(yī)用耗材審計(jì)：參加醫(yī)用耗材議價(jià)***次，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告及核對(duì)資質(zhì)** 份。根據(jù)大型公立醫(yī)院巡查的要求，審計(jì)處會(huì)同設(shè)備處對(duì)醫(yī)用耗材的價(jià)格集中進(jìn)行了調(diào)整。

2、設(shè)備維修審計(jì):共審計(jì)**項(xiàng)

3、驗(yàn)收工作：總務(wù)處驗(yàn)收每周一準(zhǔn)時(shí)參與，認(rèn)真做好驗(yàn)收記錄，方便后續(xù)審計(jì)工作。東院、基建處、信息中心等部門(mén)驗(yàn)收工作也及時(shí)參與。

4、零星修繕項(xiàng)目及零星采購(gòu)審計(jì)：本共完成** 項(xiàng)，每一個(gè)審計(jì)事項(xiàng)盡量把工作做得細(xì)致，現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、材料詢價(jià)、工程量計(jì)算、定額套用一個(gè)環(huán)節(jié)也不能少。當(dāng)遇到金額較大的復(fù)雜項(xiàng)目，為減小審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)跟領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)相關(guān)情況。

5、合同審計(jì)：送審項(xiàng)目附有合同的，認(rèn)真審核合同條款，對(duì)不利于醫(yī)院的條款，及時(shí)要求公司進(jìn)行調(diào)整。以保衛(wèi)處維保合同為例，合同中條款為“單次維修200元以內(nèi)耗材費(fèi)用公司承擔(dān)”，該條款表面上看維保費(fèi)里面包一部分耗材，仔細(xì)推敲之后發(fā)現(xiàn)如果一次維保換了兩個(gè)配件，總價(jià)就超過(guò)了200元，醫(yī)院就要另行支付耗材費(fèi)。當(dāng)時(shí)及時(shí)向處長(zhǎng)匯報(bào)該情況，后領(lǐng)導(dǎo)與公司多次協(xié)商，最終將條款修訂為“單價(jià)500元以內(nèi)耗材均由公司承擔(dān)”。

6、院內(nèi)招標(biāo)：參與部分項(xiàng)目的院內(nèi)招標(biāo)工作，熟悉招標(biāo)時(shí)情況，對(duì)于招標(biāo)時(shí)競(jìng)爭(zhēng)激烈的項(xiàng)目和競(jìng)爭(zhēng)不充分的項(xiàng)目審計(jì)時(shí)應(yīng)考慮。特別是競(jìng)爭(zhēng)不充分的項(xiàng)目，審計(jì)時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注。

7、審計(jì)檔案整理：目前是電子檔案和紙質(zhì)檔案均有留存。

8、協(xié)助處長(zhǎng)初步完成審計(jì)制度及審計(jì)文檔的修訂，主要通過(guò)查閱高校的審計(jì)處官網(wǎng)，學(xué)習(xí)他們的審計(jì)制度及先進(jìn)的管理理念。

二、學(xué)習(xí)提高

1、參加廣聯(lián)達(dá)公司組織的營(yíng)改增對(duì)工程造價(jià)影響的培訓(xùn)

2、參加內(nèi)審協(xié)會(huì)衛(wèi)生分會(huì)開(kāi)展的工程項(xiàng)目審計(jì)、設(shè)備績(jī)效審計(jì)、合同審計(jì)培訓(xùn)

3、審計(jì)處組織的到兄弟醫(yī)院交流學(xué)習(xí)

4、在中國(guó)社會(huì)醫(yī)學(xué)雜志發(fā)表文章一篇

學(xué)習(xí)有助于提高業(yè)務(wù)能力，拓寬視野，如果不出去學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)能力很難顯著提高。

三、廉潔自律方面

嚴(yán)格要求自己，在廉潔自律上做到警鐘常鳴。不私自接受任何與工作有關(guān)禮物、禮金。用“三嚴(yán)三實(shí)”標(biāo)準(zhǔn)要求自己，嚴(yán)以修身、嚴(yán)以用權(quán)、嚴(yán)以律己，謀事要實(shí)、創(chuàng)業(yè)要實(shí)、做人要實(shí)。

四、總結(jié)

審計(jì)處雖然人數(shù)不多，但是是一個(gè)團(tuán)結(jié)的大集體，領(lǐng)導(dǎo)民主，同事之間不懂的內(nèi)容互幫互助，在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，2015年圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)，2016年，希望在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，加強(qiáng)與各職能部門(mén)的溝通,必要時(shí)可以組織相關(guān)職能部門(mén)召開(kāi)溝通會(huì)，各自講述工作中遇到的困難和問(wèn)題，深入討論，互相交換意見(jiàn)，提出合理化建議，爭(zhēng)取相互理解。另外，材料詢價(jià)工作目前以中國(guó)建材在線詢價(jià)為主，有時(shí)候不太準(zhǔn)確(鋼材/水泵)，建議必要時(shí)增加市場(chǎng)調(diào)查材料價(jià)格程序。

第五篇：2016審計(jì)人員工作總結(jié)

2016審計(jì)人員工作總結(jié)

審計(jì)人員工作總結(jié)

（一）回顧20**的工作，對(duì)照公司的各項(xiàng)制度，能盡心盡力做好各項(xiàng)工作，較好地履行了自己的職責(zé)?，F(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：

一、概況

我是在20**年8月份進(jìn)入AA公司從事公司內(nèi)務(wù)審計(jì)工作，之前在事務(wù)所從事外部審計(jì)工作。自AA公司內(nèi)審部成立以來(lái)，截止目前共開(kāi)展了9個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)工作，分別是：6項(xiàng)業(yè)務(wù)部門(mén)審計(jì)、2項(xiàng)職能部門(mén)審計(jì)及1項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)。除了在我進(jìn)入公司之前就已開(kāi)展完畢的兩個(gè)項(xiàng)目，我參與了其余7個(gè)項(xiàng)目的全程審計(jì)。

二、具體工作

1、開(kāi)展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計(jì)2項(xiàng)，分別對(duì)BB及C部門(mén)開(kāi)展審計(jì)。①在對(duì)“BB”進(jìn)行審計(jì)時(shí)，由于BB是作為獨(dú)立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場(chǎng)上的散戶，故我們進(jìn)行了較為全面的了解和檢查。對(duì)于該項(xiàng)目，我們重點(diǎn)審計(jì)了合同 管理、往來(lái)款、存貨、費(fèi)用及資金支付審批等方面。審計(jì)后提出相關(guān)建議10余條。②在對(duì)“C部門(mén)”進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注了應(yīng)收款、預(yù)付款情況；焦炭業(yè)務(wù)采購(gòu)環(huán)節(jié)直接按水分差量補(bǔ)水情況；融資業(yè)務(wù)及創(chuàng)元代理業(yè)務(wù)的投資回報(bào)率等。審計(jì)中我們對(duì)C部門(mén)焦炭業(yè)務(wù)因補(bǔ)水方式差異進(jìn)行了測(cè)試，發(fā)現(xiàn)因補(bǔ)水計(jì)算方法的問(wèn)題影響C部門(mén)20**利潤(rùn)XX余萬(wàn)，并從公司管理的角度提出了相關(guān)建議。

2、開(kāi)展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計(jì)4項(xiàng)，分別是對(duì)進(jìn)出口C部、進(jìn)出口D部、進(jìn)出口E部及進(jìn)出口F部的審計(jì)。我參與了進(jìn)出口E部及進(jìn)出口F部的審計(jì)。在審計(jì)進(jìn)出口部門(mén)時(shí)，發(fā)現(xiàn)由于進(jìn)出口業(yè)務(wù)是以“貨權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)”作為客戶提貨的依據(jù)，而非以物流軟件中打印出的“貨物提單”作為客戶提貨依據(jù)，故相關(guān)人員并未對(duì)物流軟件數(shù)據(jù)的輸入引起足夠的重視，導(dǎo)致物流軟件數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)普遍存在較大差異。在出具的審計(jì)報(bào)告中，我們已建議相關(guān)的業(yè)務(wù)部、物流單證部和會(huì)計(jì)部協(xié)商提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

3、開(kāi)展對(duì)公司職能部門(mén)的審計(jì)2項(xiàng)，分別是對(duì)辦公室及GG部的審計(jì)。通過(guò)對(duì)辦公室的審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問(wèn)題是對(duì)公司資產(chǎn)（特別是下屬子公司資產(chǎn)）的管理上存在缺陷。審計(jì)后，結(jié)合我們內(nèi)審部門(mén)提出的建議，辦公室出臺(tái)了“關(guān)于加強(qiáng)對(duì)各分子公司資產(chǎn)管理的通知”。

4、參與制定“內(nèi)審部崗位職責(zé) 及工作流程”。鑒于內(nèi)審部是公司20**新成立的部門(mén)，故原先的SOp流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計(jì)崗位。為了完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開(kāi)展及明確內(nèi)審部門(mén)工作職責(zé)，在20**年11月末12月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責(zé)及工作流程”。

5、參與制定“2016審計(jì)工作計(jì)劃”，并參與公司開(kāi)展的“內(nèi)審部2016年工作計(jì)劃討論會(huì)”。通過(guò)參與該計(jì)劃的制定與討論，讓我更加了解了公司高層對(duì)于內(nèi)審部的定位及期望，同時(shí)明白公司內(nèi)審部門(mén)現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“事后監(jiān)督”。該計(jì)劃的最終確定，為明年的審計(jì)工作指明了方向，也使我進(jìn)一步明確了明年的審計(jì)任務(wù)及審計(jì)方向。

通過(guò)上述工作的開(kāi)展，使我逐步地循序漸進(jìn)地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。同時(shí)，通過(guò)上述審計(jì)項(xiàng)目的告一段落，我發(fā)現(xiàn)有些問(wèn)題是AA公司現(xiàn)階段各業(yè)務(wù)部門(mén)普遍存在的問(wèn)題。如：

1、公司各業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)專管員每個(gè)月都會(huì)寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，分析報(bào)告中對(duì)往來(lái)款同時(shí)反映財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并對(duì)兩者差異進(jìn)行分析。但我們發(fā)現(xiàn)，各部門(mén)普遍存在分析報(bào)告中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來(lái)自于財(cái)務(wù)專管員，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員根據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實(shí)際貨物出入庫(kù)情況及發(fā)票情況倒軋。上述操作導(dǎo)致財(cái)務(wù)分析報(bào)告中往來(lái)款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù)（業(yè)務(wù)員和財(cái)務(wù)專管員）對(duì)同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。

2、貨物的出入庫(kù)情況未能及時(shí)地錄入物流軟件系統(tǒng)，導(dǎo)致部分物流軟件中顯示有庫(kù)存的貨物實(shí)際上已銷售完畢；甚至出現(xiàn)個(gè)別物流軟件中顯示的貨物其實(shí)早已出售的情況只有當(dāng)事的業(yè)務(wù)員清楚。試想，若以后公司各部門(mén)之間可以交叉銷售貨物的話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒(méi)有實(shí)物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對(duì)公司的信譽(yù)會(huì)有怎樣的影響？

三、工作體會(huì)

1、內(nèi)審要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持 監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實(shí)際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

2、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。

總之，經(jīng)過(guò)20**年的工作磨練，我對(duì)AA公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開(kāi)展工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但是，隨著審計(jì)部門(mén)的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問(wèn)題：被審計(jì)部門(mén)的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、審計(jì)工作需進(jìn)一步深入、審計(jì)項(xiàng)目需更加具有針對(duì)性，審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)等。面對(duì) 種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在部門(mén)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下及與其他內(nèi)審人員的合作 中，努力工作、抓住機(jī)遇、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，聯(lián)系A(chǔ)A公司的實(shí)際情況，并結(jié)合公司總經(jīng)理在內(nèi)審部門(mén)2016年工作計(jì)劃討論會(huì)上提出的內(nèi)審工作應(yīng)緊緊圍繞“針對(duì)性、依據(jù)性、時(shí)效性”等三性有序開(kāi)展及現(xiàn)階段內(nèi)務(wù)審計(jì)工作重心應(yīng)放在對(duì)“執(zhí)行力”的檢查上的要求，努力使工作再上新臺(tái)階！

審計(jì)人員工作總結(jié)

（二）逝者如斯，轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計(jì)部已經(jīng)渡過(guò)了半年，在這半年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛(ài)自己崗位的過(guò)程。20**年8月是我從學(xué)校踏入社會(huì)的一個(gè)轉(zhuǎn)型期，在總行匆匆的培訓(xùn)后，我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲(chǔ)蓄銀行的事業(yè)上，入行之初我被分配到了前臺(tái)柜員崗位上，在這里我渡過(guò)了自己事業(yè)的第一個(gè)半年，在營(yíng)業(yè)部這個(gè)溫暖的大家庭里，我忙碌而又充實(shí)，學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識(shí)和道理，這里就像我的一個(gè)家溫暖而甜蜜，兄弟姐妹們熱情又朝氣，我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會(huì)這里渡過(guò)1至2年的時(shí)間，來(lái)學(xué)習(xí)和體會(huì)，來(lái)成長(zhǎng)和提高，我一直記得入行第一天我們行長(zhǎng)語(yǔ)重深長(zhǎng)的一句話“厚積而薄發(fā)”，而當(dāng)時(shí)的我也安心的在前臺(tái)崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。然而20**年1月11日，我接到了人事變動(dòng)的通知，讓我到審計(jì)部報(bào)到。當(dāng)時(shí)的我真的是茫然無(wú)措，審計(jì)對(duì)于我來(lái)說(shuō)一直是一個(gè)神秘的職業(yè)，從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼，我反復(fù)的思量，一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定，必有這樣安排的道理，這也是行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任；另一方面，從自身長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展審計(jì)工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多。從此我便踏上了審計(jì)員的道路。

初入審計(jì)部，我感到深深的茫然和挫敗，僅憑我自己掌握的那一丁點(diǎn)個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的知識(shí)在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，作為一名內(nèi)審人員，必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，然后才是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的把控。所幸的是，審計(jì)部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼，一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí)，回到部門(mén)我就開(kāi)始學(xué)習(xí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方，我就主動(dòng)請(qǐng)教部門(mén)同事，同事們也耐心細(xì)致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下，大約一個(gè)星期的時(shí)間我就開(kāi)始參與審計(jì)工作了，盡管開(kāi)始之時(shí)，速度往往根本上團(tuán)隊(duì)的進(jìn)度，某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問(wèn)題，同隊(duì)的同事總是耐心的等待和委婉的指正，就是在這樣的情況下我一點(diǎn)點(diǎn)的開(kāi)始成長(zhǎng)。

到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長(zhǎng)為我們支行審計(jì)戰(zhàn)線的一員合格的員工，能獨(dú)立的承擔(dān)一塊審計(jì)工作，撰寫(xiě)真實(shí)準(zhǔn)確的審計(jì)報(bào)告。這半年來(lái)，我們對(duì)我們支行的信貸部，公司業(yè)務(wù)部，會(huì)計(jì)出納，2個(gè)一類網(wǎng)點(diǎn)，按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計(jì)，并按照上級(jí)提出的要求展開(kāi)了多次專項(xiàng)審計(jì)，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問(wèn)題并提出整改的意見(jiàn)，為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航。同時(shí)還按季對(duì)郵政的二類網(wǎng)點(diǎn)、代理網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了常規(guī)審計(jì)，我負(fù)責(zé)每周針對(duì)郵政網(wǎng)點(diǎn)向縣郵政局檢查部門(mén)繕發(fā)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，及時(shí)的把郵政網(wǎng)點(diǎn)存在的問(wèn)題報(bào)告給郵政領(lǐng)導(dǎo)，并提出了合理的整改意見(jiàn)。

審計(jì)部的工作沒(méi)有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也沒(méi)有實(shí)實(shí)在在的成績(jī)光環(huán)，我們默默的為支行付出，唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全。同時(shí)我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對(duì)于檢查存在的問(wèn)題，沒(méi)有引起足夠的重視，也沒(méi)能按要求及時(shí)整改。在檢查中，有些問(wèn)題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān)，也讓我們甚為憂心。譬如，郵政部分網(wǎng)點(diǎn)防尾隨門(mén)不關(guān)閉作業(yè)，每次我們提出這個(gè)問(wèn)題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便，說(shuō)到頭還不是因?yàn)閱T工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣，把習(xí)慣凌駕于制度之上。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點(diǎn)殺人搶劫案，最根本的一點(diǎn)還是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門(mén)不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘，希望經(jīng)過(guò)這次事件能讓我們網(wǎng)點(diǎn)的員工能從沉痛中有所體會(huì)。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問(wèn)題，比如，交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時(shí)離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤(pán)制度、保險(xiǎn)憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問(wèn)題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度，用小痛來(lái)消除劇痛的根源。

對(duì)于目前的審計(jì)工作，我覺(jué)得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然，同時(shí)我們面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)愈來(lái)愈巨大，對(duì)我們自身素質(zhì)的要求也會(huì)越來(lái)越高。在這半年我參加了多次關(guān)于審計(jì)工作的培訓(xùn)，同時(shí)審計(jì)條線上的審計(jì)系統(tǒng)也在不斷的出臺(tái)。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計(jì)系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上，對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用，新工作方法的實(shí)應(yīng)等等，對(duì)于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰(zhàn)，唯一不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)不斷升級(jí)的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計(jì)工作的新鮮與活力。審計(jì)為我打開(kāi)了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門(mén)造車(chē)還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒(méi)有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開(kāi)始。我明白自己還有許多的不足，理論知識(shí)的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門(mén)為自己制定了一個(gè)學(xué)習(xí)計(jì)劃，每天花2個(gè)小時(shí)來(lái)補(bǔ)充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己，我堅(jiān)信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。半年的工作已經(jīng)結(jié)束，新的工作才剛剛開(kāi)始，每一天都是一個(gè)全新的挑戰(zhàn)，我有信心在未來(lái)的審計(jì)工作中做得更好。

審計(jì)人員工作總結(jié)

（三）時(shí)光荏苒，轉(zhuǎn)眼間已從事審計(jì)工作近三年。認(rèn)真回顧總結(jié)這充實(shí)而緊張的三年，感受頗深，所獲良多，現(xiàn)淺談幾點(diǎn)心得體會(huì)。

一、完成“兩大轉(zhuǎn)變”

“兩大轉(zhuǎn)變”一是由社會(huì)在職人員向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)公務(wù)員的角色轉(zhuǎn)變。機(jī)關(guān)工作講原則講紀(jì)律，重視做事的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致；企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經(jīng)過(guò)公務(wù)員初任培訓(xùn)，多位老師從不同方面講述提點(diǎn)，以及一年的試用期后，基本能全面適應(yīng)審計(jì)機(jī)關(guān)工作環(huán)境，完成角色轉(zhuǎn)變。二是由非財(cái)務(wù)專業(yè)工作向?qū)徲?jì)專業(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先需要按照審計(jì)署要求進(jìn)行知識(shí)結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、管理會(huì)計(jì)等課程。不斷積累，努力完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，彌補(bǔ)審計(jì)專業(yè)知識(shí)不足。其次，跟隨實(shí)務(wù)導(dǎo)師，多參加審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)際工作中學(xué)習(xí)提高。另外，也是最重要的，需要自覺(jué)自主多渠道多元化學(xué)習(xí)。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

對(duì)一個(gè)從事審計(jì)工作的非審計(jì)專業(yè)人員，加強(qiáng)學(xué)習(xí)顯得尤為迫切和重要。

一是審計(jì)背景知識(shí)學(xué)習(xí)。首先需要我們準(zhǔn)確掌握審計(jì)作為國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行的免疫系統(tǒng)理念的內(nèi)涵和實(shí)質(zhì)，在對(duì)審計(jì)工作準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行學(xué)習(xí)。工作中還要保持對(duì)自身專業(yè)和審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究動(dòng)向的關(guān)注，學(xué)習(xí)被審單位歷史沿革和業(yè)務(wù)流程，增加自己的知識(shí)廣度和深度，使自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)更為合理，更適合工作需要。

二是審計(jì)實(shí)踐學(xué)習(xí)。親身感受、掌握了解實(shí)際情況，親歷項(xiàng)目從審前調(diào)查、進(jìn)點(diǎn)會(huì)到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、材料審查，再到形成審計(jì)取證單、審計(jì)工作底稿，最終形成審計(jì)報(bào)告的全過(guò)程也是學(xué)習(xí)的過(guò)程。不斷提高在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。同時(shí)，加強(qiáng)思考，創(chuàng)新意識(shí)，提高觀察問(wèn)題、綜合分析問(wèn)題的能力，做到提高工作效率、改進(jìn)工作方法、改善工作效果。

三是向身邊人學(xué)習(xí)。與單位領(lǐng)導(dǎo)、同志一同工作，近距離接觸，()發(fā)現(xiàn)他們身上的很多優(yōu)點(diǎn)都值得學(xué)習(xí)。如不輕信書(shū)面數(shù)字而注重實(shí)地調(diào)查的嚴(yán)謹(jǐn)獨(dú)立的工作態(tài)度，對(duì)被審單位公正嚴(yán)明的工作方式和對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)的精通，忘我的工作精神和接人待物的細(xì)致耐心等，都是值得去學(xué)習(xí)的。

三、堅(jiān)持理想與信念

三年來(lái)，我沒(méi)有停止過(guò)思考這兩個(gè)問(wèn)題：我們的理想是什么？我們心中的信念與責(zé)任又是什么？始終保持思想的獨(dú)立性，堅(jiān)定理想與信念，應(yīng)該成為我們青年人看待問(wèn)題、說(shuō)話做事的永恒基準(zhǔn)。我想我們應(yīng)該立足于本職，不斷完善自己，不惟書(shū)不迷信不盲從，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感與緊迫感，堅(jiān)定理想與信念，保持獨(dú)立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計(jì)權(quán)力是人民賦予的，堅(jiān)持按原則辦事，憑公心辦事；堅(jiān)持潔身自好，嚴(yán)于律己；心中警鐘長(zhǎng)鳴，嚴(yán)格保守秘密，謹(jǐn)小慎微，真正做到仰不負(fù)黨、俯不愧民。