第一篇：環(huán)評(píng)新總綱培訓(xùn)PPT整理（范文）

總綱培訓(xùn)重點(diǎn)內(nèi)容:

環(huán)評(píng)改革的工作進(jìn)展

1、“一法一條例”修正修訂工作： 《環(huán)評(píng)法》：

修正案工作已經(jīng)完成；

2016年9月1日正式實(shí)施；

加強(qiáng)規(guī)劃環(huán)評(píng)、取消行業(yè)預(yù)審、登記表試行備案管理； 加大對(duì)“未批先建”的處罰力度等?！督ㄔO(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》： 修訂草案已報(bào)送國務(wù)院法制辦；

是國務(wù)院立法計(jì)劃。中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組2016年改革要點(diǎn)和環(huán)保部重點(diǎn)工作；

環(huán)保部將根據(jù)國務(wù)院法制辦要求進(jìn)一步做好相關(guān)工作。

2、加強(qiáng)戰(zhàn)略和規(guī)劃環(huán)評(píng)

抓緊制定“三線一單”技術(shù)規(guī)范：是下一階段環(huán)評(píng)工作的重中之重，涉及在戰(zhàn)略環(huán)評(píng)中如何劃定紅線，如何確定區(qū)域環(huán)境質(zhì)量底線等問題。今年年底前形成技術(shù)規(guī)范，明年開始在全國逐步推廣實(shí)施，相關(guān)管理制度到2018年基本定型。

3、加快建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)審批改革步伐 修訂環(huán)評(píng)導(dǎo)則總綱；

修訂分類名錄，制定備案辦法； 加強(qiáng)對(duì)地方指導(dǎo)。

4、強(qiáng)化建設(shè)項(xiàng)目事中事后監(jiān)管

健全監(jiān)管機(jī)制：制定《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)事中事后監(jiān)督管理辦法（試行）》；發(fā)布《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響后評(píng)價(jià)管理辦法》；發(fā)布《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)區(qū)域限批管理辦法（試行）》。

開展專項(xiàng)檢查：開展建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)事中事后監(jiān)管專項(xiàng)檢查；通過專項(xiàng)檢查，督促建設(shè)單位認(rèn)真落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)主體責(zé)任；推動(dòng)地方建立健全事中事后監(jiān)管機(jī)制，形成上下聯(lián)動(dòng)管理。

5、完善環(huán)評(píng)資質(zhì)管理

改革資質(zhì)管理方式：全面修訂《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)資質(zhì)管理辦法》；開展全國環(huán)評(píng)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)整治行動(dòng)；下一步重點(diǎn)：提升環(huán)評(píng)報(bào)告質(zhì)量，扶持環(huán)評(píng)領(lǐng)軍機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化環(huán)評(píng)誠信習(xí)題建設(shè)，繼續(xù)打擊各類違規(guī)行為。

6、加大信息公開和公眾參與

7、加快環(huán)評(píng)信息聯(lián)網(wǎng)，推進(jìn)大數(shù)據(jù)環(huán)評(píng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)

1、修訂的必要性

滿足國家簡政放權(quán)的需要：避免部門職能交叉

滿足環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度改革的需要：與排污許可證制度、事中事后監(jiān)管制度的有效融合

提高環(huán)評(píng)的科學(xué)性和規(guī)范性的需要：環(huán)評(píng)理論的完善和技術(shù)方法的進(jìn)步相適應(yīng)

修訂的目標(biāo)：

1、解決職能交叉和內(nèi)容寬泛問題

2、解決環(huán)境準(zhǔn)入初篩判定問題：產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保法律法規(guī)政策、衛(wèi)生防護(hù)距離等國家標(biāo)準(zhǔn)等等的符合性

3、解決源強(qiáng)核算不統(tǒng)一問題

4、解決公眾參與和環(huán)評(píng)關(guān)系問題

理清各部門職能，解決職能交叉

5、產(chǎn)業(yè)政策符合性、項(xiàng)目建設(shè)必要性、工程規(guī)模論證---發(fā)展改革部門

6、社會(huì)影響評(píng)價(jià)（社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）---發(fā)展改革部門

7、清潔生產(chǎn)、節(jié)能---發(fā)展改革部門

8、地震---地震局

9、地質(zhì)災(zāi)害、占用耕地及基本農(nóng)田、壓覆礦產(chǎn)、國土部門建設(shè)用地預(yù)審---國土部門

10、地質(zhì)公園的許可文件---國土部門

11、住建部門選址意見、風(fēng)景名勝區(qū)許可文件----住建部門

12、水土保持許可文件、水資源論證許可文件、涉水工程的防洪影響許可、取水口設(shè)置許可、占用水利風(fēng)景區(qū)意見----水利部門

13、水利風(fēng)景區(qū)---

14、文物保護(hù)相關(guān)許可---文物部門

15、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)涉及的安全評(píng)價(jià)內(nèi)容----安監(jiān)部門

16、自然保護(hù)區(qū)、森林公園、濕地公園---林業(yè)部門

17、水產(chǎn)種質(zhì)資源保護(hù)區(qū)---農(nóng)業(yè)部門

18、關(guān)于海岸工程項(xiàng)目環(huán)評(píng)的意見---國家海洋局

19、征地拆遷---地方政府

20、污染治理單位相關(guān)資質(zhì)證明材料

2、修訂的總體思路：

1、強(qiáng)化建設(shè)單位責(zé)任主體

2、減負(fù)瘦身、強(qiáng)身健體

3、源強(qiáng)+清單+風(fēng)險(xiǎn)

強(qiáng)化建設(shè)單位主體責(zé)任：（1）、初篩

分析判定建設(shè)項(xiàng)目選址選線、規(guī)模、性質(zhì)和工藝路線等與國家和地方有關(guān)環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、政策（含產(chǎn)業(yè)政策）、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)（含衛(wèi)生防護(hù)距離）、相關(guān)規(guī)劃、規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論及審查意見的符合性。

與生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線和環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單進(jìn)行對(duì)照

作為開展環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作的前提和基礎(chǔ)（不符合、不開展）。（2）、公眾參與

依法主動(dòng)公開環(huán)境信息，開展公眾參與的責(zé)任主體是建設(shè)單位； 將公眾參與工作與環(huán)評(píng)工作程序相剝離?！董h(huán)境保護(hù)法》、《環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》和《建設(shè)項(xiàng)目公眾參與暫行辦法》明確規(guī)定，建設(shè)單位作為環(huán)境影響評(píng)價(jià)的責(zé)任主體，應(yīng)依法開展公眾參與。

本次總綱修訂中，優(yōu)化了環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作程序，將公眾參與與環(huán)境影響評(píng)價(jià)分離。

明確公眾參與的主體責(zé)任，優(yōu)化公眾參與的形式和程序，探索更為有效和可操作的公眾參與模式。

公眾參與的開展情況單獨(dú)編制成冊(cè)，存檔備查，供環(huán)評(píng)審批決策參考。

減負(fù)瘦身、強(qiáng)身健體

增加：污染源強(qiáng)核算、明確排污許可證排放清單

強(qiáng)化： 環(huán)境預(yù)測與評(píng)價(jià)、環(huán)境管理與監(jiān)測計(jì)劃、環(huán)境保護(hù)措施及其有效性和經(jīng)濟(jì)、技術(shù)可行性論證（BAT技術(shù)）

簡化：環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查與評(píng)價(jià)（社會(huì)概況部分刪除）

刪除：社會(huì)環(huán)境影響評(píng)價(jià)、清潔生產(chǎn)分析和循環(huán)經(jīng)濟(jì)、公眾參與

源強(qiáng)+清單+風(fēng)險(xiǎn)

源強(qiáng)：污染源核算，既是與排污許可證制度的銜接，也是環(huán)評(píng)預(yù)測的基礎(chǔ)，直接關(guān)系到環(huán)評(píng)的準(zhǔn)確性

清單：明確排污許可證排放清單

風(fēng)險(xiǎn)：環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)，必須建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控體系

3、修訂的原則 依法修訂

順應(yīng)環(huán)評(píng)改革思路 增強(qiáng)環(huán)評(píng)工作針對(duì)性

依法修訂 建設(shè)項(xiàng)目概況

環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查與評(píng)價(jià) 環(huán)境影響預(yù)測與評(píng)價(jià) 環(huán)保措施的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證 環(huán)境經(jīng)濟(jì)損益分析 環(huán)境管理與監(jiān)測計(jì)劃 環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論

剝離由其它部門負(fù)責(zé)的事項(xiàng)： 由發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)的事項(xiàng)：產(chǎn)業(yè)政策符合性、項(xiàng)目建設(shè)必要性、工程規(guī)模論證、社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等；

國土部門負(fù)責(zé)的事項(xiàng)：壓覆礦產(chǎn)、地震、占用耕地及基本農(nóng)田；

水利部門負(fù)責(zé)的事項(xiàng)：水土保持、水資源論證、涉水工程的防洪影響； 安監(jiān)部門負(fù)責(zé)的事項(xiàng)：安全評(píng)價(jià)；

規(guī)劃或住建部門負(fù)責(zé)的事項(xiàng)：城鄉(xiāng)規(guī)劃的相符性； 地方政府負(fù)責(zé)的事項(xiàng)：征地拆遷、區(qū)域環(huán)境整治。剝離通過市場調(diào)節(jié)能夠解決的內(nèi)容： 各類商業(yè)協(xié)議及資質(zhì)證明材料；

供水、供電、供氣和原材料供應(yīng)、產(chǎn)品購銷等相關(guān)工程運(yùn)行基本保障協(xié)議； 原材料提供單位或污染治理單位相關(guān)資質(zhì)證明材料。順應(yīng)環(huán)評(píng)改革思路

緊緊圍繞改善環(huán)境質(zhì)量這個(gè)核心：環(huán)境質(zhì)量底線，三個(gè)不批 回歸環(huán)評(píng)本意：環(huán)境影響可接受性預(yù)測，發(fā)揮預(yù)防作用 加強(qiáng)與規(guī)劃環(huán)評(píng)聯(lián)動(dòng)：關(guān)于加強(qiáng)規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)與建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)聯(lián)動(dòng)工作的意見（環(huán)發(fā)[2015]178號(hào)）與排污許可證銜接 強(qiáng)化事中事后監(jiān)管

4、重點(diǎn)考慮 修訂后導(dǎo)則總綱 前言

適用范圍 術(shù)語與定義 總則

建設(shè)項(xiàng)目工程分析 環(huán)境影響調(diào)查與評(píng)價(jià) 環(huán)境影響預(yù)測與評(píng)價(jià)

環(huán)境保護(hù)措施及其可行性論證 環(huán)境影響經(jīng)濟(jì)損益分析 環(huán)境管理與監(jiān)測計(jì)劃 環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論

導(dǎo)則總綱的定位

主要指導(dǎo)建設(shè)單位和環(huán)境影響評(píng)價(jià)單位開展環(huán)境影響評(píng)價(jià)，為環(huán)境行政主管部門審核建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響提供依據(jù)。

建設(shè)單位：環(huán)境影響評(píng)價(jià)的責(zé)任主體，應(yīng)依法開展環(huán)境影響評(píng)價(jià)。環(huán)境影響評(píng)價(jià)單位：按照環(huán)境影響評(píng)價(jià)相關(guān)導(dǎo)則，客觀評(píng)價(jià)建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響。環(huán)境行政主管部門：依據(jù)環(huán)境影響評(píng)價(jià)導(dǎo)則，審核建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響的有效性，作為行政許可的依據(jù)。

環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作程序

工作程序方面，開展環(huán)評(píng)工作之前增加了環(huán)境準(zhǔn)入分析判定要求，將符合國家和地方有關(guān)環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、政策、規(guī)范、相關(guān)規(guī)劃、規(guī)劃環(huán)評(píng)結(jié)論和審查意見以及“三線一單”作為開展環(huán)評(píng)工作的前提。

為促進(jìn)排污許可證與環(huán)評(píng)制度的有機(jī)銜接，增加了污染源強(qiáng)核算和提出污染物排放清單要求。總則

資源利用合理性分析在規(guī)劃環(huán)評(píng)中論述，建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)中不再重復(fù)。

將環(huán)境影響報(bào)告書（表）編制要求、環(huán)境影響報(bào)告書章節(jié)設(shè)置內(nèi)容以及方案比選合并至總則部分。

對(duì)需開展服務(wù)期滿后環(huán)境影響評(píng)價(jià)的建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了界定。簡化：環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查與評(píng)價(jià)

調(diào)整了社會(huì)環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查與評(píng)價(jià)內(nèi)容。對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目可能造成直接或間接環(huán)境影響的社會(huì)因子，如文物古跡等可納入環(huán)境敏感區(qū)中的保護(hù)目標(biāo)，結(jié)合相關(guān)環(huán)境要素進(jìn)行評(píng)價(jià)。

針對(duì)目前評(píng)價(jià)中資料收集和使用情況，明確環(huán)境現(xiàn)狀調(diào)查可充分利用區(qū)域或近三年環(huán)境監(jiān)測資料和背景資料。強(qiáng)化了環(huán)境質(zhì)量本地監(jiān)測。

強(qiáng)化：環(huán)境保護(hù)措施及其有效性論證

強(qiáng)化環(huán)保措施的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、長期穩(wěn)定運(yùn)行和達(dá)標(biāo)排放的可靠性，明確有效性的界定原則。

新增條款：環(huán)境質(zhì)量不達(dá)標(biāo)區(qū)域，應(yīng)采取國內(nèi)外先進(jìn)可行的環(huán)境保護(hù)措施，結(jié)合區(qū)域環(huán)境整治計(jì)劃及實(shí)施情況，分析建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施對(duì)區(qū)域環(huán)境質(zhì)量改善目標(biāo)的貢獻(xiàn)和影響。（滿足改善環(huán)境質(zhì)量為核心要求）

強(qiáng)化：環(huán)境經(jīng)濟(jì)損益分析

強(qiáng)調(diào)了環(huán)境影響經(jīng)濟(jì)損益分析的重點(diǎn)內(nèi)容，明確環(huán)境影響評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)損益分析應(yīng)包括建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響的經(jīng)濟(jì)損益分析和建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)措施的費(fèi)用效益分析兩部分。

強(qiáng)調(diào)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響后果（包括直接和間接影響，不利和有利影響）進(jìn)行貨幣化經(jīng)濟(jì)損益核算，以定量的貨幣化方式評(píng)估環(huán)境影響，提高環(huán)境經(jīng)濟(jì)損益分析的可操作性。

強(qiáng)化：環(huán)境管理與監(jiān)測計(jì)劃

細(xì)化了污染物排放監(jiān)測要求，強(qiáng)化了生態(tài)影響為主的建設(shè)項(xiàng)目的生態(tài)監(jiān)測方案，明確了環(huán)境監(jiān)測計(jì)劃的內(nèi)容，為落實(shí)建設(shè)單位污染源監(jiān)測和信息公開的主體責(zé)任奠定基礎(chǔ)。

取消了社會(huì)環(huán)境影響方面的監(jiān)測內(nèi)容。

強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)測計(jì)劃：包括污染源監(jiān)測、跟蹤監(jiān)測

新增環(huán)境監(jiān)測計(jì)劃內(nèi)容，滿足提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測要求。

明確排污許可證應(yīng)載明的內(nèi)容，主要包括明確污染物排放的管理要求，包括工程組成及原輔材料組分要求，建設(shè)項(xiàng)目擬采取的環(huán)境保護(hù)措施及主要運(yùn)行參數(shù)，排放的污染物種類、排放濃度和總量指標(biāo)，污染物排放的分時(shí)段要求，排污口信息，執(zhí)行的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范措施以及環(huán)境監(jiān)測等，提出應(yīng)向社會(huì)公開的信息內(nèi)容。

提供建立日常環(huán)境管理制度、組織機(jī)構(gòu)和環(huán)境管理臺(tái)賬相關(guān)要求，明確各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)設(shè)施和措施的建設(shè)、運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)用保障計(jì)劃。

按建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)階段、生產(chǎn)運(yùn)行階段和服務(wù)期滿后（可根據(jù)項(xiàng)目情況選擇）分別提出環(huán)境監(jiān)測計(jì)劃，包括監(jiān)測因子、監(jiān)測點(diǎn)布置、監(jiān)測頻次，監(jiān)測數(shù)據(jù)采集與處理、采樣分析方法等。

新增：環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論

環(huán)評(píng)結(jié)論應(yīng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)工作的主要內(nèi)容進(jìn)行總結(jié)，明確給出建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境可行性的結(jié)論

明確了存在重大環(huán)境制約因素、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)不可接受或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)不可控、環(huán)境保護(hù)措施經(jīng)濟(jì)技術(shù)不滿足長期穩(wěn)定達(dá)標(biāo)及生態(tài)保護(hù)要求、區(qū)域環(huán)境問題突出且整治計(jì)劃不落實(shí)或不能滿足環(huán)境質(zhì)量改善目標(biāo)的建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)提出環(huán)境不可行的結(jié)論。

第二篇：關(guān)于環(huán)評(píng)評(píng)審會(huì)PPT的制作

關(guān)于環(huán)評(píng)評(píng)審會(huì)PPT的制作

1、一般PPT是給非專家看的，專家看的是報(bào)告，非專家則看不懂這么厚的報(bào)告，也不會(huì)去看，所以看PPT。所以要將主要的內(nèi)容講出來，（除標(biāo)題外，盡量多用圖片和表格，少用大段的文字）

2、題外：記一位環(huán)保局長在處理企業(yè)污染與周邊村民糾紛協(xié)調(diào)會(huì)上，對(duì)做回顧性環(huán)評(píng)報(bào)告的專家說了4點(diǎn)報(bào)告內(nèi)容要求：污染現(xiàn)狀對(duì)比標(biāo)準(zhǔn)講，污染是否可以治理，治理措施的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)可行性，治理后污染對(duì)周邊環(huán)境、居民有何危害。

以上二點(diǎn)總的來說是，報(bào)告要有針對(duì)性，將他們關(guān)心的問題講清楚！

PPT注意內(nèi)容建議如下：

1、首頁（項(xiàng)目名稱 評(píng)審會(huì)）

2、交待一下報(bào)告書章節(jié)結(jié)構(gòu)

3、原廠情況：地理位置、生產(chǎn)情況、污染排放、治理措施、原址退役后

4、新廠情況：地理位置、周邊環(huán)境（同時(shí)將質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、污染執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、公用配套如集中污水廠、熱電廠、危固設(shè)施等講進(jìn)去）、生產(chǎn)情況、污染排放、治理措施、影響分析

5、其他要交待的，如風(fēng)險(xiǎn)等、清潔生產(chǎn)

6、審批6原則，建議、總結(jié)論一段話

審批6原則：

（一）選址符合土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃或者村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃，并符合環(huán)境功能區(qū)劃要求；

（二）符合國家及本省產(chǎn)業(yè)政策；

（三）符合清潔生產(chǎn)要求；

（四）排放污染物不超過國家和本省規(guī)定的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)；

（五）在實(shí)施污染物排放總量控制區(qū)域內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目，必須執(zhí)行污染物排放總量控制要求；

（六）建設(shè)項(xiàng)目造成的環(huán)境影響必須符合項(xiàng)目所在地環(huán)境功能區(qū)劃確定的環(huán)境質(zhì)量要求。

最后致謝

以上個(gè)人之間，請(qǐng)各位討論，談?wù)勛砸训淖龇?、或?qū)＜腋惺?/p>

第三篇：新三板掛牌環(huán)評(píng)問題操作實(shí)務(wù)

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新三板掛牌環(huán)評(píng)問題操作實(shí)務(wù)

公司新三板掛牌上市的環(huán)保條件主要是依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）》第二條第二項(xiàng)下的規(guī)定，即公司業(yè)務(wù)須遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及環(huán)保、質(zhì)量、安全等要求。但依據(jù)這一規(guī)定，根本無法準(zhǔn)確把握公司新三板掛牌的環(huán)保條件。在實(shí)踐過程中，中介機(jī)構(gòu)往往參照IPO的相關(guān)規(guī)定。日前，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司以解答公告的形式對(duì)新三板掛牌上市的環(huán)保條件進(jìn)行了明確，有效地解決了新三板掛牌環(huán)保條件不明的問題。

解答公告中的環(huán)保條件一共有五項(xiàng)，這五項(xiàng)既是條件，也是一個(gè)具體的核查工作程序。

對(duì)擬掛牌公司是否屬于重污染行業(yè)進(jìn)行判斷

根據(jù)解答公告，推薦掛牌的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)核查申請(qǐng)掛牌公司及其子公司所屬行業(yè)是否為重污染行業(yè)。重污染行業(yè)認(rèn)定依據(jù)為國家和各地方的相應(yīng)監(jiān)管規(guī)定，沒有相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)參照環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門對(duì)上市公司重污染行業(yè)分類規(guī)定執(zhí)行。這就要求律師在實(shí)踐中必須對(duì)申請(qǐng)掛牌公司及子公司所屬行業(yè)的性質(zhì)進(jìn)行明確界定，其依據(jù)有兩個(gè)，一是國家和各地方的監(jiān)管規(guī)定[1]；二是參照環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定[2]，在適用這兩個(gè)依據(jù)時(shí)，環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定是國家和各地方監(jiān)管規(guī)定的補(bǔ)充。我們認(rèn)為，國家層面的重污染行業(yè)應(yīng)該是環(huán)保部三個(gè)規(guī)定的并集[3]，即火電、鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、冶金、建材、采礦、化工、石化、制藥、造紙、發(fā)酵、制糖、植物油加工、釀造、紡織、制革以及國家確定的其他污染嚴(yán)重的行業(yè)（18+x項(xiàng)）。但各地方的情況有所不同，其重污染行業(yè)可能比國家層面的種類要多出一項(xiàng)或幾項(xiàng)。以浙江、廣東[4]為例，浙江將鉛蓄電池、電鍍、印染、造紙、化工界定為重污染，廣東將電鍍、造紙、印染、制革、化工（含石化）、建材、冶金、發(fā)酵、一般工業(yè)固體廢物及危險(xiǎn)廢物處置定為重污染，那么對(duì)于浙江當(dāng)?shù)仄髽I(yè)來說，其重污染行業(yè)的范圍應(yīng)該是18+x加鉛蓄電池、電鍍、印染，對(duì)于廣東當(dāng)?shù)仄髽I(yè)來說，其重污染行業(yè)的范圍應(yīng)該是18+x加電鍍、印染、一般工業(yè)固體廢物及危險(xiǎn)廢物處置。這就要求律師對(duì)公司的性質(zhì)進(jìn)行判斷時(shí)，一定要充分考慮各個(gè)省份的相關(guān)規(guī)定（包括計(jì)劃單列市的規(guī)定）。

重污染行業(yè)公司申請(qǐng)掛牌的基本環(huán)保條件

根據(jù)解答公告，如果申請(qǐng)掛牌公司及其子公司所屬行業(yè)為重污染行業(yè)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)辦理建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)保驗(yàn)收、排污許可證以及配置污染處理設(shè)施的，應(yīng)在申報(bào)掛牌前辦理完畢；如公司尚有在建工程，則應(yīng)按照建設(shè)進(jìn)程辦理完畢相應(yīng)環(huán)保手續(xù)。

其中，環(huán)評(píng)批復(fù)是指新開工項(xiàng)目必須經(jīng)過有關(guān)專家對(duì)環(huán)境影響評(píng)估，編制環(huán)境影響報(bào)告書，上報(bào)國家環(huán)境主管部門審核，該項(xiàng)目是否通過國家主管部門的批準(zhǔn)即為環(huán)評(píng)批復(fù)，其性質(zhì)上屬于行政許可?？v觀我國環(huán)保法律，《環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》對(duì)環(huán)評(píng)批復(fù)的機(jī)關(guān)、流程、內(nèi)容等做了明確的規(guī)定，同時(shí)，我國《放射性污染防治法》、《放射性同位素與射線裝置安全和防護(hù)管理辦法》、《水污染防治法》、《大氣污染防治法》、《固體廢物污染環(huán)境防治法》、《噪聲污染防治法》、《海洋環(huán)境保護(hù)法》、《海洋石油勘探開發(fā)環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》等法律對(duì)需要辦理建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)的情形做出了明確的規(guī)定。

環(huán)保驗(yàn)收是指建設(shè)項(xiàng)目竣工后，環(huán)境保護(hù)行政主管部門根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收管

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理辦法》的規(guī)定，依據(jù)環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收監(jiān)測或調(diào)查結(jié)果，并通過現(xiàn)場檢查等手段，考核該建設(shè)項(xiàng)目是否達(dá)到環(huán)境保護(hù)要求的活動(dòng)，其性質(zhì)屬于行政許可，適用對(duì)象是通過環(huán)境影響評(píng)價(jià)批復(fù)且建設(shè)完畢的項(xiàng)目。

排污許可證是指國家對(duì)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中排放廢氣、廢水、產(chǎn)生環(huán)境噪聲污染和固體廢物的行為實(shí)行許可證管理，其性質(zhì)屬于行政許可。截至目前，《環(huán)保法》、《大氣污染防治法》、《水污染防治法》、《固體廢物污染環(huán)境防治法》對(duì)排污許可證進(jìn)行了明確的規(guī)定。

配置污染處理設(shè)施是指建設(shè)項(xiàng)目配置環(huán)評(píng)報(bào)告中要求增加的污染處理設(shè)施，實(shí)際上是“三同時(shí)制度”的驗(yàn)收，它是環(huán)評(píng)批復(fù)和環(huán)保驗(yàn)收中的重要內(nèi)容，在《環(huán)保法》、《大氣污染防治法》、《水污染防治法》、《固體廢物污染環(huán)境防治法》、《噪聲污染防治法》等都有明確的規(guī)定，解答公告將其單獨(dú)列出，是對(duì)三同時(shí)制度的進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)?；诖?，可以將重污染行業(yè)掛牌的環(huán)保條件歸納為“三個(gè)行政許可一個(gè)制度”，即環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)保驗(yàn)收、排污許可和三同時(shí)制度驗(yàn)收，但如果是在建項(xiàng)目，則應(yīng)按照前文的建設(shè)前、建成后、試生產(chǎn)后、驗(yàn)收后等四個(gè)階段履行相應(yīng)的環(huán)保手續(xù)。

一般情況下，一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目取得上述審批的流程分三個(gè)步驟：建設(shè)以前，建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批；建成后，建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)申請(qǐng)；試生產(chǎn)以后，建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收（包括三同時(shí)）；驗(yàn)收以后，排污許可證申領(lǐng)。所以如果是在建項(xiàng)目，則應(yīng)按照上述四個(gè)階段的要求履行相應(yīng)的環(huán)保手續(xù)。

非重污染行業(yè)公司申請(qǐng)掛牌的基本環(huán)保條件

根據(jù)解答公告，如果申請(qǐng)掛牌公司及其子公司所屬行業(yè)不屬于重污染行業(yè)但根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定必須辦理排污許可證和配置污染處理設(shè)施的，在申報(bào)掛牌前應(yīng)辦理完畢。相比于重污染行業(yè)公司掛牌的基本環(huán)保條件（三個(gè)行政許可一個(gè)制度），非重污染行業(yè)公司比較簡單，只需要排污許可和三同時(shí)制度驗(yàn)收（一個(gè)行政許可一個(gè)制度），那么是否可以理解為非重污染行業(yè)公司不需要進(jìn)行環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)保驗(yàn)收呢？答案是否定的。因?yàn)樵趯?shí)踐中，非重污染行業(yè)公司對(duì)環(huán)境的影響相對(duì)較小，故允許其存在先辦理排污許可和配置污染設(shè)施后辦理環(huán)評(píng)批復(fù)和環(huán)保驗(yàn)收的情況。雖然在擬掛牌時(shí)不需要提供這兩個(gè)行政許可審批，但是律師應(yīng)在盡調(diào)報(bào)告中將它們的辦理情況寫清楚。

環(huán)保制度制定及信息披露

申請(qǐng)掛牌公司及其子公司按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)制定環(huán)境保護(hù)制度、公開披露環(huán)境信息的，應(yīng)按照監(jiān)管要求履行相應(yīng)義務(wù)。我們認(rèn)為，制定環(huán)境保護(hù)制度的核心應(yīng)該是制定環(huán)保責(zé)任制度。環(huán)保責(zé)任制度是指以環(huán)境法律規(guī)定為依據(jù)，把環(huán)境保護(hù)工作納入計(jì)劃，以責(zé)任制為核心，以簽訂合同的形式，規(guī)定企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面的具體權(quán)利和義務(wù)的法律責(zé)任制度。[5]我國環(huán)保法[6]、固體防治法[7]等法律法規(guī)中對(duì)這一制度進(jìn)行了明確的規(guī)定。這就要求擬掛牌公司在掛牌申請(qǐng)時(shí)應(yīng)已建立一整套以環(huán)保責(zé)任制為核心的環(huán)境保護(hù)制度。公開披露環(huán)境信息是指擬掛牌公司應(yīng)依照環(huán)境信息公開披露制度向投資者和社會(huì)公眾公開與公司有關(guān)的環(huán)境信息。在實(shí)踐中，律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)的書面材料對(duì)公司環(huán)境保護(hù)制度的建設(shè)情況進(jìn)行調(diào)查和說明，同時(shí)，核查環(huán)保法五十五條、五十六條[8]、《環(huán)境信息公開辦法》二十條、二十一條[9]規(guī)定的環(huán)境信息的披露情況。

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違法違規(guī)的限制

根據(jù)解答公告，申請(qǐng)掛牌公司及其子公司最近24個(gè)月內(nèi)不應(yīng)存在環(huán)保方面的重大違法違規(guī)行為，重大違法行為的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引(試行)》（以下簡稱指引）相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。指引規(guī)定，重大違法違規(guī)行為是指公司最近24個(gè)月內(nèi)因違犯國家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰。

刑事處罰是指公司最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見的情形。

重大違法違規(guī)情形的行政處罰是指凡被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予沒收違法所得、沒收非法財(cái)物以上行政處罰的行為，屬于重大違法違規(guī)情形，但處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外；被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都視為重大違法違規(guī)情形。

從指引的規(guī)定可以看出，重大違法違規(guī)行為包括兩種情形，一是刑事處罰。無論是否存在明確的結(jié)論性意見擬掛牌公司，只要在最近24個(gè)月內(nèi)因環(huán)保問題被刑事立案就被認(rèn)為是重大違法違規(guī)行為，屬于“一票否決”。在實(shí)踐中，單位因?yàn)榄h(huán)保問題而被刑事立案主要是指刑法第三百三十八條至第三百四十五條規(guī)定的破壞環(huán)境資源保護(hù)罪的情形；二是行政處罰。它包含兩種情形：

（一）沒收違法所得、沒收非法財(cái)物（處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外）；

（二）罰款（主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于的除外）。從刑事處罰和行政處罰的對(duì)比來看，刑事處罰被認(rèn)定為重大違法違規(guī)行為不存在例外情況，刑事處罰是擬掛牌公司的禁區(qū)，而行政處罰被認(rèn)定為重大違法違規(guī)行為的條件非常嚴(yán)格，同時(shí)還存在例外情況，我們認(rèn)為這些例外的存在就意味著可通融。在實(shí)踐中，雖然大多數(shù)公司能夠拿到部門出具的不屬于重大違法違規(guī)證明，但是保薦機(jī)構(gòu)和律師仍需要具體分析說明。

總體上看，上述五條規(guī)定對(duì)公司新三板上市的環(huán)保條件給予了明確說明，方便了公司的掛牌申請(qǐng)工作。這五項(xiàng)規(guī)定，即是五項(xiàng)條件，也是一個(gè)有機(jī)的工作流程，它從擬掛牌公司的重污染行業(yè)判斷開始，分別對(duì)重污染行業(yè)公司和非重污染行業(yè)公司申請(qǐng)掛牌的基本環(huán)保條件進(jìn)行了界定，隨后對(duì)擬掛牌公司的環(huán)保制度建設(shè)、環(huán)境信息披露義務(wù)進(jìn)行了明確，最后對(duì)擬掛牌公司的重大違法違規(guī)行為進(jìn)行了定義，這些條件規(guī)定及流程安排非常符合當(dāng)下中國企業(yè)的基本情況，非常有利于公司的新三板掛牌。但是，這五項(xiàng)規(guī)定也存不足，我們認(rèn)為最主要的問題是對(duì)于相關(guān)法律法規(guī)的指向不明確，所以在實(shí)踐中，審查員有可能在五項(xiàng)條件的基礎(chǔ)上擴(kuò)大審查的范圍，這是需要保薦機(jī)構(gòu)和律師關(guān)注的問題。

注釋： 在國家法律層面上，《企業(yè)環(huán)境信用評(píng)價(jià)辦法（試行）》等法律法規(guī)對(duì)重污染行業(yè)進(jìn)行了分類；在地方層面上，廣東、浙江、江蘇等地對(duì)重污染行業(yè)的分類進(jìn)行了明確。參照的規(guī)定主要是指《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請(qǐng)上市或再

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融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》(環(huán)發(fā)〔2007〕105號(hào))、《上市公司環(huán)境保護(hù)核查行業(yè)分類管理名錄》等。參見重污染行業(yè)梳理表。同上。環(huán)保法第四十二條：排放污染物的企業(yè)事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)建立環(huán)境保護(hù)責(zé)任制度，明確單位負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員的責(zé)任。第三十條：產(chǎn)生工業(yè)固體廢物的單位應(yīng)當(dāng)建立、健全污染環(huán)境防治責(zé)任制度，采取防治工業(yè)固體廢物污染環(huán)境的措施。環(huán)保法第五十五條：重點(diǎn)排污單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)向社會(huì)公開其主要污染物的名稱、排放方式、排放濃度和總量、超標(biāo)排放情況，以及防治污染設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況，接受社會(huì)監(jiān)督。環(huán)保法第五十六條：對(duì)依法應(yīng)當(dāng)編制環(huán)境影響報(bào)告書的建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在編制時(shí)向可能受影響的公眾說明情況，充分征求意見。環(huán)境信息公開辦法第二十條：列入本辦法第十一條第一款第（十三）項(xiàng)名單的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開下列信息：

（一）企業(yè)名稱、地址、法定代表人；

（二）主要污染物的名稱、排放方式、排放濃度和總量、超標(biāo)、超總量情況；

（三）企業(yè)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)行情況；

（四）環(huán)境污染事故應(yīng)急預(yù)案。企業(yè)不得以保守商業(yè)秘密為借口，拒絕公開前款所列的環(huán)境信息。第二十一條：依照本辦法第二十條規(guī)定向社會(huì)公開環(huán)境信息的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在環(huán)保部門公布名單后30日內(nèi)，在所在地主要媒體上公布其環(huán)境信息，并將向社會(huì)公開的環(huán)境信息報(bào)所在地環(huán)保部門備案。

一、未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)被環(huán)保局行政處罰是否屬于重大違法違規(guī)情形反饋問題：公司主要從事橡膠助劑、塑料助劑、瀝青助劑、潤滑油助劑等芳烴系列產(chǎn)品和輕質(zhì)燃料油的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售業(yè)務(wù)；報(bào)告期內(nèi)公司因未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)而受到環(huán)保監(jiān)管部門處罰。（1）請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述處罰是否屬于重大違法違規(guī)進(jìn)一步分析并發(fā)表明確意見。（2）請(qǐng)公司補(bǔ)充披露開展業(yè)務(wù)遵守國家或行業(yè)有關(guān)日常環(huán)保監(jiān)管規(guī)范的情況，是否辦理完畢環(huán)評(píng)手續(xù)，公司日常業(yè)務(wù)中各類污染排放標(biāo)準(zhǔn)、處理措施和流程。請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述事項(xiàng)核查，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表明確意見。

律師發(fā)表意見：

（1）請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述處罰是否屬于重大違法違規(guī)進(jìn)一步分析并發(fā)表明確意見。

2012年9月14日，博匯有限因未取得環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批文件的情況下，新建12個(gè)臥式儲(chǔ)罐、1臺(tái)2噸蒸汽鍋爐且投入生產(chǎn)使用，被寧波市環(huán)境保護(hù)局以甬環(huán)罰字2012第62號(hào)行政處罰決定書處以停止使用12個(gè)臥式儲(chǔ)罐、1臺(tái)2噸蒸汽鍋爐的使用和罰款10萬元。

經(jīng)核查，該未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為未造成環(huán)境污染事故，該12臥式儲(chǔ)罐、1臺(tái)2噸蒸汽鍋爐的停止使用，不影響公司的持續(xù)經(jīng)營。

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根據(jù)《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條的規(guī)定：有下列情形之一的，可以認(rèn)定為重大環(huán)境違法違規(guī)行為：

（一）偷排污染物或者故意不正常使用處理設(shè)施且排放污染物超標(biāo)嚴(yán)重的；

（二）將危險(xiǎn)廢物以傾倒、填埋等方式直接進(jìn)入水體、土壤、海洋等環(huán)境并有主觀意圖的；

（三）拒絕、阻擾環(huán)保執(zhí)法人員依法實(shí)施現(xiàn)場監(jiān)督檢查或者拒不配合環(huán)境違法案件查處工作的；

（四）拒不履行環(huán)保行政處罰決定，被依法申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的；

（五）以欺騙、虛假手段取得環(huán)保行政許可的；

（六）因違法排污造成環(huán)境污染事故的；

（七）被責(zé)令停產(chǎn)整治的；

（八）逾期未完成限制治理任務(wù)，被責(zé)令停產(chǎn)或停業(yè)的；

（九）被實(shí)施環(huán)境行政強(qiáng)制措施的；

（十）其他嚴(yán)重違反環(huán)保法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的環(huán)境行為。

經(jīng)本所律師核查：

1、公司該未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為未造成環(huán)境污染事故，不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（一）項(xiàng)和第（二）項(xiàng)規(guī)定的情形。

2、公司積極配合環(huán)保執(zhí)法人員的監(jiān)督檢查，不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（三）項(xiàng)規(guī)定的情形。

3、公司履行了環(huán)保處罰決定，未被申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（四）項(xiàng)規(guī)定的情形。

4、公司未以欺騙、虛假手段取得環(huán)保行政許可。不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（五）項(xiàng)規(guī)定的情形。

5、公司未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為沒有造成環(huán)境污染事故，公司也未被責(zé)令停產(chǎn)、停業(yè)，也未被實(shí)施環(huán)境行政強(qiáng)制措施。不存在其他嚴(yán)重違反環(huán)保法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的環(huán)境行為的情形。故公司不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（六）、（七）、（八）、（九）、（十）項(xiàng)規(guī)定的情形。

公司控股股東及實(shí)際控制人承諾，如因未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為，導(dǎo)致公司后續(xù)受到處罰或損失以及其他費(fèi)用，控股股東及實(shí)際控制人將承擔(dān)一切14因此所產(chǎn)生的全部責(zé)任，確保公司不會(huì)因此遭受任何損失。

根據(jù)上述核查，公司未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》的規(guī)定的可以認(rèn)定為重大環(huán)境違法違規(guī)行為的情形，本所律師認(rèn)為，公司未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為不是重大違法違規(guī)的行為，不會(huì)對(duì)公司本次掛牌構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙，公司符合合法規(guī)范經(jīng)營的掛牌條件。

（2）請(qǐng)公司補(bǔ)充披露開展業(yè)務(wù)遵守國家或行業(yè)有關(guān)日常環(huán)保監(jiān)管規(guī)范的情況，是否辦理完畢環(huán)評(píng)手續(xù)，公司日常業(yè)務(wù)中各類污染排放標(biāo)準(zhǔn)、處理措施和流程。請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述事項(xiàng)核查，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表明確意見。

公司主要從事芳烴類產(chǎn)品和輕質(zhì)燃料油的生產(chǎn)。在生產(chǎn)過程中執(zhí)行的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)如下：廠界非甲烷總烴適用《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16297-1996）；各測點(diǎn)廠界噪聲適用《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348-2008）3 類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)；生活污水排放適用《污水排入城市下水道水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（CJ3082-1999）。

寧波市環(huán)境保護(hù)局以甬環(huán)驗(yàn)[2012]97號(hào)批準(zhǔn)了公司年產(chǎn)3.5萬噸芳烴油、1.5萬噸石油樹脂生產(chǎn)項(xiàng)目，公司的業(yè)務(wù)開展已辦理完畢環(huán)評(píng)手續(xù)。

公司在開展業(yè)務(wù)中不斷完善各項(xiàng)環(huán)保制度和環(huán)保舉措，并進(jìn)行明確的職責(zé)分工，定期對(duì)執(zhí)行

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環(huán)保情況進(jìn)行監(jiān)督，具體的環(huán)保措施如下：

①針對(duì)公司受到的環(huán)保部門處罰，公司在改造、新建生產(chǎn)相關(guān)裝置或設(shè)備時(shí)，由安全環(huán)保部會(huì)同生產(chǎn)部充分溝通和論證，并由安全環(huán)保部及時(shí)與環(huán)保主管部門溝通，嚴(yán)格履行相關(guān)規(guī)定的程序，避免出現(xiàn)違反環(huán)保要求的事件再次發(fā)生；②公司主要排污包括污水、廢氣和固廢三塊，固廢收集后專門委托寧波大地化工環(huán)保有限公司處理。生產(chǎn)區(qū)和罐區(qū)產(chǎn)生的污水經(jīng)過一級(jí)和二級(jí)隔油池，將污水主要指標(biāo)PH值控制在6-

9、COD控制在120以下、SS控制在150以下等二級(jí)排放水的排放標(biāo)準(zhǔn)，并將達(dá)到二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的污水輸送到寧波北區(qū)污水處理有限公司再處理。公司廢氣經(jīng)管網(wǎng)收集后通過真空機(jī)組和風(fēng)機(jī)輸送，經(jīng)焚燒爐充分燃燒后達(dá)到煙塵小于200mg/m3、格林曼黑度達(dá)到1級(jí)、SO2控制在850 mg/m3以下的二級(jí)排放標(biāo)準(zhǔn)，并高空排放。公司通過對(duì)三廢預(yù)處理后再委托處理方式，及尾氣充分燃燒15處理，都達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)。

③公司安全環(huán)保部定期對(duì)公司執(zhí)行環(huán)保情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)。

經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，公司近二年來，雖然有環(huán)保方面受到過行政處罰，但該行政處罰公司不構(gòu)成重大違法違規(guī)行為。故公司近二年來在環(huán)保方面沒有重大違法違規(guī)行為，符合合法規(guī)范經(jīng)營的掛牌條件。

二、公司未依法及時(shí)辦理環(huán)評(píng)

【基本案情】

公司第一分公司及其全資子公司上海一半光電存在未依法辦理相關(guān)環(huán)評(píng)手續(xù)的情形，公司采取了如下補(bǔ)救措施：

（一）補(bǔ)辦環(huán)評(píng)手續(xù)

1、公司第一分公司補(bǔ)辦環(huán)評(píng)手續(xù)情況。2013年9月6日，公司取得了委托具備資質(zhì)的單位編制的《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》，開始補(bǔ)辦環(huán)評(píng)手續(xù)。2013年9月11日，公司向上海市嘉定區(qū)環(huán)保局提交了上述《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)表》等材料，并取得了該局出具的《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)行政許可受理通知書》。2013年9月18日，上海市嘉定區(qū)環(huán)保局出具了《關(guān)于上海鼎暉科技有限公司第一分公司（含LED先進(jìn)封裝技術(shù)及高性能LED照明系統(tǒng)）項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表的審批意見》（滬114環(huán)保許管[2013]1124號(hào)），決定：根據(jù)《報(bào)告表》的分析結(jié)論意見和建議，從環(huán)境保護(hù)角度同意項(xiàng)目補(bǔ)辦，并要求項(xiàng)目在設(shè)計(jì)、施工和生產(chǎn)中應(yīng)按《報(bào)告表》提出的要求，落實(shí)各項(xiàng)環(huán)保設(shè)施和污染防治措施，項(xiàng)目竣工后應(yīng)申請(qǐng)?jiān)嚿a(chǎn)，經(jīng)檢查核準(zhǔn)后，在試生產(chǎn)期間內(nèi)開展環(huán)境監(jiān)測，申請(qǐng)環(huán)保驗(yàn)收。公司已按照上述《審批意見》的要求正在申請(qǐng)補(bǔ)辦“建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)審批”以及“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收”。

2、公司子公司上海一半光電補(bǔ)辦環(huán)評(píng)手續(xù)情況。上海一半光電于2013年9月9日委托具備資質(zhì)的單位按照《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)分類管理名錄》的相關(guān)規(guī)定編制環(huán)境影響報(bào)告表。

（二）實(shí)際控制人出具書面承諾

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公司實(shí)際控制人出具如下書面承諾：“公司及一半光電未因該事項(xiàng)（即未根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》的規(guī)定編制環(huán)境影響報(bào)告表并報(bào)環(huán)境保護(hù)主管行政部門批復(fù)）受到行政處罰，也未收到環(huán)境保護(hù)主管行政部門責(zé)令限期補(bǔ)辦手續(xù)的通知”，“若公司或一半光電未來因未辦理環(huán)境影響批復(fù)手續(xù)而被相關(guān)部門處罰的，本人將承擔(dān)因該處罰給公司或一半光電帶來的直接、間接經(jīng)濟(jì)損失?！?/p>

（三）環(huán)保部門出具守法證明

2013年9月13日，上海市嘉定新城（馬陸鎮(zhèn)）科技環(huán)保辦公室出具了《環(huán)保情況證明》，載明：公司“自2011年1月1日起至本證明出具日，無重大違法違規(guī)行為，無行政處罰記錄，無環(huán)保稽查案件記錄?！?/p>

（四）律師發(fā)表明確意見

律師經(jīng)核查后，認(rèn)為：

1、公司及其子公司未因該事項(xiàng)受到行政處罰，也未收到相關(guān)環(huán)保部門責(zé)令限期補(bǔ)辦手續(xù)的通知，因此，不存在構(gòu)成影響公司進(jìn)入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓的重大違法違規(guī)的行為；

2、公司目前已經(jīng)取得了相關(guān)環(huán)保部門對(duì)公司補(bǔ)辦生產(chǎn)項(xiàng)目環(huán)評(píng)手續(xù)的行政許可；子公司也已經(jīng)主動(dòng)補(bǔ)辦相關(guān)環(huán)評(píng)手續(xù)。公司及其子公司不會(huì)受到相關(guān)環(huán)保部門作出的“責(zé)令停止建設(shè)”或者“罰款”處罰；

3、公司在取得環(huán)評(píng)批復(fù)后，已經(jīng)按照相關(guān)法律要求向相關(guān)環(huán)保部門申請(qǐng)補(bǔ)辦“建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)審批”以及“建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收”手續(xù)。如果將來無法通過竣工驗(yàn)收，公司將按照環(huán)保部門要求進(jìn)行整改，重新申請(qǐng)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施竣工驗(yàn)收；經(jīng)公司咨詢相關(guān)環(huán)保部門負(fù)責(zé)環(huán)評(píng)審批事項(xiàng)的相關(guān)人員得知，若企業(yè)按照整改要求進(jìn)行整改的，環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收通過率很高；對(duì)此公司也作出了承諾，如公司收到相關(guān)環(huán)保部門限期整改的通知，將嚴(yán)格按照要求在規(guī)定的期限內(nèi)完成整改。因此，除發(fā)生不可預(yù)見情形外，公司通過建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施竣工驗(yàn)收不存在實(shí)質(zhì)性障礙，不會(huì)對(duì)公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大不得影響。

【老李評(píng)析】

監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)環(huán)境保護(hù)問題越來越重視，如果環(huán)保問題解決不好很可能會(huì)被“一票否決”。在對(duì)企業(yè)環(huán)保問題進(jìn)行核查時(shí)，律師通常主要關(guān)注以下三個(gè)方面的問題：一是企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目開工前是否已經(jīng)按照相關(guān)規(guī)定編制了環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件，并取得了環(huán)保主管部門的批復(fù)；二是企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目是否執(zhí)行了“三同時(shí)”制度（即建設(shè)項(xiàng)目需要配套建設(shè)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施，必須與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)使用），并通過了環(huán)保主管部門的建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收；三是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中是否符合環(huán)保要求，是否發(fā)生過環(huán)保事故，污染處理設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常有效，是否因環(huán)保問題受到過行政處罰。

（一）環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度

1、需要辦理環(huán)評(píng)的情形。（1）凡在中國領(lǐng)域內(nèi)新建對(duì)環(huán)境有影響的項(xiàng)目，均應(yīng)當(dāng)進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)；（2）建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件經(jīng)批準(zhǔn)后，建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)、規(guī)模、地點(diǎn)、采用的生產(chǎn)工藝或者防治污染、防止生態(tài)破壞的措施發(fā)生重大變動(dòng)的，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)重新報(bào)批

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建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件；（3）建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件自批準(zhǔn)之日起超過5年，方?jīng)Q定該項(xiàng)目開工建設(shè)的，其環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件應(yīng)當(dāng)報(bào)原審批部門重新審核。

2、環(huán)評(píng)項(xiàng)目的分類管理。國家根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度，按照下列規(guī)定對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)實(shí)行分類管理：（1）建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境可能造成重大影響的，應(yīng)當(dāng)編制環(huán)境影響報(bào)告書，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生的污染和對(duì)環(huán)境的影響進(jìn)行全面、詳細(xì)的評(píng)價(jià)；（2）建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境可能造成輕度影響的，應(yīng)當(dāng)編制環(huán)境影響報(bào)告表，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生的污染和對(duì)環(huán)境的影響進(jìn)行分析或者專項(xiàng)評(píng)價(jià)；（3）建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響很小，不需要進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)的，應(yīng)當(dāng)填報(bào)環(huán)境影響登記表。建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)分類管理名錄，由國務(wù)院環(huán)境保護(hù)行政主管部門制訂并公布，再行有效的文件為環(huán)保部于2008年8月15日修訂通過，并自2008年10月1日起施行的《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)分類管理名錄》（中華人民共和國環(huán)境保護(hù)部令第2號(hào)）。此外，建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響報(bào)告書、報(bào)告表必須由持有國家環(huán)境保護(hù)總局頒發(fā)的《環(huán)境影響評(píng)價(jià)資格證書》單位編寫，對(duì)填寫環(huán)境影響登記表的單位無資格要求，可由建設(shè)單位自行填寫。

3、環(huán)評(píng)文件的分級(jí)審批。建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的分級(jí)審批權(quán)限，原則上按照建設(shè)項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)和備案權(quán)限及建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響性質(zhì)和程度確定。環(huán)境保護(hù)部負(fù)責(zé)審批下列類型的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件：（1）核設(shè)施、絕密工程等特殊性質(zhì)的建設(shè)項(xiàng)目；（2）跨省、自治區(qū)、直轄市行政區(qū)域的建設(shè)項(xiàng)目；（3）由國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，由國務(wù)院授權(quán)有關(guān)部門審批或核準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，由國務(wù)院有關(guān)部門備案的對(duì)環(huán)境可能造成重大影響的特殊性質(zhì)的建設(shè)項(xiàng)目。環(huán)境保護(hù)部可以將法定由其負(fù)責(zé)審批的部分建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批權(quán)限，委托給該項(xiàng)目所在地的省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門，并應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公告。環(huán)境保護(hù)部直接審批環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的建設(shè)項(xiàng)目的目錄、環(huán)境保護(hù)部委托省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門審批環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的建設(shè)項(xiàng)目的目錄，由環(huán)境保護(hù)部制定、調(diào)整并發(fā)布。

除依據(jù)上述規(guī)定由環(huán)保部審批以外的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批權(quán)限，由省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門提出分級(jí)審批建議，報(bào)省級(jí)人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施，并抄報(bào)環(huán)境保護(hù)部：（1）有色金屬冶煉及礦山開發(fā)、鋼鐵加工、電石、鐵合金、焦炭、垃圾焚燒及發(fā)電、制漿等對(duì)環(huán)境可能造成重大影響的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件由省級(jí)環(huán)境保護(hù)部門負(fù)責(zé)審批。（2）化工、造紙、電鍍、印染、釀造、味精、檸檬酸、酶制劑、酵母等污染較重的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件由省級(jí)或地級(jí)市環(huán)境保護(hù)部門負(fù)責(zé)審批。

審批部門應(yīng)當(dāng)自收到環(huán)境影響報(bào)告書之日起60日內(nèi)，收到環(huán)境影響報(bào)告表之日起30日內(nèi)，收到環(huán)境影響登記表之日起16日內(nèi)，分別作出審批決定并書面通知建設(shè)單位。

4、違法違規(guī)的法律后果。建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件未經(jīng)法律規(guī)定的審批部門審查或者審查后未予批準(zhǔn)的，該項(xiàng)目審批部門不得批準(zhǔn)其建設(shè)，建設(shè)單位不得開工建設(shè)。建設(shè)單位未依法報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件（情形一），或者未重新報(bào)批（情形二）或者報(bào)請(qǐng)重新審核環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件（情形三），擅自開工建設(shè)的，由有權(quán)審批該項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的環(huán)境保護(hù)行政主管部門責(zé)令停止建設(shè)，限期補(bǔ)辦手續(xù)；逾期不補(bǔ)辦手續(xù)的，可以處5萬元以上20萬元以下的罰款，對(duì)建設(shè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分。

（二）“三同時(shí)”制度及環(huán)保驗(yàn)收

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1、“三同時(shí)”制度簡介。建設(shè)項(xiàng)目需要配套建設(shè)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施，必須與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)使用。建設(shè)項(xiàng)目竣工后，環(huán)保主管部門依據(jù)環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收監(jiān)測或調(diào)查結(jié)果，并通過現(xiàn)場檢查等手段，考核該建設(shè)項(xiàng)目是否達(dá)到環(huán)境保護(hù)要求。

2、建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收的分類管理。根據(jù)國家建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)分類管理的規(guī)定，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收實(shí)施分類管理。建設(shè)單位申請(qǐng)建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收，應(yīng)當(dāng)向有審批權(quán)的環(huán)境保護(hù)行政主管部門提交以下驗(yàn)收材料：（1）對(duì)編制環(huán)境影響報(bào)告書的建設(shè)項(xiàng)目，為建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告，并附環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收監(jiān)測報(bào)告或調(diào)查報(bào)告；（2）對(duì)編制環(huán)境影響報(bào)告表的建設(shè)項(xiàng)目，為建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收申請(qǐng)表，并附環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收監(jiān)測表或調(diào)查表；（3）對(duì)填報(bào)環(huán)境影響登記表的建設(shè)項(xiàng)目，為建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收登記卡。此外，環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收監(jiān)測報(bào)告（表），由建設(shè)單位委托經(jīng)環(huán)境保護(hù)行政主管部門批準(zhǔn)有相應(yīng)資質(zhì)的環(huán)境監(jiān)測站或環(huán)境放射性監(jiān)測站編制。

3、建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收的條件。（1）建設(shè)前期環(huán)境保護(hù)審查、審批手續(xù)完備，技術(shù)資料與環(huán)境保護(hù)檔案資料齊全；（2）環(huán)境保護(hù)設(shè)施及其他措施等已按批準(zhǔn)的環(huán)境影響報(bào)告書（表）或者環(huán)境影響登記表和設(shè)計(jì)文件的要求建成或者落實(shí)，環(huán)境保護(hù)設(shè)施經(jīng)負(fù)荷試車檢測合格，其防治污染能力適應(yīng)主體工程的需要；（3）環(huán)境保護(hù)設(shè)施安裝質(zhì)量符合國家和有關(guān)部門頒發(fā)的專業(yè)工程驗(yàn)收規(guī)范、規(guī)程和檢驗(yàn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)；（4）具備環(huán)境保護(hù)設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)的條件，包括：經(jīng)培訓(xùn)合格的操作人員、健全的崗位操作規(guī)程及相應(yīng)的規(guī)章制度，原料、動(dòng)力供應(yīng)落實(shí)，符合交付使用的其他要求；（5）污染物排放符合環(huán)境影響報(bào)告書（表）或者環(huán)境影響登記表和設(shè)計(jì)文件中提出的標(biāo)準(zhǔn)及核定的污染物排放總量控制指標(biāo)的要求；（6）各項(xiàng)生態(tài)保護(hù)措施按環(huán)境影響報(bào)告書（表）規(guī)定的要求落實(shí)，建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)過程中受到破壞并可恢復(fù)的環(huán)境已按規(guī)定采取了恢復(fù)措施；（7）環(huán)境監(jiān)測項(xiàng)目、點(diǎn)位、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備，符合環(huán)境影響報(bào)告書（表）和有關(guān)規(guī)定的要求；（8）環(huán)境影響報(bào)告書（表）提出需對(duì)環(huán)境保護(hù)敏感點(diǎn)進(jìn)行環(huán)境影響驗(yàn)證，對(duì)清潔生產(chǎn)進(jìn)行指標(biāo)考核，對(duì)施工期環(huán)境保護(hù)措施落實(shí)情況進(jìn)行工程環(huán)境監(jiān)理的，已按規(guī)定要求完成；（9）環(huán)境影響報(bào)告書（表）要求建設(shè)單位采取措施削減其他設(shè)施污染物排放，或要求建設(shè)項(xiàng)目所在地地方政府或者有關(guān)部門采取“區(qū)域削減”措施滿足污染物排放總量控制要求的，其相應(yīng)措施得到落實(shí)。

4、違法違規(guī)的法律后果。建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告、建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收申請(qǐng)表或者建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收登記卡未經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，不得正式投入生產(chǎn)或者使用。建設(shè)項(xiàng)目需要配套建設(shè)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施未建成，未經(jīng)建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收或者驗(yàn)收不合格，主體工程正式投入生產(chǎn)或者使用的，由環(huán)境保護(hù)行政主管部門依照《中華人民共和國水污染防治法》第71條、《中華人民共和國大氣污染防治法》第47條、《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》第69條或者《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》第28條的規(guī)定予以處罰?！?根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》第28條的規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目需要配套建設(shè)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施未建成、未經(jīng)驗(yàn)收或者經(jīng)驗(yàn)收不合格，主體工程正式投入生產(chǎn)或者使用的，由審批該建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告書、環(huán)境影響報(bào)告表或者環(huán)境影響登記表的環(huán)境保護(hù)行政主管部門責(zé)令停止生產(chǎn)或者使用，可以處10萬元以下的罰款。

（三）特別提示

1、需要辦理環(huán)評(píng)的情形有三種，并非只有新建項(xiàng)目需要辦理環(huán)評(píng)手續(xù)，企業(yè)改建、擴(kuò)建、技術(shù)改造升級(jí)等活動(dòng)如果導(dǎo)致建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)、規(guī)模、地點(diǎn)、采用的生產(chǎn)工藝或者防治污染、犀牛之星：http://004km.cn/

防止生態(tài)破壞的措施發(fā)生重大變動(dòng)的，環(huán)評(píng)也需要重新報(bào)批。

2、環(huán)評(píng)批復(fù)文件的有效期為5年，5年內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目未開工建設(shè)，要重新向環(huán)保主管部門報(bào)請(qǐng)審核環(huán)評(píng)文件。

3、環(huán)評(píng)手續(xù)不全的可以補(bǔ)辦，但在掛牌前要排除環(huán)評(píng)批復(fù)及項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收的一切實(shí)質(zhì)性障礙，確保未辦理環(huán)評(píng)手續(xù)不屬于重大違法違規(guī)行為，未依法辦理環(huán)保手續(xù)不會(huì)對(duì)擬掛牌企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大不利影響，否則很難被監(jiān)管部門認(rèn)可。

在本案例中，擬掛牌企業(yè)雖然不屬于重污染企業(yè)，但監(jiān)管部門對(duì)其環(huán)保問題依然十分關(guān)注，不僅在反饋意見中要求中介補(bǔ)充核查并出具意見，而且律師還針對(duì)環(huán)保問題單獨(dú)出具了專項(xiàng)法律意見書，因此環(huán)保無小事，提醒擬掛牌企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)此問題要高度重視。

三、未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)被環(huán)保局行政處罰是否屬于重大違法違規(guī)情形反饋問題：公司主要從事橡膠助劑、塑料助劑、瀝青助劑、潤滑油助劑等芳烴系列產(chǎn)品和輕質(zhì)燃料油的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售業(yè)務(wù)；報(bào)告期內(nèi)公司因未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)而受到環(huán)保監(jiān)管部門處罰。（1）請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述處罰是否屬于重大違法違規(guī)進(jìn)一步分析并發(fā)表明確意見。（2）請(qǐng)公司補(bǔ)充披露開展業(yè)務(wù)遵守國家或行業(yè)有關(guān)日常環(huán)保監(jiān)管規(guī)范的情況，是否辦理完畢環(huán)評(píng)手續(xù)，公司日常業(yè)務(wù)中各類污染排放標(biāo)準(zhǔn)、處理措施和流程。請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述事項(xiàng)核查，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表明確意見。

律師發(fā)表意見：

（1）請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述處罰是否屬于重大違法違規(guī)進(jìn)一步分析并發(fā)表明確意見。

2012年9月14日，博匯有限因未取得環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批文件的情況下，新建12個(gè)臥式儲(chǔ)罐、1臺(tái)2噸蒸汽鍋爐且投入生產(chǎn)使用，被寧波市環(huán)境保護(hù)局以甬環(huán)罰字2012第62號(hào)行政處罰決定書處以停止使用12個(gè)臥式儲(chǔ)罐、1臺(tái)2噸蒸汽鍋爐的使用和罰款10萬元。

經(jīng)核查，該未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為未造成環(huán)境污染事故，該12臥式儲(chǔ)罐、1臺(tái)2噸蒸汽鍋爐的停止使用，不影響公司的持續(xù)經(jīng)營。

根據(jù)《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條的規(guī)定：有下列情形之一的，可以認(rèn)定為重大環(huán)境違法違規(guī)行為：

（一）偷排污染物或者故意不正常使用處理設(shè)施且排放污染物超標(biāo)嚴(yán)重的；

（二）將危險(xiǎn)廢物以傾倒、填埋等方式直接進(jìn)入水體、土壤、海洋等環(huán)境并有主觀意圖的；

（三）拒絕、阻擾環(huán)保執(zhí)法人員依法實(shí)施現(xiàn)場監(jiān)督檢查或者拒不配合環(huán)境違法案件查處工作的；

（四）拒不履行環(huán)保行政處罰決定，被依法申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的；

（五）以欺騙、虛假手段取得環(huán)保行政許可的；

（六）因違法排污造成環(huán)境污染事故的；

（七）被責(zé)令停產(chǎn)整治的；

（八）逾期未完成限制治理任務(wù)，被責(zé)令停產(chǎn)或停業(yè)的；

（九）被實(shí)施環(huán)境行政強(qiáng)制措施的；

（十）其他嚴(yán)重違反環(huán)保法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的環(huán)境行為。

經(jīng)本所律師核查：

1、公司該未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為未造成環(huán)境污染事故，不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（一）項(xiàng)和第（二）項(xiàng)規(guī)定的情形。

2、公司積極配合環(huán)保執(zhí)法人員的監(jiān)督檢查，不存在《寧波市重大環(huán)境違法違

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規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（三）項(xiàng)規(guī)定的情形。

3、公司履行了環(huán)保處罰決定，未被申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（四）項(xiàng)規(guī)定的情形。

4、公司未以欺騙、虛假手段取得環(huán)保行政許可。不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（五）項(xiàng)規(guī)定的情形。

5、公司未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為沒有造成環(huán)境污染事故，公司也未被責(zé)令停產(chǎn)、停業(yè)，也未被實(shí)施環(huán)境行政強(qiáng)制措施。不存在其他嚴(yán)重違反環(huán)保法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的環(huán)境行為的情形。故公司不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》第五條第（六）、（七）、（八）、（九）、（十）項(xiàng)規(guī)定的情形。

公司控股股東及實(shí)際控制人承諾，如因未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為，導(dǎo)致公司后續(xù)受到處罰或損失以及其他費(fèi)用，控股股東及實(shí)際控制人將承擔(dān)一切14因此所產(chǎn)生的全部責(zé)任，確保公司不會(huì)因此遭受任何損失。

根據(jù)上述核查，公司未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為不存在《寧波市重大環(huán)境違法違規(guī)行為認(rèn)定處理辦法（試行）》的規(guī)定的可以認(rèn)定為重大環(huán)境違法違規(guī)行為的情形，本所律師認(rèn)為，公司未辦理環(huán)評(píng)事項(xiàng)即投入生產(chǎn)的行為不是重大違法違規(guī)的行為，不會(huì)對(duì)公司本次掛牌構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙，公司符合合法規(guī)范經(jīng)營的掛牌條件。

（2）請(qǐng)公司補(bǔ)充披露開展業(yè)務(wù)遵守國家或行業(yè)有關(guān)日常環(huán)保監(jiān)管規(guī)范的情況，是否辦理完畢環(huán)評(píng)手續(xù)，公司日常業(yè)務(wù)中各類污染排放標(biāo)準(zhǔn)、處理措施和流程。請(qǐng)主辦券商和律師對(duì)前述事項(xiàng)核查，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表明確意見。

公司主要從事芳烴類產(chǎn)品和輕質(zhì)燃料油的生產(chǎn)。在生產(chǎn)過程中執(zhí)行的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)如下：廠界非甲烷總烴適用《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16297-1996）；各測點(diǎn)廠界噪聲適用《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348-2008）3 類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)；生活污水排放適用《污水排入城市下水道水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（CJ3082-1999）。

寧波市環(huán)境保護(hù)局以甬環(huán)驗(yàn)[2012]97號(hào)批準(zhǔn)了公司年產(chǎn)3.5萬噸芳烴油、1.5萬噸石油樹脂生產(chǎn)項(xiàng)目，公司的業(yè)務(wù)開展已辦理完畢環(huán)評(píng)手續(xù)。

公司在開展業(yè)務(wù)中不斷完善各項(xiàng)環(huán)保制度和環(huán)保舉措，并進(jìn)行明確的職責(zé)分工，定期對(duì)執(zhí)行環(huán)保情況進(jìn)行監(jiān)督，具體的環(huán)保措施如下：

①針對(duì)公司受到的環(huán)保部門處罰，公司在改造、新建生產(chǎn)相關(guān)裝置或設(shè)備時(shí)，由安全環(huán)保部會(huì)同生產(chǎn)部充分溝通和論證，并由安全環(huán)保部及時(shí)與環(huán)保主管部門溝通，嚴(yán)格履行相關(guān)規(guī)定的程序，避免出現(xiàn)違反環(huán)保要求的事件再次發(fā)生；②公司主要排污包括污水、廢氣和固廢三塊，固廢收集后專門委托寧波大地化工環(huán)保有限公司處理。生產(chǎn)區(qū)和罐區(qū)產(chǎn)生的污水經(jīng)過一級(jí)和二級(jí)隔油池，將污水主要指標(biāo)PH值控制在6-

9、COD控制在120以下、SS控制在150以下等二級(jí)排放水的排放標(biāo)準(zhǔn)，并將達(dá)到二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的污水輸送到寧波北區(qū)污水處理有限公司再處理。公司廢氣經(jīng)管網(wǎng)收集后通過真空機(jī)組和風(fēng)機(jī)輸送，經(jīng)焚燒爐充分燃燒后達(dá)到煙塵小于200mg/m3、格林曼黑度達(dá)到1級(jí)、SO2控制在850 mg/m3以下的二級(jí)排放標(biāo)準(zhǔn)，并高空排放。公司通過對(duì)三廢預(yù)處理后再委托處理方式，及尾氣充分燃燒15處理，都達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)。

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③公司安全環(huán)保部定期對(duì)公司執(zhí)行環(huán)保情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)。

經(jīng)核查，本所律師認(rèn)為，公司近二年來，雖然有環(huán)保方面受到過行政處罰，但該行政處罰公司不構(gòu)成重大違法違規(guī)行為。故公司近二年來在環(huán)保方面沒有重大違法違規(guī)行為，符合合法規(guī)范經(jīng)營的掛牌條件。

四、生產(chǎn)性企業(yè)新三板掛牌環(huán)保條件

公司新三板掛牌上市的環(huán)保條件主要是依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引（試行）》第二條第二項(xiàng)下的規(guī)定，即公司業(yè)務(wù)須遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及環(huán)保、質(zhì)量、安全等要求。但依據(jù)這一規(guī)定，根本無法準(zhǔn)確把握公司新三板掛牌的環(huán)保條件。在實(shí)踐過程中，中介機(jī)構(gòu)往往參照IPO的相關(guān)規(guī)定。日前，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司以解答公告的形式對(duì)新三板掛牌上市的環(huán)保條件進(jìn)行了明確，有效地解決了新三板掛牌環(huán)保條件不明的問題。

解答公告中的環(huán)保條件一共有五項(xiàng)，這五項(xiàng)既是條件，也是一個(gè)具體的核查工作程序。

第一項(xiàng)：對(duì)擬掛牌公司是否屬于重污染行業(yè)進(jìn)行判斷根據(jù)解答公告，推薦掛牌的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)核查申請(qǐng)掛牌公司及其子公司所屬行業(yè)是否為重污染行業(yè)。重污染行業(yè)認(rèn)定依據(jù)為國家和各地方的相應(yīng)監(jiān)管規(guī)定，沒有相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)參照環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門對(duì)上市公司重污染行業(yè)分類規(guī)定執(zhí)行。這就要求律師在實(shí)踐中必須對(duì)申請(qǐng)掛牌公司及子公司所屬行業(yè)的性質(zhì)進(jìn)行明確界定，其依據(jù)有兩個(gè)，一是國家和各地方的監(jiān)管規(guī)定[1]；二是參照環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定[2]，在適用這兩個(gè)依據(jù)時(shí)，環(huán)保部、證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定是國家和各地方監(jiān)管規(guī)定的補(bǔ)充。我們認(rèn)為，國家層面的重污染行業(yè)應(yīng)該是環(huán)保部三個(gè)規(guī)定的并集[3]，即火電、鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、冶金、建材、采礦、化工、石化、制藥、造紙、發(fā)酵、制糖、植物油加工、釀造、紡織、制革以及國家確定的其他污染嚴(yán)重的行業(yè)（18+x項(xiàng)）。但各地方的情況有所不同，其重污染行業(yè)可能比國家層面的種類要多出一項(xiàng)或幾項(xiàng)。以浙江、廣東[4]為例，浙江將鉛蓄電池、電鍍、印染、造紙、化工界定為重污染，廣東將電鍍、造紙、印染、制革、化工（含石化）、建材、冶金、發(fā)酵、一般工業(yè)固體廢物及危險(xiǎn)廢物處置定為重污染，那么對(duì)于浙江當(dāng)?shù)仄髽I(yè)來說，其重污染行業(yè)的范圍應(yīng)該是18+x加鉛蓄電池、電鍍、印染，對(duì)于廣東當(dāng)?shù)仄髽I(yè)來說，其重污染行業(yè)的范圍應(yīng)該是18+x加電鍍、印染、一般工業(yè)固體廢物及危險(xiǎn)廢物處置。這就要求律師對(duì)公司的性質(zhì)進(jìn)行判斷時(shí)，一定要充分考慮各個(gè)省份的相關(guān)規(guī)定（包括計(jì)劃單列市的規(guī)定）。

第二項(xiàng)：重污染行業(yè)公司申請(qǐng)掛牌的基本環(huán)保條件

根據(jù)解答公告，如果申請(qǐng)掛牌公司及其子公司所屬行業(yè)為重污染行業(yè)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)辦理建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)保驗(yàn)收、排污許可證以及配置污染處理設(shè)施的，應(yīng)在申報(bào)掛牌前辦理完畢；如公司尚有在建工程，則應(yīng)按照建設(shè)進(jìn)程辦理完畢相應(yīng)環(huán)保手續(xù)。

其中，環(huán)評(píng)批復(fù)是指新開工項(xiàng)目必須經(jīng)過有關(guān)專家對(duì)環(huán)境影響評(píng)估，編制環(huán)境影響報(bào)告書，上報(bào)國家環(huán)境主管部門審核，該項(xiàng)目是否通過國家主管部門的批準(zhǔn)即為環(huán)評(píng)批復(fù)，其性質(zhì)上屬于行政許可。縱觀我國環(huán)保法律，《環(huán)境影響評(píng)價(jià)法》對(duì)環(huán)評(píng)批復(fù)的機(jī)關(guān)、流程、內(nèi)容等做了明確的規(guī)定，同時(shí)，我國《放射性污染防治法》、《放射性同位素與射線裝置安全和防護(hù)

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管理辦法》、《水污染防治法》、《大氣污染防治法》、《固體廢物污染環(huán)境防治法》、《噪聲污染防治法》、《海洋環(huán)境保護(hù)法》、《海洋石油勘探開發(fā)環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》等法律對(duì)需要辦理建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)的情形做出了明確的規(guī)定。

環(huán)保驗(yàn)收是指建設(shè)項(xiàng)目竣工后，環(huán)境保護(hù)行政主管部門根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收管理辦法》的規(guī)定，依據(jù)環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收監(jiān)測或調(diào)查結(jié)果，并通過現(xiàn)場檢查等手段，考核該建設(shè)項(xiàng)目是否達(dá)到環(huán)境保護(hù)要求的活動(dòng)，其性質(zhì)屬于行政許可，適用對(duì)象是通過環(huán)境影響評(píng)價(jià)批復(fù)且建設(shè)完畢的項(xiàng)目。

排污許可證是指國家對(duì)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中排放廢氣、廢水、產(chǎn)生環(huán)境噪聲污染和固體廢物的行為實(shí)行許可證管理，其性質(zhì)屬于行政許可。截至目前，《環(huán)保法》、《大氣污染防治法》、《水污染防治法》、《固體廢物污染環(huán)境防治法》對(duì)排污許可證進(jìn)行了明確的規(guī)定。

配置污染處理設(shè)施是指建設(shè)項(xiàng)目配置環(huán)評(píng)報(bào)告中要求增加的污染處理設(shè)施，實(shí)際上是“三同時(shí)制度”的驗(yàn)收，它是環(huán)評(píng)批復(fù)和環(huán)保驗(yàn)收中的重要內(nèi)容，在《環(huán)保法》、《大氣污染防治法》、《水污染防治法》、《固體廢物污染環(huán)境防治法》、《噪聲污染防治法》等都有明確的規(guī)定，解答公告將其單獨(dú)列出，是對(duì)三同時(shí)制度的進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)。基于此，可以將重污染行業(yè)掛牌的環(huán)保條件歸納為“三個(gè)行政許可一個(gè)制度”，即環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)保驗(yàn)收、排污許可和三同時(shí)制度驗(yàn)收，但如果是在建項(xiàng)目，則應(yīng)按照前文的建設(shè)前、建成后、試生產(chǎn)后、驗(yàn)收后等四個(gè)階段履行相應(yīng)的環(huán)保手續(xù)。

一般情況下，一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目取得上述審批的流程分三個(gè)步驟：建設(shè)以前，建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批；建成后，建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)申請(qǐng)；試生產(chǎn)以后，建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收（包括三同時(shí)）；驗(yàn)收以后，排污許可證申領(lǐng)。所以如果是在建項(xiàng)目，則應(yīng)按照上述四個(gè)階段的要求履行相應(yīng)的環(huán)保手續(xù)。

第三項(xiàng)：非重污染行業(yè)公司申請(qǐng)掛牌的基本環(huán)保條件根據(jù)解答公告，如果申請(qǐng)掛牌公司及其子公司所屬行業(yè)不屬于重污染行業(yè)但根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定必須辦理排污許可證和配置污染處理設(shè)施的，在申報(bào)掛牌前應(yīng)辦理完畢。相比于重污染行業(yè)公司掛牌的基本環(huán)保條件（三個(gè)行政許可一個(gè)制度），非重污染行業(yè)公司比較簡單，只需要排污許可和三同時(shí)制度驗(yàn)收（一個(gè)行政許可一個(gè)制度），那么是否可以理解為非重污染行業(yè)公司不需要進(jìn)行環(huán)評(píng)批復(fù)、環(huán)保驗(yàn)收呢？答案是否定的。因?yàn)樵趯?shí)踐中，非重污染行業(yè)公司對(duì)環(huán)境的影響相對(duì)較小，故允許其存在先辦理排污許可和配置污染設(shè)施后辦理環(huán)評(píng)批復(fù)和環(huán)保驗(yàn)收的情況。雖然在擬掛牌時(shí)不需要提供這兩個(gè)行政許可審批，但是律師應(yīng)在盡調(diào)報(bào)告中將它們的辦理情況寫清楚。

第四項(xiàng)：環(huán)保制度制定及信息披露

申請(qǐng)掛牌公司及其子公司按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)制定環(huán)境保護(hù)制度、公開披露環(huán)境信息的，應(yīng)按照監(jiān)管要求履行相應(yīng)義務(wù)。我們認(rèn)為，制定環(huán)境保護(hù)制度的核心應(yīng)該是制定環(huán)保責(zé)任制度。環(huán)保責(zé)任制度是指以環(huán)境法律規(guī)定為依據(jù)，把環(huán)境保護(hù)工作納入計(jì)劃，以責(zé)任制為核心，以簽訂合同的形式，規(guī)定企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面的具體權(quán)利和義務(wù)的法律責(zé)任制度。[5]我國環(huán)保法[6]、固體防治法[7]等法律法規(guī)中對(duì)這一制度進(jìn)行了明確的規(guī)定。這就要求擬掛牌公司在掛牌申請(qǐng)時(shí)應(yīng)已建立一整套以環(huán)保責(zé)任制為核心的環(huán)境保護(hù)制度。公開披露環(huán)境信息是指擬掛牌公司應(yīng)依照環(huán)境信息公開披露制度向投資者和社會(huì)公眾公開與公司有關(guān)的環(huán)境信息。

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在實(shí)踐中，律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)的書面材料對(duì)公司環(huán)境保護(hù)制度的建設(shè)情況進(jìn)行調(diào)查和說明，同時(shí)，核查環(huán)保法五十五條、五十六條[8]、《環(huán)境信息公開辦法》二十條、二十一條[9]規(guī)定的環(huán)境信息的披露情況。

第五項(xiàng)：違法違規(guī)的限制

根據(jù)解答公告，申請(qǐng)掛牌公司及其子公司最近24個(gè)月內(nèi)不應(yīng)存在環(huán)保方面的重大違法違規(guī)行為，重大違法行為的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引(試行)》（以下簡稱指引）相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。指引規(guī)定，重大違法違規(guī)行為是指公司最近24個(gè)月內(nèi)因違犯國家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰。

刑事處罰是指公司最近24個(gè)月內(nèi)不存在涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見的情形。

重大違法違規(guī)情形的行政處罰是指凡被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予沒收違法所得、沒收非法財(cái)物以上行政處罰的行為，屬于重大違法違規(guī)情形，但處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外；被行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)給予罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都視為重大違法違規(guī)情形。

從指引的規(guī)定可以看出，重大違法違規(guī)行為包括兩種情形，一是刑事處罰。無論是否存在明確的結(jié)論性意見擬掛牌公司，只要在最近24個(gè)月內(nèi)因環(huán)保問題被刑事立案就被認(rèn)為是重大違法違規(guī)行為，屬于“一票否決”。在實(shí)踐中，單位因?yàn)榄h(huán)保問題而被刑事立案主要是指刑法第三百三十八條至第三百四十五條規(guī)定的破壞環(huán)境資源保護(hù)罪的情形；二是行政處罰。

它包含兩種情形：

（一）沒收違法所得、沒收非法財(cái)物（處罰機(jī)關(guān)依法認(rèn)定不屬于的除外）；

（二）罰款（主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機(jī)關(guān)認(rèn)定該行為不屬于的除外）。從刑事處罰和行政處罰的對(duì)比來看，刑事處罰被認(rèn)定為重大違法違規(guī)行為不存在例外情況，刑事處罰是擬掛牌公司的禁區(qū)，而行政處罰被認(rèn)定為重大違法違規(guī)行為的條件非常嚴(yán)格，同時(shí)還存在例外情況，我們認(rèn)為這些例外的存在就意味著可通融。在實(shí)踐中，雖然大多數(shù)公司能夠拿到部門出具的不屬于重大違法違規(guī)證明，但是保薦機(jī)構(gòu)和律師仍需要具體分析說明。

總體上看，上述五條規(guī)定對(duì)公司新三板上市的環(huán)保條件給予了明確說明，方便了公司的掛牌申請(qǐng)工作。這五項(xiàng)規(guī)定，即是五項(xiàng)條件，也是一個(gè)有機(jī)的工作流程，它從擬掛牌公司的重污染行業(yè)判斷開始，分別對(duì)重污染行業(yè)公司和非重污染行業(yè)公司申請(qǐng)掛牌的基本環(huán)保條件進(jìn)行了界定，隨后對(duì)擬掛牌公司的環(huán)保制度建設(shè)、環(huán)境信息披露義務(wù)進(jìn)行了明確，最后對(duì)擬掛牌公司的重大違法違規(guī)行為進(jìn)行了定義，這些條件規(guī)定及流程安排非常符合當(dāng)下中國企業(yè)的基本情況，非常有利于公司的新三板掛牌。但是，這五項(xiàng)規(guī)定也存不足，我們認(rèn)為最主要的問題是對(duì)于相關(guān)法律法規(guī)的指向不明確，所以在實(shí)踐中，審查員有可能在五項(xiàng)條件的基礎(chǔ)上擴(kuò)大審查的范圍，這是需要保薦機(jī)構(gòu)和律師關(guān)注的問題。（新三板，我們都用犀牛之星）

第四篇：環(huán)評(píng)工程師

環(huán)評(píng)工程師

一、報(bào)考條件

（一）報(bào)考全部科目（考四科）條件

凡遵守國家法律、法規(guī)，恪守職業(yè)道德，并具備以下條件之一者，可申請(qǐng)參加環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試：

1、取得環(huán)境保護(hù)相關(guān)專業(yè)（見附件2，下同）大專學(xué)歷，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿7年；或取得其他專業(yè)大專學(xué)歷，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿8年。

2、取得環(huán)境保護(hù)相關(guān)專業(yè)學(xué)士學(xué)位，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿5年；或取得其他專業(yè)學(xué)士學(xué)位，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿6年。

3、取得環(huán)境保護(hù)相關(guān)專業(yè)碩士學(xué)位，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿2年；或取得其他專業(yè)碩士學(xué)位，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿3年。

4、取得環(huán)境保護(hù)相關(guān)專業(yè)博士學(xué)位，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿1年；或取得其他專業(yè)博士學(xué)位，從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作滿2年。工作年限計(jì)算截至2012年12月31日。(二)免試部分科目(考二科)條件截止2003年12月31日前，長期在環(huán)境影響評(píng)價(jià)崗位上工作，并符合下列條件之一的，可免試《環(huán)境影響評(píng)價(jià)技術(shù)導(dǎo)則與標(biāo)準(zhǔn)》和《環(huán)境影響評(píng)價(jià)技術(shù)方法》2個(gè)科目，只參加《環(huán)境影響評(píng)價(jià)相關(guān)法律法規(guī)》和《環(huán)境影響評(píng)價(jià)案例分析》2個(gè)科目的考試。

l、受聘擔(dān)任工程類高級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)滿3年，累計(jì)從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)相關(guān)業(yè)務(wù)工作滿15年。

2、受聘擔(dān)任工程類高級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)，并取得環(huán)保總局核發(fā)的“環(huán)境影響評(píng)價(jià)上崗培訓(xùn)合格證書”。

二、考試科目

三：考試合格標(biāo)準(zhǔn)：

四：題型分析：

第一科目法律法規(guī)：單選100題，每題1分；多選50題，每題2分。共計(jì)200分。難度適，比去年稍難一中些；題量較大，有些邏輯題。

第二科目標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)則：單選90題，每題1分；多選30題，每題2分。共計(jì)150分。難度一般

第三科目技術(shù)方法：單選50題，每題1分；多選50題，每題2分。共計(jì)150分。題

目出的比較靈活，偏重于基礎(chǔ)，計(jì)算題少?？剂撕芏嗳菀啄：?的概念。比去年簡單。

第四科目案例分析：沒有必答題，8選6，每題20分。共計(jì)120分。案例不難，細(xì)節(jié)多，比去年好做多了，還是生態(tài)類的題目多。

五、取得職業(yè)資格證書的條件

考試成績實(shí)行兩年為一個(gè)周期的滾動(dòng)管理辦法。參加全部4個(gè)科目考試的人員必須在連續(xù)兩個(gè)考試內(nèi)通過全部科目；免試部分科目的人員必須在一個(gè)考試內(nèi)通過應(yīng)試科目考試，方能取得環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格證書。

六、報(bào)名繳費(fèi)時(shí)間、辦法及準(zhǔn)考證打印

2012環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師考試實(shí)行網(wǎng)上報(bào)名和現(xiàn)場資格審查相結(jié)合的辦法。

網(wǎng)上報(bào)名時(shí)間：2012年2月8日9：00至2012年2月21日17：00。照片上傳截止時(shí)間為：2012年2月20日17:00。

現(xiàn)場資格審查時(shí)間： 在2012年2月9日至2012年2月23日期間進(jìn)行（省轄市現(xiàn)場資格審查具體時(shí)間由各省轄市政府人社（職改）部門確定，省直現(xiàn)場資格審查時(shí)間為2012年2月21日至2月23日）。

2012年2月28日前各省轄市環(huán)保局人事部門將通過資格審查報(bào)考人員匯總后上報(bào)省環(huán)保廳人事處。

2012年3月6日前省環(huán)保廳將全省通過資格審查的報(bào)考人員匯總后送交省人事考試中心。

網(wǎng)上繳費(fèi)時(shí)間：2012年3月14日9：00至3月20日17：00。

報(bào)名流程：

1、現(xiàn)場資格審查?，F(xiàn)場資格審查時(shí)報(bào)考人員須提交《資格考試報(bào)名表》、身份證及復(fù)印件、學(xué)歷和學(xué)位證書原件（免試部分科目的人員需交專業(yè)技術(shù)資格證書和環(huán)境影響評(píng)價(jià)上崗培訓(xùn)合格證書原件及復(fù)印件或從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作年限的證明各一份）、主管單位出具的參加相關(guān)工作經(jīng)歷證明。單位主管部門將符合報(bào)名條件的報(bào)考人員匯總后打印填寫《環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試報(bào)名匯總審批表》（見附件1）一式兩份。

各省轄市報(bào)考單位攜帶考生報(bào)名資格審查材料在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到所在省轄市政府人社（職改）部門進(jìn)行資格審查，最后將通過審核考生的報(bào)名材料交省轄市環(huán)保局人事部門，省轄市環(huán)保局人事部門匯總后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將考生《資格考試報(bào)名表》、《環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試報(bào)名匯總審批表》報(bào)省環(huán)保廳人事處。

省直單位符合條件的報(bào)考人員，由單位主管部門匯總《資格考試報(bào)名表》并打印填寫《環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試報(bào)名匯總審批表》，到省環(huán)保廳人事處進(jìn)行資格初審并辦理報(bào)名手續(xù)。省環(huán)保廳人事處將符合報(bào)考條件的報(bào)考人員資料匯總后到省人力資源和社會(huì)保障廳職稱處進(jìn)行資格審查，然后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將通過資格審查人員的《資格考試報(bào)名表》、《環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試報(bào)名匯總審批表》交省人事考試中心。

2、網(wǎng)上繳費(fèi)。經(jīng)審查符合報(bào)名條件的考生，方可進(jìn)行網(wǎng)上繳費(fèi)。繳費(fèi)須使用工商銀行卡或交通銀行卡（開通網(wǎng)上交易功能）。按《國家發(fā)展改革委、財(cái)政部關(guān)于重新核定注冊(cè)核安全工程師和環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》（發(fā)改價(jià)格[2007]1925號(hào)），《環(huán)境影響評(píng)價(jià)案例分析》科目每人55元，《環(huán)境影響評(píng)價(jià)技術(shù)導(dǎo)則與標(biāo)準(zhǔn)》、《環(huán)境影響評(píng)價(jià)技術(shù)方法》、《環(huán)境影響評(píng)價(jià)相關(guān)法律法規(guī)》每人每科35元。

2,、老考生報(bào)名辦法（不含免試部分科目的考生）

1、填寫信息，上傳照片。往年已參加過該項(xiàng)考試的考生不需到現(xiàn)場進(jìn)行資格審查，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)登陸河南人事考試網(wǎng)（http//）報(bào)名，按要求填寫報(bào)名信息、上傳照片，照片通過審核后打印《資格考試報(bào)名表》一式兩份，一份交主管單位，一份考生留存。

2、網(wǎng)上繳費(fèi)。老考生只要在完成網(wǎng)上報(bào)名后，即可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)直接進(jìn)行網(wǎng)上繳費(fèi)（方法同新考生）。

3、打印準(zhǔn)考證。2012年5月21日9：00至5月26日9：00，網(wǎng)上已繳費(fèi)的考生登陸河南人事考試網(wǎng)（http//）,進(jìn)入“網(wǎng)上報(bào)名”自行打印準(zhǔn)考證。

4、省直和中央駐豫單位（不含在省人事考試中心有報(bào)考代碼的）專業(yè)技術(shù)人員按屬地原則報(bào)考；實(shí)行人事代理單位（或個(gè)人）的報(bào)名工作，由各級(jí)政府人社部門所屬人才交流中心(機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)。

五、注意事項(xiàng)

（一）各市、各有關(guān)部門在組織報(bào)名時(shí)，要嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)名條件，把好資格審查關(guān)。

(二)?。ㄊ校┉h(huán)保部門匯總的《環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試報(bào)名匯總審批表》是省人事考試中心確定考生是否通過資格審查和能否繳費(fèi)的依據(jù)。各級(jí)環(huán)保部門務(wù)必核對(duì)準(zhǔn)確后按規(guī)定時(shí)間報(bào)送，否則，將影響考生網(wǎng)上繳費(fèi)。

(三)檔案號(hào)是滾動(dòng)管理的依據(jù)，考生一定要記好自己的檔案號(hào)，以備下報(bào)考時(shí)使用。

(四）報(bào)名匯總時(shí)，將免試類、非免試類的老考生、非免試類的新考生分別匯總。

（五）考生、報(bào)考單位報(bào)名時(shí)要認(rèn)真填寫校對(duì)考生報(bào)名信息，無誤后再進(jìn)行確認(rèn)，人事考試機(jī)構(gòu)工作人員要認(rèn)真、細(xì)心錄入考生信息，建立考生信息錄入責(zé)任制，關(guān)于考生報(bào)名信息的修改，請(qǐng)參照省人事考試中心下發(fā)的有關(guān)通知執(zhí)行。

（六）考生應(yīng)考時(shí)，必須攜帶身份證、準(zhǔn)考證、黑色墨水筆、2B鉛筆、橡皮和無聲無文本編輯功能的計(jì)算器，考場上備有草稿紙，供考生索取，考后收回。其它物品一律不得攜帶。

(七)環(huán)境影響評(píng)價(jià)工程師職業(yè)資格考試中《環(huán)境影響評(píng)價(jià)案例

分析》科目為主觀題，考生答題前要仔細(xì)閱讀應(yīng)試人員注意事項(xiàng)（試卷封二）和作答須知（答題卡首頁），答題時(shí)使用規(guī)定的作答工具在答題卡劃定的區(qū)域內(nèi)作答；其余三科均為客觀題，在答題卡上做答。各科草稿紙另發(fā)，考后收回。

(八)考生可登陸河南人事考試網(wǎng)（http：//004km.cn)查詢考試成績。

(九)按照有關(guān)文件規(guī)定，專業(yè)技術(shù)人員資格考試，要嚴(yán)格貫徹

按屬地報(bào)名的原則，任何人不得異地跨單位報(bào)名考試，違者一律取消其報(bào)考資格和考試成績，并追究報(bào)考者和準(zhǔn)予地區(qū)或單位當(dāng)事人的責(zé)任。

第五篇：環(huán)評(píng)申請(qǐng)報(bào)告

定眾金發(fā)【2014】06號(hào) 簽發(fā)人：張鑫

定西眾金包裝有限公司

年產(chǎn)3億條塑料編織袋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目

申請(qǐng)環(huán)評(píng)審批的報(bào)告

定西市環(huán)境保護(hù)局：

定西眾金包裝有限公司在定西市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)年產(chǎn)3億條塑料編織袋生產(chǎn)線項(xiàng)目，現(xiàn)依照環(huán)保相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定的要求已做好環(huán)境影響報(bào)告表，特向貴局申請(qǐng)審批手續(xù)。

定西眾金包裝有限公司 二〇一四年十一月十九日

報(bào)：定西市環(huán)境保護(hù)局 定西眾金包裝有限公司 2014年11月19日印發(fā)

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