第一篇：人行現(xiàn)金管理制度及反洗錢交易標(biāo)準(zhǔn)

中華人民共和國國務(wù)院令

（第１２號）

《現(xiàn)金管理暫行條例》已經(jīng)１９８８年８月１６日國務(wù)院第十八次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自１９８８年１０月１日起施行。

總 理

李 鵬

１９８８年９月８日

現(xiàn)金管理暫行條例

第一章 總 則

第一條 為改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對社會經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督，制定本條例。

第二條 凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱開戶銀行）開立帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊企業(yè)、事業(yè)單位和其他單位（以下簡稱開戶單位），必須依照本條例的規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開戶銀行的監(jiān)督。

國家鼓勵開戶單位和個人在經(jīng)濟(jì)活動中，采取轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)算，減少使用現(xiàn)金。

第三條 開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，除按本條例規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

第四條 各級人民銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核。

開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規(guī)定，負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實施，對開戶單位收支、使用現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二章 現(xiàn)金管理和監(jiān)督

第五條 開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

（一）職工工資、津貼；

（二）個人勞務(wù)報酬；

（三）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；

（四）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；

（五）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；

（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

（七）結(jié)算起點以下的零星支出；

（八）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

前款結(jié)算起點定為一千元。結(jié)算起點的調(diào)整，由中國人民銀行確定，報國務(wù)院備案。

第六條 除本條例第五條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。

前款使用現(xiàn)金限額，按本條例第五條第二款的規(guī)定執(zhí)行。

第七條 轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往來中，具有同現(xiàn)金相同的支付能力。

開戶單位在銷售活動中，不得對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇；不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票。

第八條 機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、全民所有制和集體所有制企業(yè)事業(yè)單位購置國家規(guī)定和專項控制商品，必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。

第九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要，核定開戶單位三天至五天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。

邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于五天，但不得超過十五天的日常零星開支。

第十條 經(jīng)核定的庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必須嚴(yán)格遵守。需要增加或者減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。

第十一條 開戶單位現(xiàn)金收支應(yīng)當(dāng)依照下列規(guī)定辦理：

（一）開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開戶銀行。當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間；

（二）開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應(yīng)當(dāng)定期向開戶銀行報送坐支

金額和使用情況；

（三）開戶單位根據(jù)本條例第五條和第六條的規(guī)定，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途，由本單位財會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金；

（四）因采購地點不固定，交通不便，生產(chǎn)或者市場急需，搶險救災(zāi)以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的，開戶單位應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由本單位財會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。

第十二條 開戶單位應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，帳款相符。

第十三條 對個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶發(fā)放的貸款，應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)帳方式支付。對確需在集市使用現(xiàn)金購買物資的，經(jīng)開戶銀行審核后，可以貸款金額內(nèi)支付現(xiàn)金。

第十四條 在開戶銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶異地采購所需貨款，應(yīng)當(dāng)通過銀行匯兌方式支付。因采購地點不固定，交通不便必須攜帶現(xiàn)金的，由開戶銀行根據(jù)實際需要，予以支付現(xiàn)金。

未在開戶銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶異地采購所需貨款，可以通過銀行匯兌方式支付。凡加蓋“現(xiàn)金”字樣的結(jié)算憑證，匯入銀行必須保證支付現(xiàn)金。

第十五條 具備條件的銀行應(yīng)當(dāng)接受開戶單位的委托，開展代發(fā)工資、轉(zhuǎn)存儲蓄業(yè)務(wù)。

第十六條 為保證開戶單位的現(xiàn)金收入及時送存銀行，開戶銀行必

須按照規(guī)定做好現(xiàn)金收款工作，不得隨意縮短收款時間。大中城市和商業(yè)比較集中的地區(qū)，應(yīng)當(dāng)建立非營業(yè)時間收款制度。

第十七條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)柜臺審查，定期和不定期地對開戶單位現(xiàn)金收支情況進(jìn)行檢查，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告現(xiàn)金管理情況。

第十八條 一個單位在幾家銀行開戶的，由一家開戶銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作，核定開戶單位庫存現(xiàn)金限額。

各金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金管理分工，由中國人民銀行確定。有關(guān)現(xiàn)金管理分工的爭議，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行協(xié)調(diào)、裁決。

第十九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金管理制度，配備專職人員，改進(jìn)工作作風(fēng)，改善服務(wù)設(shè)施?，F(xiàn)金管理工作所需經(jīng)費應(yīng)當(dāng)在開戶銀行業(yè)務(wù)費中解決。

第三章 法律責(zé)任

第二十條 開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)依照中國人民銀行的規(guī)定，責(zé)令其停止違法活動，并可根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款：

（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的；

（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的。

第二十一條 開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)依照中國人民銀行的規(guī)定，予以警告或者罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可在一定期限內(nèi)停止對該單位的貸款或者停止對該單位的現(xiàn)金支付：

（一）對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇的；

（二）拒收支票、銀行匯票和銀行本票的；

（三）違反本條例第八條規(guī)定，不采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式購置國家規(guī)定的專項控制商品的；

（四）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的；

（五）用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金的；

（六）編造用途套取現(xiàn)金的；

（七）互相借用現(xiàn)金的；

（八）利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；

（九）將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行的；

（十）保留帳外公款的；

（十一）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。

第二十二條 開戶單位對開戶銀行作出的處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后可在十日內(nèi)向開戶銀行的同級人民銀行申請復(fù)議。同級人民銀行應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請之日起三十日內(nèi)作出復(fù)議決定。開戶單位對復(fù)議決定不服的，可以在收到復(fù)議決定之日起三十日內(nèi)人民法院起訴。

第二十三條 銀行工作人員違反本條例規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第四章 附 則

第二十四條 本條例由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋；施行細(xì)則由中國人

民銀行制定。

第二十五條 本條例自1988年10月1日起施行。1977年11月28日發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于實行現(xiàn)金管理的決定》同時廢止。發(fā)布部門：國務(wù)院 發(fā)布日期：1988年09月08日 實施日期：1988年10月01日(中央法規(guī))

中國人民銀行 現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則

(1988年9月12日中國人民銀行發(fā)布)

第一條 為了更好地貫徹執(zhí)行國務(wù)院1988年發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，特制定本細(xì)則。

第二條 凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱開戶銀行)開立賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位(以下簡稱開戶單位)，必須執(zhí)行本細(xì)則，接受開戶銀行的監(jiān)督。開戶銀行包括：各專業(yè)銀行，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資、中外合資銀行和金融機(jī)構(gòu)。企業(yè)包括：國營企業(yè)、城鄉(xiāng)集體企業(yè)(包括村辦企業(yè))、聯(lián)營企業(yè)、私營企業(yè)(包括個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶)。

中外合資和合作經(jīng)營企業(yè)原則上執(zhí)行本細(xì)則，具體管理辦法由人

民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況制訂。

部隊、公安系統(tǒng)所屬的保密單位和其他保密單位的現(xiàn)金管理，原則上執(zhí)行本細(xì)則。具體管理辦法和其他單位可以有所區(qū)別(見第四條第二款)。

第三條 中國人民銀行總行是現(xiàn)金管理的主管部門。各級人民銀行要嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核。

開戶銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體執(zhí)行，對開戶單位的現(xiàn)金收支、使用進(jìn)行監(jiān)督管理。

一個單位在幾家銀行開戶的，只能在一家銀行開設(shè)現(xiàn)金結(jié)算戶，支取現(xiàn)金，并由該家銀行負(fù)責(zé)核定現(xiàn)金庫存限額和進(jìn)行現(xiàn)金管理檢查。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要協(xié)同各開戶銀行，認(rèn)真清理現(xiàn)金結(jié)算賬戶，負(fù)責(zé)將開戶單位的現(xiàn)金結(jié)算戶落實到一家開戶銀行。

第四條 各開戶單位的庫存現(xiàn)金都要核定限額。庫存現(xiàn)金限額應(yīng)由開戶單位提出計劃，報開戶銀行審批。經(jīng)核定的庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必須嚴(yán)格遵守。

部隊、公安系統(tǒng)的保密單位和其他保密單位的庫存現(xiàn)金限額的核定和現(xiàn)金管理工作檢查事宜，由其主管部門負(fù)責(zé)，并由主管部門將確

定的庫存現(xiàn)金限額和檢查情況報開戶銀行。

各開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，由于生產(chǎn)或業(yè)務(wù)變化，需要增加或減少時，應(yīng)向開戶銀行提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后再行調(diào)整。

第五條 開戶銀行根據(jù)實際需要，原則上以開戶單位3天至5天的日常零星開支所需核定庫存現(xiàn)金限額。邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不發(fā)達(dá)地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額可以適當(dāng)放寬，但最多不得超過15天的日常零星開支。

對沒有在銀行單獨開立賬戶的附屬單位也要實行現(xiàn)金管理，必須保留的現(xiàn)金，也要核定限額，其限額包括在開戶單位的庫存限額之內(nèi)。

商業(yè)和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金也要根據(jù)營業(yè)額核定定額，但不包括在開戶單位的庫存現(xiàn)金限額之內(nèi)。

第六條 開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，開戶單位只可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

(一)職工工資、各種工資性津貼；

(二)個人勞務(wù)報酬，包括稿費和講課費及其他專門工作報酬；

(三)支付給個人的各種獎金，包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；

(四)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他現(xiàn)金支出；

(五)收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款；

(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

(七)結(jié)算起點以下的零星支出；

(八)確實需要現(xiàn)金支付的其他支出(見第十一條第四項)。

第七條 結(jié)算起點為1000元，需要增加時由中國人民銀行總行確定后，報國務(wù)院備案。

第八條 除本條例第六條第(五)、(六)項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現(xiàn)金每人一次不得超過1000元，超過限額部分，根據(jù)提款入的要求在指定的銀行轉(zhuǎn)為儲蓄存款或以支票、銀行本票支付。確需全額支付現(xiàn)金的，應(yīng)經(jīng)開戶銀行審查后予以支付。

第九條 轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往來中具有同現(xiàn)金相同的支付能力。開戶單位在購銷活動中，不得對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠的待遇；不得只收現(xiàn)金拒收支票、銀行匯票、銀行本票和其他轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證。

第十條 開戶單位購置國家規(guī)定的社會集團(tuán)專項控制商品，必須采取轉(zhuǎn)賬方式，不得使用現(xiàn)金，商業(yè)單位也不得收取現(xiàn)金。

第十一條 開戶單位現(xiàn)金收支按下列規(guī)定辦理：

(一)開戶單位收入現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間；

(二)開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)；

需要坐支現(xiàn)金的單位，要事先報經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位必須在現(xiàn)金賬上如實反映坐支金額，并按月向開戶銀行報送坐支金額和使用情況。

(三)開戶單位根據(jù)本細(xì)則第六條和第七條的規(guī)定，從開戶銀行提取現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)如實寫明用途，由本單位財會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，予以支付；

(四)因采購地點不確定、交通不便、搶險救災(zāi)以及其他特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的開戶單位，要向開戶銀行提出書面申請，由本單位財會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開戶銀行審查批準(zhǔn)后，予以支付現(xiàn)金。

第十二條 開戶單位必須建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金收付，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金；不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金，不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金；不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準(zhǔn)將單位收入 的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄；不準(zhǔn)保留賬外公款(即小金庫)；禁止發(fā)行變相貨幣，不準(zhǔn)以任何票券代替人民幣在市場上流通。

第十三條 對個體工商戶、農(nóng)村承包戶發(fā)放的貨款，應(yīng)以轉(zhuǎn)賬方式支付；對于確需在集市使用現(xiàn)金購買物資的，由承貸人提出書面申請，經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)后，可以在貸款金額內(nèi)支付現(xiàn)金。

第十四條 在銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶異地采購的貸款，應(yīng)當(dāng)通過銀行以轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行結(jié)算。因采購地點不確定、交通不方便必須攜帶現(xiàn)金的，由客戶提出申請，開戶銀行根據(jù)實際需要予以支付現(xiàn)金。

未在銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶異地采購，可以通過銀行以匯兌方式支付。凡加蓋“現(xiàn)金”字樣的結(jié)算憑證，匯入銀行必須保證支付現(xiàn)金。

第十五條 具備條件的銀行應(yīng)當(dāng)積極開展代發(fā)工資、轉(zhuǎn)存儲蓄業(yè)務(wù)。

第十六條 為保證開戶單位的現(xiàn)金收入及時送存銀行，開戶銀行必須按照規(guī)定做好現(xiàn)金收款工作，不得隨意縮短收款時間。大中城市和商業(yè)比較集中的地區(qū)，要建立非營業(yè)時間收款制度。

第十七條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)柜臺審查，定期和不定期地檢查開戶單位執(zhí)行國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和本細(xì)則的情況，并按規(guī)定

向其上級單位和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告現(xiàn)金管理情況。

各級人民銀行要定期不定期地對同級專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)(包括經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資、中外合資銀行和金融機(jī)構(gòu))的現(xiàn)金管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并及時解決有關(guān)現(xiàn)金管理中的問題。

各開戶單位要向銀行派出的檢查人員提供有關(guān)資料，如實反映情況。

第十八條 各開戶單位的主管部門要定期和不定期地檢查所屬單位執(zhí)行國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和本細(xì)則的情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，并將檢查情況書面通知開戶銀行。

第十九條 各級銀行要支持敢于堅持原則、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理的財會人員，對模范遵守國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和本細(xì)則的單位和個人應(yīng)給予表彰和獎勵。

第二十條 開戶單位如違犯《現(xiàn)金管理暫行條例》，開戶銀行有權(quán)責(zé)令其停止違法活動，并根據(jù)情節(jié)輕重給予警告或罰款。

有下列情況之一的，給予警告或處以罰款；

(一)超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的，按超過額的10%～30％處罰；

(二)超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的，按超出額的10%～3

0％處罰；

(三)用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的，按憑證額10%～3 0％處罰；

(四)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定坐支額度和使用范圍坐支現(xiàn)金的，按坐支金額的10%～30％處罰;

(五)單位之間互相借用現(xiàn)金的，按借用金額10%～30％處罰。

有下列情況之一的，一律處以罰款：

(六)保留賬外公款的，按保留金額10%～30％處罰;

(七)對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠待遇的，按交易額的10%～50％處罰;

(八)只收現(xiàn)金拒收支票、銀行匯票、本票的，按交易額的10%～50％處罰；

(九)開戶單位不采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式購置國家規(guī)定的專項控制商品的，按購買金額50％至全額對買賣雙方處罰；

(十)用轉(zhuǎn)賬憑證套取現(xiàn)金的，按套取金額30%～50％處罰;

(十一)編造用途套取現(xiàn)金的，按套取金額30%～50％處罰；

(十二)利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，按套取金額3

0%～50％處罰；

(十三)將單位的現(xiàn)金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，按存入金額30 %～50％處罰；

(十四)發(fā)行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場流通的，按發(fā)行額或流通額30%～50％處罰。

第二十一條 中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行根據(jù)本細(xì)則第二十條的原則和當(dāng)?shù)貙嶋H情況制訂具體處罰辦法。所得的罰沒款項一律上繳國庫。

第二十二條 開戶單位如對開戶銀行的處罰決定不服，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后在10日內(nèi)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請復(fù)議；各級人民銀行應(yīng)自收到復(fù)議申請之日起30日內(nèi)作出復(fù)議決定。開戶單位如對復(fù)議決定不服，應(yīng)自收到復(fù)議決定之日起30日內(nèi)向人民法院起訴。

第二十三條 開戶銀行不執(zhí)行或違犯《現(xiàn)金管理暫行條例》及本細(xì)則，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行負(fù)責(zé)查處；當(dāng)?shù)厝嗣胥y行根據(jù)其情節(jié)輕重，可給予警告、追究行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任直至停止其辦理現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)等處罰。

銀行工作人員違犯《現(xiàn)金管理暫行條例》和本細(xì)則，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分和

經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第二十四條 各開戶銀行要建立健全現(xiàn)金管理制度，配備專職人員，改進(jìn)工作作風(fēng)，改善服務(wù)設(shè)施，方便開戶單位?，F(xiàn)金管理工作所需經(jīng)費應(yīng)當(dāng)在各開戶銀行業(yè)務(wù)費用中解決。

第二十五條 現(xiàn)金管理工作政策性強(qiáng)、涉及面廣，各級銀行要加強(qiáng)調(diào)查研究，根據(jù)實際情況，實事求是地解決各種問題，及時滿足單位正常的、合理的現(xiàn)金需要。

第二十六條 本細(xì)則由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)解釋。

本細(xì)則自1988年10月1日起施行，過去發(fā)布的各項規(guī)定同時廢除，一律以《現(xiàn)金管理暫行條例》和本細(xì)則為準(zhǔn)。

湖北省現(xiàn)金管理暫行規(guī)定

發(fā)文單位：湖北省人民政府

文

號：湖北省人民政府令第5號 發(fā)布日期：1989-9-1 執(zhí)行日期：1989-10-1

第一條 為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，維護(hù)正常的金融秩序，促進(jìn)社會主義商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》（以下簡稱《條例》）和中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則》（以下簡稱《實施細(xì)則》），結(jié)合我省實際情況，制定本規(guī)定。

第二條 省內(nèi)所有銀行和其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱開戶銀行），在銀行開立帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶（以下簡稱開戶單位），都必須嚴(yán)格執(zhí)行《條例》、《實施細(xì)則》和本規(guī)定。

第三條 各級人民銀行，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核，對各開戶銀行執(zhí)行《條例》、《實施細(xì)則》和本規(guī)定的情況進(jìn)行定期或不定期檢查，并將檢查結(jié)果報上級人民銀行和本級人民政府。

開戶銀行必須對開戶單位的現(xiàn)金收支情況和現(xiàn)金收入歸行情況進(jìn)行定期檢查。開戶單位應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)督檢查，如實提供原始憑證、帳簿、報表和其他會計資料。

第四條 只許每個開戶單位在一家銀行開立結(jié)算戶，辦理結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。未按這項規(guī)定辦理的，各地人民銀行有權(quán)將開戶單位的結(jié)算戶按照專業(yè)銀行的分工，轉(zhuǎn)移到一家開戶銀行，各專業(yè)銀行必須服從并配合人民銀行對此所作的調(diào)整。

鼓勵個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶在銀行開立帳戶。各級政府以及各級工商行政管理部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)主管部門和個體勞動者協(xié)會，應(yīng)

積極支持與配合開戶銀行搞好現(xiàn)金管理，組織、動員和督促個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶在銀行開立帳戶。

第五條 開戶單位之間結(jié)算起點為一千元（含一千元）。超過結(jié)算起點的經(jīng)濟(jì)往來，必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。未在銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶，辦理一千元以上（含一千元）的大宗異地采購，也應(yīng)通過銀行以匯兌方式辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

銀行對個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)帳方式支付。

第六條 開戶單位在經(jīng)濟(jì)往來中，不得拒收轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證，不得對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠的待遇。開戶單位在經(jīng)濟(jì)往來中拒收轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證的，持轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證的一方，有權(quán)報告對方的開戶銀行查處。

第七條 開戶單位在銀行送存和支取現(xiàn)金，必須按規(guī)定分別在《現(xiàn)金繳款單》和《現(xiàn)金支取憑證》上，如實填寫現(xiàn)金來源或用途等。

第八條 開戶單位收入的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行；因交通不便當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時限。大中城市和商業(yè)、服務(wù)業(yè)比較集中、營業(yè)時間較長的地區(qū)的開戶銀行，應(yīng)建立非營業(yè)時間收款制度。

第九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要，依照《條例》和《實施細(xì)則》的規(guī)定，核定開戶單位日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。商業(yè)

和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金限額，由當(dāng)?shù)亻_戶銀行核定，報同級人民銀行備案。

開戶單位使用現(xiàn)金，應(yīng)從本單位庫存限額現(xiàn)金中支付或者按規(guī)定從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，按《實施細(xì)則》第十一條

（二）項規(guī)定處理。

第十條 為加強(qiáng)開戶單位庫存現(xiàn)金的安全管理，公安部門以及開戶單位的內(nèi)保機(jī)構(gòu)和內(nèi)保人員，應(yīng)當(dāng)督促開戶單位將收入的現(xiàn)金和超過庫存限額、找零備用限額的現(xiàn)金，及時送存開戶銀行。由于不及時送存銀行，發(fā)生現(xiàn)金被盜的，應(yīng)追究直接責(zé)任者和單位領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。

第十一條 開戶單位從銀行支取現(xiàn)金，不得超過規(guī)定的范圍和額度，不準(zhǔn)以假造用途、化整為零等手段和用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金，也不準(zhǔn)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金。

開戶銀行必須建立并嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支付的審批制度。第十二條 開戶單位必須建立健全現(xiàn)金帳目，不準(zhǔn)帳外保留現(xiàn)金私設(shè)“小金庫”，不準(zhǔn)以白條等違反財務(wù)制度的憑證抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用、借支現(xiàn)金和單位之間互相借用現(xiàn)金。開戶單位對職工個人挪用、借支的款項，要積極清理，限期收回。

第十三條 為確?，F(xiàn)金回籠，各地應(yīng)依照省人民政府鄂政發(fā)[1989]45號文件《加強(qiáng)社會集資管理有關(guān)問題的通知》的有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制社會集資規(guī)模。根據(jù)有關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行社會集資的，必須按照審批權(quán)限，經(jīng)人民銀行或委托專業(yè)銀行審查批準(zhǔn)。

鼓勵城鄉(xiāng)居民積極參加儲蓄。

第十四條 開戶銀行應(yīng)互相配合，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，不得以放寬現(xiàn)金管理為條件爭客戶、拉存款，不得為開戶單位多頭結(jié)算提供方便，不得超過規(guī)定的范圍和額度支付大額現(xiàn)金。嚴(yán)禁濫放貸款和以貸謀私。

第十五條 開戶銀行應(yīng)加強(qiáng)柜面服務(wù)，改進(jìn)工作作風(fēng)，確保結(jié)算渠道暢通，縮短結(jié)算時間，保障正常的結(jié)算支付和現(xiàn)金支付。不得違反規(guī)定延壓、挪用、截留開戶單位的結(jié)算資金。

第十六條 各級人民政府和各部門、單位、應(yīng)當(dāng)支持銀行做好現(xiàn)金管理工作，協(xié)助銀行處理現(xiàn)金管理中存在的問題。對利用職權(quán)，干擾銀行現(xiàn)金管理工作的單位和個人，其所在單位或主管機(jī)關(guān)應(yīng)嚴(yán)肅處理。

第十七條 開戶單位違反《條例》、《實施細(xì)則》及本規(guī)定的，由開戶銀行責(zé)令其限期改正。逾期不改正的，視情節(jié)輕重處以罰款：

（一）超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的，按超出額的百分之十至三十處罰；

（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的，按超出額的百分之十至三十處罰；

（三）白條抵庫或以其他違反財務(wù)規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的，按白條或憑證金額的百分之十至三十處罰；

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金的，按坐支金額的百分之十至三十處罰；

（五）單位之間互相借用現(xiàn)金的，對借出單位按借出金額的百分之十至三十處罰。

第十八條 有下列情況之一者，按以下規(guī)定處以罰款：

（一）保留帳外公款的，按保留金額的百分之十至三十處罰；

（二）對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇的，按交易額的百分之十至五十處罰；

（三）只收現(xiàn)金，而拒收支票、銀行匯票和本票的，按交易額的百分之十至五十處罰；

（四）開戶單位不采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式購置國家規(guī)定的專項控制商品的，按購買金額的百分之五十至全額對買賣雙方處罰；

（五）非法套取現(xiàn)金的，按套取金額的百分之三十至五十處罰；

（六）將單位的現(xiàn)金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，按存入金額百分之三十至五十處罰；

（七）發(fā)行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場流通的，按發(fā)行額或流通額百分之三十至五十處罰。

第十九條 被罰單位的處罰款項，只能在本單位自有資金中列支。

所有罰款收入交同級財政。

第二十條 對開戶單位給予警告處理的，由縣支行（城市辦事處）行文通報開戶單位及其上級主管單位和有關(guān)業(yè)務(wù)往來單位，抄報當(dāng)?shù)卣?、上級銀行和同級人民銀行。

對開戶單位處以罰款的，由縣支行（城市辦事處）批準(zhǔn)，通知開戶單位限期繳納。開戶單位逾期未繳的，可從其銀行存款中扣取。各開戶銀行的罰款決定，必須報同級人民銀行備案。

第二十一條 開戶單位對處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后按照《條例》第二十二條的規(guī)定，向開戶銀行的同級人民銀行申請復(fù)議；對復(fù)議決定不服的，可在接到復(fù)議決定之日起三十日內(nèi)向人民法院起訴。

第二十二條 開戶銀行不執(zhí)行或違反現(xiàn)金管理規(guī)定的，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行負(fù)責(zé)查處；當(dāng)?shù)厝嗣胥y行根據(jù)其情節(jié)輕重，可給予警告、追究行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任直至停止該開戶銀行辦理現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的處罰。

銀行工作人員違反現(xiàn)金管理規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪的，提請司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第二十三條 本規(guī)定應(yīng)用中的有關(guān)問題，由中國人民銀行湖北省分行負(fù)責(zé)解釋。

第二十四條 本規(guī)定自****年十月一日起施行。

湖北省人民政府

工資、獎金、福利費等是可以轉(zhuǎn)入個人結(jié)算帳戶的，開戶行這樣做是不是因為你過多的使用以上用途來提現(xiàn)（或轉(zhuǎn)入個人帳戶）？其它的類似貨款的用途是不允許提現(xiàn)（或轉(zhuǎn)入個人帳戶）的，按規(guī)定，收購農(nóng)副產(chǎn)品是可以提現(xiàn)的（包括轉(zhuǎn)入個人帳戶），而礦石交易是不能用現(xiàn)金的（或轉(zhuǎn)入個人帳戶），現(xiàn)在的辦法是，你拿著營業(yè)執(zhí)照、許可證（采礦，如果是開采企業(yè)；如果只是中間商，那需要提供你收購這些東西是從個人手里收購的有效證明），到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行進(jìn)行審批、備案，然后拿著審批、備案后的材料到開戶行辦理即可，每年或一定期間進(jìn)行一次備案即可。（如果不好辦，可以托一些關(guān)系，應(yīng)該能行的）。

中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作有關(guān)問題的通知

發(fā)文單位：中國人民銀行 文

號：銀發(fā)[1997]107號 發(fā)布日期：1997-3-30 執(zhí)行日期：1997-3-30

全國金融工作會議以后，各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹適度從緊的貨幣政策，從一季度情況看，金融形勢發(fā)展平穩(wěn)。但今年春節(jié)后現(xiàn)金回籠進(jìn)度明顯偏慢，到3月25日，全國回籠現(xiàn)金2512億元，占春節(jié)前投放量的76％，而1996年同期為94％，1995年同期為86％，1994年同期為99％。從目前回籠進(jìn)度看，到四月底要將春節(jié)前投放的貨幣全部回籠，任務(wù)艱巨。按照往年的規(guī)律，每年4、5兩個月一般為小回籠，6月份開始進(jìn)入投放。如果到4月末完不成回籠任務(wù)，上半年就可能出現(xiàn)凈投放的情況，勢必影響全年控制目標(biāo)的實現(xiàn)。因此，必須從現(xiàn)在開始就早抓嚴(yán)抓，采取切實有力的措施，突出重點，疏堵結(jié)合，規(guī)范管理，注重實效，使現(xiàn)金管理工作逐步走向制度化、規(guī)范化，確保全年現(xiàn)金控制目標(biāo)的實現(xiàn)?，F(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：

一、進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高對現(xiàn)金管理工作重要意義的認(rèn)識

現(xiàn)金是貨幣供應(yīng)量的重要組成部分，也是最活躍的一個層次，現(xiàn)金投放多少與消費需求關(guān)系十分密切，而消費需求又直接影響零售物價指數(shù)。實踐證明，貨幣投放較多的年份，都是通貨膨脹較為嚴(yán)重的年份。因此，控制現(xiàn)金投放，對于實行適度從緊的貨幣政策，調(diào)控貨幣供應(yīng)總量，抑制通貨膨脹，都具有重要意義。

我國金融宏觀調(diào)控正在向間接調(diào)控為主的方式轉(zhuǎn)變，中央銀行主要通過控制基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而控制貨幣供應(yīng)量，來實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)?，F(xiàn)金是基礎(chǔ)貨幣的一部分，1996年末，已占基礎(chǔ)貨幣總量的33％，控制貨幣投放，對于調(diào)控基礎(chǔ)貨幣舉足輕重，因此，加強(qiáng)現(xiàn)金管理不

是要回到直接調(diào)控的方式上去，它與中央銀行實現(xiàn)間接調(diào)控是一致的。

當(dāng)前，現(xiàn)金管理工作十分薄弱，法規(guī)還不健全，漏洞較多，有些金融機(jī)構(gòu)甚至處于無人專門管理的狀況。從一些地區(qū)的情況看，不少金融犯罪案件和違規(guī)行為往往與違規(guī)支取現(xiàn)金有關(guān)。因此，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，堵塞漏洞，也是整頓金融秩序，防范和化解金融風(fēng)險的一項重要措施。

從國外的情況看，大多數(shù)國家對大額或可疑的現(xiàn)金交易都有嚴(yán)格的管理制度。我國加強(qiáng)現(xiàn)金管理既符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，也符合國際慣例?？傂幸蟾骷壗鹑跈C(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)同志進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，特別是各商業(yè)銀行總行和人民銀行分行的主要領(lǐng)導(dǎo)同志，務(wù)必高度重視，將其列入重要議事日程，切實抓出成效。

二、改進(jìn)和完善現(xiàn)金管理辦法，發(fā)揮商業(yè)銀行總行和人民銀行分行的作用

從今年開始，人民銀行總行對貨幣投放（回籠）計劃采取條塊結(jié)合，雙線下達(dá)的辦法。分配給工、農(nóng)、中、建、交五家銀行的現(xiàn)金計劃，由各總行分解下達(dá)其分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行。其余金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金計劃由人民銀行總行下達(dá)各省級分行執(zhí)行。

為了確保雙向下達(dá)計劃的一致性，商業(yè)銀行總行在下達(dá)所屬分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金計劃時，要及時抄報人民銀行總行并抄送人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，人民銀行總行匯總后通知各分行監(jiān)督執(zhí)行。如商

業(yè)銀行總行分配下達(dá)的計劃與人民銀行分行下達(dá)的計劃差距較大，人民銀行分行要及時向總行反映，由人民銀行總行協(xié)調(diào)解決。

三、盡快配備專職人員，落實現(xiàn)金管理職責(zé)

商業(yè)銀行總行要指定一個內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)，配備專職人員，負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作，并于今年4月底前報人民銀行總行備案。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)（包括辦事處、分理處、營業(yè)所、儲蓄網(wǎng)點）也必須指定專人或兼職人員負(fù)責(zé)這項工作。人民銀行各分支行要進(jìn)一步充實力量，加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)調(diào)。計劃資金、貨幣發(fā)行、會計、調(diào)統(tǒng)和稽核等部門要通力協(xié)作，密切配合，共同做好這項工作。

四、嚴(yán)禁公款私存，控制不合理現(xiàn)金支出

當(dāng)前公款私存已成為逃避現(xiàn)金管理的一個主要渠道，為堵住這一漏洞，各商業(yè)銀行必須嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行《關(guān)于嚴(yán)禁將公款轉(zhuǎn)為儲蓄存款的通知》（銀發(fā)〔1997〕58號文），切實加強(qiáng)柜臺監(jiān)督。對于公款私存的，各金融機(jī)構(gòu)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即轉(zhuǎn)為對公存款，不得從儲蓄帳戶支付現(xiàn)金。除代發(fā)工資外，各開戶銀行不得接受開戶單位以轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)入個人儲蓄帳戶的存款。對于三資企業(yè)、私營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營性資金，要設(shè)單獨科目反映，這部分存款的使用超過結(jié)算起點的，要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支付現(xiàn)金。

五、規(guī)范信用卡管理，減少信用卡提現(xiàn)

當(dāng)前單位和個人利用信用卡提現(xiàn)，特別是異地提現(xiàn)數(shù)量猛增，已成為逃避現(xiàn)金管理的又一漏洞，必須堅決加以制止。根據(jù)中國人民銀

行《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，各開戶銀行對單位卡一律不得支付現(xiàn)金。嚴(yán)禁將公款轉(zhuǎn)入個人信用卡，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，即按公款私存予以處罰。對個人卡提現(xiàn)，只限于備用金存款，透支不得提現(xiàn)。

六、認(rèn)真執(zhí)行帳戶管理規(guī)定，建立大額現(xiàn)金支付登記備案制度

一個開戶單位只能在一家金融機(jī)構(gòu)開立一個基本存款帳戶，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。一般存款帳戶不得辦理現(xiàn)金支付。臨時存款帳戶和專用存款帳戶需要支付現(xiàn)金的，必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。大額現(xiàn)金支付要認(rèn)真執(zhí)行人民銀行即將公布的有關(guān)登記備案規(guī)定。

七、合理核定開戶單位庫存現(xiàn)金限額，加強(qiáng)對開戶單位庫存現(xiàn)金管理

開戶銀行要根據(jù)開戶單位的實際需要，合理核定其庫存現(xiàn)金限額。對于三資企業(yè)、股份制企業(yè)等未核定庫存現(xiàn)金限額的，必須在今年6月底前逐戶核定，并督促開戶單位嚴(yán)格遵守。開戶銀行要經(jīng)常檢查開戶單位的現(xiàn)金收支情況，對超過限額的庫存現(xiàn)金，要及時收回。對于白條抵庫、坐支現(xiàn)金等嚴(yán)重違規(guī)行為，開戶銀行要按有關(guān)規(guī)定給予處罰。

八、進(jìn)一步改進(jìn)金融服務(wù)，積極組織貨幣回籠

各金融機(jī)構(gòu)對工資性支出、主要農(nóng)副產(chǎn)品收購支出、居民儲蓄提取和郵政匯兌等合理的現(xiàn)金需求，要保證支付。

開戶銀行要延長服務(wù)時間，搞好儲蓄宣傳，進(jìn)一步推廣代發(fā)工資業(yè)務(wù)，增加儲蓄回籠。積極支持商業(yè)部門擴(kuò)大商品銷售，增加銷售收入的現(xiàn)金回籠。有重點地對一些大中型商業(yè)企業(yè)、服務(wù)行業(yè)主動上門服務(wù)。同時，在大中型城市和商業(yè)集中的地區(qū)，還要建立非營業(yè)時間收款制度。

九、大力推廣便捷的結(jié)算工具，引導(dǎo)企業(yè)減少現(xiàn)金使用

要進(jìn)一步規(guī)范和推廣銀行匯票、支票、本票和信用卡等結(jié)算工具的運用，積極疏通結(jié)算渠道，加快結(jié)算速度，提高轉(zhuǎn)帳結(jié)算的信譽(yù)。同時，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，減少結(jié)算在途時間，各級銀行不得無理壓票和退票。

為了方便私營企業(yè)，個體工商戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，各開戶銀行要積極為其開設(shè)基本存款帳戶，提供各種結(jié)算服務(wù)，逐步扭轉(zhuǎn)其普遍利用儲蓄帳戶從事生產(chǎn)經(jīng)營活動結(jié)算的狀況。

十、進(jìn)一步規(guī)范人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫和業(yè)務(wù)庫的管理，把好現(xiàn)金出庫關(guān)

各地人民銀行要清理發(fā)行庫、業(yè)務(wù)庫的開戶機(jī)構(gòu)，逐步做到人民銀行發(fā)行庫只接受同級商業(yè)銀行開戶。有條件的地方對辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，要求其在人民銀行業(yè)務(wù)庫開戶。人民銀行分支行要根據(jù)農(nóng)村金融體制改革的實際情況，規(guī)范和加強(qiáng)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基層機(jī)構(gòu)和農(nóng)村信用社的現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫管理。

進(jìn)一步強(qiáng)化出庫管理，各地人民銀行現(xiàn)金出庫要與考核金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金投放（回籠）計劃結(jié)合起來，對超計劃投放過多的，要嚴(yán)格控制其出庫數(shù)量。

十一、改進(jìn)現(xiàn)金統(tǒng)計制度，加快數(shù)據(jù)上報速度

為使現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)能夠真實反映現(xiàn)金收支情況，人民銀行總行將對現(xiàn)行的現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度進(jìn)行修訂。修訂之前，辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度，按照中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的統(tǒng)計項目及其歸屬內(nèi)容認(rèn)真進(jìn)行統(tǒng)計，真實、準(zhǔn)確地反映經(jīng)濟(jì)運行中的現(xiàn)金收支活動。目前，一些地方人民銀行分支行對部分銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金作為市場貨幣流通量來計算的辦法是錯誤的。為了真實反映市場貨幣流通量的狀況，人民銀行各級分行對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)庫的統(tǒng)計，要認(rèn)真進(jìn)行一次清理，凡沒有納入人民銀行統(tǒng)計渠道的，今年必須全部納入。

為了及時反映貨幣投放情況，更好地為宏觀決策服務(wù)，各人民銀行分支行要進(jìn)一步改進(jìn)現(xiàn)金投放（回籠）數(shù)據(jù)上報方式，利用現(xiàn)代化通訊手段，縮短數(shù)據(jù)上報時間，力爭將從基層行到總行的上報時間由目前三天以上縮短為一天，逐步取消貨幣發(fā)行數(shù)據(jù)上報的整理期。

十二、交流推廣現(xiàn)金管理經(jīng)驗，加大對違規(guī)支取現(xiàn)金案件的查處力度

各商業(yè)銀行總行及其分行要注意發(fā)現(xiàn)和樹立現(xiàn)金管理的先進(jìn)典型，及時總結(jié)他們的經(jīng)驗，組織交流，擴(kuò)大宣傳。對堅持原則、熱情

服務(wù)、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定的單位和個人，要給予表彰。同時，各地人民銀行分支行要下大力氣檢查違規(guī)支付大額現(xiàn)金或以放松現(xiàn)金管理為條件拉存款、搞不正當(dāng)競爭、以及違反結(jié)算紀(jì)律無理壓票退票等擾亂金融秩序的行為，要公布一批典型案例，嚴(yán)肅處理有關(guān)責(zé)任人員。

中國人民銀行

關(guān)于印發(fā)《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》的通知

發(fā)文單位：中國人民銀行

文

號：銀發(fā)[1997]121號 發(fā)布日期：1997-4-4 執(zhí)行日期：1997-7-1

中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、中國民生銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、投資銀行、上海浦東發(fā)展銀行、海南發(fā)展銀行，中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行：

為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，嚴(yán)格控制大額提現(xiàn)，防止金融犯罪，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》中國人民銀行制定了《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)問題通知如下：

一、本規(guī)定自1997年7月1日起實行。

二、中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行要根據(jù)本地情況制定具體實施辦法，并于1997年6月底前報總行備案。

三、開戶銀行要嚴(yán)格執(zhí)行《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》和本地區(qū)具體實施辦法，中國人民銀行分支行要認(rèn)真檢查執(zhí)行情況，遇到問題及時報告總行。

附件：大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定

一九九七年四月四日

大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定

為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，維護(hù)結(jié)算紀(jì)律，保證開戶單位正常的現(xiàn)金需要，控制不合理大額現(xiàn)金支付，根據(jù)《中國人民銀行法》以及《現(xiàn)金管理暫行條例》，現(xiàn)就大額現(xiàn)金支付登記備案問題作如下規(guī)定：

一、凡辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、城市合作銀行、城鄉(xiāng)信用社（以下簡稱開戶銀行）都必須建立大額現(xiàn)金支付登記備案制度。

二、實行登記備案的范圍限于機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、其他經(jīng)濟(jì)組織和個體工商戶以及外國駐華機(jī)構(gòu)（以下簡稱開戶單位）的

大額現(xiàn)金支付，工資性支出和農(nóng)副產(chǎn)品采購現(xiàn)金支出除外。對居民個人提取儲蓄存款暫不實行登記備案。

三、大額現(xiàn)金的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)由中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行根據(jù)當(dāng)?shù)亻_戶單位正常、零星的現(xiàn)金支出的實際確定，并報中國人民銀行總行備案。

四、開戶單位在提取大額現(xiàn)金時，要填寫有關(guān)大額現(xiàn)金支取登記表格，表格的主要內(nèi)容應(yīng)包括支取時間、單位、金額、用途等。開戶銀行要建立臺帳，實行逐筆登記，并于季后十五日內(nèi)報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

五、開戶銀行對本行簽發(fā)的超過大額現(xiàn)金標(biāo)準(zhǔn)、注明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票，視同大額現(xiàn)金支付，實行登記備案制度。

六、開戶銀行要配備專門人員或指定兼職人員，做好這項工作，經(jīng)常分析大額現(xiàn)金支付情況，發(fā)現(xiàn)疑問，及時檢查。對重大涉嫌案件要報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，對開戶單位違反規(guī)定提取大額現(xiàn)金，或故意化整為零、逃避監(jiān)管的，要給予相應(yīng)的制裁。

七、中國人民銀行各級分支行要定期檢查開戶銀行執(zhí)行大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定的情況，對于開戶銀行不按規(guī)定建立臺帳，不按期向人民銀行報送備案的，視情節(jié)輕重，給予嚴(yán)肅處理，并責(zé)令其限期改正。

八、中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行要按季對轄區(qū)內(nèi)大額現(xiàn)金支付情況進(jìn)行分析和匯總，并報送中國人民銀行總行。如遇有重大問題，要及時報告。

九、中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行應(yīng)根據(jù)本規(guī)定制定具體實施辦法。

中國人民銀行

關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知

發(fā)文單位：中國人民銀行 文

號：銀發(fā)[1997]339號 發(fā)布日期：1997-8-15 執(zhí)行日期：1997-8-15

中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、中國投資銀行、中國民生銀行、海南發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、郵政儲匯局，中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行、深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行：

為了維護(hù)存款人的合法權(quán)益與資金安全，防范和打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動，促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》、《儲蓄管理條例》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)就大額現(xiàn)金支付管理問題通知如下：

一、切實加強(qiáng)企業(yè)帳戶開立及其現(xiàn)金支付的管理

根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十八條規(guī)定，凡在國家工商行政管理機(jī)關(guān)登記注冊的企業(yè)，只能選擇一家銀行的營業(yè)場所開立一個基本存款帳戶，按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用現(xiàn)金范圍，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。企業(yè)如有需要，可在其它金融機(jī)構(gòu)開立一般存款帳戶，用于辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，但不得支付現(xiàn)金。企業(yè)申請開立臨時存款帳戶或?qū)Ｓ么婵顜?，如需支取現(xiàn)金的，必須嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用現(xiàn)金范圍辦理。

個體工商戶可憑工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照，自主選擇一家銀行或信用合作社開立一個基本存款帳戶，不得將個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營性資金轉(zhuǎn)入儲蓄帳戶，并通過儲蓄帳戶辦理結(jié)算。各金融機(jī)構(gòu)特別是城市合作銀行和城鄉(xiāng)信用社要積極創(chuàng)造條件，為個體工商戶提供便捷的轉(zhuǎn)帳結(jié)算服務(wù)。

二、加強(qiáng)企事業(yè)單位的現(xiàn)金管理

1997年10月底以前，各銀行對開立基本存款帳戶的開戶單位，要進(jìn)行一次全面的庫存現(xiàn)金限額核定工作。開戶單位可保留三至五天

日常零星開支所需要的現(xiàn)金量，邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位，可以保留十五天以下的日常零星開支所需要的現(xiàn)金量。企事業(yè)單位可按上列標(biāo)準(zhǔn)，向開立基本存款帳戶的銀行提出申請，由開戶銀行認(rèn)真審核后通知開戶單位認(rèn)真執(zhí)行。如需調(diào)整，也按上述程序辦理。開戶銀行要認(rèn)真督促開戶單位將超過限額的現(xiàn)金及時送存銀行。對一些現(xiàn)金收入較多的單位，金融機(jī)構(gòu)要實行上門收款和非營業(yè)時間收款制度。金融機(jī)構(gòu)對單位庫存現(xiàn)金要定期進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)的，要給予經(jīng)濟(jì)處罰。

三、改進(jìn)儲蓄帳戶現(xiàn)金支付管理

要繼續(xù)認(rèn)真執(zhí)行“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。從發(fā)文到之日起，對一日一次性從儲蓄帳戶（含銀行卡戶，下同）提取現(xiàn)金5萬元（不含5萬元）以上的，儲蓄機(jī)構(gòu)柜臺人員應(yīng)請取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬元（含20萬元）以上的，應(yīng)請取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準(zhǔn)備現(xiàn)金。

對一日一次性超過5萬元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計超過5萬元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部要逐筆登記，妥善保管有關(guān)資料，并按月向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

對居民個人提取外幣儲蓄存款的規(guī)定，另行通知。

對所有個人儲蓄帳戶的存款、取款活動，銀行都必須堅持為儲戶保密的原則。

四、嚴(yán)格禁止公款私存

根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定，任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立帳戶存儲。不得將企業(yè)單位資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄帳戶套取現(xiàn)金。除代發(fā)工資和小額個人勞務(wù)報酬外，銀行和信用社不得為企事業(yè)單位辦理將單位資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄帳戶的轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得接受以轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)入個人儲蓄帳戶的存款。

五、加強(qiáng)對銀行卡的管理

各商業(yè)銀行在為客戶開立具有通存通兌功能的銀行卡或基于已有帳戶申領(lǐng)銀行卡時，必須要求客戶提供本人有效身份證件，并設(shè)置帳戶個人密碼。對尚未設(shè)置個人密碼的帳戶，不得通過銀行卡辦理帳戶之間的轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)。對單位卡，一律不得支付現(xiàn)金。

六、加強(qiáng)非銀行金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金管理

信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司不得吸收城鄉(xiāng)居民存款。經(jīng)過批準(zhǔn)同意吸收企事業(yè)單位存款的，只能限定在一定金額、一定期限以上。因此，以上金融機(jī)構(gòu)原則上不得對企事業(yè)單位和個人支付現(xiàn)金，如有現(xiàn)金支付，也必須按本文規(guī)定執(zhí)行。企業(yè)按規(guī)定投資證券可將企業(yè)存款轉(zhuǎn)入證券公司，但證券公司不得為其支付現(xiàn)金。證券公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)及其下屬的證券營業(yè)機(jī)構(gòu)對個人和法人從事證券交易和結(jié)算中的現(xiàn)金支付，按本文規(guī)定辦理。

七、改進(jìn)服務(wù)，促進(jìn)現(xiàn)金回籠

對支付大額現(xiàn)金加強(qiáng)管理后，各金融機(jī)構(gòu)要按現(xiàn)行規(guī)定，采取多種措施，切實改進(jìn)金融服務(wù)，積極組織現(xiàn)金回籠。要改進(jìn)柜臺服務(wù)，給居民儲蓄提供方便。要督促商業(yè)企業(yè)按規(guī)定交存商品銷貨現(xiàn)金。銀行和信用社對農(nóng)民出售農(nóng)副產(chǎn)品，除代扣農(nóng)業(yè)稅外，不得代扣其它款項，同時要在農(nóng)民自愿的前提下提供轉(zhuǎn)帳結(jié)算服務(wù)。

八、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，做好現(xiàn)金管理工作

各家銀行總行要迅速將此件轉(zhuǎn)發(fā)至所屬分支機(jī)構(gòu)及其營業(yè)網(wǎng)點，認(rèn)真部署執(zhí)行。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行可根據(jù)本通知的規(guī)定，制定實施細(xì)則，并報總行備案。同時，要組織商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和其它非銀行金融機(jī)構(gòu)，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)定，分析當(dāng)?shù)噩F(xiàn)金管理中問題，研究和推行加強(qiáng)現(xiàn)金管理的具體措施，明確現(xiàn)金管理責(zé)任制，使現(xiàn)金管理水平得到明顯提高。

中國人民銀行

中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)現(xiàn)金管理有關(guān)問題的通知 發(fā)文單位：中國人民銀行 文

號：銀發(fā)[2001]93號 發(fā)布日期：2001-4-10 執(zhí)行日期：2001-4-10

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

1997年以來，為了強(qiáng)化和改進(jìn)現(xiàn)金管理，中國人民銀行采取有力措施，出臺了一系列加強(qiáng)現(xiàn)金管理的政策規(guī)定，對于防止和打擊利用現(xiàn)金從事違法犯罪活動起到了很好的作用。但近兩年來，隨著市場經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，在現(xiàn)金管理方面又出現(xiàn)了一些新情況、新問題，特別是違規(guī)大額提取現(xiàn)金、可疑現(xiàn)金交易問題日益突出，在一定程度上影響到金融運行安全，加大了金融風(fēng)險，已成為當(dāng)前現(xiàn)金管理中的突出問題。為了進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)將有關(guān)要求通知如下：

一、提高認(rèn)識，轉(zhuǎn)變現(xiàn)金管理的重點。長期以來，我國現(xiàn)金管理的重點一直是合理控制現(xiàn)金投放，防止因現(xiàn)金過量投放引起短期物價上漲，但隨著市場經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化、結(jié)算工具的創(chuàng)新和結(jié)算手段的多元化，現(xiàn)金與通貨膨脹的相關(guān)性已大大降低。而利用現(xiàn)金進(jìn)行違法犯罪的現(xiàn)象日益突出，并在全國引發(fā)一些惡性經(jīng)濟(jì)案件。當(dāng)前現(xiàn)金管理的重點，除繼續(xù)堅持合理控制現(xiàn)金投放外，更重要的是應(yīng)當(dāng)由以控制現(xiàn)金投放為主，逐步轉(zhuǎn)向以防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算從事違法犯罪活動、防范和化解現(xiàn)金結(jié)算風(fēng)險為主。

二、認(rèn)真執(zhí)行大額現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定。1997年，中國人民銀行相繼頒布了《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》和《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》。實踐證明，上述規(guī)定是切實可行的。對于保護(hù)國家、集體和個人的利益，有效防范大額現(xiàn)金結(jié)算風(fēng)險，打擊經(jīng)濟(jì)犯罪，起到了積極作用。但是，目前有些開戶銀行放松了大額現(xiàn)金管理，導(dǎo)致違規(guī)支取大額現(xiàn)金增多。現(xiàn)重申，各開戶銀行必須認(rèn)真執(zhí)行大額現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，人民銀行各分支行要認(rèn)真履行現(xiàn)金監(jiān)管職責(zé)。

三、加大對“代幣券”的查處力度?！按鷰湃笔且环N變相貨幣，是指由單位或個人印制、發(fā)售的具有一定面額、一定使用期限、可在一定范圍內(nèi)代替人民幣在市場上流通使用的票券（包括卡）。人民銀行各分支行要嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國人民幣管理條例》和《現(xiàn)金管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，加大查處力度。任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券，代替人民幣在市場上流通。各商業(yè)銀行不得為開戶單位辦理具有儲蓄性質(zhì)的代幣券（卡）等。

四、人民銀行各分行、營業(yè)管理部和各商業(yè)銀行要在近期組織一次現(xiàn)金管理工作的檢查。檢查的重點是違規(guī)提取大額現(xiàn)金和可疑現(xiàn)金交易等問題。其組織方式及檢查范圍由人民銀行各分行、營業(yè)管理部和各商業(yè)銀行自行確定。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時處理，重大問題要及時上報。檢查報告務(wù)于5月底前書面報告中國人民銀行。

請人民銀行各分行、營業(yè)管理部將此通知轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社。

中國人民銀行

中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知 發(fā)文單位：中國人民銀行 文

號：銀發(fā)[2001]430號 發(fā)布日期：2001-12-29 執(zhí)行日期：2001-12-29 中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部，各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲匯局：

近年來，為維護(hù)支付結(jié)算秩序，防范和打擊利用現(xiàn)金支取進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪活動，人民銀行出臺了一系列管理規(guī)定，對于加強(qiáng)現(xiàn)金管理，作用十分明顯。但近期，違規(guī)大額現(xiàn)金支付問題又開始突出。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)進(jìn)行大額現(xiàn)金支付，少數(shù)不法分子利用大額現(xiàn)金交易逃廢銀行債務(wù)、偷逃國家稅款，甚至引發(fā)一些重大的經(jīng)濟(jì)犯罪案件。為進(jìn)一步維護(hù)正常的金融秩序以及存款人的合法權(quán)益，防范和打擊利用大額現(xiàn)金支付進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)犯罪活動，促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》、《儲蓄管理條例》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理問題通知如下：

一、嚴(yán)格企事業(yè)單位賬戶大額現(xiàn)金支付的管理

各開戶銀行應(yīng)繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行已經(jīng)頒布的企事業(yè)單位賬戶大額現(xiàn)金支付管理的各項規(guī)定。

為了便于企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營，對于企業(yè)單位開立的臨時存款賬戶，經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，開戶銀行在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi)，可為開戶單位辦理現(xiàn)金收支。

開戶銀行未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，不得在企事業(yè)單位開立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。

開戶銀行未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，不得在行政單位開立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。

開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點以上的支付，必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

二、嚴(yán)格企事業(yè)單位的庫存現(xiàn)金管理

2002年2月1日以前，各開戶銀行對開立基本存款賬戶的單位，要進(jìn)行一次全面的庫存現(xiàn)金限額的核定工作。在大中城市銀行開戶的單位，可保留3天日常零星開支所需的現(xiàn)金量；在縣及縣以下銀行開立賬戶的單位，可保留5天日常零星開支所需的現(xiàn)金量；邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位，可保留10天以下日常零星開支所需的現(xiàn)金量。各開戶銀行可按以上標(biāo)準(zhǔn)，重新核定開立基本存款賬戶單位的庫存現(xiàn)金限額，并監(jiān)督開戶單位認(rèn)真執(zhí)行。核定的庫存限額如需調(diào)整，原則上一年調(diào)整一次。開戶銀行對開戶單位超庫存限額的部分要及時回籠。

人民銀行各分支行要督促金融機(jī)構(gòu)對開戶單位的庫存現(xiàn)金情況進(jìn)行定期檢查并形成制度，對于違規(guī)的開戶銀行和開戶單位都要給予經(jīng)濟(jì)處罰。

三、加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者提取大額現(xiàn)金的管理

開戶銀行不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者將經(jīng)營性資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶提供方便，并為其通過儲蓄賬戶辦理結(jié)算。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要督促開戶銀行將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者的生產(chǎn)經(jīng)營資金從其個人儲蓄賬戶及時劃入基本存款賬戶進(jìn)行結(jié)算，并不得為其通過儲蓄賬戶支取大額現(xiàn)金提供方便。

各商業(yè)銀行必須制定具體的措施和辦法落實該規(guī)定。

四、加強(qiáng)居民個人儲蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理

除繼續(xù)執(zhí)行人民銀行已經(jīng)頒布的有關(guān)加強(qiáng)居民個人儲蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理的有關(guān)規(guī)定外，對于居民個人一次性支取50萬元（含50萬元）以上大額現(xiàn)金的，或一日數(shù)次支取累計超過50萬元（含50萬元）的，開戶銀行應(yīng)單獨登記并于次日向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

五、嚴(yán)禁公款私存

各開戶銀行應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行嚴(yán)禁公款私存的有關(guān)規(guī)定。

對于單位付給個人小額勞務(wù)報酬等，如附有完稅證明，開戶銀行可以為其辦理轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶的業(yè)務(wù)，否則，不予辦理。

六、加強(qiáng)對銀行卡存取現(xiàn)金的管理

凡是單位持有的具有消費結(jié)算、轉(zhuǎn)賬結(jié)算（包括自動轉(zhuǎn)賬、自動轉(zhuǎn)存、代發(fā)工資、代繳費用等）、存取現(xiàn)金和一卡多戶等功能的銀行卡，在使用過程中需要注入資金的，必須從單位的基本存款賬戶中轉(zhuǎn)入，不得繳存現(xiàn)金，不得將銷貨款存入。開戶銀行對持卡人持有的單位銀行卡一律不得支付現(xiàn)金。對于轉(zhuǎn)入單位持有的銀行卡中的轉(zhuǎn)賬支票，收款人必須寫收款單位的賬戶名稱，不得將發(fā)卡的開戶銀行作為收款人。

七、加強(qiáng)現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票大額提取現(xiàn)金的管理

企業(yè)單位不得使用現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票，銀行不得為企業(yè)單位簽發(fā)和解付現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票。

因生產(chǎn)經(jīng)營需要，個體經(jīng)營者繳存匯票或本票保證金后，銀行可為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票，但每張現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票的金額不得超過30萬元（不含30萬元）。

同一開戶銀行一日內(nèi)不得對同一收款人簽發(fā)兩張（不含兩張）以上的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票。

如果簽發(fā)的每張現(xiàn)金匯票本票的金額超過30萬元或一日對同一收款人簽發(fā)兩張以上的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票，須經(jīng)開戶銀行上級行批準(zhǔn)并報人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

八、加強(qiáng)對非銀行金融機(jī)構(gòu)大額現(xiàn)金支取的管理

非銀行金融機(jī)構(gòu)，如證券公司、保險公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司和金融期貨公司等，是開戶單位，不是開戶銀行。

鑒于以上非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營上的特殊性，開戶銀行為其核定的庫存現(xiàn)金限額，必須報經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

非銀行金融機(jī)構(gòu)不得保留超過開戶銀行為其核定的庫存現(xiàn)金限額。為防止非銀行金融機(jī)構(gòu)坐支現(xiàn)金和違規(guī)支付客戶現(xiàn)金，超過庫存現(xiàn)金限額的部分，非銀行金融機(jī)構(gòu)必須于當(dāng)日營業(yè)結(jié)束前上繳開戶銀行。

非銀行金融機(jī)構(gòu)對單位客戶辦理股票交易、債券、保險以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算；對個人客戶從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托開戶銀行收取或支付現(xiàn)金。

證券機(jī)構(gòu)不得將客戶轉(zhuǎn)賬進(jìn)來的資金通過有關(guān)賬戶轉(zhuǎn)為現(xiàn)金支付。證券機(jī)構(gòu)不得將單位轉(zhuǎn)入的資金通過股市投資后再轉(zhuǎn)入個人儲蓄存款賬戶，不得為其支付現(xiàn)金。

九、加強(qiáng)對異常大額現(xiàn)金支取的監(jiān)管

開戶銀行應(yīng)對柜臺發(fā)生的異常現(xiàn)金支取活動進(jìn)行登記備案，并及時報告上級主管部門和人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。

開戶銀行應(yīng)密切配合國家有關(guān)職能部門對發(fā)生的異常大額現(xiàn)金支取行為進(jìn)行調(diào)查。

人民銀行各分行、營業(yè)管理部應(yīng)制定本地區(qū)異常大額現(xiàn)金支付管理辦法，并報人民銀行總行。

十、加強(qiáng)開戶銀行庫存現(xiàn)金管理

開戶銀行應(yīng)在人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)的發(fā)行庫和業(yè)務(wù)庫中選擇一個，繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金，確有困難的，經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可在國有獨資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)核定當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社的業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金庫存限額，對超過合理庫存的部分，人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要及時督促商業(yè)銀行以及城鄉(xiāng)信用社及時繳存人民銀行發(fā)行庫或業(yè)務(wù)庫。

人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步改進(jìn)和完善發(fā)行庫管理制度，采取靈活多樣的出入庫服務(wù)措施，及時滿足各商業(yè)銀行每日現(xiàn)金收付和繳存的需要，不得以增加業(yè)務(wù)量為由拒收商業(yè)銀行及時繳存的現(xiàn)金。

十一、加快各商業(yè)銀行及全國金融系統(tǒng)大額現(xiàn)金支取管理監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)

各商業(yè)銀行要改進(jìn)現(xiàn)有的大額現(xiàn)金支付監(jiān)管系統(tǒng)，加強(qiáng)科技手段監(jiān)控力度，完善電子制約程序，堵塞非正常支取現(xiàn)金的漏洞。設(shè)置必

要的制約程序，防止利用新的結(jié)算工具超額大額支取現(xiàn)金。盡快建立本系統(tǒng)內(nèi)部大額現(xiàn)金支取的檢測網(wǎng)絡(luò)，系統(tǒng)掌握本系統(tǒng)每月及每日大額現(xiàn)金支取情況。

人民銀行將建立全國大額現(xiàn)金支取監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)，監(jiān)測全國大額現(xiàn)金支取情況。

十二、開展一次大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況檢查，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度、健全監(jiān)管機(jī)制

各商業(yè)銀行要在2002年2月1日前開展一次大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況的檢查。檢查的重點是：大額現(xiàn)金有關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行情況，內(nèi)部控制制度、監(jiān)督制約機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制的運作情況。通過檢查，找出漏洞和管理的薄弱環(huán)節(jié)，并通過典型案件教育從業(yè)人員。

根據(jù)大額現(xiàn)金管理規(guī)定的有關(guān)要求，各商業(yè)銀行要進(jìn)一步建立和健全行內(nèi)現(xiàn)金管理制度和完善管理措施，固定管理崗位，確定管理人員，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度，使相關(guān)崗位能夠互相制約和監(jiān)督，并對部分大額現(xiàn)金審批崗位實行輪崗以及進(jìn)行離崗審查。健全和完善開戶銀行臨柜大額現(xiàn)金管理、審批、登記以及備案制度，定人定崗，落實責(zé)任。

建立健全各商業(yè)銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度，按時上報現(xiàn)金收支情況。

各商業(yè)銀行不得以放松現(xiàn)金管理特別是以放松大額現(xiàn)金支取為條件進(jìn)行不正當(dāng)?shù)母偁帯?/p>

各家銀行要迅速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至下屬分支機(jī)構(gòu)及營業(yè)網(wǎng)點，要認(rèn)真落實執(zhí)行本通知有關(guān)規(guī)定，建立和健全必要的規(guī)章制度，堵塞管理中存在的漏洞。

人民銀行各分行、營業(yè)管理部要按照本通知的精神，制定本轄區(qū)大額現(xiàn)金管理實施細(xì)則，并報總行備案。同時，要組織本轄區(qū)商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和非銀行金融機(jī)構(gòu)，認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實有關(guān)規(guī)定，分析當(dāng)?shù)噩F(xiàn)金管理中存在的問題，制定加強(qiáng)大額現(xiàn)金支取管理的具體措施，明確現(xiàn)金管理責(zé)任。

原有大額現(xiàn)金支付管理規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準(zhǔn)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定20種可疑交易

(一)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出與客戶經(jīng)營性質(zhì)或身份不符；

(二)短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)限額的交易；

(三)單位客戶短期內(nèi)頻繁的收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個人匯款或個人客戶短期內(nèi)頻繁的收取單位匯款；

(四)長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

(五)與販毒、走私、恐怖活動關(guān)注地區(qū)的客戶之間的資金往來活動明顯增多；

(六)沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

(七)提前償還大額貸款，但其還貸資金來源與現(xiàn)金流狀況不符；

(八)客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從非本企業(yè)銀行賬戶轉(zhuǎn)入；

(九)客戶在辦理外匯買賣業(yè)務(wù)時，在明知有損失的情況下，仍堅持辦理；

(十)客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑；

(十一)客戶經(jīng)常存入旅行支票及外幣匯票存款，特別是此類支票及匯票是境外開具，與其經(jīng)營狀況不符；

(十二)外商投資企業(yè)利潤匯出的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從其他單位銀行賬戶轉(zhuǎn)入，年利潤匯出大幅超出原投入股本或明顯與其經(jīng)營狀況不符；

(十三)外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符；

(十四)外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入；

(十五)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與交易、清算無關(guān)的資金與其實際經(jīng)營情況不符；

(十六)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金；

(十七)保險機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或退保行為；

(十八)個人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑；

(十九)居民個人外匯賬戶頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民個人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票；

(二十)多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或少數(shù)人操作。

根據(jù)規(guī)定，短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出與客戶經(jīng)營性質(zhì)或身份不符等20種行為屬于銀行類可疑交易。

證券類可疑交易包括客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付等10種交易行為；

客戶長期不進(jìn)行或少量進(jìn)行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資金收付等4種交易屬于期貨類可疑交易；

基金類可疑交易包括客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件等3種交易。

保險類可疑交易包括短期內(nèi)分散投保、集中退?；蚣型侗?、分散退保且不能合理解釋等22種行為。

明確各類可疑交易特征

專家指出，這三個規(guī)章最大的亮點是對各類可疑交易的詳細(xì)界定?！躲y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》征求意見稿給出了20種可疑交易特征；《保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》意見稿更是對保險業(yè)可疑交易給出了22種特征。

對證券類可疑交易，規(guī)范給出了10種交易特征：客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)低于但接近大額現(xiàn)金交易報告限額的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測；客戶短期內(nèi)將資金分散存入、集中轉(zhuǎn)出或集中存入、分散轉(zhuǎn)出資金賬戶；沒有交易或交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或用途；客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付；長

第二篇：人行反洗錢工作總結(jié)

人行反洗錢工作總結(jié)

人行反洗錢工作情況如何?以下是小編收集的關(guān)于《人行反洗錢工作總結(jié)》的文章，歡迎閱讀了解!

反洗錢工作，是打擊一切涉毒、走私及恐怖組織的不法洗錢犯罪活動的舉措，是純潔社會風(fēng)氣，保持社會安定，提高xx信譽(yù)，促進(jìn)xx業(yè)務(wù)的快速健康發(fā)展的保證。根據(jù)中國人民銀行制定的《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細(xì)則》、《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客房身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額及可疑支付交易報告管理辦法》及《廣東省xxxx反洗錢工作規(guī)定》(粵xx106號)的要求，我市xx在過去的一年里通過采取一系列行之有效的舉措，扎實有效開展反洗錢工作，取得了較好的成效?，F(xiàn)將二○○七年反洗錢工作總結(jié)如下:

一、精心構(gòu)建完善領(lǐng)導(dǎo)組織體系

我市xx為了做好反洗錢工作，成立了以xx行長xx為組長，xx各部門負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)辦公室，領(lǐng)導(dǎo)全轄區(qū)xx的反洗錢工作，還指定專人負(fù)責(zé)此項工作，確定職能部門具體負(fù)責(zé)反洗錢工作，構(gòu)建了一個較為完善的反洗錢組織體系。根據(jù)上級分行和人行的工作要求，結(jié)全我行的實際情況，我行制定了反洗錢內(nèi)控制度，為更好地完成反洗錢工作提供了依據(jù)。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高對反洗錢工作的認(rèn)識

為增強(qiáng)對反洗錢工作的認(rèn)識，我們首先從自身做起，加強(qiáng)了對反洗錢知識的學(xué)習(xí)。一是深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性。首先我們注重中層干部、支局長、所長的反洗錢知識學(xué)習(xí)，提高管理人員的覺悟，為在開展反洗錢工作中起到帶頭作用做好準(zhǔn)備。二是強(qiáng)化臨柜人員反洗錢方面知識的培訓(xùn)。為確保切實履行好這項重要職責(zé)，我們采取了一系列有力的措施，扎實開展反洗錢專業(yè)隊伍的建設(shè)工作。三是認(rèn)真選配工作人員。xx要求，各網(wǎng)點將一些文化程度較高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、熟悉經(jīng)濟(jì)金融及法律等方面知識的人員安排到反洗錢工作崗位上來，擔(dān)任反洗錢報告工作。四是通過與其他銀行及公安部門的合作，強(qiáng)化反洗錢意識，初步形成了一支反洗錢工作隊伍。本共舉行反洗錢培訓(xùn)6次，參加人次163人。主要學(xué)習(xí)了《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細(xì)則》、《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)客房身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額及可疑支付交易報告管理辦法》及《廣東省xxxx反洗錢工作規(guī)定》等。

三、注重宣傳，提高廣大群眾對反洗錢工作的理解

為了讓廣大群眾配合xx開展反洗工作，市行在每一季度都開展了不同形式的宣傳活動，如懸掛宣傳橫幅、派發(fā)宣傳單張、現(xiàn)場解答群眾疑問等。在11月“廣東省反洗錢宣傳月”，我行還制定了宣傳月活動方案，成立了活動領(lǐng)導(dǎo)小組。通過精心的準(zhǔn)備和安排，宣傳工作取得了較好的成效。

四、嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度

在開立個人賬戶，嚴(yán)格按實名制的有關(guān)規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人(或連同代辦人)的有效身份證件進(jìn)行核查，并登記其身份證件的姓名和號碼進(jìn)行開戶操作，對于未能依法提供相關(guān)證明材料的個人賬戶一概不予辦理開戶手續(xù)。在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，都進(jìn)行客戶身份識別，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件。

在為客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。

在代售基金、保險業(yè)務(wù)時都能嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識別制度。

當(dāng)客戶的身份信息變更時，嚴(yán)格重新識別客戶。我行嚴(yán)格按照規(guī)定的要求，對客戶身份資料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。對于交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。

五、嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑支付交易的報告制度

在提取現(xiàn)金方面，嚴(yán)格執(zhí)行逐級審批的制度，對明顯套現(xiàn)的賬戶不給予現(xiàn)金支付。各網(wǎng)點堅持每天都對每筆超過5萬元(含)的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)進(jìn)行查詢和實時監(jiān)控，并要求需提前一天預(yù)約提現(xiàn)金額。

嚴(yán)格監(jiān)管和控制公款私存現(xiàn)象。我xx成立專項小組專門對有意要套現(xiàn)或公款私存的帳戶實施嚴(yán)格監(jiān)控，狠抓狠管杜絕類似這樣的帳戶發(fā)生，以確保我xx結(jié)算帳戶都能合規(guī)性地進(jìn)行大額現(xiàn)金收支和大額轉(zhuǎn)賬收付。

對大額和可疑支付交易的報送工作，指定專人負(fù)責(zé)。對于發(fā)現(xiàn)的可疑支付交易都及時上報上級分行，每月以簡報形式對當(dāng)月開展反洗錢工作進(jìn)行總結(jié)匯報。今年以來，我xx轄區(qū)內(nèi)共上報可疑支付61筆，累計金額萬。

六、開展內(nèi)部審查，提高反洗錢技能。

本年稽查部門對全市轄下各網(wǎng)點都進(jìn)行了內(nèi)部審計。11月6-9日xx分行組織聯(lián)合工作組對我行轄下網(wǎng)點進(jìn)行突擊檢查。發(fā)現(xiàn)的主要問題是有些營業(yè)員對反洗錢工作的重要性認(rèn)識不夠，對反洗錢知識未能深入學(xué)習(xí)，致使出現(xiàn)可疑支付交易未能及時上報的現(xiàn)象。

七、下一年工作計劃

(一)、繼續(xù)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一認(rèn)識反洗錢工作的重要性和必要性。在行領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全體職工統(tǒng)一思想，嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行反洗錢的各項規(guī)定。

(二)、繼續(xù)完善反洗錢內(nèi)控機(jī)制，建立相應(yīng)健全的機(jī)構(gòu)和制度。在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上繼續(xù)完善各項內(nèi)控制度，逐步建立一個完整的架構(gòu)，為更好地完成反洗錢工作奠定堅實的基礎(chǔ)。

(三)、繼續(xù)加強(qiáng)反洗錢一線工作人員的培訓(xùn)工作，提高反洗錢技能。只有深刻領(lǐng)悟反洗錢規(guī)定，才能較好地完成反洗錢工作。通過對反洗錢知識的學(xué)習(xí)，加深對其的了解，杜絕出現(xiàn)遲報、漏報大額和可疑支付交易的現(xiàn)象。

今后我們將繼續(xù)把反洗錢工作作為一項長期的重要工作來抓，嚴(yán)格執(zhí)行大額和可疑交易報告制度，加大反洗錢培訓(xùn)的力度，確保全員樹立應(yīng)有的反洗錢意識，掌握必要的反洗錢技能，增強(qiáng)反洗錢工作的緊迫感、主動性;嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)，切實打擊洗錢活動。

中國xx銀行xx市支行

二〇XX年十二月二十九日

1月27日，中國人民銀行召開20XX年反洗錢工作電視電話會議。會議總結(jié)了20XX年人民銀行反洗錢工作，分析當(dāng)前反洗錢和反恐怖融資工作新形勢，研究部署了20XX年主要工作。

人民銀行黨委委員、副行長李東榮指出，20XX年人民銀行與有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，在國家層面建立了洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估體系，正式啟動接受金融行動特別工作組第四輪互評估的準(zhǔn)備工作，建立了涉恐資金交易監(jiān)測模型，反洗錢國際合作進(jìn)一步加強(qiáng)，推動國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)建立起一支合格的反洗錢專家隊伍。

同時，李東榮強(qiáng)調(diào)，XX年要做好新常態(tài)下各項反洗錢工作：一是立足長遠(yuǎn)，認(rèn)真做好國家洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估以及金融行動特別工作組第四輪互評估有關(guān)工作。二是強(qiáng)化依法行政意識，建立科學(xué)的反洗錢法律體系和工作機(jī)制。三是加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合和信息共享，提高反洗錢監(jiān)測分析和反洗錢行政調(diào)查工作的有效性。四是進(jìn)一步提高風(fēng)險意識，加強(qiáng)高風(fēng)險領(lǐng)域反洗錢監(jiān)管。五是在開放形勢下加強(qiáng)學(xué)習(xí)和調(diào)研，全面提升央行反洗錢履職水平。

第三篇：現(xiàn)金及銀行存款管理制度

現(xiàn)金及銀行存款管理制度

為規(guī)范公司貨幣資金管理，特就現(xiàn)金及銀行存款的相關(guān)問題做如下規(guī)定：

第一章 現(xiàn)金管理制度

1.現(xiàn)金收支

1.1設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，逐日逐筆順序登記現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)；

1.2現(xiàn)金收入的外來原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記，并由出納人員簽章；

1.3如需取現(xiàn)金時，出納需填寫《取現(xiàn)申請單》，須有財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長簽

字后方可取現(xiàn)。

1.4存取現(xiàn)金5000元以上須二人同行并由公司派專車存??；

1.4現(xiàn)金支出后在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記，并由領(lǐng)款人簽字；

1.5現(xiàn)金支出范圍

1.5.1 支付個人勞務(wù)報酬；

1.5.2 員工工資及報銷；

1.5.3現(xiàn)金可支付單位結(jié)算金額起點1000元以下的零星開支；超過結(jié)算起點以上的支出，應(yīng)報財務(wù)部審核并報財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，方可用現(xiàn)金支付；

1.5.4 各種報賬必須有批準(zhǔn)手續(xù)、付款手續(xù)和付款憑據(jù)

1.5.5現(xiàn)金可支付公司各部門臨時借用備用周轉(zhuǎn)金。

2.現(xiàn)金管理

2.1 不得為其他單位或個人套換現(xiàn)金；

2.2 不準(zhǔn)編制虛假用途套取現(xiàn)金；

2.3 不準(zhǔn)白條頂庫；

2.4 現(xiàn)金庫存限額伍萬元人民幣；

2.5 不準(zhǔn)私設(shè)小金庫；

2.6 存放現(xiàn)金必須使用保險柜，保險柜鑰匙由出納專人保管，密碼不得外泄，號碼必須打亂，并不定期的更換保險柜密碼；

2．7 財務(wù)負(fù)責(zé)人對庫存現(xiàn)金要定期或不定期清查和盤點。

3.現(xiàn)金記賬及盤點

3.1出納人員依據(jù)會計人員填制的，經(jīng)審核的有效憑證進(jìn)行賬務(wù)處理；記賬憑證逐日、逐筆序時登記現(xiàn)金日記賬。

3.2每日業(yè)務(wù)終了，應(yīng)盤點庫存現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記賬當(dāng)日余額進(jìn)行核對，作到日清月結(jié)；

3.3現(xiàn)金出現(xiàn)長、缺款時，應(yīng)及時報告主管經(jīng)理，并在其他應(yīng)收、付款中登記，待查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后，列入損益；

第二章 銀行存款管理制度.銀行存款收入

1.1 設(shè)置“銀行存款”日記賬，每日逐筆順序登記銀行存款收款業(yè)務(wù)；

1.2 收取支票，及時送存銀行，不得跨日；

2.銀行存款支出

2.1 單位間往來除特殊情況必須通過銀行存款支付；

2.2 支付貨款，必須填寫收款單位詳細(xì)名稱；

2.3 預(yù)付貨款時，必須同時收到相關(guān)業(yè)務(wù)合同復(fù)印件方可付款。

2.4 銀行間資金的調(diào)拔，必須填寫《資金調(diào)撥單》注明轉(zhuǎn)款理由、并且財務(wù)經(jīng)理、總

經(jīng)理簽字，方可轉(zhuǎn)款。

2.銀行存款管理規(guī)定

2.1 銀行賬款未達(dá)賬項要查明原因，最長不超過三個月必須解決，如出現(xiàn)重大性差錯，須及時上報主管經(jīng)理，查明原因，并視其性質(zhì)追究相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任；

2.2 不準(zhǔn)套取銀行信用

2.3支票的使用規(guī)定

2.3.1支票經(jīng)管人員須將支票存入保險柜內(nèi)保管

2.3.2不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票；

2.3.2不準(zhǔn)在未簽發(fā)的空白支票上事先蓋好簽章；

2.3.4辦理賬戶注銷手續(xù)，應(yīng)將空白支票交回銀行；

2.3.5不準(zhǔn)出借或轉(zhuǎn)讓支票；

2.3.6不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票；

2.3.7不準(zhǔn)簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票；

2.3.8不準(zhǔn)將支票交給其他單位或個人代為簽發(fā)；

2.3.9支票遺失，應(yīng)由責(zé)任人立即向開戶銀行掛失，并向公安部門報案；如因保管、使用不當(dāng)造成損失，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)；

第三章 出納工作職責(zé)

1.現(xiàn)金方面

1.1 及時登記現(xiàn)金日記賬，作到日清月結(jié)，賬款相符；

1.2 每月末出納與會計共同盤點現(xiàn)金，填寫現(xiàn)金盤點表并簽字后，交財務(wù)經(jīng)理審核、簽字；

1.3 保存好金庫鑰匙、密碼、轉(zhuǎn)賬支票、印鑒人名章，確保安全；

1.4 錢賬分管；

1.5 負(fù)責(zé)分公司、辦事處的款項撥付工作；

1.6 負(fù)責(zé)銀行票據(jù)和有價證券的保管，保證其安全；

1.7 銀行存款周報表、現(xiàn)金周流量表的填制并報送財務(wù)經(jīng)理；

1.8 提現(xiàn)時，5萬以下（含5萬）出納需要持有財務(wù)經(jīng)理簽字后的取現(xiàn)申請單方可取現(xiàn)，超過5萬元，須有財務(wù)經(jīng)理及執(zhí)行副總裁簽字后的經(jīng)理申請單方可取現(xiàn)。

2.銀行存款方面

2.1定期去領(lǐng)取銀行對賬單，與銀行日記賬余額進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)差錯及時查對；月終由會

計編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。交財務(wù)經(jīng)理審核、簽字；

2.2 銀行存款開戶要求

各分公司在銀行開戶應(yīng)向總公司財務(wù)部申報，經(jīng)批準(zhǔn)后方可開戶。原則上不得超過五個：基本戶、納稅戶、貨款存款戶、備用金戶、貿(mào)易機(jī)動戶。

2.3 銀行資金調(diào)撥

出納必須持有已由財務(wù)經(jīng)理、執(zhí)行副總裁簽字、審批的《資金調(diào)撥單》（CW-F-004）方可給予轉(zhuǎn)款。

財務(wù)部

2009年9月27日

第四篇：現(xiàn)金管理制度

現(xiàn)金管理制度范文

第一條、現(xiàn)金的收取范圍

(一)個人購買公司的物品或接受勞務(wù);

(二)個人還款、賠償款、罰款及備用金退回款;

(三)無法辦理轉(zhuǎn)賬的銷售收入;

(四)不足轉(zhuǎn)賬起點的小額收入;

(五)其他必須收取現(xiàn)金的事宜。

第二條、現(xiàn)金的使用范圍

(一)職工工資、獎金、津貼;

(二)各種勞保、福利費以及對職工個人的其他支出;

(三)支付企業(yè)外部個人的勞動報酬;

(四)向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品的價款;

(五)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

(六)票據(jù)結(jié)算起點(___元)以下的零星支出;

(七)向股東支付紅利;

(八)按規(guī)定允許使用現(xiàn)金的其他支出。

第三條、庫存現(xiàn)金的限額

(一)財務(wù)部門要結(jié)合現(xiàn)金結(jié)算量和與開戶行的距離合理核定庫存現(xiàn)金限額。

(二)庫存限額以不超過兩天的開支額為限，具體數(shù)額由財務(wù)部向主辦銀行提出申請主辦銀行核定。

(三)核定后的庫存現(xiàn)金限額，出納員必須嚴(yán)格遵守，若發(fā)生意外損失，超限額部分的現(xiàn)金損失由出納員承擔(dān)賠償責(zé)任。

(四)需要增加或減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)申明理由，請主辦銀行重新核定。

第四條、現(xiàn)金收付的規(guī)定

(一)現(xiàn)金收付必須堅持收有憑、付有據(jù)、堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。

(二)財務(wù)部門的出納職能具有壟斷性。除財務(wù)部門或受財務(wù)部門委托外，任何單位或個人都不得代表公司接受現(xiàn)金或與其他單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

(三)出納員在收取現(xiàn)金時，應(yīng)仔細(xì)審核收款單據(jù)的各項內(nèi)容，收款時堅持唱收唱付，當(dāng)面點清;應(yīng)認(rèn)真鑒別鈔票的真?zhèn)?，防止假幣和錯收。若發(fā)生誤收假幣或短款，由出納員承擔(dān)一切損失。

(四)現(xiàn)金收訖無誤后，要在收款憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和出納員個人章，并及時編制會計憑證。

(五)對于需支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，會計人員必須審查現(xiàn)金支付的合法性與合理性，對于不符合規(guī)定或超出現(xiàn)金使用范圍的支付業(yè)務(wù)，會計人員不得辦理。

(六)辦理現(xiàn)金付款時，會計人員應(yīng)認(rèn)真審查原始憑證的真實性與正確性，審查是否符合公司規(guī)定的簽批手續(xù)，審核無誤后填制現(xiàn)金付款憑證。

(七)出納人員必須根據(jù)審核無誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽上自己的名字。

(八)支付現(xiàn)金后，出納員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納員個人章，并及時處理有關(guān)賬務(wù)。

(九)不準(zhǔn)以白條抵充庫存現(xiàn)金。現(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得跨期、跨月處理賬務(wù)。

(十)每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時足額送存銀行，不得坐支。

(十一)任何部門和個人，都不得以任何理由公款私借，個人因公借款，按《職工借款管理制度》規(guī)定辦理。

(十二)出納人員因特殊原因不能及時履行職責(zé)時，必須由財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)指定專人代辦有關(guān)業(yè)務(wù)，不得私自委托。

(十三)非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時，要及時登記“現(xiàn)金收付款項交接簿”辦理交接手續(xù)，“現(xiàn)金收付款項交接簿”要同現(xiàn)金日記賬一起保管歸檔。

(十四)嚴(yán)禁會計人員將公款攜至自己家中存放保管。

(十五)因業(yè)務(wù)需要，在企業(yè)外部收取大量現(xiàn)金的，應(yīng)及時向公司財務(wù)部和公司負(fù)責(zé)人匯報，并妥善處置，任何人不得隨意帶回。

否則，發(fā)生損失由責(zé)任人賠償。

(十六)因采購地點不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便，且生產(chǎn)經(jīng)營急需或特殊情況必須使用大額現(xiàn)金的，由使用部門向財務(wù)部提出申請，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理同意后，準(zhǔn)予支付現(xiàn)金。

(十七)財務(wù)部長應(yīng)定期監(jiān)盤庫存現(xiàn)金，確保賬賬相符，賬實相符。

發(fā)現(xiàn)溢余或短缺，及時查明原因，按規(guī)定程序報批處理。由于出納員自身責(zé)任造成的現(xiàn)金短缺，出納員負(fù)全額賠償責(zé)任，造成重大損失的，應(yīng)依法追究責(zé)任人的法律責(zé)任。

第五條、現(xiàn)金的保管

(一)現(xiàn)金保管的責(zé)任人為出納員。出納員應(yīng)由誠實可靠、工作責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練的會計人員擔(dān)任，連續(xù)擔(dān)任出納崗位一般不得超過五年。

(二)現(xiàn)金的保管要有相應(yīng)的保管措施，保險柜應(yīng)存放于堅固實用、防潮、防水、通風(fēng)較好的房間，房間應(yīng)有鐵欄桿、防盜門。

(三)保險柜鑰匙由出納人員保管，不得交由其他人代管，并隨時轉(zhuǎn)動密碼器。

(四)出納員工作變動時，應(yīng)更換保險柜密碼。保險柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障，應(yīng)立即報請領(lǐng)導(dǎo)處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

(五)庫存現(xiàn)金應(yīng)整齊存放，保持清潔，如因潮濕霉?fàn)€、蟲蛀等問題發(fā)生損失的，由出納人員負(fù)責(zé)。

(六)現(xiàn)金以外的物品，如有價證券、增值稅專用發(fā)票等，如需存放在保險柜內(nèi)，應(yīng)辦理保管交接手續(xù)。

(七)出納員到銀行存取現(xiàn)金，須有保安員護(hù)送，并安排專車接送。

第六條、其他

(一)本制度由財務(wù)部制定、解釋和修改。

(二)本制度自頒布之日起施行。

公司現(xiàn)金管理制度（二）

第一條

為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金的內(nèi)部控制和管理，提高現(xiàn)金的使用效率，保證公司的現(xiàn)金安全，依據(jù)《會計法》、《內(nèi)部會計控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度。

第二條

本制度所稱現(xiàn)金包括銀行存款和其他貨幣資金。

第三條

建立不相容職務(wù)相互分離控制制度。不相容職務(wù)包括：授權(quán)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管、稽核檢查等。

第四條

建立授權(quán)批準(zhǔn)制度。明確被授權(quán)人的現(xiàn)金審批范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任等內(nèi)容。各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。經(jīng)辦人必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

第五條

被授權(quán)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)現(xiàn)金的授權(quán)制度進(jìn)行現(xiàn)金審批，不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)按照審批人的意見辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说氖跈?quán)部門報告。

第六條

對大額的現(xiàn)金支付或資金運作，要實行集體決策和審批，控制風(fēng)險的發(fā)生。

第七條

財務(wù)處為公司現(xiàn)金的歸口管理單位，對現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)按照以下規(guī)定辦理：

1、支付計劃。有關(guān)部門或個人用款時，必須向?qū)徟颂峤毁Y金用款計劃，注明款項的用途、金額、及收款單位，并附經(jīng)濟(jì)合同或采購計劃。

2、支付審批。審批人根據(jù)其審批職責(zé)、權(quán)限對支付申請進(jìn)行審批。對不合理的或有損公司利益的支付申請拒絕批準(zhǔn)。

3、付款審核。財務(wù)處接到審批有效的付款計劃后，審核人應(yīng)積極安排資金，并對具體付款單據(jù)與付款計劃進(jìn)行對照、審核。復(fù)核付款申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限和程序是否正確，有關(guān)單證是否妥當(dāng)?shù)?，審核無誤后，交由承辦人員辦理付款。

4、辦理支付。付款經(jīng)辦人員接到經(jīng)初審無誤的付款單據(jù)后，要再次對付款單證是否齊全、妥當(dāng)、金額是否正確、收款單位是否妥當(dāng)、是否符合審批程序等內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，無誤后方可付款。

第八條、財務(wù)處內(nèi)部管理。

1、財務(wù)處設(shè)立專職現(xiàn)金出納和銀行出納，按照《現(xiàn)金管理條例》負(fù)責(zé)管理公司的現(xiàn)金收、付和管理業(yè)務(wù)。

2、出納人員不得兼管稽核、會計檔案和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)的登記工作。不得一人辦理現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，并定期進(jìn)行崗位輪換。

3、對取得的貨幣資金必須及時入帳，不得私設(shè)小金庫、不得帳外設(shè)帳或截留收入。

4、對庫存現(xiàn)金實行限額管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行。

5、超過現(xiàn)金支付范圍的現(xiàn)金，通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

6、對庫存現(xiàn)金進(jìn)行不定期的盤點，做到帳物相符，保證現(xiàn)金的安全。

7、出納人員每月要編制銀行存款調(diào)節(jié)表，做到帳帳相符。如有不符，應(yīng)及時查明原因，及時處理。

8、出納人員對與付款有關(guān)的各種票據(jù)的購買、保管、使用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等必須規(guī)范進(jìn)行，并設(shè)立登記薄進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜。

9、有關(guān)人員對應(yīng)收票據(jù)的接收、轉(zhuǎn)讓必須認(rèn)真仔細(xì)，按照規(guī)范進(jìn)行。對有疑問的票據(jù)予以查詢，有問題的要退回，對受理的票據(jù)要詳細(xì)記錄并妥善保管。

10、有關(guān)財務(wù)人員對辦公用財務(wù)專用章、名章必須妥善保管，并按規(guī)定使用。如因個人保管不但或不按規(guī)定使用，造成的一切后果由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

11、財務(wù)處要培養(yǎng)會計人員樹立良好的職業(yè)道德和高尚的品格，從思想上消除危害現(xiàn)金安全的因素。

第九條、因業(yè)務(wù)需要在銀行新增帳戶時，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十條、因公司資金發(fā)生困難，需向金融機(jī)構(gòu)貸款時，須報公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十一條、從銀行向用戶開出承兌匯票每月只能一次，超過___萬元時，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)、采購部門研究確定。

第十二條、銀行間的大額資金調(diào)動超過___萬元時，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意。

第十三條、因資金緊張需向銀行貼現(xiàn)承兌匯票時，無論數(shù)額大小需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究同意。

一、為加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理和監(jiān)督，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循，制定本制度。

二、為保證公司生產(chǎn)、工作的正常進(jìn)行，必須保持適量的庫存現(xiàn)金。

三、現(xiàn)金的使用，要能保證下面的項目能及時支付：

1.產(chǎn)品銷售的運輸費、報關(guān)費、轉(zhuǎn)廠費、廣告費。

___本公司員工工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務(wù)報酬。

3.員工差旅費、學(xué)習(xí)費、客戶的業(yè)務(wù)招待費。

4.駕車人員的車油費、過路費、過橋費、行車費。

5.員工工傷事故、生活困難和突發(fā)事件和臨時借款。

6.設(shè)備的小型維修的人工費，所需的零配件及其他五金材料費。

7.公司負(fù)責(zé)人安排的其他小額開支。

四、除保證上項兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。

五、公司現(xiàn)金必須存放在財務(wù)室的保險柜內(nèi)。

工資發(fā)放的現(xiàn)金袋應(yīng)爭取當(dāng)天發(fā)放完畢，避免在保險柜外放。

六、不準(zhǔn)以收抵支，收支必須分開。

七、不準(zhǔn)代其他單位收、付現(xiàn)金。

八、不準(zhǔn)將公司存帳戶借給他人使用。

九、不準(zhǔn)以白條或不符合帳務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

十、不準(zhǔn)私設(shè)小錢柜。

不得將長款存放一邊，脫離帳務(wù)監(jiān)督。

十一、出納人員要認(rèn)真、逐筆、順序登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，每天業(yè)終了，應(yīng)核對帳、款是否相符，月終應(yīng)與會計核對帳帳、帳實是否相符，如有問題應(yīng)及時查明原因調(diào)帳。

十二、財務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對出納人員的庫存現(xiàn)金進(jìn)行清查、盤點，如有長短款，應(yīng)查明原因及時處理。

財務(wù)部現(xiàn)金管理制度（三）

為保護(hù)貨幣資金的安全完整，提高現(xiàn)金的使用效率，正確及時反應(yīng)現(xiàn)金的增減和結(jié)存情況，特制定本制度。

本制度所稱現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。

一、現(xiàn)金的日常管理

(一)出納人員負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金收支與保管、銀行存款的結(jié)算與核對工作、現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。

(二)當(dāng)天發(fā)生的現(xiàn)金收支，必須及時入賬，不得無故拖延。

(三)庫存現(xiàn)金實行限額管理。即按___天的日常開支核定，初定為______元。日現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過核定限額，超過部分應(yīng)及時送存銀行，以保證現(xiàn)金安全;也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時補(bǔ)足。

(四)庫存現(xiàn)金應(yīng)做到日清月結(jié)，由財務(wù)主管人員進(jìn)行定期或不定期盤帳，做到賬實相符。

(五)出納人員對銀行存款余額應(yīng)做到心中有數(shù)，不得簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票。

(六)銀行存款要及時對賬，盡量做到賬賬相符;月底按時與銀行對賬，打印對賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

二、現(xiàn)金的收入管理

(一)各種收入都應(yīng)由出納集中辦理，其他任何部門和個人，均不得出具收款憑證。

(二)收款開具收據(jù)，一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給客戶，一聯(lián)留存，另一聯(lián)交會計入賬。

(三)凡屬于公司的所有現(xiàn)金收入，都要入賬。

(四)收到現(xiàn)金或支票應(yīng)及時交存銀行。

三、現(xiàn)金支出管理

(一)支付款項按公司財務(wù)制度執(zhí)行，分現(xiàn)金支付和銀行轉(zhuǎn)賬兩種方式。

(二)付款應(yīng)從庫存現(xiàn)金中支付或從開戶銀行提取，不得從當(dāng)天的現(xiàn)金收入中直接支付，即坐支。

(三)支票簽發(fā)應(yīng)有出納員、會計負(fù)責(zé)人、公司領(lǐng)導(dǎo)三人簽章，不得簽發(fā)空白支票;支票簽發(fā)后，除登記銀行帳外，還要登記支票領(lǐng)用簿，以便查詢。

(四)出納人員應(yīng)根據(jù)手續(xù)齊全、審核無誤的原始憑證支付款項;如無正當(dāng)理由不得無故拒付、延付;款項支付后，應(yīng)在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“轉(zhuǎn)賬付訖”，并打印“回單”通知相關(guān)部門，以免重復(fù)付款。

四、現(xiàn)金盤點制度

(一)盤點前，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險柜。

(二)盤點金額與現(xiàn)金日記賬金額進(jìn)行核對，如有差異，應(yīng)查明原因，并做出記錄或適當(dāng)調(diào)整。

(三)若有沖抵現(xiàn)金的借條、未做報銷的原始單據(jù)，應(yīng)在約定時間內(nèi)及時沖帳、報賬。

財務(wù)部

第五篇：現(xiàn)金管理制度

現(xiàn)金管理制度

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)現(xiàn)金管理，真實地反映現(xiàn)金的收支和結(jié)存情況，防止發(fā)生挪用公款等不法行為，根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。

第二條 本制度適用于集團(tuán)公司及所屬分(子)公司、工業(yè)園。

第三條 本制度所指的現(xiàn)金系庫存現(xiàn)金，包括備用金、數(shù)額固定、用于零星支出的小額現(xiàn)金。

第二章 現(xiàn)金使用范圍

第四條 公司同各單位的經(jīng)濟(jì)往來，除本制度第五條規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行進(jìn)行結(jié)算。

第五條 公司在下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金：

1、職工工資、獎金、加班費、補(bǔ)貼、津貼；

2、個人勞務(wù)報酬；

3、各種勞保、福利費、撫恤金、救濟(jì)金以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；

4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費借款；

5、向個人采購物資的價款；

6、結(jié)算起點（1000元）以下的零星報銷費用支出；

7、需要支付現(xiàn)金的其他支出。

第三章 現(xiàn)金收支規(guī)定

第六條 除本制度第五條第4、5項外，公司支付給個人的款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，銀行審查后，以現(xiàn)金支票支付。

第七條 公司庫存現(xiàn)金限額為5000元。因業(yè)務(wù)變化需要增加的，由財務(wù)部提出書面申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，報開戶銀行審查核定。

第八條 公司的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)按下列規(guī)定辦理：

1、收入現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的（如銀行已下班），最遲不得超過次日十點鐘，如遇節(jié)假日銀行會計柜休息，應(yīng)將現(xiàn)金封包（蓋章）交開戶銀行的儲蓄專柜代管，待會計柜上班后啟封存入公司賬戶；

2、需要支付現(xiàn)金時，可以從現(xiàn)金庫存（備用金）中支付，也可以開具現(xiàn)金支票從開戶銀行提取，但不得從本公司的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）；

因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，并在現(xiàn)金賬上如實反映坐支金額，接受銀行的監(jiān)督。

3、按規(guī)定從開戶銀行提取現(xiàn)金時，出納開具現(xiàn)金支票，如實填明用途，收款人（經(jīng)辦人）在支票存根聯(lián)簽字，由財務(wù)主管審核加蓋銀行預(yù)留印鑒章，經(jīng)開戶銀行審核支付。

4、因采購地點不確定、交通不便以及其他特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金時，由支款部門提出書面申請，報公司領(lǐng)導(dǎo)同意，開戶銀行審查批準(zhǔn)后，予以支付現(xiàn)金。

第四章 現(xiàn)金日常管理

第九條 公司付出的現(xiàn)金，應(yīng)由專人對現(xiàn)金支出的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真的審核，其審核的內(nèi)容主要包括是否符合現(xiàn)金開支的范圍和有關(guān)財經(jīng)政策和財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定及經(jīng)手人員是否簽字，憑證有無涂改、偽造或者虛報冒領(lǐng)的情況等。

第十條 只有經(jīng)審核無誤的原始憑證才能作為編制付款憑證的依據(jù)，由出納辦理付款并加蓋“付訖”戳記后才能據(jù)以入賬。

第十一條 為了全面的、連續(xù)的、序時的、逐筆地反映和監(jiān)督現(xiàn)金的收入和支出、結(jié)存情況，防止現(xiàn)金收支差錯及舞弊行為的發(fā)生，集團(tuán)所有獨立核算的單位應(yīng)設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”進(jìn)行序時核算。有庫存外幣現(xiàn)金的企業(yè)，各種外幣分別設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”。

第十二條 “現(xiàn)金日記賬”由會計部門的出納人員根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收、付款憑證和從銀行提取現(xiàn)金時填制的銀行存款付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐日逐筆的登記。

第十三條 每日終了，應(yīng)計算出當(dāng)日現(xiàn)金收入合計數(shù)、現(xiàn)金支出合計數(shù)和結(jié)余數(shù)，并與庫存盤點現(xiàn)金的實際數(shù)進(jìn)行核對，做到賬款相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處理。月份終了，還應(yīng)將“現(xiàn)金日記賬”的余額與“庫存現(xiàn)金”總賬的余額核對相符。

第十五條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理的“六不準(zhǔn)”：

1、不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金（即白條抵庫）；

2、不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金；

3、不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金；

4、不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；

5、不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄所（即公款私存）；

6、不準(zhǔn)保留賬外公款（即小金庫）。

第十六條 公司借出款項必須嚴(yán)格執(zhí)行《集團(tuán)借款管理制度》，不得違反授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出現(xiàn)金。

第五章 罰則

第十七條 集團(tuán)企管部、財務(wù)部不定期抽查審計，對違反相關(guān)規(guī)定的，按《審計工作制度》予以追究相關(guān)責(zé)任人。

第六章 附則

第十八條 本制度如與銀行規(guī)定有抵觸的，以銀行規(guī)定為準(zhǔn)。第十九條 本制度解釋權(quán)屬集團(tuán)財務(wù)部。第二十條 本制度自頒布之日起正式執(zhí)行。