第一篇：WTO案例分析 凍蝦仁

WTO案例分析

一、案例背景

2002年1月4日，舟山凍蝦仁因氯霉素殘留遭歐洲退貨。浙江舟山出產(chǎn)的凍蝦仁以個(gè)大味鮮名聞海內(nèi)外，歐洲是它多年來的傳統(tǒng)市場(chǎng)。然而，最近舟山凍蝦仁突然被歐洲一些公司退了貨，并且要求索賠。一問原因，原來當(dāng)?shù)貦z驗(yàn)部門從部分舟山凍蝦仁中查到了10億分之0.2克的氯霉素。凍蝦仁里哪來的氯霉素？浙江省有關(guān)部門立即著手調(diào)查。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，環(huán)節(jié)出在加工上。剝蝦仁要靠手工，一些員工因?yàn)槭职W難耐，用含氯霉素的消毒水止癢，結(jié)果將氯霉素帶入了凍蝦仁，造成大量退貨。

氯霉素事件之后，歐盟全面停止了對(duì)中國凍蝦仁的進(jìn)口。

二、理論知識(shí)

在關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定（GATT）和世界貿(mào)易組織（WTO）的不斷努力下，國際貿(mào)易中的關(guān)稅壁壘和傳統(tǒng)的非關(guān)稅壁壘受到嚴(yán)格的限制。近年來“綠色壁壘”呈不斷加強(qiáng)的趨勢(shì)，發(fā)達(dá)國家利用經(jīng)濟(jì)和技術(shù)上的優(yōu)勢(shì)，通過綠色壁壘，有效地保護(hù)本國市場(chǎng)，對(duì)廣大發(fā)展中國家形成了不平等的貿(mào)易關(guān)系，給發(fā)展中國家造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（一）綠色壁壘

所謂綠色壁壘，是指在國際貿(mào)易活動(dòng)中，一國以保護(hù)有限資源、生態(tài)環(huán)境和人類及動(dòng)物、植物健康或安全甚至生命為名而直接或間接采取的限制甚至禁止貿(mào)易的法律、法規(guī)、政策與措施，以阻止某些外國商品進(jìn)口或在進(jìn)口時(shí)受到一定的限制，從而達(dá)到保護(hù)本國產(chǎn)品、市場(chǎng)和環(huán)境的目的。

實(shí)施不正當(dāng)綠色壁壘的進(jìn)口國，其行為主要有兩種情況：其一，對(duì)特定國家的相同產(chǎn)品未能遵守WTO的最惠國待遇原則；其二，對(duì)國內(nèi)產(chǎn)品和國外產(chǎn)品實(shí)行雙重標(biāo)準(zhǔn)，從而違反了WTO的國民待遇原則。正是由于發(fā)達(dá)國家動(dòng)輒設(shè)置不正當(dāng)?shù)木G色壁壘以排斥發(fā)展中國家的產(chǎn)品，從而掩蓋模糊了綠色壁壘固有的、正當(dāng)?shù)?、合理的一面?/p>

（二）綠色壁壘的主要表現(xiàn)形式

1、綠色技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

綠色技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是國家或組織出臺(tái)的減少環(huán)境污染的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，尤其對(duì)于技術(shù)發(fā)達(dá)的國家，通過制定生產(chǎn)工藝要求，對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品實(shí)施的限制措施。在國際貨物貿(mào)易中，發(fā)達(dá)國家占有技術(shù)水平的優(yōu)勢(shì)，而發(fā)展中國家往往占有勞動(dòng)力和資源的優(yōu)勢(shì)，相比較而言，發(fā)展中國家的生產(chǎn)成本較低。發(fā)達(dá)國家為了消除勞動(dòng)力成本和資源成本對(duì)貨物貿(mào)易的負(fù)面影響，通過立法的方式，制定嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)不符合標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品禁止進(jìn)口。這些技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)都是基于發(fā)達(dá)國家的技術(shù)水平制定的，因此，技術(shù)水平較低的國家就喪失了與發(fā)達(dá)國家進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。

2、嚴(yán)格的檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)

當(dāng)借助綠色市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)則和綠色技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)無法達(dá)到保護(hù)市場(chǎng)的目的時(shí)，很多國家在產(chǎn)品檢驗(yàn)檢疫標(biāo)準(zhǔn)和程序上設(shè)置障礙。主要表現(xiàn)形式有：增加檢驗(yàn)檢疫項(xiàng)目；增加檢驗(yàn)檢疫精度；限制檢驗(yàn)檢疫方法等。例如，中國出口到日本的大米面臨的農(nóng)藥殘留檢驗(yàn)項(xiàng)目逐年增加，1994年僅為56項(xiàng)，1996年增加到81項(xiàng)，1998年達(dá)到104項(xiàng)。

3、綠色包裝和標(biāo)簽制度

很多國家對(duì)進(jìn)口商品的包裝有嚴(yán)格的規(guī)定，這些規(guī)定涉及環(huán)境保護(hù)、物種入侵等方面。例如，許多國家規(guī)定了貨物包裝不能使用不可降解的塑料，有的國家規(guī)定了包裝木料的種類、含水量等。綠色標(biāo)簽制度則要求產(chǎn)品需要有國際認(rèn)可的認(rèn)證標(biāo)簽，比如要有ISO認(rèn)證體系的認(rèn)證標(biāo)志或者各國獨(dú)自規(guī)定的認(rèn)證標(biāo)志。因此，產(chǎn)品的包裝形成了出口貿(mào)易壁壘，使企業(yè)蒙受很大損失。

（三）我國農(nóng)產(chǎn)品出口面臨的綠色貿(mào)易壁壘

我國入世后意味著我國經(jīng)濟(jì)將從此納入世界經(jīng)濟(jì)一體化軌道。入世之前，關(guān)稅，數(shù)量限制等是影響我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)品出口的主要壁壘，而入世后嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，復(fù)雜的質(zhì)量認(rèn)證，以及名目繁多的包裝、標(biāo)志和衛(wèi)生及環(huán)保等要求構(gòu)成了新的貿(mào)易壁壘，這種壁壘更隱蔽，更難對(duì)付。2001年中國約有70億多美元的出口商品受到綠色貿(mào)易壁壘的影響，2002年以來更呈現(xiàn)增加趨勢(shì)。

目前已經(jīng)對(duì)我國實(shí)施農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易綠色壁壘的國家仍是未來對(duì)我國實(shí)施農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易綠色壁壘的高概率國家。據(jù)統(tǒng)計(jì)，主要包括英國、德國、日本、加拿大、西班牙、阿拉伯聯(lián)合國酋長(zhǎng)國、韓國、墨西哥、荷蘭、沙特阿拉伯、俄聯(lián)邦和菲律賓。這是由我國農(nóng)產(chǎn)品出口國家的地域分布來看的。

我國的蔬菜、水產(chǎn)品、肉類產(chǎn)品和水果是進(jìn)出口量最大的農(nóng)產(chǎn)品，是特別值得我們關(guān)注的農(nóng)產(chǎn)品。而這些產(chǎn)品恰恰是最容易遭受綠色貿(mào)易壁壘的產(chǎn)品種類。近年來，由于我國出口農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易額增加，許多國家為了限制他國的農(nóng)產(chǎn)品出口，保護(hù)自己的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，對(duì)我國主要的農(nóng)產(chǎn)品出口采取了一系列的綠色貿(mào)易壁壘措施。

（四）中國對(duì)WTO在農(nóng)業(yè)方面所做承諾

1、降低進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品平均關(guān)稅，農(nóng)產(chǎn)品的平均關(guān)稅從2001 年的17.9% 降到2004年的15.6%，2010年降到15%。1,000多種農(nóng)產(chǎn)品中，其中有80余種降到17%以內(nèi)，比如牛肉從40%降到12%，豬肉20%降到12%，禽類16%降到12%，水果40%降到10%。另外，大豆實(shí)行單一關(guān)稅管理，進(jìn)口稅率3%。

2、農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口實(shí)行關(guān)稅配額管理制度，主要在大宗農(nóng)產(chǎn)品開放方面，對(duì)小麥、玉米、大米、植物油、糖等一些重要農(nóng)產(chǎn)品，由原來實(shí)行絕對(duì)配額管理制度轉(zhuǎn)變?yōu)閷?shí)行關(guān)稅配額管理制度，在配額之內(nèi)進(jìn)口國只能采取1%的關(guān)稅，從入世之日起到2004年，中國承諾的關(guān)稅配額是，小麥從845.2萬噸到940萬噸，大米376萬噸到530萬噸，玉米560萬噸到720萬噸，棉花81.4萬噸到89萬噸，大豆油251萬噸到330萬噸。

3、根據(jù)W TO規(guī)則，一個(gè)國家使用關(guān)稅配額方式時(shí)，政府不準(zhǔn)壟斷控制---包括壟斷價(jià)格，把一定比例分配給非政府指定的其他貿(mào)易部門甚至非國營部門。

4、世貿(mào)組織規(guī)定，發(fā)展中國家對(duì)農(nóng)業(yè)的黃箱補(bǔ)貼為當(dāng)年農(nóng)業(yè)GDP的10%；發(fā)達(dá)國家為5%，中國承諾為8.5%。

5、不對(duì)任何出口農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行補(bǔ)貼。

6、農(nóng)業(yè)服務(wù)領(lǐng)域，入世后允許外國企業(yè)在中國設(shè)立從事農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)相關(guān)服務(wù)的合營企業(yè)；入世后3年內(nèi)，允許外國服務(wù)企業(yè)從事農(nóng)藥和農(nóng)膜的分銷，并在中國加入后的5年內(nèi)，從事化肥、成品油和原油的分銷。

三、解決方案

（一）加強(qiáng)水產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)

我國入世之后，質(zhì)量將成為綠色食品的生命和市場(chǎng)價(jià)值所在，必須嚴(yán)格執(zhí)行科學(xué)的綠色食品標(biāo)準(zhǔn)，確保質(zhì)量，以質(zhì)量促發(fā)展，才能保證我國農(nóng)產(chǎn)品在國際競(jìng)爭(zhēng)中的地位，否則是無法抗拒“洋產(chǎn)品”的挑戰(zhàn)的。

從“凍蝦仁”事件中吸取教訓(xùn)，浙江省開始制訂一系列鼓勵(lì)發(fā)展綠色食品、打擊危害食品安全活動(dòng)的措施。省政府已經(jīng)拿出100萬元，讓省農(nóng)業(yè)廳抓緊制定浙江省的綠色食品標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備先在省里評(píng)綠色食品，評(píng)上“綠色”貼上標(biāo)簽的，由省政府給以獎(jiǎng)勵(lì)，動(dòng)員越來越多的農(nóng)戶自覺地參與綠色食品的開發(fā)。

（二）保證信息與時(shí)俱進(jìn)

信息缺失造成的生產(chǎn)和檢測(cè)與國際的嚴(yán)重脫節(jié)，是其中最為重要的原因。在歐盟**之前，舟山企業(yè)的工人在剝制凍蝦仁時(shí)，一直使用氯霉素涂手止癢，企業(yè)和質(zhì)檢部門根本就不知道歐盟對(duì)氯霉素的殘留有如此嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。此外，中國現(xiàn)有的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的檢測(cè)項(xiàng)目和數(shù)量，也與出口各國的具體要求相距甚遠(yuǎn)。

（三）更新檢測(cè)設(shè)備

檢測(cè)設(shè)備落后，許多檢測(cè)因?yàn)闆]有相關(guān)的設(shè)備而無法實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格的質(zhì)量控制。作為水產(chǎn)品出口的重點(diǎn)地區(qū)，舟山的檢測(cè)機(jī)構(gòu)和設(shè)備在全國都算是比較齊全和先進(jìn)的。舟山出入境檢驗(yàn)檢疫局水產(chǎn)品實(shí)驗(yàn)室干事陳明環(huán)說，他所在的檢驗(yàn)檢疫局水產(chǎn)品實(shí)驗(yàn)室是華東地區(qū)最權(quán)威的區(qū)域性檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室。“可在氯霉素事件發(fā)生之前，我們?cè)谶@方面的監(jiān)測(cè)幾乎是空白?！迸c此同時(shí)，全國當(dāng)時(shí)也幾乎沒有幾家機(jī)構(gòu)能夠?qū)S胺、氯霉素、溴制劑、碘制劑、礬類制劑等一些化學(xué)藥品和獸藥類的殘留進(jìn)行檢測(cè)。大量檢測(cè)設(shè)備必須依賴進(jìn)口，由于缺乏專業(yè)培訓(xùn)和應(yīng)有的重視，檢測(cè)人員和水平也與國外相去甚遠(yuǎn)。有些檢測(cè)指標(biāo)，如藥物殘留等，國外能夠檢出，而國內(nèi)的設(shè)備和技術(shù)人員卻無法檢出，給出口帶來了被動(dòng)。

四、后續(xù)

曾因氯霉素殘留而痛失歐盟市場(chǎng)的舟山凍蝦仁，在兩年后，2004年8月份開始中國恢復(fù)了對(duì)歐盟的出口。

第二篇：WTO案例分析

WTO案例分析

在我國，現(xiàn)行行政訴訟制度與民事訴訟制度相分離，行政訴訟制度及程序規(guī)則不同于民事訴訟，而且兩大訴訟分別適用行政訴訟法和民事訴訟法。我國有獨(dú)立的行政訴訟制度，但并沒有象法、德等大陸法系國家那樣建立獨(dú)立的行政法院系統(tǒng)，行政訴訟案件與民事案件和刑事案件一樣，統(tǒng)一由人民法院（普通法院）行使審判權(quán)，具體則由人民法院的行政審判庭負(fù)責(zé)案件的審理工作。

中國入世后必須履行其承諾的義務(wù)，而承諾義務(wù)的履行須借助于一個(gè)實(shí)現(xiàn)承諾的機(jī)制，在承諾機(jī)制上其重點(diǎn)就是獨(dú)立“司法審查”制度之建立。根據(jù)《中華人民共和國加入（世界貿(mào)易組織）議定書》第2條“司法審查”第1款的規(guī)定：“中國應(yīng)設(shè)立或指定并維持審查庭、聯(lián)絡(luò)點(diǎn)和程序，以便迅速審查所有與《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》可見，中國至少應(yīng)在與國際貿(mào)易有關(guān)的領(lǐng)域建立專門的法庭。盡管“議定書”對(duì)這種法庭在體制性質(zhì)上沒有作出必須是司法（或行政）的要求，但它必須獨(dú)立于一般行政機(jī)關(guān)。由于我國行政復(fù)議機(jī)關(guān)是原行政行為機(jī)關(guān)的上級(jí)行政機(jī)關(guān)，不具有獨(dú)立性，因而現(xiàn)行行政復(fù)議體制不應(yīng)承擔(dān)也無力承擔(dān)此類審查任務(wù)。那么，我們是考慮另行建立一類專門的行政機(jī)關(guān)來進(jìn)行與國際貿(mào)易有關(guān)的全部行政行為的審查呢？還是考慮尋求司法體制呢？“議定書”第2條第2款規(guī)定：“審查程序應(yīng)包括給予受須經(jīng)審查的任何行政行為影響的個(gè)人或企業(yè)進(jìn)行上訴的機(jī)會(huì)，且不因上訴而受到處罰。

關(guān)于上訴的決定應(yīng)通知上訴人，作出該決定的理由應(yīng)以書面形式提供。上訴人還應(yīng)被告知可進(jìn)一步上訴的任何權(quán)利?！霸摋l的規(guī)定表明，如果是由行政機(jī)關(guān)承擔(dān)對(duì)行政行為的審查任務(wù)，則當(dāng)事人還應(yīng)有向司法機(jī)關(guān)尋求救濟(jì)的權(quán)利，并且在司法程序中還有上訴的權(quán)利。即對(duì)與國際貿(mào)易有關(guān)的全部行政行為的審查，一般都要經(jīng)歷三個(gè)程序階段：行政復(fù)審、行政起訴、行政上訴。出于降低法律實(shí)施成本、提高行政效率、簡(jiǎn)化程序的考慮，讓當(dāng)事人直接尋求司法救濟(jì)較之先向行政機(jī)關(guān)提出行政復(fù)審，更具有合理性，也更符合”議定書“與有關(guān)WTO規(guī)則要求的”

綜合內(nèi)外諸因素，考慮到中國司法體制的現(xiàn)狀，可以在最高人民法院之下的各地方設(shè)立類似于軍事法院、海事法院的若干專門行政法院，以區(qū)別于普通法院，而普通法院則不再審查行政行為。在專門行政法院的內(nèi)部可針對(duì)現(xiàn)實(shí)或未來的要求，設(shè)立如一般行政審查庭、與WTO有關(guān)的行政審查庭及違憲審查庭等。

我國行政訴訟的核心原則是“合法性審查原則”，即人民法院在審理行政案件中對(duì)具體行政行為是否合法進(jìn)行審查。該原則猶如一根主線貫穿于我國行政審判活動(dòng)的始終，指導(dǎo)和規(guī)范著案件的受理、審理和判決等環(huán)節(jié)。該原則的內(nèi)容主要表現(xiàn)在：審查對(duì)象為具體行政行為合法性審查只是現(xiàn)行行政訴訟的審查原則，為了實(shí)現(xiàn)從行政訴訟向完整司法審查的跨越，可以在現(xiàn)有原則的基礎(chǔ)上對(duì)該原則予以充實(shí)、補(bǔ)充，擴(kuò)大審查的依據(jù)與范圍，從而既彌補(bǔ)合法性審查原則的欠缺，又因應(yīng)WTO的要求。

受案范圍的限制，實(shí)質(zhì)上是對(duì)公民尋求司法保護(hù)的權(quán)利予以限制并進(jìn)而限制到了公民的人身權(quán)、財(cái)產(chǎn)權(quán)及其他權(quán)利或利益。原則上說，公民的訴權(quán)不應(yīng)受到限制。只要公民受到行政行為的不利影響，皆可向法院起訴。針對(duì)我國行政訴訟受案范圍的現(xiàn)狀，具體來說，應(yīng)打破若干限制：

其一，從具體行政行為擴(kuò)大到包括“抽象行政行為”在內(nèi)的全部行政行為。今天，我們甚至可以說“抽象行政行為”與具體行政行為的劃分，在某種程度上已失去了存在的意義。

其二，從行政終局行為演進(jìn)至司法終局行為。

其三，權(quán)力性行為與非權(quán)力性行為皆應(yīng)受到司法審查。

其四，從影響特定人權(quán)益的行為到公益行為。

其五，從政府的行政行為到授權(quán)的非政府團(tuán)體的行為。；

第三篇：WTO第三版案例分析

案例分析

WTO規(guī)則第一篇（1—4章）

1.阿根廷和歐共體的農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易糾紛

西班牙和葡萄牙加入歐共體后，由于歐共體的共同農(nóng)業(yè)政策，出口農(nóng)產(chǎn)品到這兩個(gè)國家比以前困難。1987年初，美國和歐共體通過協(xié)商達(dá)成協(xié)議，作為補(bǔ)救措施，歐共體向美國提供年進(jìn)口230萬玉米和高粱的配額，限期為4年。

阿根廷為主要農(nóng)產(chǎn)品出口國，其出口的主要農(nóng)產(chǎn)品也是玉米和高粱，它要求在歐共體得到與美國同樣的待遇。1987年阿根廷向GATT申訴，認(rèn)為歐共體違反了GATT第24條款的規(guī)定，即加入關(guān)稅同盟時(shí)尋求提高約束性關(guān)稅的GATT成員在修改關(guān)稅減讓表時(shí)，應(yīng)與其他成員進(jìn)行關(guān)于補(bǔ)償性調(diào)整的談判。最后，歐共體和阿根廷達(dá)成協(xié)議，歐共體向阿根廷提供了和美國相同的配額，同時(shí)還增加了一些肉類配額。1990年，美歐協(xié)議延長(zhǎng)，歐阿協(xié)議也相應(yīng)延長(zhǎng)。

2.巴西、智利等9國的煙草制品立法問題糾紛

1993年，美國簽署了一項(xiàng)法令，要求國內(nèi)的卷煙制造商在生產(chǎn)中至少使用75%的本國原料，違反規(guī)定的將被罰款；法令還規(guī)定了對(duì)進(jìn)口征收國內(nèi)稅、檢查費(fèi)。1993年前，巴西，智利，哥倫比亞，加拿大，薩爾瓦多，危地馬拉，泰國，津巴布韋向美國出口的煙草達(dá)到91000噸，總價(jià)值為3.53億美元。新法令的實(shí)施將大大影響這些國家對(duì)美國的煙草出口。1993年12月17日，巴西，智利等8國提出申訴，認(rèn)為美國關(guān)于關(guān)于煙草制品的立法違反了GATT第3條第5款向GATT第3條第5款。即“締約方不得建立或維持某種對(duì)產(chǎn)品的混合、加工或使用須符合特定數(shù)量或比例的國內(nèi)數(shù)量限制條例，直接或間接要求條例規(guī)定的某一產(chǎn)品的特定數(shù)量或比例必須由國內(nèi)來源供應(yīng)締約方，也不應(yīng)采用其他與本條第1款規(guī)定的原則有抵觸的辦法來實(shí)施國內(nèi)數(shù)量限制條例?！?/p>

1994年1月25日，專家組成立。1994年9月，專家組提交調(diào)查報(bào)告，認(rèn)為美國政府的法令實(shí)際上是內(nèi)部數(shù)量限制措施，不符合GATT第3條。1994年10月4日，通過專家組報(bào)告，巴西，智利等9國勝訴。

3.美國與歐共體關(guān)于維生素類藥的關(guān)稅糾紛

對(duì)于維生素類藥物，美國早先的關(guān)稅是按照美國售價(jià)法計(jì)算的，藥用維生素B12是44%。而飼料維生素的稅率是21%。后來，美國改變了兩種維生素的計(jì)稅方法，按照進(jìn)口價(jià)值加權(quán)平均數(shù)來計(jì)算。這樣，兩種產(chǎn)品的關(guān)稅稅率都是40%。對(duì)于美國這一做法，歐共體認(rèn)為，這實(shí)際上是提高了飼料維生素的關(guān)稅稅率，從而違反了GATT第2條關(guān)于關(guān)稅約束的規(guī)定,也違反了美歐在東京回合上達(dá)成的協(xié)議，即美國承諾將兩種維生素的稅率在5年內(nèi)均降至16%的水平。1982年6月，DSN專家組提交報(bào)告認(rèn)為，美國改變計(jì)稅方法是美國在承諾關(guān)稅約束時(shí)保留的權(quán)利。因此并沒有違反GATT的第2條規(guī)定。同時(shí)，歐共體也沒有理由認(rèn)為新匯率會(huì)給貿(mào)易帶來不利影響。至于東京回合談判中美國的承諾，專家組只是希望美國加速這一進(jìn)程。本案以美國勝訴告終。

4.美國與墨西哥關(guān)于墨西哥向美國出口金槍魚的糾紛

美國有一整套關(guān)于捕魚作業(yè)規(guī)范的法律規(guī)定。1990年10月，美國政府發(fā)布名列，禁止從墨西哥進(jìn)口金槍魚，包括鮮魚和金槍魚制品，原因是墨西哥沒有實(shí)行保護(hù)海豚的作業(yè)規(guī)范。墨西哥同美國進(jìn)行磋商，申辯指出，自己也有保護(hù)海豚的措施，而且這些措施與國際上普遍接受的做法一致，只是與美國的規(guī)范相比還有距離。美國不顧墨西哥的申辯，堅(jiān)持實(shí)施禁令。1991年2月6日，墨西哥向GATT提起訴訟，指控美國違反了GATT第11條的規(guī)定。即“任何締約國除征收捐稅或其他費(fèi)用以外不得設(shè)立或維持配額，進(jìn)出口許可證或其他措施以限制或禁止其他締約國領(lǐng)土的產(chǎn)品的輸入，或向其他締約國領(lǐng)土輸出或銷售出口產(chǎn)品。”

美國：美國對(duì)墨西哥適用的標(biāo)準(zhǔn)與美國對(duì)本國捕魚業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)是一致的。因此不是歧視性的數(shù)量限制；即使美國的措施違反了第11條，它也符合GATT第20條的例外情況，即為保護(hù)人類，動(dòng)植物的生命或健康所必須的措施。關(guān)于保護(hù)天然有限的自然資源的措施。專家組：如果美國適用的是一項(xiàng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的食品對(duì)人體或動(dòng)物有害，那么它的標(biāo)準(zhǔn)就不違反GATT規(guī)則。但現(xiàn)在美國的標(biāo)準(zhǔn)要約束的是一個(gè)生產(chǎn)過程，而這個(gè)過程完全發(fā)生在美國境外，如果這樣的標(biāo)準(zhǔn)可以實(shí)施而不認(rèn)為是違反GATT規(guī)定的話，那么任何國家都可以用各種不同的理由來禁止進(jìn)口別國的貨物。GATT第20條只適用于對(duì)限制進(jìn)口的國家的境內(nèi)動(dòng)物的保護(hù)。美國不得享有治外法權(quán)，美國的措施也并非GATT第20條意義上的“為保障人民和動(dòng)植物的生命或健康所必需的措施”。

5.美歐農(nóng)產(chǎn)品補(bǔ)貼問題分歧

世界許多國家特別是發(fā)達(dá)國家對(duì)農(nóng)業(yè)有著嚴(yán)重的貿(mào)易保護(hù)傾向，主要體現(xiàn)為對(duì)出口農(nóng)產(chǎn)品實(shí)行高額補(bǔ)貼，嚴(yán)重?cái)_亂了農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的正常秩序。其中美國主張實(shí)行徹底的農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易自由化，歐日等堅(jiān)持對(duì)國內(nèi)農(nóng)業(yè)實(shí)行一定的保護(hù)。由于各國立場(chǎng)尖銳對(duì)立，農(nóng)業(yè)談判幾乎毫無進(jìn)展。1993年勉強(qiáng)達(dá)成了一個(gè)“半自由化”的《農(nóng)業(yè)協(xié)定》：WTO成員的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅、出口補(bǔ)貼和國內(nèi)價(jià)格支持都要削減，并承諾最低的市場(chǎng)準(zhǔn)入量。但《農(nóng)業(yè)協(xié)定》在實(shí)施的過程中，出現(xiàn)許多漏洞。2003年WTO農(nóng)業(yè)委員會(huì)第18次特別會(huì)議上，提出在5年內(nèi)，農(nóng)產(chǎn)品出口補(bǔ)貼減少50%，10年內(nèi)全部消除；進(jìn)口關(guān)稅平均減少40%至60%；農(nóng)業(yè)國內(nèi)支持削減60%。但各國分歧嚴(yán)重，各方未能就新一輪農(nóng)業(yè)談判模式達(dá)成一致，WTO農(nóng)業(yè)談判再度擱淺。

6.2007起我國調(diào)整進(jìn)出口關(guān)稅稅則

2007年1月1日起，我國繼續(xù)按照加入世界貿(mào)易組織的關(guān)稅減讓承諾，進(jìn)一步降低鮮草莓等44個(gè)稅目的進(jìn)口關(guān)稅。調(diào)整后，2007年的關(guān)稅總水平由9.9%降低至9.8%，其中農(nóng)產(chǎn)品平均稅率為15.2%，工業(yè)品平均稅率為8.95%。

對(duì)300多種商品實(shí)行進(jìn)口暫定稅率，主要包括煤炭、石料等資源、能源產(chǎn)品；光導(dǎo)纖維涂料、銀電極漿料等重要原材料和關(guān)鍵零部件及設(shè)備。對(duì)進(jìn)口天然橡膠實(shí)行選擇稅；對(duì)不銹鋼錠及其初級(jí)產(chǎn)品、鎢初級(jí)加工品、未鍛軋的錳、鉬、銻、鉻金屬等生產(chǎn)能耗高、對(duì)環(huán)境影響大產(chǎn)品新開征出口關(guān)稅。

第二篇（5—14章）

第五章

1.中日關(guān)于日本對(duì)中國部分農(nóng)產(chǎn)品實(shí)施進(jìn)口緊急限制的糾紛

日本政府決定，從2001年4月23日起將對(duì)進(jìn)口的大蔥、鮮香菇、藺草席也就是編制日本“榻榻米”草席用的特別稻草實(shí)施臨時(shí)緊急設(shè)限。征收更高的關(guān)稅，以消除上述進(jìn)口產(chǎn)品價(jià)格與日本國內(nèi)產(chǎn)品批發(fā)價(jià)的差距，日本官員對(duì)新聞界說，從2001年4月23日起到2001年11月8日止的200天內(nèi)，如果進(jìn)口的上述三種商品的數(shù)量不超過過去200天的平均進(jìn)口量，也就是大蔥5383噸，鮮香菇8003噸和藺草席7949噸，則按照現(xiàn)行的3%-6%稅率征收稅，而對(duì)于超過部分最高將課以266%的關(guān)稅。同時(shí)，日本也將這一決定通知了WTO和中國政府。

2.美國訴韓國進(jìn)口牛肉措施案

1999年2月1日，美國訴稱韓國指定某些大集團(tuán)專營牛肉進(jìn)口，要求所進(jìn)口的牛肉只能在專營進(jìn)口牛肉的商店銷售，“家畜產(chǎn)品進(jìn)口組織”確定最低進(jìn)口批發(fā)價(jià)，并對(duì)進(jìn)口牛肉加價(jià)，而且對(duì)國產(chǎn)牛肉的國內(nèi)支持水平超過其減讓表的承諾水平，因此對(duì)美國牛肉出口銷售市場(chǎng)起貿(mào)易扭曲作用

3.韓國訴日本紫菜進(jìn)口配額案

日本是世界紫菜消費(fèi)大國，每年消費(fèi)量約100億張，一直以來，日本對(duì)紫菜進(jìn)口實(shí)

行嚴(yán)格的進(jìn)口配額管理，對(duì)其進(jìn)口施加數(shù)量和原地限制,配額量與國內(nèi)消費(fèi)量相比明顯不足。2004年12月1日，韓國政府就日本紫菜配額管理制度向世貿(mào)組織貿(mào)易爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)提出申訴。

第六章

1.印度訴土耳其對(duì)紡織品服裝的進(jìn)口限制案

土耳其于1981年成為《多種纖維協(xié)議》的成員，到ATC生效時(shí)，土耳其已經(jīng)不再保留任何進(jìn)口數(shù)量限制。1995年，根據(jù)土耳其第95/1號(hào)決定第12條規(guī)定，土耳其為加入歐盟，將采納歐盟對(duì)紡織品進(jìn)口的限制，決定自1996年1月日起，對(duì)進(jìn)口的19類產(chǎn)品實(shí)行數(shù)量限制。

1998年2月2日，印度向WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)請(qǐng)求成立專家組，稱土耳其的數(shù)量限制不符合GATT第11、13條、ATC第2條的規(guī)定。

2.歐盟訴印度尼西亞影響汽車工業(yè)措施

1996年10月3日，歐盟就印尼影響汽車工業(yè)措施要求與印尼磋商，未取得滿意的結(jié)果。1997年5月，歐盟請(qǐng)求成立專家組。本案涉及印尼有關(guān)汽車工業(yè)的幾項(xiàng)措施。主要針對(duì)印尼自1993年起，實(shí)的若干激勵(lì)汽車工業(yè)的措施，包括：1.根據(jù)國產(chǎn)化率和汽車的類型對(duì)汽車中使用的汽車部件及零配件減免進(jìn)口關(guān)稅；對(duì)某些特定種類的汽車減免奢侈品稅。2.印尼從1996年起實(shí)施的國產(chǎn)汽車計(jì)劃：對(duì)設(shè)備的所有權(quán)、商標(biāo)使用及技術(shù)方面達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的汽車公司，減免奢侈品稅和進(jìn)口零配件關(guān)稅，并向其提供高達(dá)6.9億美元的貸款。

歐盟指出印尼的上述汽車工業(yè)措施違反了GATT第1條，TRIMS第2條和SCN第6條。

第七章

1.美國貝殼原產(chǎn)地認(rèn)定案

該案爭(zhēng)論的焦點(diǎn)是“進(jìn)口的經(jīng)清洗和磨光后的貝殼是否仍為貝殼制品”，如果是貝殼制品，按美國當(dāng)時(shí)的法律應(yīng)征收35%的從價(jià)稅；如果不是貝殼制品，則免征進(jìn)口稅。

第八章

1.B公司從G國H公司進(jìn)口同樣一套設(shè)備，合同總價(jià)為CIF中國某港口160萬美元，其中包含16萬美元的H公司人員來華進(jìn)行設(shè)備安裝、調(diào)試和驗(yàn)收的費(fèi)用。同年6月設(shè)備到貨。按照交易價(jià)值法，該批進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格應(yīng)是多少？（海關(guān)估價(jià)適用于從價(jià)稅，計(jì)算公式為：應(yīng)納關(guān)稅＝進(jìn)口商品完稅價(jià)格×從價(jià)稅率）

2.A公司通過香港X公司從G國H公司進(jìn)口一套設(shè)備，合同總價(jià)為CIP中國某內(nèi)陸城市180萬美元。合同價(jià)包括H公司派人來華進(jìn)行設(shè)備安裝調(diào)試和驗(yàn)收的費(fèi)用，但合同中未單列。該設(shè)備關(guān)稅率為14％，5月份到貨。繳納關(guān)稅：180×8.3×14％＝209萬RMB。

B公司從G國H公司進(jìn)口同樣一套設(shè)備，合同總價(jià)為CIF中國某港口160萬美元，其中包含16萬美元的H公司人員來華進(jìn)行設(shè)備安裝、調(diào)試和驗(yàn)收的費(fèi)用。同年6月設(shè)備到貨。B公司以160萬美元的成交價(jià)格向海關(guān)申報(bào)，海關(guān)受理后對(duì)其申報(bào)價(jià)格產(chǎn)生懷疑，要求B公司予以解釋，B公司只提供了一個(gè)簡(jiǎn)單的書面說明，海關(guān)認(rèn)為該說明不足以支持B公司的申報(bào)價(jià)格，對(duì)其商品同樣征收209萬RMB的進(jìn)口關(guān)稅B公司急于用貨，繳稅了事。

問題:（課文P109）

第九章

1.美國訴中國彩電傾銷案

2003年5月2日，美國五河電子公司與電子工人國際兄弟會(huì)，電子產(chǎn)品、家具和通訊國際工會(huì)兩家勞工組織，向美國商務(wù)部和美國國際貿(mào)易委員會(huì)提出了針對(duì)中國彩電，包括長(zhǎng)虹、康佳、創(chuàng)維、海爾、TCL、廈華等企業(yè)在內(nèi)的反傾銷訴訟。5月7日，該申訴獲得了美國國際貿(mào)易委員會(huì)的立案。

由于視中國為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家,美國在反傾銷調(diào)查中計(jì)算中國產(chǎn)品的正常價(jià)值時(shí),一直采

用第三國替代的辦法。此次五河公司提出三條理由,建議美國商務(wù)部將印度視為該案的替代國:第一,印度是一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家;第二,印度也是一個(gè)彩電生產(chǎn)大國;第三,中印平均國民收入相當(dāng)。因此，應(yīng)起訴方的請(qǐng)求，美國商務(wù)部順?biāo)浦蹖⒂《纫暈橹袊孰姷奶娲鷩?/p>

2.中國訴進(jìn)口新聞紙傾銷案

1997年10月16日，吉林造紙廠、江西紙業(yè)有限公司和福建南平造紙廠等9家造紙廠，代表中國新聞紙產(chǎn)業(yè)向中國對(duì)外經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易合作部提出了對(duì)來自加拿大、韓國和美國的進(jìn)口新聞紙進(jìn)行反傾銷調(diào)查的申請(qǐng)。此為中國對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品反傾銷之首例。

第十章

1.加拿大訴中國燒烤架補(bǔ)貼案

2000年，中國戶外用燒烤架在加拿大的銷售量近5800臺(tái)，2003年增加到約12100臺(tái)。在3年中，原產(chǎn)于中國的戶外用燒烤架占有加拿大市場(chǎng)1/5的份額，平均每年銷售額為1億美元。2004年，應(yīng)加拿大安大略省Fiesta燒烤架有限公司的申請(qǐng)，加拿大邊境服務(wù)署對(duì)原產(chǎn)于中國的戶外用燒烤架立案，進(jìn)行反傾銷和反補(bǔ)貼合并調(diào)查，涉案產(chǎn)品金額約2000萬美元，在世界范圍內(nèi)首開對(duì)我國出口產(chǎn)品提起反補(bǔ)貼調(diào)查的先河。

2.美國訴英國國有企業(yè)私有化后補(bǔ)貼案

背景：美國曾對(duì)私有化后的企業(yè)的補(bǔ)貼問題作出12項(xiàng)反補(bǔ)貼稅裁定（即美國國內(nèi)反補(bǔ)貼法），并據(jù)此對(duì)英國船條征收反補(bǔ)貼稅。歐盟對(duì)美國的反補(bǔ)貼行為進(jìn)行指控的焦點(diǎn)是美國對(duì)原國有企業(yè)私有化后的補(bǔ)貼確定不合理。

第十一章

1.委內(nèi)瑞拉、巴西訴美國汽油標(biāo)準(zhǔn)案

1995年1月，美國根據(jù)國內(nèi)法--《美國空氣清潔法》制定汽油標(biāo)準(zhǔn)，限制委內(nèi)瑞拉、巴西汽油在美國的銷售地點(diǎn)：1.在空氣污染嚴(yán)重的地區(qū)，只準(zhǔn)許新配方汽油銷售；2.在空氣低污染地區(qū)，只準(zhǔn)許比90年傳統(tǒng)汽油污染低的汽油出售。

委內(nèi)瑞拉、巴西將此案提交爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)，于4月10日成立專家組。投訴方認(rèn)為，美國GATT

第3條“條國民待遇”，其規(guī)定是一種歧視，損害了委內(nèi)瑞拉和巴西的利益。

美國申辯，認(rèn)為本案可援引GATT第20條一般例外中的第2、4、7款。其中，第2款規(guī)定：為保護(hù)人類、動(dòng)植物的生命或健康所必須的措施。第4款規(guī)定：為了保證某些與本協(xié)議的規(guī)定并無抵觸的法令或條例的貫徹執(zhí)行所必須的措施--主要指“非歧視性原則的例外規(guī)定”而實(shí)施的壟斷。第7款規(guī)定：與國內(nèi)限制生產(chǎn)與消費(fèi)的措施相結(jié)合，為有效保護(hù)可能用竭的天然資源的有關(guān)措施。

第十二章

1.韓國訴中國活鰻魚案

2005年8月8日，韓國《朝鮮日?qǐng)?bào)》報(bào)道，繼在中國鰻魚和鰻魚加工品中檢驗(yàn)出致癌物質(zhì)－－孔雀石綠后，韓國水產(chǎn)品質(zhì)量檢查院又在7月末～8月初進(jìn)口的25批中國活鰻魚中發(fā)現(xiàn)其中4批（10噸）含有該物質(zhì)。此外，2005年7月，韓國食藥廳對(duì)懷疑含有致癌物質(zhì)的38批進(jìn)口水產(chǎn)品檢驗(yàn)后發(fā)現(xiàn)，其中32批含有該物質(zhì)。

2.世貿(mào)組織受理歐盟訴美加“荷爾蒙”貿(mào)易制裁案

1998年2月，世貿(mào)組織裁定歐盟禁止使用荷爾蒙的法律缺乏科學(xué)依據(jù)，并規(guī)定當(dāng)年5月13日為歐盟取消進(jìn)口美加兩國含荷爾蒙牛肉禁令的最后期限。但歐盟迄今仍拒絕執(zhí)行世貿(mào)組織的上述裁決。從1999年7月起，美國和加拿大對(duì)歐盟實(shí)行貿(mào)易制裁，每年對(duì)從歐盟進(jìn)口的一系列產(chǎn)品分別征收1.168億美元和1130萬加元的懲罰性關(guān)稅，以報(bào)復(fù)歐盟對(duì)美加兩國采取的牛肉進(jìn)口禁令。

3.美國農(nóng)產(chǎn)品訴日本案

美國于1997年4月7日就日本依據(jù)其檢疫措施對(duì)農(nóng)產(chǎn)品實(shí)施進(jìn)口禁止而提出協(xié)商要求。美

國聲稱，日本對(duì)有檢疫處理要求的農(nóng)產(chǎn)品的每一個(gè)品種都要求進(jìn)行檢疫處理的檢驗(yàn)，即使相同產(chǎn)品的其他品種已經(jīng)進(jìn)行過有效的檢疫處理檢驗(yàn)，否則就禁止進(jìn)口。美國聲稱日本違反了《動(dòng)植物檢疫措施協(xié)議》第二條、第五條和第八條，GATT1994第十一條以及《農(nóng)業(yè)協(xié)定》

第四條的有關(guān)規(guī)定。另外，美國還聲稱其利益遭到損害和剝奪。

4.美國就“光肩星天?！痹V中國案

光肩星天牛是一種破壞性極大的林木害蟲。自1996年以來，美國紐約、芝加哥等地發(fā)生光肩星天牛的危害。據(jù)美國統(tǒng)計(jì)，光肩星天牛一旦在美國傳播開來，將對(duì)美國槭糖業(yè)、旅游業(yè)和生態(tài)環(huán)境造成約1380億美元的直接經(jīng)濟(jì)損失。長(zhǎng)期以來，美國一直將光肩星天牛的發(fā)生歸咎于中國輸美貨物木質(zhì)包裝攜帶入境，并以此為由于1998年9月11日對(duì)中國所有輸美貨物木質(zhì)包裝采取了緊急檢疫措施，要求所有貨物木質(zhì)包裝在出口前必須經(jīng)過熏蒸等除害處理，限期90天達(dá)到要求，并附有中國官方檢疫機(jī)關(guān)證明，否則將被銷毀或連同貨物一并退回。之后，歐盟、加拿大等國家和地區(qū)也相繼對(duì)中國出口木質(zhì)包裝提出了嚴(yán)格的檢疫要求，嚴(yán)重阻礙了中國相關(guān)產(chǎn)品的出口。

第十三章

1.美國鋼鐵保障措施案

美國鋼鐵保障措施案是中國加入WTO后涉及的第一個(gè)保障措施案件。2002年5月7日歐盟提出成立美國鋼鐵保障措施專家小組，其余各國也相繼向WTO爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)要求成立專家小組。同時(shí)，歐盟、瑞士、中國、挪威和日本向WTO通報(bào)將進(jìn)行報(bào)復(fù)，并提交了報(bào)復(fù)清單。經(jīng)與美方談判，至7月29日，專家小組正式成立。自2002年8月30日至2003年7月11日，歷經(jīng)多次涉案成員的書面與口頭報(bào)告和經(jīng)過兩次實(shí)質(zhì)性會(huì)議，專家小組認(rèn)定美國的保障措施違反WTO規(guī)則。上述機(jī)構(gòu)于2003年11月10日確認(rèn)美國實(shí)施的鋼鐵保障措施違反了世貿(mào)組織的相關(guān)規(guī)則。2003年12月4日，美國政府迫于壓力，宣布取消對(duì)進(jìn)口鋼鐵產(chǎn)品的保護(hù)性關(guān)稅。此案最終以美國方面的失敗而告結(jié)束。

2.歐盟柑橘罐頭案

2002年，作為中國柑橘罐頭競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的西班牙，向歐盟委員會(huì)提出對(duì)中國柑橘罐頭實(shí)施特別保障措施的申請(qǐng)。之后中國代表趕赴歐洲民間游說，向有關(guān)國家和機(jī)構(gòu)遞交陳述書，中國對(duì)外貿(mào)易主管部門官員又與西班牙經(jīng)濟(jì)部長(zhǎng)就該問題進(jìn)行對(duì)話。經(jīng)過努力，歐盟委員會(huì)宣布否決該項(xiàng)立案提議。但2003年4月，西班牙又重新向歐盟委員會(huì)提出對(duì)中國的柑橘罐頭進(jìn)行“特別保障”調(diào)查。2003年7月，歐盟認(rèn)定中國的出口柑橘價(jià)格比西班牙的同類產(chǎn)品低20%，對(duì)該國的柑橘產(chǎn)業(yè)構(gòu)成嚴(yán)重?fù)p害威脅，正式?jīng)Q定對(duì)中國柑橘罐頭產(chǎn)品實(shí)施為期9個(gè)月的“特別保障調(diào)查”。中國再次組團(tuán)赴歐洲展開工作。經(jīng)與歐洲有關(guān)部門、企業(yè)多方談判后，歐盟再次宣布對(duì)中國柑橘罐頭的“特別保障”調(diào)查申請(qǐng)不成立，對(duì)中國柑橘罐頭實(shí)施臨時(shí)保障措施。中國的相關(guān)產(chǎn)品在154天臨時(shí)保障期限內(nèi)，以關(guān)稅配額的形式進(jìn)行銷售。僅在一個(gè)月后，2003年12月10日，歐盟貿(mào)易代表就正式通知，終止對(duì)中國柑橘罐頭的特別保障調(diào)查。至此，歐盟柑橘罐頭以共贏的結(jié)果宣告結(jié)束。

第十四章

缺

第四篇：WTO典型案例

要求市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)待遇的典型案例



一、案例概述

此案是1988年5月26日由美國帽子協(xié)會(huì)提出起訴，內(nèi)容是中國企業(yè)以低于公平價(jià)值的價(jià)格向美國出口縫制帽類，對(duì)美國帽子制造業(yè)造成了損害。我駐美使館和被訴外貿(mào)公司很快將信息反饋外經(jīng)貿(mào)部。外經(jīng)貿(mào)部組織有關(guān)方面對(duì)案件進(jìn)行了認(rèn)真客觀的分析，一致認(rèn)為，1988年我國經(jīng)濟(jì)體制改革已有了實(shí)質(zhì)性發(fā)展，我外貿(mào)總分公司已經(jīng)脫鉤并實(shí)行了自負(fù)盈虧的經(jīng)營管理模式，外匯調(diào)劑中心已經(jīng)建立，國家已出臺(tái)了破產(chǎn)法，帽子出口生產(chǎn)企業(yè)多為合資合營企業(yè)，生產(chǎn)方式多為來料加工方式，因此原料價(jià)格多由市場(chǎng)決定，工人應(yīng)聘解除和工資水平多由企業(yè)自主決定，而且當(dāng)時(shí)，被訴企業(yè)中國輕工業(yè)品進(jìn)出口公司和中國工藝品進(jìn)出口公司是國家外貿(mào)試點(diǎn)企業(yè)。為此，中國明確向美國商務(wù)部提出，應(yīng)視帽子行業(yè)為市場(chǎng)機(jī)制的一部分，帽子反傾銷案要按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的待遇來計(jì)算傾銷幅度，對(duì)我國不同的出口企業(yè)要根據(jù)他們自己的生產(chǎn)成本和出口價(jià)格分別裁定傾銷稅，統(tǒng)一稅率是極為不公平的。當(dāng)時(shí)的外經(jīng)貿(mào)部部長(zhǎng)李嵐清致電美國商務(wù)部，要求在審理此案時(shí)要考慮我國經(jīng)濟(jì)體制改革和外貿(mào)體制改革的事實(shí)。

我駐美國大使館及時(shí)幫助聘請(qǐng)了資深律師事務(wù)所。在整個(gè)案件中，我應(yīng)訴企業(yè)表現(xiàn)出色，以理據(jù)爭(zhēng)，出庭抗辯，積極配合律師提供材料，積極配合美國商務(wù)部的國內(nèi)實(shí)地調(diào)查。商務(wù)部也派送高級(jí)官員到中國向外經(jīng)貿(mào)部了解外貿(mào)體制改革的有關(guān)問題。中美之間在各個(gè)方面都能以積極態(tài)度配合調(diào)查。歷經(jīng)一年的反傾銷審理和抗辯，美商務(wù)部終于接受了我方要求，第一次按應(yīng)訴企業(yè)分別調(diào)查，對(duì)八個(gè)出口企業(yè)分別裁定了傾銷幅度。最后，國際貿(mào)易委員會(huì)以中國帽子對(duì)美出口不構(gòu)成對(duì)本國帽子產(chǎn)業(yè)實(shí)質(zhì)性損害或?qū)嵸|(zhì)性損害的威脅，以我方勝訴而結(jié)束此案。以下結(jié)合帽子反傾銷案的審理程序，進(jìn)一步闡述美國審理反傾銷案件的分析方式和法律依據(jù)。

二、審理程序

1988年5月26日，由美國帽子協(xié)會(huì)提出起訴，商務(wù)部受理立案調(diào)查。1988年7月11日國際貿(mào)易委員會(huì)的損害初裁肯定。1988年11月2日，商務(wù)部的傾銷初裁肯定，中國對(duì)美出口帽子存在低價(jià)傾銷行為，被指控產(chǎn)品的進(jìn)口要按傾銷幅度繳納進(jìn)口保證金。1988年3月17日商務(wù)部以肯定性終裁對(duì)八個(gè)出口企業(yè)分別裁定了傾銷幅度。在商務(wù)部初裁階段，我應(yīng)訴企業(yè)利用了延長(zhǎng)60天的法律規(guī)定，使初裁到終裁從75天延至135天，以便商務(wù)部有更充分的時(shí)間到中國實(shí)地核證。1989年4月26日美國國際貿(mào)易委員會(huì)終裁否定，美國帽子行業(yè)沒有因中國低于公平價(jià)值的出口而遭受損害，我方勝訴。

三、美國商務(wù)部的終裁理由

（1）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)裁定的主要理由

商務(wù)部?jī)纱闻扇说街袊?，一次是?duì)有關(guān)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考核，一次是派商務(wù)部的高級(jí)官員對(duì)我外貿(mào)改革和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)問題進(jìn)行考察。筆者隨同調(diào)查人員和我方聘用律師到廣東等地對(duì)十幾家生產(chǎn)和外貿(mào)企業(yè)從1985年至1988年的生產(chǎn)情況和出口情況進(jìn)行了調(diào)查核實(shí)，尤其對(duì)購買原料和銷售成本定價(jià)的方式、勞資關(guān)系等做了十分詳細(xì)的了解和取證。我方企業(yè)在律師的指導(dǎo)下，也不失時(shí)機(jī)地向調(diào)查人員介紹了帽子行業(yè)的生產(chǎn)情況以及市場(chǎng)銷售知識(shí)和產(chǎn)品，銷售和經(jīng)營不受政府干預(yù)的事實(shí)。商務(wù)部的結(jié)論是：盡管中國經(jīng)濟(jì)已呈現(xiàn)出市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)，子行業(yè)所表現(xiàn)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)因素很多，但是仍不是以說服商務(wù)部按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家計(jì)算傾銷幅度的要求，而是使用了《綜合貿(mào)易法》規(guī)定的生產(chǎn)要素（FACTOR OF PRODUCTION）方式計(jì)算公平價(jià)值。

商務(wù)部沒有按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)待遇計(jì)算傾銷幅度的主要理由是：

a．從政府對(duì)生產(chǎn)資料擁有程度來看，應(yīng)訴的八個(gè)外貿(mào)公司均是國有企業(yè)。在26個(gè)所涉及的生產(chǎn)企業(yè)中，4個(gè)是國有企業(yè)、16個(gè)是合營企業(yè)、6個(gè)是外商獨(dú)資企業(yè)。雖然中國改革開放，外貿(mào)分公司與總公司脫鉤，分公司是企業(yè)獨(dú)立法人，帽子生產(chǎn)沒有國家計(jì)劃控制，企業(yè)再投入在很大程度上由經(jīng)濟(jì)狀況決定而不受國家控制，國家頒布了《破產(chǎn)法》。

但商務(wù)部認(rèn)為，政府是企業(yè)的所有者，企業(yè)仍然沒有權(quán)力出售企業(yè)的財(cái)產(chǎn)和更換企業(yè)所有權(quán)。

b．從政府對(duì)生產(chǎn)要素投入和資源配置方面來看，帽子的原料投入主要是棉布和化纖。棉花的生產(chǎn)是受政府計(jì)劃控制，50％的棉布消費(fèi)者是政府購買行為。雖然帽子是來料加工形式，大多數(shù)棉織品是計(jì)劃外購買，價(jià)格也由供需雙方?jīng)Q定，但商務(wù)部認(rèn)為政府對(duì)棉花的生產(chǎn)和價(jià)格具有影響力，生產(chǎn)企業(yè)也沒有充分證據(jù)說明生產(chǎn)所需的棉布價(jià)格是由市場(chǎng)定價(jià)。在勞動(dòng)力投入方面，企業(yè)可以自定工資、獎(jiǎng)金、聘用和解雇工人。但專業(yè)人員仍然不能隨意流動(dòng)，其工資是由政府勞動(dòng)部門設(shè)立的。

總之，商務(wù)部認(rèn)為，政府對(duì)生產(chǎn)要素投入的控制程度是比較復(fù)雜的。雖然原材料和勞動(dòng)力的投入有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)跡象，但政府控制程度仍然很高。

c．從在政府對(duì)產(chǎn)出的控制程度方面來看，帽子出口沒有發(fā)現(xiàn)出口目標(biāo)控制，生產(chǎn)企業(yè)與外貿(mào)公司可以通過談判自行定價(jià)和交易，外貿(mào)出口可以自由談判訂立價(jià)格。但是商務(wù)部認(rèn)為，由于對(duì)外貿(mào)易是由國家壟斷的，所以帽子出口也是受政府影響的。

d．從政府對(duì)本國貨幣可自由兌換和對(duì)國際貿(mào)易的控制程度方面來看，人民幣仍不是自由可兌換貨幣，外貿(mào)公司雖然可以到外匯調(diào)劑市場(chǎng)將剩余外匯兌換，但大部分外匯收入要按政府官定匯率上繳國家。生產(chǎn)企業(yè)雖然也將可以自行進(jìn)出口，但現(xiàn)在還是由外貿(mào)公司代理出口。在外貿(mào)體制改革方面，商務(wù)部承認(rèn)外貿(mào)企業(yè)已有越來越多的自主權(quán)，但政府對(duì)外貿(mào)壟斷程度仍很強(qiáng)，但這不是構(gòu)成國家壟斷經(jīng)濟(jì)的必要條件。

綜上四點(diǎn)，商務(wù)部認(rèn)為，中國的外貿(mào)體制正在轉(zhuǎn)軌期，許多方面已表現(xiàn)出發(fā)展中市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家的特點(diǎn)。但由于外匯留成計(jì)劃，國家對(duì)外貿(mào)的壟斷、政府對(duì)棉花市場(chǎng)的控制和人民幣可兌換程度等問題，商務(wù)部裁定帽子行業(yè)仍屬國家控制的經(jīng)濟(jì)組成部分。

（2）美國價(jià)格的確定

因?yàn)楸景副徽{(diào)查產(chǎn)品是出售給與生產(chǎn)企業(yè)無關(guān)聯(lián)的購買者，所以美國價(jià)格使用的是出

口價(jià)格，即生產(chǎn)商賣給外貿(mào)公司的價(jià)格。商務(wù)部在出口價(jià)格CFR或CIF基礎(chǔ)上，扣除了運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，對(duì)價(jià)格進(jìn)行了必要的調(diào)整。但出口退稅部分未包括在美國價(jià)格中，理由是材料不充足無法審查，這樣結(jié)果使出口價(jià)格低，傾銷容易成立和幅度偏高。

（3）公平價(jià)值的確定

本案是按《綜合貿(mào)易法》中的生產(chǎn)要素計(jì)算方法來確定公平價(jià)值的。商務(wù)部根據(jù)問卷和實(shí)地調(diào)查所掌握的資料，用我生產(chǎn)企業(yè)的投入數(shù)量，主要包括原料、能源、勞動(dòng)工時(shí)，和替代國菲律賓的生產(chǎn)資料的投入價(jià)格計(jì)算生產(chǎn)成本。但對(duì)于棉花的價(jià)格則選用了美國海關(guān)提供的埃及對(duì)美出口的價(jià)格。在此基礎(chǔ)上，再加上規(guī)定的10%管理費(fèi)和8%的合理利潤來計(jì)算公平價(jià)值。這是烏拉圭回合反傾銷協(xié)定之前的計(jì)算方法，結(jié)果使公平價(jià)值過高，過高的公平價(jià)值和過低的出口價(jià)格，是使本案傾銷成立的主要原因之一。

（4）緊急措施

此案審理中投訴方要求商務(wù)部采取緊急措施，中止在調(diào)查期內(nèi)中國對(duì)美繼續(xù)出口。但商務(wù)部認(rèn)為沒有必要采取緊急措施，原因是在調(diào)查期間并未發(fā)現(xiàn)中國對(duì)美出口有迅速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，所以也沒有必要考慮帽子有否傾銷的歷史。

（5）分別稅率

起訴方堅(jiān)持，由于中國政府控制外貿(mào)和外貿(mào)企業(yè)，所以只能給中國審定一個(gè)傾銷幅度，最多也只能兩個(gè)，一個(gè)是中國工藝品進(jìn)出口公司，一個(gè)是中國輕工業(yè)品進(jìn)出口公司。但商務(wù)部明確表示不同意。

因?yàn)檎{(diào)查已證明，總分公司已脫鉤，每個(gè)應(yīng)訴企業(yè)可自行對(duì)外定價(jià)和對(duì)外簽約，帽子出口沒有統(tǒng)一價(jià)格，也沒有協(xié)調(diào)價(jià)格。所以商務(wù)部對(duì)八個(gè)應(yīng)訴企業(yè)分別裁定了八個(gè)傾銷稅率，從5.30%～32.6%不等，其他稅率為21.37%。

（6）中止清關(guān)

商務(wù)部初裁肯定之后，海關(guān)從1988年11月8日起對(duì)所有進(jìn)口的中國帽子中止進(jìn)關(guān)和清關(guān)，如果要進(jìn)關(guān)或從倉庫中提貨，則要現(xiàn)金抵押或交納進(jìn)口保證金。

四、國際貿(mào)易委員會(huì)的終裁理由

國際貿(mào)易委員會(huì)一致認(rèn)為，美國制帽行業(yè)沒有因中國不公平競(jìng)爭(zhēng)的進(jìn)口而遭受實(shí)質(zhì)性損害或?qū)嵸|(zhì)性損害的威脅。理由如下：

（1）實(shí)質(zhì)性損害

國際貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)為美國制帽產(chǎn)業(yè)發(fā)展正常。美國制帽行業(yè)從1985年至1988年的三年調(diào)查期間的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)顯示，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)狀況良好，生產(chǎn)保持了相對(duì)穩(wěn)定的發(fā)展，帽子消費(fèi)數(shù)量和價(jià)格都有明顯的提高。消費(fèi)數(shù)量從1985年的1920萬打上升到1987年的2260萬打，上升幅度16％，1988年2230萬打，下降很小。而且銷售價(jià)格在三年內(nèi)全面上升，上升幅度為23％。市場(chǎng)占有率按余額計(jì)算，1985年為8％、1986年為8.2％、1987年為13.4％、1988年為14％，市場(chǎng)份額在不斷擴(kuò)大。生產(chǎn)能力從1985年的880萬打上升到1987年的910萬打，1988年下降為900萬打。產(chǎn)量波動(dòng)也很小，1985年620萬打、1986年590萬打、1987年上升到610萬打。勞動(dòng)力也有明顯增加，1985年至1986年間雇員有小量下降，1987年至1988年則有明顯回升，固定工人上升5％，臨時(shí)工上升5．7％。同樣，凈銷售增長(zhǎng)穩(wěn)定，1985年為1.55億美元、1986年為1.62億美元、1987年為1.74億美元。營業(yè)收入也穩(wěn)定增長(zhǎng)。

所以，國際貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)為，國內(nèi)生產(chǎn)穩(wěn)定，生產(chǎn)能力、設(shè)備利用率、雇員和利潤均處于上升狀態(tài)。沒有理由和跡象表明國內(nèi)同行業(yè)受到實(shí)質(zhì)性損害，也沒有必要決定實(shí)質(zhì)性損害是由于低于公平價(jià)值的進(jìn)口所造成的。

（2）實(shí)質(zhì)性損害的威脅

國際貿(mào)易委員會(huì)決定被訴產(chǎn)品是否對(duì)國內(nèi)制帽行業(yè)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性威脅時(shí)，還要具體考慮以下因素：

a．進(jìn)口國是否有能力提高生產(chǎn)能力，增加生產(chǎn)，導(dǎo)致向美國出口增加的能力；

b．進(jìn)口對(duì)國內(nèi)的滲透能力以致達(dá)到損害程度的可能性；

c．進(jìn)口價(jià)格對(duì)國內(nèi)價(jià)格上漲的抑制能力的可能性；

d．進(jìn)口庫存大幅度增加的可能性；

e．生產(chǎn)轉(zhuǎn)向的潛在能力。

通過調(diào)查和聽證會(huì)，國際貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)為，損害威脅必須是事實(shí)上存在的威脅，但此案沒有這種感覺。并且中國進(jìn)口帽子受到多邊紡織纖維協(xié)定(MFA)的限制，擴(kuò)大出口可能性不大。在調(diào)查期間，進(jìn)口價(jià)格雖然低，但國內(nèi)價(jià)格依然上升，說明進(jìn)口價(jià)格并未對(duì)國內(nèi)價(jià)格上漲產(chǎn)生抑制作用。

國際貿(mào)易委員會(huì)還認(rèn)為，帽子行業(yè)為勞動(dòng)密集型行業(yè)，存在著生產(chǎn)能力擴(kuò)大的可能性，但在進(jìn)口配額管制下，中國沒有理由去擴(kuò)大生產(chǎn)向美國出口。另外，中國對(duì)美國出口帽子的數(shù)量己在下降，中國已在開拓美國以外的其他市場(chǎng)。

所以國際貿(mào)易委員會(huì)的結(jié)論是，國內(nèi)帽子行業(yè)沒有因低于公平價(jià)值的進(jìn)口而遭到實(shí)質(zhì)性損害的威脅。

（3）國際貿(mào)易委員會(huì)其他主要理由分析

國際貿(mào)易委員會(huì)還從彈性角度、銷售渠道和消費(fèi)者偏好等方面進(jìn)一步對(duì)低于公平價(jià)值的進(jìn)口沒有對(duì)本國制帽產(chǎn)業(yè)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害或?qū)嵸|(zhì)性損害的威脅進(jìn)行了定性分析。主要理由如下：

a．供給價(jià)格彈性。國際貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)為，在調(diào)查期間，美國國內(nèi)生產(chǎn)能力相對(duì)穩(wěn)定，勞動(dòng)力短缺限制了生產(chǎn)能力的增長(zhǎng)。美國生產(chǎn)商沒有向國外出口被調(diào)查產(chǎn)品，因此不存在由于價(jià)格提高而使生產(chǎn)能力轉(zhuǎn)向國內(nèi)的問題。當(dāng)然，生產(chǎn)能力會(huì)隨價(jià)格增加而提高，但出于生產(chǎn)能力使用率已相當(dāng)高，又缺乏勞動(dòng)力和出口市場(chǎng)，所以帽子供給價(jià)格彈性屬于供給缺乏價(jià)格彈性。

b．需求價(jià)格彈性。需求彈性主要取決于被訴產(chǎn)品的產(chǎn)品特性。國際貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)為，進(jìn)口帽子的用途僅限于特定場(chǎng)合的消費(fèi)，如球賽、旅游等，進(jìn)口價(jià)格相當(dāng)便宜，而國內(nèi)同類產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)格均比進(jìn)口產(chǎn)品高得多。由于此產(chǎn)品占消費(fèi)者預(yù)算比重很小，消費(fèi)者不會(huì)因價(jià)格便宜而改變其消費(fèi)偏好。帽子樣式、顏色和價(jià)格范圍廣泛，互為替代程度很低，這就限制了中國產(chǎn)品以低價(jià)取代美國產(chǎn)品市場(chǎng)的可能性。所以認(rèn)為需求對(duì)價(jià)格變化不敏感，需求缺乏彈性。

c．替代彈性。進(jìn)口產(chǎn)品與國內(nèi)產(chǎn)品的最終用戶不同，價(jià)格差異非常大，進(jìn)口產(chǎn)品的名義價(jià)格比國內(nèi)產(chǎn)品低，購買者愿意支付很高的價(jià)格去購買本國高檔次的產(chǎn)品，消費(fèi)者不會(huì)因價(jià)格因素而改變嗜好。所以國際貿(mào)易委員會(huì)認(rèn)為，被調(diào)查產(chǎn)品的替代彈性屬中等。

五、評(píng)述

縫制帽子（SEWN CLOTH HEADWEAR）反傾銷案件是中國政府第一次向美國政府提出按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家待遇來審理和裁定我國反傾銷案件的要求?？p制帽子反傾銷案的裁決具有時(shí)代意義。一方面反映了我國政府在當(dāng)時(shí)就己認(rèn)識(shí)到對(duì)抗反傾銷不僅是企業(yè)行為，而且是政府行為，政府應(yīng)積極爭(zhēng)取雙邊公平待遇，保護(hù)企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益。另一方面也反映了當(dāng)時(shí)美國政府對(duì)中國經(jīng)濟(jì)體制改革予以了極大的關(guān)注，希望通過此案的調(diào)查和審理，能進(jìn)一步取證了解中國改革的實(shí)質(zhì)性變化。

總之，這個(gè)案子打出了水平，打出了氣勢(shì)和風(fēng)格。

依法維權(quán)積極應(yīng)對(duì) — 我國濃縮蘋果汁應(yīng)對(duì)美國反傾銷案啟示錄

2003年3月21日，從大洋彼岸 — 美國傳來佳音：美國國際貿(mào)易法院對(duì)原針對(duì)中國的濃縮蘋果汁反傾銷一案下發(fā)了第二次表決意見。意見中，美法院確認(rèn)了美國商務(wù)部在2002年11月對(duì)我國山東中魯、煙臺(tái)源通等5家濃縮蘋果汁上訴企業(yè)“零稅率”的再次核算。這一意見表明，我國濃縮蘋果汁企業(yè)自1999年應(yīng)對(duì)美國反傾銷案以來已取得了決定性的勝利！

不論案件在即將結(jié)束的終裁結(jié)果如何，我國10家積極參與應(yīng)訴的企業(yè)中的6家（含在美商務(wù)部一審裁決中就獲得“零稅率”的煙臺(tái)安得利企業(yè)）已穩(wěn)操勝券地獲得了“零稅率”。這是我國加入WTO后，農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)在應(yīng)對(duì)反傾銷方面最成功的一個(gè)典型案例?；仡櫼酝氖录梢钥吹剑?998年，美國蘋果汁生產(chǎn)商對(duì)從中國進(jìn)口的濃縮蘋果汁提起反傾銷訴訟。他們認(rèn)為：中國1995年到1998年間，濃縮蘋果汁對(duì)美出口量增加了997％，平均價(jià)格下降了53％。

1998年10月，國內(nèi)11家濃縮蘋果汁生產(chǎn)企業(yè)在中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)的組織下，團(tuán)結(jié)一致，聘請(qǐng)律師決定拿起法律武器奮起應(yīng)訴。

1999年5月6日，美國蘋果汁相關(guān)企業(yè)向美國商務(wù)部遞交了申請(qǐng)，要求對(duì)來自中國的濃縮蘋果汁征收91.84％的反傾銷關(guān)稅。我11家企業(yè)在中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)的率領(lǐng)下開始了艱苦而漫長(zhǎng)的應(yīng)訴工作。

2000年7月4日，美國商務(wù)部公布終裁結(jié)果：中國應(yīng)訴企業(yè)被裁定的反傾銷稅率平均為14.88％；未應(yīng)訴的企業(yè)的稅率為51.74％。這是我國自1984年以來農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)在美國商務(wù)部反傾銷應(yīng)訴中在稅率裁決方面取得的最好結(jié)果。

2000年7月，中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)組織9家應(yīng)訴企業(yè)（除去一家為零關(guān)稅和一家中途退出）正式針對(duì)美國商務(wù)部不公正裁決向美國聯(lián)邦國際貿(mào)易法院提交上訴狀。

2002年6月19日，美國國際貿(mào)易法院做出裁決，支持中國濃縮蘋果汁上訴企業(yè)5個(gè)主要辯點(diǎn)，認(rèn)為美國商務(wù)部的裁決缺乏充分的法律依據(jù)或與法律規(guī)定不符，要求美國商務(wù)部對(duì)原審終裁進(jìn)行重新修正。

2002年11月15日，美國商務(wù)部公布了對(duì)原審的重審結(jié)果，繼一審安得利獲得“零稅率”，又有山東中魯、煙臺(tái)源通等5家企業(yè)獲得“零稅率”。

2003年3月21日，美國國際貿(mào)易法院下發(fā)了第二次表決意見。意見中，美法院確認(rèn)了美國商務(wù)部在2002年11月對(duì)我國山東中魯、煙臺(tái)源通等5家濃縮蘋果汁上訴企業(yè)“零稅率”的再次核算。

歷經(jīng)幾年的中國濃縮蘋果汁企業(yè)應(yīng)對(duì)美國反傾銷案至此已是大獲全勝。透析這起作為我國加入WTO后農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)在應(yīng)對(duì)反傾銷方面最成功的典型案例，有著諸多發(fā)人深省的啟示。

啟示一：面對(duì)“洋官司”，必須勇于應(yīng)對(duì)，依法維權(quán)。

在這次濃縮果汁反傾銷官司起初，我國30多家濃縮果汁生產(chǎn)企業(yè)，報(bào)名應(yīng)訴的只有15家，交錢的11家，最后真正應(yīng)訴的只有10家。為什么其他企業(yè)不應(yīng)訴呢？記者在采訪國投中魯果汁股份有限公司總經(jīng)理、中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)蘋果汁分會(huì)會(huì)長(zhǎng)李中柯時(shí)，得到了這樣的結(jié)論：“現(xiàn)在國內(nèi)企業(yè)打官司有‘三怕’，一是‘怕輸’— 中國的官司都贏不了，別說國際官司了；第二是‘怕難’— 不懂國際貿(mào)易法規(guī)，要請(qǐng)國際律師；第三是‘怕痛’— 要出錢。”正是有了這“三怕”，才導(dǎo)致了三分之二的不應(yīng)訴果汁企業(yè)被迫接受最終51.04％高稅率的苦果，被迫退出美國這個(gè)中國果汁最大的進(jìn)口國。

同樣令人痛心和遺憾的還有：日前贏得我國加入WTO后首起應(yīng)對(duì)美國反傾銷勝訴案的“輸美球軸承傾銷案”。在這起勝訴案中有53家應(yīng)訴企業(yè)被以“零稅率”方式結(jié)案，背后卻有200家國內(nèi)軸承企業(yè)因拒絕應(yīng)訴，而被美征收59.3％的高反傾銷稅，繼而痛失美國市場(chǎng)。以上案例有力地證明了“勇于應(yīng)對(duì)、以法維權(quán)”的迫切性與必要性。

面對(duì)國際貿(mào)易糾紛以及越來越多的反傾銷訴訟，我們的企業(yè)存在僥幸心理和逃避思想是萬萬要不得的，實(shí)踐證明，唯一能夠拯救我們自己的就是必須要勇于面對(duì)，團(tuán)結(jié)起來，齊心協(xié)力地奮起應(yīng)訴，以法律的手段保護(hù)自己的合法權(quán)益。否則，只能是接受沉痛的慘敗。

啟示二：充分認(rèn)識(shí)和發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的組織協(xié)調(diào)作用。

1999年6月，在美國第一輪反傾銷調(diào)查之初，美國蘋果汁生產(chǎn)企業(yè)向美國商務(wù)部遞交申請(qǐng)，要求對(duì)中國輸美蘋果汁征收91.84％的反傾銷稅。中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)立即召集行業(yè)內(nèi)企業(yè)商討對(duì)策，并審視度勢(shì)地說服大家決定將出口美國的濃縮蘋果汁價(jià)格每噸上調(diào)60美元。此舉使美方不得不推遲立案時(shí)間，并主動(dòng)降低了反傾銷稅率。此后，商會(huì)還專門成立了自己的律師小組，為國內(nèi)的應(yīng)訴企業(yè)提供全方位的支持。經(jīng)過商會(huì)和山東中魯?shù)纫慌堫^企業(yè)的艱苦應(yīng)訴，最終取得了6家企業(yè)“零稅率”的好成績(jī)。通過濃縮果汁反傾銷應(yīng)訴案，我們進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到了行業(yè)協(xié)會(huì)的組織協(xié)調(diào)作用?？梢哉f，綜觀這次中國濃縮蘋果汁反傾銷應(yīng)訴案，如果沒有中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)發(fā)揮的重要作用，我國企業(yè)不可能取得如此令人滿意的成績(jī)。為打贏這場(chǎng)官司，中國食品土畜進(jìn)出口商會(huì)從一開始就積極發(fā)揮自己的“橋梁和紐帶”作用。從組織企業(yè)準(zhǔn)備應(yīng)訴材料，到幫助企業(yè)聘請(qǐng)國際律師，以至為維護(hù)行業(yè)秩序每年制定的最低出口限價(jià)等等不遺余力、腳踏實(shí)地的艱苦工作，都為反傾銷官司起到了至關(guān)重要的作用。

啟示三：“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位”影響我國應(yīng)對(duì)反傾銷，政府要發(fā)揮應(yīng)有的“支持和影響”作用。

加入世貿(mào)組織后，我國出口仍將在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)面臨國外反傾銷的困擾，尤其是世貿(mào)組織成員不承認(rèn)我國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，使我國在反傾銷時(shí)更加困難。在濃縮果汁反傾銷一案中，也充分體現(xiàn)了這一點(diǎn)。在美國商務(wù)部對(duì)我國企業(yè)進(jìn)行立案調(diào)查時(shí)，由于美國不承認(rèn)我國的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，而選用印度作為第三替代國確定我企業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，由于第三替代國勞動(dòng)力等成本遠(yuǎn)高于我國，導(dǎo)致我國企業(yè)在初裁時(shí)被課以高額臨時(shí)稅。

近年來，經(jīng)過我國政府長(zhǎng)期不懈的交涉，歐盟1998年修訂了反傾銷法，對(duì)中國應(yīng)訴企業(yè)在個(gè)案基礎(chǔ)上給予市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。然而，該修訂案及其實(shí)施表明，絕大多數(shù)的中國應(yīng)訴企業(yè)并不能從此修正案中獲益。迄今因獲得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位，用本企業(yè)正常價(jià)格比較出口價(jià)格，從而確定傾銷幅度和反傾銷稅率的案例十分有限。美國在濃縮汁反傾銷一案中，對(duì)無市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的中國企業(yè)，拒不適用獲得市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的本國企業(yè)的正常價(jià)格，進(jìn)一部削弱了98年修正案中對(duì)我國企業(yè)的實(shí)施效果。

隨著國際貿(mào)易爭(zhēng)端和反傾銷案件的不斷增多，我國反傾銷法律法規(guī)須進(jìn)一步完善和加快與國際接軌，增強(qiáng)可操作性，政府的“支持和影響”力度相信也會(huì)越來越大。

啟示四：要切實(shí)加強(qiáng)行業(yè)自率，實(shí)行有序競(jìng)爭(zhēng)。

一起反傾銷案子涉及的問題很多，反傾銷調(diào)查的原因也很復(fù)雜，綜觀濃縮蘋果汁這個(gè)案子，應(yīng)該說，與國內(nèi)企業(yè)缺乏大局觀念，無序競(jìng)爭(zhēng)、低價(jià)出口有著重要的關(guān)系。近年來，我國濃縮蘋果汁加工業(yè)發(fā)展迅猛，從1999年的18萬噸到2002年30萬噸，3年間增長(zhǎng)了67％。國內(nèi)不少企業(yè)為了爭(zhēng)奪出口市場(chǎng)，競(jìng)相壓價(jià)。有些企業(yè)認(rèn)為，現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)了，企業(yè)出多少價(jià)是自己的事情。盡管行業(yè)協(xié)會(huì)出臺(tái)了一些相關(guān)規(guī)定，但實(shí)施中效果不是太理想。國內(nèi)企業(yè)間的無序競(jìng)爭(zhēng)很容易被國外利用，從而實(shí)施反傾銷。蘋果汁反傾銷一案也恰恰說明了這一點(diǎn)。

此外，很多中國企業(yè)沒有成為國外重要客戶的直接供應(yīng)商，多數(shù)情況下都是中間商，甚至是二道、三道中間商在從事銷售，這也是導(dǎo)致國內(nèi)企業(yè)利潤降低、出口價(jià)格偏低，誘發(fā)國外反傾銷的一個(gè)不可忽視的因素。通過果汁反傾銷案，業(yè)內(nèi)人士呼吁：行業(yè)內(nèi)企業(yè)一定要高瞻遠(yuǎn)矚，團(tuán)結(jié)一致，共同維護(hù)和打造中國的對(duì)外出口市場(chǎng)。

啟示五：要“知彼知己”，盡早建立和實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)制度。

案例表明，在對(duì)反傾銷作應(yīng)對(duì)時(shí)，應(yīng)首先充分了解反傾銷方的情況，如反傾銷幅度的計(jì)算方法、市場(chǎng)數(shù)量與銷售價(jià)格、反傾銷起訴方公司的銷售價(jià)格、數(shù)量和策略以及競(jìng)爭(zhēng)方的銷售情況等，根據(jù)具體情況考慮各自的應(yīng)對(duì)方法。

同時(shí)，我國企業(yè)需要抓緊建立和實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)制度，培養(yǎng)熟悉國際貿(mào)易規(guī)則的管理人才，盡快與國際市場(chǎng)接軌。這也是企業(yè)積極應(yīng)對(duì)反傾銷取勝的重要保證。

課 程 簡(jiǎn) 介

2001年11月10日，世界貿(mào)易組織審議并全票通過中國入世，時(shí)至今日已經(jīng)兩年多了，從這些年中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際來看，與入世前人們的設(shè)想、分析和預(yù)測(cè)有者相當(dāng)大差異，這一情況必須給予解釋，并對(duì)未來予以新的思考。本課程的內(nèi)容主要有以下三大部分：

一、WTO基本目標(biāo)的回顧，入世后過渡時(shí)期在運(yùn)行層面出現(xiàn)的問題、預(yù)計(jì)與實(shí)際，入世帶來的最大沖擊，以及突出的矛盾和問題；

二、傾銷與反傾銷的理論、法律定義、經(jīng)濟(jì)條件、WTO的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、案例分析、以及應(yīng)對(duì)措施，特殊保障措施的條款、應(yīng)用及案例，補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼的定義、應(yīng)用，及案例分析。（即“兩反一保”內(nèi)容）

三、入世后的中國經(jīng)濟(jì)與產(chǎn)業(yè)。

第五篇：WTO案例分析日本酒類稅案

WTO案例分析日本酒類稅案、美國汽油標(biāo)準(zhǔn)案 案例日本酒類稅案

歐共體、加拿大和美國與日本關(guān)于酒稅的糾紛

申訴方：歐共體、加拿大和美國

被申訴方：日本

上訴方：日本、美國

被上訴方：歐共體、加拿大和美國

裁決時(shí)間：(DSB通過專家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告)

1996年11月1日

本案涉及的法律問題：

專家組報(bào)告的法律地位（性質(zhì)）

有關(guān)的WTO協(xié)議規(guī)定：

《馬拉喀什建立世界貿(mào)易組織協(xié)定》第9條第2款：“部長(zhǎng)會(huì)議和總理事會(huì)擁有通過對(duì)本協(xié)定和多邊貿(mào)易協(xié)定所作解釋的專有權(quán)力。??通過一項(xiàng)解釋的決定應(yīng)當(dāng)由成員的四分之三作出?！?/p>

DSU第3條第2款指出：“各成員認(rèn)識(shí)到該體制在為多邊貿(mào)易體制提供可靠性和可預(yù)測(cè)性方面是一個(gè)重要因素。各成員認(rèn)識(shí)到該體制適用于保護(hù)各成員在適用協(xié)定項(xiàng)下的權(quán)利和義務(wù)，及依照解釋國際公法的慣例澄清這些協(xié)定的現(xiàn)有規(guī)定。DSB的建議或裁決不能增加或減少適用協(xié)定所規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)?！?案情：

本案主要涉及日本的酒稅體系是否符合國民待遇的原則問題，但選中本案要說明的是專家組在審理案件過程中，對(duì)于專家組報(bào)告法律性質(zhì)的認(rèn)定的爭(zhēng)議。專家組在遵循維也納公約第31條對(duì)GATT第3條進(jìn)行解釋的時(shí)候，認(rèn)為“GATT全體成員方和DSB通過的專家組報(bào)告是維也納公約第31條所說的嗣后的慣例

(suBsequent prACtiCe)”（維也納條約法公約第31條第3款規(guī)定：“應(yīng)與上下文一并考慮的有“

1、當(dāng)事國嗣后關(guān)于條約之解釋或其規(guī)勸之適用的任何協(xié)定；

2、嗣后在條約適用方面確定各當(dāng)事國對(duì)條約節(jié)制之協(xié)定之任何慣例；??”），主張?jiān)趯?duì)條約進(jìn)行解釋時(shí)應(yīng)將以往專家組報(bào)告作一并考慮。美國對(duì)此提出上訴，認(rèn)為，專家組把其他案件的專家組報(bào)告作為維也納公約第31條第3款(B)所說的“嗣后的慣例(suBsequent prACtiCe)”是錯(cuò)誤的。美國認(rèn)為，專家組報(bào)告僅僅起到澄清具體糾紛中各方權(quán)利義務(wù)的作用，DSB通過專家組報(bào)告的決議是GATT協(xié)議第1段(B)(iv)所說的“決議”，但專家組報(bào)告本身并非“決議”。上訴機(jī)構(gòu)意見：

上訴機(jī)構(gòu)對(duì)這一問題進(jìn)行了討論，認(rèn)為：GATT專家組報(bào)告雖然要由GATT締約方全體通過，但根據(jù)1947年GATT，通過專家組報(bào)告的決議并不構(gòu)成締約方全體的協(xié)議。在GATT普遍接受的看法是，專家組報(bào)告只針對(duì)一個(gè)案件的具體問題，因而只對(duì)當(dāng)事方有約束力，其他案件的專家組并沒有義務(wù)根據(jù)其分析來決定其他案

件。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，在通過某個(gè)案件的專家組報(bào)告時(shí)，成員方全體并不想讓專家組的意見成為對(duì)某一條文的固定解釋，而且這也不是GATT的本意。WTO協(xié)議第9條第2款規(guī)定：“部長(zhǎng)會(huì)議和總理事會(huì)應(yīng)當(dāng)是唯一有權(quán)對(duì)本協(xié)議和多邊貿(mào)易協(xié)議作出解釋的機(jī)構(gòu)”，而且“決定應(yīng)當(dāng)以四分之三多數(shù)通過”，即專家組無權(quán)對(duì)協(xié)議做出有法律效力的解釋。從歷史上看，根據(jù)1947年GATT第23條通過的專家組報(bào)告性質(zhì)不同于根據(jù)第25條由締約方全體采取的行動(dòng)；這一精神一直延續(xù)到現(xiàn)在，在WTO體制下專家組報(bào)告也不同于對(duì)協(xié)議的解釋。

各專家組確實(shí)經(jīng)常引用其他專家組報(bào)告中的意見，WTO成員方可以從專家組報(bào)告中了解對(duì)某一條款的理解。但專家組報(bào)告除了對(duì)各自案件的當(dāng)事方有約束力之外，并沒有其他約束力。然而對(duì)于本案專家組提出的“未通過的專家組報(bào)告在GATT或WTO沒有任何效力”，然而“專家組可以從未通過的報(bào)告之分析中找到有用的參考”，上訴機(jī)構(gòu)表示贊同。

上訴機(jī)構(gòu)最終結(jié)論是：專家組關(guān)于“GATT締約方全體和WTO的DSB通過的專家組報(bào)告構(gòu)成嗣后的慣例”的結(jié)論，在法律上是錯(cuò)誤的。

評(píng)析：

本案上訴機(jī)構(gòu)對(duì)DSB的專家組和上訴機(jī)構(gòu)通過的報(bào)告之性質(zhì)作了很好的詮釋：由DSB通過的專家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告不構(gòu)成全體成員方通過的決議，也不具有解釋W(xué)TO各項(xiàng)協(xié)議的作用，從這一角度講，專家組和上訴機(jī)構(gòu)報(bào)告不是普通法意義上的判例，它只是針對(duì)某個(gè)具體案件作出的結(jié)論，除了對(duì)該案有約束力，對(duì)其他案件并無約束力。然而，作出這樣的結(jié)論并不等于說這些報(bào)告沒有其他意義。專家組和上訴機(jī)構(gòu)的成員都是法律、經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易方面的專家，他們有的長(zhǎng)期擔(dān)任法官，有的是著名教授，都是理論功底深厚、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的人。他們?cè)趯?duì)具體案件的分析中通常都會(huì)作出邏輯嚴(yán)密的法律分析，對(duì)于理解WTO各項(xiàng)協(xié)議的規(guī)定具有非常重要的參考價(jià)值。