第一篇：金融紀(jì)檢監(jiān)察測(cè)試題

農(nóng)發(fā)行市分行紀(jì)檢監(jiān)察測(cè)試題

（2012年）

1、中共中央總書(shū)記胡錦濤在中央紀(jì)委十七屆六次全會(huì)上強(qiáng)調(diào)：要認(rèn)真學(xué)習(xí)黨章，自覺(jué)遵守黨章，切實(shí)貫徹黨章，堅(jiān)決維護(hù)黨章，努力促進(jìn)黨的執(zhí)政能力建設(shè)和（先進(jìn)性）建設(shè)，不斷解決好提高黨的領(lǐng)導(dǎo)水平和執(zhí)政水平、提高（拒腐防變）和（抵御風(fēng)險(xiǎn)）能力兩大歷史性課題，為加快推進(jìn)社會(huì)主義現(xiàn)代化而努力奮斗。

2、各級(jí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)全責(zé)，黨委書(shū)記、行長(zhǎng)對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)（總）責(zé)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員和下一級(jí)黨委書(shū)記、行長(zhǎng)的黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)（主要）領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，領(lǐng)導(dǎo)班子成員根據(jù)分工，對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)的黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)（直接）責(zé)任。

3、《廉潔辦貸十不準(zhǔn)》是根據(jù)我行業(yè)務(wù)發(fā)展和信貸工作實(shí)際提出的有針對(duì)性的（信貸）人員行為規(guī)則，它對(duì)于進(jìn)一步規(guī)范我行信貸工作、提高信貸質(zhì)量、降低信貸（風(fēng)險(xiǎn)）、樹(shù)立良好形象、促進(jìn)我行又好又快發(fā)展有著極其重要的作用，各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)干部和廣大信貸工作人員要嚴(yán)格用《廉潔辦貸十不準(zhǔn)》約束自己的行為，做到自尊、自重、（自警）、自勵(lì)。

4、構(gòu)建防治商業(yè)賄賂長(zhǎng)效機(jī)制要遵循以下原則：堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、穩(wěn)步推進(jìn)、維護(hù)大局的原則，將長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)與（案件）專項(xiàng)治理、糾正行業(yè)不正之風(fēng)、（內(nèi)控）機(jī)制建設(shè)、落實(shí)（四個(gè)違反規(guī)章制度行為）處理辦法以及樹(shù)立社會(huì)主義榮辱觀等工作相結(jié)合；堅(jiān)持教育、制度、監(jiān)督并重，三者統(tǒng)一于長(zhǎng)效機(jī)制之中，相互促進(jìn)，共同發(fā)揮作用；堅(jiān)持科學(xué)性、系統(tǒng)性、可行性相統(tǒng)一，理論與實(shí)際相結(jié)合，充分發(fā)揮長(zhǎng)效機(jī)制的整體效能。

5、為適應(yīng)新的形勢(shì)和任務(wù)要求，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理，預(yù)防案件事故，防范各種風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)健康運(yùn)行。總行決定，從2007年開(kāi)始，在全系統(tǒng)開(kāi)展“無(wú)經(jīng)濟(jì)案件、無(wú)（刑事案件）、無(wú)重大責(zé)任事故、無(wú)（嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)）問(wèn)題”的創(chuàng)建活動(dòng)。

6、《違反規(guī)章制度行為處理辦法》，是總行黨委依法（從嚴(yán)治行）要求 的具體措施，也是一項(xiàng)打基礎(chǔ)、管長(zhǎng)遠(yuǎn)的工作，對(duì)加強(qiáng)我行內(nèi)控建設(shè)和規(guī)范化管理、防范和化解（風(fēng)險(xiǎn)）、促進(jìn)反腐倡廉，具有十分重要的意義。

7、未盡管理責(zé)任，導(dǎo)致發(fā)生重大案件和事故，涉案金額在100萬(wàn)元（含），不足1000萬(wàn)元，或造成經(jīng)濟(jì)損失在（10）萬(wàn)元以上，不足100萬(wàn)元的，給予(本級(jí))負(fù)責(zé)人警告至降級(jí)處分；其中造成經(jīng)濟(jì)損失50萬(wàn)元以上的，同時(shí)給予上一級(jí)負(fù)責(zé)人警告至（記大過(guò)）處分。

8、未盡管理責(zé)任，導(dǎo)致發(fā)生重大案件和事故，涉案金額在1000元以上，不足１億元，或造成（經(jīng)濟(jì)損失）在10萬(wàn)元以上，不足1000萬(wàn)元的，給予本級(jí)負(fù)責(zé)人撤職至（留用察看）處分，給予上一級(jí)負(fù)責(zé)人（記大過(guò)）至撤職處分。

9、未盡(管理)責(zé)任，導(dǎo)致發(fā)生重大案件和事故，涉案金額在１億元以上，或造成經(jīng)濟(jì)損失在1000萬(wàn)元以上的，給予本級(jí)負(fù)責(zé)人留用察看至(開(kāi)除)處分，給予上一級(jí)負(fù)責(zé)人撤職至(留用察看)處分。

10、各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)案件線索或(已經(jīng)立案查處)的案件不按規(guī)定向(上級(jí))報(bào)告，涉案金額在100萬(wàn)元以上，1000萬(wàn)元以下的，給予記過(guò)至降級(jí)處分；涉案金額在1000萬(wàn)元以上的，給予撤職至（開(kāi)除）處分。

11、上報(bào)案件（弄虛作假），或案件情況發(fā)生重大變化后未按規(guī)定向上級(jí)報(bào)告的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分；對(duì)上報(bào)案件進(jìn)行（阻擾）的，給予記過(guò)至撤職處分；對(duì)執(zhí)行報(bào)案制度的工作人員（打擊報(bào)復(fù)）的，給予記過(guò)至開(kāi)除處分。

12、不按規(guī)定報(bào)案并采取相應(yīng)措施，貽誤（辦案時(shí)機(jī)）時(shí)機(jī)或影響案件查處的，應(yīng)(從重)處分。案件發(fā)生后及時(shí)報(bào)案，并采取措施減少或避免(經(jīng)濟(jì)損失)的，可減輕或免于處分。

13、信訪舉報(bào)應(yīng)按照《河南省分行紀(jì)檢監(jiān)察信訪舉報(bào)工作管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，分別情況進(jìn)行處理。

1、（直接查辦），2、轉(zhuǎn)辦，3、留存

14、拒不執(zhí)行組織的分配、調(diào)動(dòng)、交流決定的，（給予警告）、嚴(yán)重警告或者（撤銷黨內(nèi)職務(wù)）處分。

15、在干部、職工的錄用、考核、職務(wù)晉升、職稱評(píng)定和征兵、安臵復(fù)轉(zhuǎn)軍人等工作中，隱瞞、歪曲事實(shí)真相或者利用職務(wù)上的便利違反規(guī)定 為本人或者其他人謀取利益的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分。

16、以不正當(dāng)方式謀求本人或者其他人用公款出國(guó)（境），情節(jié)較輕的，給予警告處分；情節(jié)較重的，給予嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分。

17、利用職務(wù)上的便利，非法占有非本人經(jīng)管的國(guó)家、集體和個(gè)人財(cái)物，或者以購(gòu)買物品時(shí)象征性地支付錢款等方式非法占有國(guó)家、集體和個(gè)人財(cái)物，或者無(wú)償、象征性地支付報(bào)酬接受服務(wù)、使用勞務(wù)，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

18、利用職務(wù)上的便利，占用公物歸個(gè)人使用，時(shí)間超過(guò)六個(gè)月，情節(jié)較重的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分。

19、黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員，接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮品饋贈(zèng)，不登記交公，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

20、黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員利用職務(wù)上的便利，為他人謀取利益，其父母、配偶、子女及其配偶以及其他共同生活的家庭成員收受對(duì)方財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)追究該人員的責(zé)任，情節(jié)較重的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分。

21、利用職務(wù)上的便利操辦婚喪喜慶事宜，在社會(huì)上造成不良影響的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分。

22、黨和國(guó)家工作人員或者受委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

23、黨和國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，違反有關(guān)規(guī)定以單位名義將國(guó)有資產(chǎn)集體私分給個(gè)人的，追究主要責(zé)任者和其他直接責(zé)任人員的責(zé)任，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

24、黨和國(guó)家工作人員或者其他從事公務(wù)的人員，在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中違反有關(guān)規(guī)定收受財(cái)物或者各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，以受賄論，依照本條例第八十五規(guī)定處理。

25、金融從業(yè)人員違反金融法律、法規(guī)，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

26、不履行法定納稅義務(wù)，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

27、對(duì)批評(píng)、檢舉、控告進(jìn)行阻撓、壓制，或者將批評(píng)、檢舉、控告、申訴材料私自扣押、銷毀，或者故意將其泄露給被批評(píng)人、被檢舉人、被控告人的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

28、誣告陷害他人的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。

29、對(duì)配偶、子女、身邊工作人員嚴(yán)重違法違紀(jì)知情不管的，責(zé)令其辭職或者對(duì)其免職；包庇、縱容的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分，情節(jié)嚴(yán)重的，給予留黨察看或者開(kāi)除黨籍處分。

30、行務(wù)公開(kāi)的基本形式有:文字通報(bào)、專題會(huì)議、公開(kāi)欄、媒體公告、其它公開(kāi)形式。

31、對(duì)違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)規(guī)章制度的工作人員紀(jì)律處分:包括警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、留用察看、開(kāi)除;

32、對(duì)違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)規(guī)章制度的工作人員組織處理:包括辭職、停職、免職、降職、限期調(diào)離,解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、辭退等;

33、采取隱瞞重要事項(xiàng)、提供虛假內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告或財(cái)務(wù)計(jì)劃等手段騙取績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)、個(gè)人榮譽(yù)以及其他利益的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分。

34、不依法設(shè)臵會(huì)計(jì)賬簿或者主要業(yè)務(wù)活動(dòng)不按規(guī)定入賬反映的,給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分。

34、編制和對(duì)外提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分。

35、故意多計(jì)、少計(jì)利息,違反規(guī)定豁免利息、擅自降低利率或者不按期結(jié)計(jì)利息的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過(guò)處分。

36、給沒(méi)有實(shí)際交付貨幣或者沒(méi)有足額交付貨幣的單位開(kāi)具存單或者其他存款憑證，給予關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分。

37、現(xiàn)金賬款當(dāng)日結(jié)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)賬款不符,不及時(shí)查明原因,在規(guī)定時(shí)間內(nèi)隱瞞不報(bào)，情節(jié)較輕的,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記大過(guò)處分;情節(jié)嚴(yán)重的,給予降級(jí)至開(kāi)除處分。

38、會(huì)計(jì)、出納人員之間不按規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)交接,情節(jié)較輕的,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或其他處理;情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告至記大過(guò)處分。

39、違反規(guī)定管理章、證、機(jī)、押管理并導(dǎo)致章、證、機(jī)、押丟失以及被串換的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過(guò)處分;造成嚴(yán)重后果的,給予記大過(guò)至開(kāi)除處分。

40、備用的重要空白憑證加蓋銀行章的，責(zé)令限期改正,情節(jié)較輕的,給予有關(guān)責(zé)任人通報(bào)批評(píng);情節(jié)嚴(yán)重,造成重大損失的,給予警告至撤職處分

41、擅自銷毀重要空白憑證或有價(jià)單證的，給予有關(guān)責(zé)任人員開(kāi)除處分

42、對(duì)票據(jù)、憑證、密押、證明文件等審核不嚴(yán),造成透支的,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記過(guò)處分;造成資金被挪用、冒領(lǐng)、被騙的,給予撤職至開(kāi)除處分。

43、未按照規(guī)定使用和保管印鑒、密押、口令及使用手冊(cè)等控制文件,造成泄密或遺失的，責(zé)令限期改正,情節(jié)較輕的,給予有關(guān)責(zé)任人通報(bào)批評(píng);情節(jié)嚴(yán)重,造成損失的,給予警告至開(kāi)除處分

44、各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)案件線索或已經(jīng)立案查處的案件不按規(guī)定向上級(jí)報(bào)告,涉案金額在100萬(wàn)元以上,1000萬(wàn)元以下的,給予記過(guò)至降級(jí)處分;涉案金額在1000萬(wàn)元以上的,給予撤職至開(kāi)除 處分。

45、不按規(guī)定報(bào)案并采取相應(yīng)措施,貽誤辦案時(shí)機(jī)或影響案件查處的,應(yīng)從重處分。

46、、信貸和資金管理是指對(duì)農(nóng)發(fā)行各類信貸業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、審查、審議、審批、發(fā)放、監(jiān)管、收回全過(guò)程管理和資金營(yíng)運(yùn)管理以及信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理等。

47、違規(guī)后主動(dòng)采取補(bǔ)救措施,減輕或避免經(jīng)濟(jì)損失的，可以從輕、減輕或者免予處理。

48、無(wú)計(jì)劃、超計(jì)劃發(fā)放貸款的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過(guò)處分;造成損失或其他嚴(yán)重后果的,給予記大過(guò)至撤職處分

49、由于主觀原因請(qǐng)調(diào)資金不及時(shí)或不執(zhí)行上級(jí)行資金調(diào)撥命令,影響正常營(yíng)業(yè)的情節(jié)較輕的,給予有關(guān)責(zé)任人其他處理;情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告至開(kāi)除處分。

50、未按規(guī)定進(jìn)行貸前調(diào)查或調(diào)查情況及資料不真實(shí),導(dǎo)致審批人決策失誤或貸款損失的，給予有關(guān)責(zé)任人員經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記大過(guò)處分;情節(jié)嚴(yán)重,造成損失的,給予降級(jí)至撤職處分:

51、明知申請(qǐng)人不符合貸款條件,仍伙同借款申請(qǐng)人提供虛假調(diào)查材料的，給予有關(guān)責(zé)任人撤職至開(kāi)除處分。

52、未經(jīng)有權(quán)審批人審批發(fā)放貸款或未落實(shí)貸款審批條件即發(fā)放貸款的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至記過(guò)處分;造成損失或其他嚴(yán)重后果的,給予記大過(guò)至撤職處分:

53、對(duì)企業(yè)虧庫(kù)、空庫(kù)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)或已發(fā)現(xiàn)未及時(shí)采取有效措施或向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,并書(shū)面通知借款人限期糾正的，情節(jié)較輕的, 給予有關(guān)責(zé)任人員經(jīng)濟(jì)處罰或其他處理;情節(jié)較重的,給予警告至記過(guò)處分;造成經(jīng)濟(jì)損失或其他嚴(yán)重后果的,給予記大過(guò)至撤職處分:

54、違反規(guī)定以貸收息的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記大過(guò)處分。

55、貸款發(fā)放后,對(duì)已發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)未及時(shí)報(bào)告或未按照上級(jí)行(指示)要求及時(shí)處理,造成貸款損失的,給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至撤職處分。

56、弄虛作假或與客戶蓄意串通,騙取信貸資金的，給予有關(guān)責(zé)任人員撤職至開(kāi)除處分:

57、客戶信用出現(xiàn)必須降級(jí)的情況,未調(diào)整或未及時(shí)調(diào)整其信用等級(jí)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過(guò)處分:

58、審批發(fā)放未經(jīng)貸審會(huì)審議的貸款，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至撤職處分:

59、不良貸款認(rèn)定過(guò)程中無(wú)故不如實(shí)反映貸款質(zhì)量或在清收、管理過(guò)程中弄虛作假的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記大過(guò)處分。

60、違反規(guī)定或采取虛假手段核銷呆賬貸款和利息壞賬的，給予有關(guān)責(zé)任人員記大過(guò)至開(kāi)除處分: 61、對(duì)代理手續(xù)費(fèi)不按照規(guī)定納入賬內(nèi)核算,設(shè)立賬外賬、小金庫(kù)或坐支代理手續(xù)費(fèi)的,給予撤職至開(kāi)除處分。

62、調(diào)離農(nóng)發(fā)行的工作人員,在農(nóng)發(fā)行工作期間違反有關(guān)規(guī)章制度并造成經(jīng)濟(jì)損失的,應(yīng)追究責(zé)任。63、到企業(yè)報(bào)銷各種消費(fèi)發(fā)票的，給予有關(guān)責(zé)任人員警告至降級(jí)處分;情節(jié)嚴(yán)重,給予撤職至開(kāi)除處分。

64、沒(méi)有經(jīng)過(guò)民主推薦、考察等程序,臨時(shí)動(dòng)議決定干部任免的,對(duì)提議者給予批評(píng)教育,對(duì)負(fù)責(zé)人給予批評(píng)教育或者通報(bào)批評(píng);情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告處分。

65、在干部考核工作中,故意隱瞞或者歪曲事實(shí)真相的,給予警告至撤職處分。

66、在干部選拔任用工作中封官許愿或?yàn)椤芭芄僖佟闭咛峁┓奖愕?給予警告至撤職處分。

67、授意、指使、強(qiáng)令違規(guī)招聘人員的,給予警告至撤職處分。68、違反政策規(guī)定,私自同意不符合條件的人員參加專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格考試、評(píng)審或聘任專業(yè)技術(shù)職務(wù)的,給予批評(píng)教育或通報(bào)批評(píng);情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告處分。

69、擅自銷毀干部人事檔案材料,向他人泄露、公布干部人事檔案內(nèi)容的,給予警告至撤職處分。

70、偽造學(xué)歷,或?yàn)樗藗卧鞂W(xué)歷提供方便的,給予批評(píng)教育或通報(bào)批評(píng);情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告至記過(guò)處分。

71、上崗資格考試中泄露試題,或在組織考試中營(yíng)私舞弊、篡改考試成績(jī)的,給予通報(bào)批評(píng);情節(jié)嚴(yán)重的,給予警告至撤職處分。

72、辦公、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所未制定突發(fā)事件處臵預(yù)案,或制定突發(fā)事件處臵預(yù)案未組織學(xué)習(xí)和演練的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或其它處理;發(fā)生安全事故的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至開(kāi)除處分: 73、營(yíng)業(yè)前未按規(guī)定進(jìn)行安全檢查的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或其它處理;發(fā)生安全事故的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至開(kāi)除處分: 74、允許手續(xù)不全的有關(guān)或無(wú)關(guān)人員、非當(dāng)日值班人員進(jìn)入守庫(kù)室、金庫(kù)、武器保管庫(kù)等重點(diǎn)部位的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或其它處理;發(fā)生安全事故的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至開(kāi)除處分。

75、違反信息系統(tǒng)安全管理規(guī)定,安裝、使用聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和通訊設(shè)備,導(dǎo)致感染病毒或“黑客”侵襲的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰或其他處理;發(fā)生事故案件的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至開(kāi)除處分。

76、未按規(guī)定管理使用、維修安防設(shè)施設(shè)備、器械、器材;未培訓(xùn)、督促、監(jiān)督員工正確使用安防設(shè)施設(shè)備、器械、器材和存在隱患未能及時(shí)消除的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰;發(fā)生安全事故的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分。

77、擅自駕駛、轉(zhuǎn)借公務(wù)車和發(fā)生交通事故的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；發(fā)生重大安全事故的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至開(kāi)除處分。

78、發(fā)生金融刑事案件和安全事故,未按規(guī)定時(shí)限報(bào)告的，責(zé)令糾正違規(guī)事項(xiàng),根據(jù)情節(jié)輕重,給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰;發(fā)生安全事故的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至開(kāi)除處分。

79、上報(bào)案件弄虛作假,或案件情況發(fā)生重大變化未按規(guī)定向上級(jí)報(bào)告的,給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分;阻撓上報(bào)案件的,給予有關(guān)人責(zé)任 人記過(guò)至撤職處分;打擊報(bào)復(fù)報(bào)案人員的,給予有關(guān)責(zé)任人記過(guò)至開(kāi)除處分。

80、未盡管理職責(zé),導(dǎo)致發(fā)生重大金融刑事案件和安全事故的,應(yīng)追究本級(jí)行和上級(jí)行有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

二、問(wèn)答題;

1、如何充分認(rèn)識(shí)治理商業(yè)賄賂的重要性和緊迫性

答、商業(yè)賄賂直接危害我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，違背公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)原則，破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，損害人民群眾的切身利益，毒化社會(huì)風(fēng)氣，滋生腐敗行為和經(jīng)濟(jì)犯罪。商業(yè)賄賂已成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活中的一大公害。

2、治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作要著力解決哪方面的問(wèn)題？

答、要著力解決公益性強(qiáng)、與人民群眾切身利益密切相關(guān)、破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的問(wèn)題；重點(diǎn)治理工程建設(shè)、土地出讓、產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購(gòu)銷、政府采購(gòu)以及資源開(kāi)發(fā)和經(jīng)銷等領(lǐng)域的商業(yè)賄賂行為。

3、《廉政準(zhǔn)則》規(guī)定禁止利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)?shù)睦?，不?zhǔn)有哪些行為？

答：

（一）索取、接受或者以借為名占用管理和服務(wù)對(duì)象以及其他與行使職權(quán)有關(guān)系的單位或者個(gè)人的財(cái)物；

（二）接受可能影響公開(kāi)執(zhí)行公務(wù)的禮品、宴請(qǐng)以及旅游、健身、娛樂(lè)等活動(dòng)安排；

（三）在公務(wù)活動(dòng)中接受禮金和各種有價(jià)證券、支付憑證；

（四）以交易、委托理財(cái)?shù)刃问街\取不正當(dāng)利益；

（五）利用知悉或者掌握的內(nèi)幕信息謀取利益；

（六）違反規(guī)定多占住房，或者違反規(guī)定買賣經(jīng)濟(jì)適用房、廉租住房等保障性住房。

4、推進(jìn)反腐倡廉教育要重點(diǎn)抓好的三項(xiàng)工作是什么？

答：一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)廉政教育，深入開(kāi)展理想信念和廉潔從政教育、黨的作風(fēng)和紀(jì)律教育；二是加強(qiáng)面向全黨全社會(huì)的反腐倡 廉宣傳教育，把反腐倡廉宣傳教育納入全黨宣傳教育總體部署，融入在全黨開(kāi)展的深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)之中；三是加強(qiáng)廉政文化建設(shè)，制定《關(guān)于加強(qiáng)廉政文化建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，開(kāi)展豐富多彩的廉政文化創(chuàng)建活動(dòng)。

5、什么是“三重一大”？

答:重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排和大額資金的使用

6、“四無(wú)目標(biāo)”責(zé)任書(shū)是什么？

答：無(wú)經(jīng)濟(jì)案件、無(wú)刑事案件、無(wú)重大責(zé)任事故、無(wú)嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題。

7、什么是“一崗雙責(zé)”？

答：“一崗”就是一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部的職務(wù)所對(duì)應(yīng)的崗位；“雙責(zé)”就是一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部既要對(duì)所在崗位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的具體業(yè)務(wù)工作負(fù)責(zé)，又要對(duì)所在崗位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制負(fù)責(zé)。也就是一個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)對(duì)這個(gè)單位的業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)雙重責(zé)任。

8、“違規(guī)積分管理辦法”的結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)？

答：“違規(guī)積分管理辦法”共6章32條，另有6個(gè)附件。包括總則（6條），違規(guī)積分標(biāo)準(zhǔn)（7條），違規(guī)積分認(rèn)定（5條），違規(guī)積分管理（8條），監(jiān)督管理（3條），附則（3條）。附件包括違規(guī)積分標(biāo)準(zhǔn)、違規(guī)行為認(rèn)定表、違規(guī)積分通知書(shū)、違規(guī)積分管理臺(tái)賬、違規(guī)積分統(tǒng)計(jì)表、違規(guī)積分流程圖。特點(diǎn)：一是簡(jiǎn)明扼要，層次清晰。二是內(nèi)容具體，界限明確。三是系統(tǒng)全面，重點(diǎn)突出。四是立足實(shí)踐，注重效益。

第二篇：金融基礎(chǔ)知識(shí)測(cè)試題

金融基礎(chǔ)知識(shí)測(cè)試題

一、填空題

1、貨幣有五大職能：（1）價(jià)值尺度；（2）流通手段；（3）貯藏手段

；（4）支付手段；5、世界貨幣。

2、金融的基本特點(diǎn)：（1）回收性

；（2）期限性；（3）收益性；（4）風(fēng)險(xiǎn)性。

3、金融市場(chǎng)的分類：（1）貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)；（2）債務(wù)市場(chǎng)和股權(quán)市場(chǎng)；（3）一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)；（4）交易所和場(chǎng)外市場(chǎng)

；（5）現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)；（6）其他金融工具市場(chǎng)。

4、貨幣市場(chǎng)上的七種主要金融工具：（1）國(guó)庫(kù)券；（2）聯(lián)邦基金；（3）回購(gòu)協(xié)議；（4）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單；（5）銀行承兌匯票

；（6）商業(yè)票據(jù)；（7）歐洲美元。

5、資本市場(chǎng)上三種主要金融工具：（1）抵押貸款；（2）債券；（3）股票。

6、影響金融資產(chǎn)需求的主要四個(gè)因素：（1）財(cái)富；（2）預(yù)期收益

；（3）風(fēng)險(xiǎn)；（4）流動(dòng)性。

7、非存款性金融機(jī)構(gòu)主要有：（1）保險(xiǎn)公司；（2）養(yǎng)老基金；（3）投資銀行；（4）金融公司；（5）信托投資公司；（6）融資租賃公司；（7）金融資產(chǎn)管理公司。

8、目前，我國(guó)有四家資產(chǎn)管理公司，即中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司、中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司。

9、負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源。商業(yè)銀行的負(fù)債包括存款和其他負(fù)債，商業(yè)銀行存款主要有：（1）支票存款；（2）儲(chǔ)蓄存款；（3）定期存款。

10、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括現(xiàn)金、證券投資和貸款三項(xiàng)。

11、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)通常指：（1）擔(dān)保業(yè)務(wù)；（2）票據(jù)發(fā)行便利；（3）金融衍生工具交易；（4）貸款承諾；（5）貸款出售。

12、銀行中間業(yè)務(wù)是銀行利用自身在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)手段和信息處理等方面優(yōu)勢(shì)，代理客戶承辦收付和委托事項(xiàng)，并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要有五大中間業(yè)務(wù)：（1）結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）代收業(yè)務(wù)；（3）信托；（4）租賃；（5）信息咨詢業(yè)務(wù)。

13、銀行經(jīng)營(yíng)的三性方針是：盈利性、安全性、流動(dòng)性。

14、商業(yè)銀行對(duì)于借款人資信狀況的評(píng)估原則，即放款審查的“6c”原則是：（1）品德；（2）能力；（3）資本；（4）擔(dān)?；虻盅海唬?）環(huán)境；（6）連續(xù)性。

15、在負(fù)債理論支配下，商業(yè)銀行開(kāi)拓負(fù)債的主要渠道有：（1）發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存單；（2）發(fā)行債券；（3）擴(kuò)大非存款性資金來(lái)源，即所謂“買進(jìn)”資金；（4）通過(guò)銀行控股公司出售商業(yè)票據(jù)，獲得資金供銀行使用。

16、銀行解決信息不對(duì)稱問(wèn)題的方法有：（1）信用審核；（2）貸款專業(yè)化；（3）限制性條款；（4）與客戶的長(zhǎng)期聯(lián)系；（5）貸款承諾；（6）抵押和補(bǔ)償性余額。

17、銀行監(jiān)管的四種普遍方式：（1）存款保險(xiǎn)；（2）資產(chǎn)和資本的限制；（3）注冊(cè)、審查；（4）分業(yè)經(jīng)營(yíng)。

18、中央銀行的貨幣政策目標(biāo)為：（1）穩(wěn)定物價(jià)；（2）充分就業(yè)；（3）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；（4）過(guò)節(jié)收支平衡。

19、中央銀行一般性貨幣政策工具有：（1）存款準(zhǔn)備金政策；（2）再貼現(xiàn)政策；（3）公開(kāi)市場(chǎng)政策。

20、通貨膨脹按成因劃分為：（1）需求拉上型通貨膨脹；（2）成本推進(jìn)型通貨膨脹；（3）結(jié)構(gòu)性通貨膨脹。

二、判斷題

1、貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換長(zhǎng)期發(fā)展的產(chǎn)物。（對(duì)）

2、貨幣是商品，貨幣的根源在于商品本身。（對(duì)）

3、紙幣是銀行和政府發(fā)行的并有資產(chǎn)支持的法定貨幣。（錯(cuò)）

4、凱恩斯學(xué)派認(rèn)為利率是由儲(chǔ)蓄和投資的相互作用決定的，與貨幣供求關(guān)系無(wú)關(guān)。（錯(cuò)）

5、貸款和發(fā)行債券都屬于直接融資方式。（錯(cuò)）

6、同業(yè)拆借屬于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)。（對(duì)）

7、流動(dòng)性支撐安全性，安全性支撐盈利性，所以說(shuō)商業(yè)銀行的三性方針是相互統(tǒng)一的。（錯(cuò)）

8、《巴塞爾資本協(xié)議》是世界各國(guó)銀行監(jiān)管中普遍采用的準(zhǔn)則。（對(duì)）

9、可控性、可測(cè)性、相關(guān)性、抗干擾性是中央銀行選擇貨幣政策中間目標(biāo)的四個(gè)條件。（對(duì)）

10、古典學(xué)派的經(jīng)濟(jì)學(xué)家一般都認(rèn)為貨幣本身并無(wú)內(nèi)在價(jià)值，它僅僅起到方便交換的作用。（對(duì)）

11、金融抑制和金融深化的理論是以經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家為研究對(duì)象，來(lái)探索金融政策與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系。（錯(cuò)）

12、根據(jù)轉(zhuǎn)換理論，只要銀行資產(chǎn)可以轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)就不必限于短期商業(yè)貸款。（對(duì)）

13、融資租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃都具有融資與融物相結(jié)合的特性，所以，融資租賃就是經(jīng)營(yíng)性租賃。（錯(cuò)）

14、中央銀行是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府銀行。（對(duì)）

15、布雷頓森林體系規(guī)定，美元是與黃金掛鉤的。（對(duì)）

16、后凱恩斯貨幣經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)生貨幣理論認(rèn)為貨幣的需求可以通過(guò)政府的壓力，轉(zhuǎn)化成中央銀行的貨幣供給。也就是說(shuō)不是貨幣供給決定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，而是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行決定貨幣供給。（對(duì)）

17、機(jī)會(huì)成本是指持有貨幣，尤其是持有現(xiàn)金和活期存款等狹義形式的貨幣所放棄的收益。（對(duì)）

18、按市場(chǎng)機(jī)制的作用，通貨膨脹劃分為公開(kāi)型通貨膨脹和隱蔽型通貨膨脹。（對(duì)）

19、、通貨膨脹會(huì)影響產(chǎn)出、就業(yè)和國(guó)民收入再分配。（對(duì)）

20、凱恩斯學(xué)派認(rèn)為，貨幣的需求是一個(gè)內(nèi)生變量，取決于人們的流動(dòng)性偏好。所以說(shuō)利率不是由儲(chǔ)蓄和投資的相互作用決定的，而是由貨幣量的供求關(guān)系決定的。（對(duì)）

三、簡(jiǎn)答題

1、什么是不兌現(xiàn)信用貨幣制度？p152、內(nèi)部收益率含義是什么？

3、銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，有哪些風(fēng)險(xiǎn)？p119—p1204、為什么說(shuō)中央銀行是銀行的銀行？p179—1805、金融抑制產(chǎn)生的負(fù)效應(yīng)有哪些？p232—p2336、金融創(chuàng)新的直接動(dòng)因有哪些？p244—p2457、什么是貨幣的外生論和貨幣的內(nèi)生論？p2788、什么是通貨膨脹？p3489、什么是融資租賃公司？p9310、什么是債券？p55

三、簡(jiǎn)述題

1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)方針。

2、簡(jiǎn)述融資租賃經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，對(duì)租賃物有哪些基本條件？

3、簡(jiǎn)述公司債券種類。P56

四、計(jì)算題

1、計(jì)算內(nèi)部收益率

第三篇：紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)知識(shí)測(cè)試題(100)

紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)知識(shí)測(cè)試題

一、填空題（30題）

1、黨的總支部委員會(huì)和支部委員會(huì)設(shè)立紀(jì)律檢查 委員。

2、各級(jí)紀(jì)律檢查委員會(huì)要經(jīng)常對(duì)黨員進(jìn)行遵守紀(jì)律的 教育，作出關(guān)于維護(hù)黨紀(jì)的 決定 ；對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力進(jìn)行 監(jiān)督。

3、各級(jí)紀(jì)律檢查委員會(huì)要 檢查和處理 黨的組織和黨員違反黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)的比較重要或復(fù)雜的案件，決定或取消 對(duì)這些案件中的黨員的處分。

4、各級(jí)紀(jì)律檢查委員要受理黨員的 控告和申訴，保障黨員的 權(quán)利。

5、促進(jìn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政，必須堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防 的方針。

6、按照建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的要求，要加強(qiáng)教育，健全制度，強(qiáng)化監(jiān)督，深化改革，嚴(yán)肅紀(jì)律，堅(jiān)持 自律和他律 相結(jié)合。

7、實(shí)施和執(zhí)行《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》的情況，應(yīng)列入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和 干部考核 的重要內(nèi)容，考核結(jié)果作為對(duì)其 任免獎(jiǎng)懲 的重要依據(jù)。

8、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違反《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》的，依照有關(guān)規(guī)定給予批評(píng)教育、組織處理或者 紀(jì)律處分，涉嫌違法犯罪的，依法追究其 法律責(zé)任。

9、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)向組織如實(shí)報(bào)告?zhèn)€人的有關(guān)事項(xiàng)，自覺(jué)接受監(jiān)督。

10、執(zhí)政黨的 黨風(fēng) 關(guān)系黨的生死存亡。堅(jiān)決懲治和有效預(yù)防腐敗，是黨必須始終抓好的 重大政治任務(wù)。

11、貫徹實(shí)施《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》，要堅(jiān)持 黨內(nèi)監(jiān)督與黨外監(jiān)督 相結(jié)合，發(fā)揮民主黨派、人民團(tuán)體、人民群眾和新聞?shì)浾摰?監(jiān)督 作用。

12、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和 企業(yè)規(guī)章制度，依法經(jīng)營(yíng)、開(kāi)拓創(chuàng)新、廉潔從業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信，切實(shí)維護(hù)國(guó)家利益、企業(yè)利益和 職工合法權(quán)益，努力實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)又好又快發(fā)展。

13、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得違反決策原則和程序決定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目 安排及大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)。

14、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得授意、指使、強(qiáng)令財(cái)務(wù)人員進(jìn)行違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、企業(yè)財(cái)務(wù)制度的活動(dòng)。

15、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)切實(shí)維護(hù) 國(guó)家 和 出資人利益。

16、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得利用職權(quán)為配偶、子女及其他特定關(guān)系人從事 營(yíng)利性經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)提供便利條件。

17、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，注重自身修養(yǎng)，增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任意識(shí)，樹(shù)立良好的 公正形象。

18、國(guó)有企業(yè)的監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員 廉潔從業(yè)情況 的監(jiān)督。

19、各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)向黨組織如實(shí)報(bào)告?zhèn)€人 重大事項(xiàng)，自覺(jué)接受監(jiān)督。

20、堅(jiān)持黨要管黨、從嚴(yán)治黨 的原則。黨的各級(jí)組織和全體黨員應(yīng)當(dāng)遵守和維護(hù) 黨的紀(jì)律。對(duì)于違反黨紀(jì)的黨組織和黨員必須 嚴(yán)肅處理。

21、堅(jiān)持黨員在黨紀(jì)面前 人人平等 的原則。黨內(nèi)不允許有任何不受紀(jì)律約束 的黨組織和黨員。

22、公司內(nèi)部審計(jì)工作以 增加價(jià)值 為目標(biāo)，以規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為核心，以 資金流向和業(yè)務(wù)流程 為路徑，以 監(jiān)督和評(píng)價(jià) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)成果、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的完善為重點(diǎn)，推動(dòng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的完善，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量的提高和戰(zhàn)略目標(biāo)管理的實(shí)現(xiàn)。

23、項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作堅(jiān)持 獨(dú)立、客觀、公正 的原則。

24、根據(jù)被審計(jì)對(duì)象任職情況的不同，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分為 離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、任期（中）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和 專項(xiàng) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

25、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)審計(jì)是指對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)的 真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、效益性及會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性 性、會(huì)計(jì)制度的 健全性 和 有效性 等進(jìn)行審計(jì)。

26、實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，要堅(jiān)持公司黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門各負(fù)其責(zé)，依靠 群眾 的支持和參與。

27、國(guó)有企業(yè)要充分發(fā)揮行政效能監(jiān)察職能作用，積極開(kāi)展執(zhí)法監(jiān)察、廉政監(jiān)察、效能監(jiān)察。

28、以監(jiān)督的時(shí)間性劃分，效能監(jiān)察可分 事前監(jiān)督、事中監(jiān)督、事后監(jiān)督 三類。

29、《 中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法 》是指導(dǎo)國(guó)有企業(yè)開(kāi)展效能監(jiān)察的依據(jù)。

30、物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察由 紀(jì)檢監(jiān)察部門 牽頭組織實(shí)施，計(jì)劃、采購(gòu)、科研、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律、驗(yàn)收、檢驗(yàn)、庫(kù)房管理和 合同管理 等相關(guān)業(yè)務(wù)職能部門共同參與，密切配合。

二、選擇題（30題）

31、黨的地方各級(jí)紀(jì)律檢查委員會(huì)和基層紀(jì)律委員會(huì)在（C）領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作。

A、同級(jí)黨的委員會(huì) B、上級(jí)紀(jì)律檢查委員會(huì) C、同級(jí)黨的委員會(huì)和上級(jí)紀(jì)律檢查委員會(huì)雙重

32、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)索取、接受或者以借為名占用（B）以及其他與行使職權(quán)有關(guān)系的單位或者個(gè)人的財(cái)物。

A、親戚朋友 B、管理和服務(wù)對(duì)象 C、身邊工作人員和下屬單位負(fù)責(zé)人

33、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)接受可能影響（A）的禮品、宴請(qǐng)以及旅游、健身、娛樂(lè)等活動(dòng)安排。

A、公正執(zhí)行公務(wù) B、正確行使權(quán)利 C、嚴(yán)肅執(zhí)紀(jì)執(zhí)法

34、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)以（C）委托理財(cái)?shù)刃问街\取不正當(dāng)利益。A、投資入股 B、兼職取酬 C、交易

35、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)違反規(guī)定在（C）、社會(huì)團(tuán)體等單位中兼職或者兼職取酬，以及從事有償中介活動(dòng)。

A、民營(yíng)企業(yè) B、外資企業(yè) C、經(jīng)濟(jì)實(shí)體

36、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)用公款報(bào)銷或者支付（B）的費(fèi)用。A、黨群活動(dòng) B、應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān) C、對(duì)外接待

37、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)（C）建設(shè)工程項(xiàng)目承發(fā)包、土地使用權(quán)出讓、政府采購(gòu)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與經(jīng)營(yíng)、礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用、中介服務(wù)等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

A、干憂 B、插手 C、干預(yù)和插手

38、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)搞（B）的“形象工程”和沽名釣譽(yù)的“政績(jī)工程”。A、不切實(shí)際 B、勞民傷財(cái) C、群眾反對(duì)

39、黨員干部不準(zhǔn)從事（C）社會(huì)公德、職業(yè)道德、家庭美德的活動(dòng)。

A、違背 B、不符合 C、有悖

40、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)不按規(guī)定程序推薦、（B）、醞釀、討論決定任免干部。

A、報(bào)告 B、考察 C、考核

41、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)（A）配備、購(gòu)買、更換、裝飾或者使用小汽車。

A、違反規(guī)定 B、擅自 C、超標(biāo)準(zhǔn)

42、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員受到警示談話、調(diào)離崗位、降職、免職處理的，應(yīng)當(dāng)（C）扣發(fā)當(dāng)年的績(jī)效薪金、獎(jiǎng)金。

A、減發(fā) B、全部 C、減發(fā)或者全部

43、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定，構(gòu)成犯罪被判處刑罰的，（C）不得擔(dān)任國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。

A、三年 B、五年 C、終身

44、國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反廉潔從業(yè)規(guī)定，受到降職處理的，（B）不得擔(dān)任與其原職務(wù)相當(dāng)或者高于原任職務(wù)的職務(wù)。

A、一年 B、二年 C、三年

45、黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)當(dāng)制定、完善并嚴(yán)格執(zhí)行（B），保證決策科學(xué)、民主。

A、法律法規(guī) B、議事規(guī)則 C、黨的規(guī)定

46、黨內(nèi)監(jiān)督的重點(diǎn)對(duì)象是（C）

A、黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān) B、黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部 C、黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)、黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、黨的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子主要負(fù)責(zé)人

47、黨的紀(jì)律是黨的各級(jí)組織和全體黨員必須遵守的（B）。

A、紀(jì)律要求 B、行為規(guī)則 C、基本原則

48、凡是違反黨紀(jì)的行為，都必須受到（A）。

A、追究 B、查辦 C、處理

49、黨員受到警告或者嚴(yán)重警告處分，（A）內(nèi)不得在黨內(nèi)提升職務(wù)和向黨外組織推薦擔(dān)任高于原任職務(wù)的黨外職務(wù)。A、一年 B、二年 C、三年

50、黨員受到開(kāi)除黨籍處分，（B）不得重新入黨。

A、三年 B、五年 C、終身

51、獲取審計(jì)證據(jù)的方法有（ABCD）。

A、檢查記錄或文件、檢查有形資產(chǎn) B、觀察、詢問(wèn)和函詢 C、重新計(jì)算和重新執(zhí)行 D、分析程序

52、審計(jì)證據(jù)的相關(guān)性是指審計(jì)證據(jù)必須與（A）相關(guān)。

A、審計(jì)目標(biāo) B、審計(jì)程序 C、取證方法 D、選取樣本

53、審計(jì)準(zhǔn)則要求，審計(jì)人員應(yīng)保持職業(yè)懷疑態(tài)度，運(yùn)用職業(yè)判斷，評(píng)價(jià)審計(jì)證據(jù)的（CD）。

A、真實(shí)性 B、客觀性 C、充分性 D、適當(dāng)性

54、在風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式下，（AB）是兩個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 B、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) C、風(fēng)險(xiǎn)檢查 D、風(fēng)險(xiǎn)控制

55、審計(jì)中，檢查風(fēng)險(xiǎn)與重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系是（B）。

A、同向關(guān)系 B、反向關(guān)系 C、互斥關(guān)系 D、不相關(guān)關(guān)系

56、實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，要堅(jiān)持（C）相結(jié)合，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)。

A、黨委與行政分工負(fù)責(zé) B、黨委與紀(jì)委分工負(fù)責(zé) C、集體領(lǐng)導(dǎo)與個(gè)人分工負(fù)責(zé)

57、反腐倡廉教育的重點(diǎn)對(duì)象是公司（B）。

A、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部 B、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員 C、黨政“一把手”

58、效能監(jiān)察工作的一般程序是（AB）

A、選題立項(xiàng) 審批 實(shí)施 B、信息反饋 督促整改 結(jié)項(xiàng) C、選題立項(xiàng) 實(shí)施 督促整改

59、開(kāi)展效能監(jiān)察檢查可采取（ABCD）等方式進(jìn)行。

A、召開(kāi)座談會(huì) B、個(gè)別訪談 C、查閱資料 D、查詢 60、施工單項(xiàng)合同估算價(jià)在（B）萬(wàn)元人民幣以上的，必須進(jìn)行招標(biāo)。

A、100 B、200 C、300

三、判斷題（30題）

61．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)用公款包租，占用客房供個(gè)人使用。（×）62．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)以不正當(dāng)手段獲取榮譽(yù)、職稱、學(xué)歷學(xué)位等利益。（√）

63．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)違反規(guī)定用公款購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)、繳納住房公積金、濫發(fā)津貼、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等。（√）

64．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部可以適當(dāng)利用知悉或者掌握的內(nèi)幕信息謀取利益。65．經(jīng)研究，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部可以用少量公款旅游。（×）66．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)在干部考察工作中隱瞞或者歪曲事實(shí)真相。

（√）

67．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)大辦婚喪喜慶事宜，造成不良影響，或者借機(jī)斂財(cái)。（√）

68．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動(dòng)中，允許適當(dāng)提供或者接受超過(guò)規(guī)定的接待、差旅等相關(guān)費(fèi)用。（×）

69．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部可以插手和干預(yù)經(jīng)濟(jì)糾紛。（×）70．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部離職或者退休后二年內(nèi)，不準(zhǔn)接受原任職務(wù)管轄的地區(qū)和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的民營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)的聘用，或者個(gè)71．收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是違紀(jì)。（√）72．違紀(jì)后，因自身或者與違紀(jì)有關(guān)聯(lián)的人、事被查處，為掩飾違紀(jì)而退還或者上交的，不影響認(rèn)定違紀(jì)。（√）

73．國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反廉潔從業(yè)規(guī)定，受到免職處理的，兩年內(nèi)不得擔(dān)任國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。（√）

74．國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員違反國(guó)家法律，造成國(guó)有資產(chǎn)重大損失被免職的，五年內(nèi)不得擔(dān)任國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。（√）

75．黨內(nèi)監(jiān)督要與黨外監(jiān)督相結(jié)合。黨的各級(jí)組織和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部，76．留黨察看期限最長(zhǎng)不得超過(guò)三年。（×）77．對(duì)黨員的紀(jì)律處分有四類：①警告；②嚴(yán)重警告；③留黨察看；④開(kāi)除黨籍。（×）

78．因過(guò)失犯罪，被依法判處三年以上（不含三年）有期徒刑的，應(yīng)當(dāng)受到嚴(yán)重警告的處分。（×）

（×）

人從事與原任職務(wù)管轄業(yè)務(wù)相關(guān)的營(yíng)利性活動(dòng)。（×）

應(yīng)當(dāng)自覺(jué)接受并正確對(duì)待黨和人民群眾的監(jiān)督。（√）79．利用職務(wù)上的便利，占用公物進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)或者非法活動(dòng)的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看80．在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中違反有關(guān)規(guī)定給予給予各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，81．在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的職業(yè)道德規(guī)范，恪守獨(dú)立、客觀、公正的原則，保持專業(yè)勝任能力，做到勤勉盡責(zé)，并對(duì)審計(jì)過(guò)程中獲知的信息保密。（√）

82．電子資金轉(zhuǎn)賬記錄不屬于審計(jì)證據(jù)。（×）83．要正確評(píng)估重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，就需要對(duì)被審計(jì)單位及其環(huán)境獲取足夠的了解。（√）

84．審計(jì)報(bào)告不包括管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段。（×）85．重要性水平與審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)成同向關(guān)系,重要性水平越高,審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也越高,重要性水平越低,審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也越低。（×）

86．公司黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，對(duì)公司黨風(fēng)廉政建設(shè)負(fù)總責(zé)，是公司黨風(fēng)廉政建設(shè)的第一責(zé)任人。（√）

87．廉潔文化建設(shè)是企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，是反腐倡廉工作在文化層面的延伸。（√）

88．開(kāi)展效能監(jiān)察主要有監(jiān)督作用，保證作用、預(yù)防作用、調(diào)節(jié)作用和反饋?zhàn)饔玫葞讉€(gè)方面的作用。（√）

89．設(shè)備、材料等貨物的采購(gòu)，單位合同估算價(jià)在30萬(wàn)元以上的必須進(jìn)行招標(biāo)。（√）

90．物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察工作分為前期準(zhǔn)備、組織實(shí)施、總結(jié)工作三個(gè)階段。（×）

四、簡(jiǎn)答題（6題）

91．黨的各級(jí)紀(jì)律檢查委員會(huì)的主要任務(wù)是什么？

答：維護(hù)黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)，檢查黨的路線、方針、政策和決議的執(zhí)行情況，協(xié)助黨的委員會(huì)加強(qiáng)黨風(fēng)建設(shè)和組織協(xié)調(diào)反腐敗工作。

92．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政行為規(guī)范主要包括哪些方面的內(nèi)容？ 答：主要包括八個(gè)方面的內(nèi)容：

① 禁止利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益； 處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。（√）

情節(jié)較輕的，給予警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予留黨察看處分。（×）② 禁止私自從事?tīng)I(yíng)利性活動(dòng)；

③ 禁止違反公共財(cái)物管理和使用的規(guī)定，假公濟(jì)私，化公為私； ④ 禁止違反規(guī)定選拔任用干部；

⑤ 禁止利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親屬及身邊工作人員謀取利益； ⑥ 禁止講排場(chǎng)、比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費(fèi)； ⑦ 禁止違反規(guī)定干預(yù)和插手市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，謀取私利； ⑧ 禁止脫離實(shí)際，弄虛作假，損害群眾利益和黨群干群關(guān)系。93．為什么要制定《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》？ 答：《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》是規(guī)范國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)行為的基礎(chǔ)性法規(guī)，對(duì)于加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)，維護(hù)國(guó)家和出資人利益，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)科學(xué)發(fā)展，保障職工群眾合法權(quán)益具有重要作用。

94．《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》的頒布與實(shí)施有何重要意義？ 答：《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》的頒布實(shí)施，是加強(qiáng)黨的建設(shè)的一個(gè)重要舉措，對(duì)于嚴(yán)肅黨的紀(jì)律、純潔黨的組織，保障黨員民主權(quán)利，教育黨員遵紀(jì)守法，維護(hù)黨的團(tuán)結(jié)統(tǒng)一，保證黨的路線、方針、政策和國(guó)家法律、法規(guī)的貫徹執(zhí)行，推動(dòng)反腐倡廉工作的深入開(kāi)展，具有重要的意義。

95．公司實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的指導(dǎo)思想是什么？

答：要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持黨要管黨、從嚴(yán)治黨，堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防，扎實(shí)推進(jìn)公司懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，為公司實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展發(fā)揮監(jiān)督保證作用。

96．行政效能監(jiān)察的工作原則是什么？ 答：①依法行政與提高行政效能相統(tǒng)一的原則； ②注重預(yù)防和治本的原則；

③提高行政管理效益與注重社會(huì)效益相統(tǒng)一的原則； ④行政效能監(jiān)察與效能建設(shè)相結(jié)合的原則。

五、論述題（4題）

97.淺談教育與懲處的辯證關(guān)系？

98.“小金庫(kù)”是滋生腐敗的土壤，應(yīng)當(dāng)如何治理？

99.你是怎樣看待開(kāi)展效能監(jiān)察與提升企業(yè)管理之間的關(guān)系的？ 100.實(shí)行紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、監(jiān)事會(huì)“三位一體”大監(jiān)督體系由何積極意義？

（97—100題答案略。）

答案

填空題：1委員，2教育、決定、監(jiān)督，3檢查和處理、決定或取消，4控告和申訴、權(quán)利，5標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防，6自律和他律，7干部考核、任免獎(jiǎng)懲，8紀(jì)律處分、法律責(zé)任，9自覺(jué)接受監(jiān)督，10黨風(fēng)、重大政治任務(wù)，11黨內(nèi)監(jiān)督與黨外監(jiān)督、監(jiān)督，12企業(yè)規(guī)章制度、廉潔從業(yè)、職工合法權(quán)益，13重大決策、重大項(xiàng)目，14違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，15國(guó)家、出資人，16營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)，17注重自身修養(yǎng)、公正形象，18廉潔從業(yè)情況，19重大事項(xiàng)，20從嚴(yán)治黨、黨的紀(jì)律、嚴(yán)肅處理，21人人平等、不受紀(jì)律約束，22增加價(jià)值、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、資金流向和業(yè)務(wù)流程、監(jiān)督和評(píng)價(jià)，23獨(dú)立、客觀、公正，24離任、任期（中）、專項(xiàng)，25真實(shí)性、準(zhǔn)確性、健全性、有效性，26黨政齊抓共管、部門各負(fù)其責(zé)、群眾，27廉政監(jiān)察、效能監(jiān)察，28事前監(jiān)督、事中監(jiān)督、事后監(jiān)督，29中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法，30紀(jì)檢監(jiān)察部門、合同管理。選擇題：31C、32B、33A、34C、35C、36B、37C、38B、39C、40B、41A、42C、43C、44B、45B、46C、47B、48A、49A、50B、51ABCD、52A、53CD、54AB、55B、56C、57B、58AB、59ABCD、60B 判斷題：61×、62∨、63∨、64×、65×、66∨、67∨、68×、69×、70×、71∨、72∨、73∨、74∨、75∨、76×、77×、78×、79∨、80×、81∨、82×、83∨、84×、85×、86∨、87∨、88∨、89∨、90×。

簡(jiǎn)答題答案：

91題答案。維護(hù)黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)，檢查黨的路線、方針、政策和決議的執(zhí)行情況，協(xié)助黨的委員會(huì)加強(qiáng)黨風(fēng)建設(shè)和組織協(xié)調(diào)反腐敗工作。

92題答案。主要包括八個(gè)方面的內(nèi)容：

① 禁止利用職權(quán)和職務(wù)上的影響謀取不正當(dāng)利益； ② 禁止私自從事?tīng)I(yíng)利性活動(dòng)；

③ 禁止違反公共財(cái)物管理和使用的規(guī)定，假公濟(jì)私，化公為私； ④ 禁止違反規(guī)定選拔任用干部；

⑤ 禁止利用職權(quán)和職務(wù)上的影響為親屬及身邊工作人員謀取利益； ⑥ 禁止講排場(chǎng)、比闊氣、揮霍公款、鋪張浪費(fèi)； ⑦ 禁止違反規(guī)定干預(yù)和插手市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，謀取私利； ⑧ 禁止脫離實(shí)際，弄虛作假，損害群眾利益和黨群干群關(guān)系。93題答案?！秶?guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》是規(guī)范國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)行為的基礎(chǔ)性法規(guī)，對(duì)于加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)反腐倡廉建設(shè)，維護(hù)國(guó)家和出資人利益，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)科學(xué)發(fā)展，保障職工群眾合法權(quán)益具有重要作用。

94題答案?！吨袊?guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》的頒布實(shí)施，是加強(qiáng)黨的建設(shè)的一個(gè)重要舉措，對(duì)于嚴(yán)肅黨的紀(jì)律、純潔黨的組織，保障黨員民主權(quán)利，教育黨員遵紀(jì)守法，維護(hù)黨的團(tuán)結(jié)統(tǒng)一，保證黨的路線、方針、政策和國(guó)家法律、法規(guī)的貫徹執(zhí)行，推動(dòng)反腐倡廉工作的深入開(kāi)展，具有重要的意義。

95題答案。要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持黨要管黨、從嚴(yán)治黨，堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防，扎實(shí)推進(jìn)公司懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，為公司實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展發(fā)揮監(jiān)督保證作用。

96題答案。

① 依法行政與提高行政效能相統(tǒng)一的原則； ② 注重預(yù)防和治本的原則；

③ 提高行政管理效益與注重社會(huì)效益相統(tǒng)一的原則； ④ 行政效能監(jiān)察與效能建設(shè)相結(jié)合的原則。97—100題答案略。

第四篇：加強(qiáng)金融企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察組織建設(shè)

加強(qiáng)金融企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察組織建設(shè)，提高金融紀(jì)檢監(jiān)察履職能力問(wèn)題研究

近年來(lái)，金融企業(yè)的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)在查處違紀(jì)違法案件、完善規(guī)章制度、加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制、降低道德風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)國(guó)有金融資產(chǎn)的安全等方面發(fā)揮了積極作用。為了更好地適應(yīng)新的體制，更加有效地開(kāi)展工作，金融企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作需要不斷研究新問(wèn)題、迎接新挑戰(zhàn)。在金融體制改革過(guò)程中，金融企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作只能加強(qiáng)而不能削弱。

加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察工作是維護(hù)金融市場(chǎng)秩序、打擊違紀(jì)違法行為、預(yù)防職務(wù)犯罪的需要。當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的結(jié)構(gòu)性矛盾還比較突出，投資主體決策的科學(xué)性有待進(jìn)一步提高，加之社會(huì)信用體系建設(shè)相對(duì)滯后、法制化建設(shè)尚不完善等等一系列問(wèn)題，會(huì)直接影響到企業(yè)的投資行為和經(jīng)營(yíng)效益，進(jìn)而波及到金融企業(yè)，容易引發(fā)金融企業(yè)間不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，也容易誘發(fā)管理者決策和行為的扭曲，帶來(lái)大量不正當(dāng)交易行為，甚至商業(yè)賄賂問(wèn)題，破壞市場(chǎng)秩序。另外，金融業(yè)預(yù)防職務(wù)犯罪的形勢(shì)也很嚴(yán)峻。隨著金融企業(yè)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的推出，新系統(tǒng)、新技術(shù)的運(yùn)用，出現(xiàn)了一些新的易發(fā)案件的高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，由于對(duì)這些高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督制約通常較為滯后，致使一些漏洞和隱患不能及時(shí)被發(fā)現(xiàn)，容易誘發(fā)職務(wù)犯罪。因此，在金融體制改革的過(guò)渡時(shí)期，打擊違紀(jì)違法行為，維護(hù)市場(chǎng)秩序，仍需紀(jì)檢監(jiān)察工作承擔(dān)艱巨任務(wù)。加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察工作是加強(qiáng)對(duì)各級(jí)重要崗位權(quán)力的監(jiān)督、預(yù)防道德風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)主義行為的需要。金融企業(yè)股份制改造乃至上市后，經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)化步伐加快，金融企業(yè)各級(jí)高管人員的權(quán)力相對(duì)集中，經(jīng)營(yíng)決策更加注重追求經(jīng)濟(jì)利益，高管人員在獲得更大授權(quán)的同時(shí)，容易誘發(fā)權(quán)力擴(kuò)張、權(quán)力濫用的沖動(dòng)，從而增大了道德風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在股份制改造初期，企業(yè)內(nèi)部的管理和運(yùn)營(yíng)體系有一個(gè)從不完善到完善的過(guò)程，如果不保持較高的監(jiān)督態(tài)勢(shì)，加以嚴(yán)格約束，權(quán)力濫用和機(jī)會(huì)主義行為就極易產(chǎn)生。因此，加強(qiáng)對(duì)各級(jí)重要崗位管理者權(quán)力的監(jiān)督，控制道德風(fēng)險(xiǎn)，仍是紀(jì)檢監(jiān)察工作的重要內(nèi)容。

加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察工作是加強(qiáng)內(nèi)部控制、強(qiáng)化約束機(jī)制、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的需要。金融企業(yè)股份制改造乃至上市后，投資者和相關(guān)權(quán)益人對(duì)于公司的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)將提出更高要求，需要企業(yè)具備較高的內(nèi)部控制能力。必須清醒地認(rèn)識(shí)到，我國(guó)金融企業(yè)內(nèi)部控制的強(qiáng)化，僅僅通過(guò)股份制改造并不能完全實(shí)現(xiàn)，制度完善、運(yùn)轉(zhuǎn)有力的內(nèi)部控制體系不是短期之內(nèi)就能建立的，內(nèi)部監(jiān)督資源的整合，也需要有一個(gè)過(guò)程。從目前我國(guó)金融企業(yè)的實(shí)際來(lái)看，要高度重視紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)在內(nèi)部控制方面的重要作用。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)不僅是企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要職能部門，而且通過(guò)充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，還可以不斷促進(jìn)相關(guān)內(nèi)控部門建章立制、整合資源，提升企業(yè)內(nèi)部控制整體水平。

筆者認(rèn)為，金融企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作應(yīng)該緊密圍繞以下各方面加強(qiáng)建設(shè)：

一、要圍繞中心。關(guān)注全局

經(jīng)濟(jì)決定金融，金融改革、發(fā)展和穩(wěn)定決定金融紀(jì)檢監(jiān)察工作的目標(biāo)、重點(diǎn)和要求。任何時(shí)候，金融服務(wù)于經(jīng)濟(jì)的方向不能變，金融紀(jì)檢監(jiān)察工作服從于金融改革、發(fā)展和穩(wěn)定的原則不能變，這就是中心問(wèn)題，大局問(wèn)題。金融紀(jì)檢監(jiān)察工作不是獨(dú)立于經(jīng)濟(jì)金融之外的“另類”工作，與經(jīng)濟(jì)金融工作不是“兩張皮”，是整體與部分的關(guān)系。因此，金融紀(jì)檢監(jiān)察工作對(duì)于經(jīng)濟(jì)金融來(lái)說(shuō)，一要講服從，二要講促進(jìn)。何為服從？具體到一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，紀(jì)檢監(jiān)察部門就是要緊緊依靠黨委的領(lǐng)導(dǎo)，圍繞黨委的中心任務(wù)來(lái)履行組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查職能，不能偏離這個(gè)軌道。何為促進(jìn)？就是紀(jì)檢監(jiān)察部門要在我國(guó)社會(huì)的深刻變革中，了解和把握當(dāng)前及今后金融業(yè)的改革發(fā)展對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)提出的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)和嶄新課題，對(duì)前瞻性和苗頭性問(wèn)題提前研究，及早介入，制定政策，先立規(guī)矩后辦事，做到規(guī)范在前，預(yù)防在先，為金融改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供必要的政治保證。

各級(jí)行黨委十分重視紀(jì)檢監(jiān)察工作，如果紀(jì)委有點(diǎn)子、有思路、有方法，把紀(jì)檢監(jiān)察工作放到黨委工作的大局中來(lái)把握，既與黨委保持一致，又能為黨委當(dāng)好參謀助手，對(duì)全行的工作起推動(dòng)作用，這樣，紀(jì)委一定會(huì)有“威”有“位”。

二、不唱獨(dú)角戲，不包攬一切

紀(jì)委有紀(jì)委的主要工作，其他部門有其他部門的主要工作，誰(shuí)做事誰(shuí)負(fù)責(zé)。抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，紀(jì)委不能唱獨(dú)角戲，不能包攬一切，要搞大合唱。唱獨(dú)角戲，一個(gè)人嗓門再大，聲音還是小的。每個(gè)人的聲音日再小，合起來(lái)就大了。合唱的指揮是黨委。紀(jì)委的作用則是要通過(guò)組織協(xié)調(diào)，營(yíng)造齊抓共管的氛圍，促使形成合力。不管是信訪調(diào)查，還是案件查處，其中有些工作，該業(yè)務(wù)部門去做的事，就要請(qǐng)業(yè)務(wù)部門去做。紀(jì)工委、總行就是這樣做的。要明確在落實(shí)反腐倡廉各項(xiàng)工作任務(wù)中，紀(jì)委的事情主要是組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查，紀(jì)委的責(zé)任就在于把方方面面的責(zé)任都亮出來(lái)，推動(dòng)大家各負(fù)其責(zé)。因此，組織協(xié)調(diào)就有很深的學(xué)問(wèn)，責(zé)任也大。協(xié)調(diào)不起來(lái)，班子成員不重視，部門不負(fù)責(zé)，群眾不參與，紀(jì)委就找不到位置，打不開(kāi)局面，紀(jì)委書(shū)記也就成了一個(gè)“閑人”。有的紀(jì)委書(shū)記總想多分管一點(diǎn)別的工作，其實(shí)，把紀(jì)委的工作抓到位了，不一定比多分管別的工作作用小。從某種意義上講，哪個(gè)部門紀(jì)委都要管，因?yàn)槟膫€(gè)部門都有黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗的責(zé)任。

在我看來(lái)，分行應(yīng)當(dāng)建立了機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督管理聯(lián)席會(huì)議制度，這是一種有益的嘗試。有了聯(lián)席會(huì)議，就等于營(yíng)造了一種氣候，這樣，監(jiān)督工作才能理直氣壯，一順百順。這里面有一種力在起作用，就是監(jiān)督合力。

三、要敢于監(jiān)督，善于監(jiān)督

作為紀(jì)檢監(jiān)察干部，一方面要敢于監(jiān)督，另一方面要善于監(jiān)督。以前黨內(nèi)開(kāi)展批評(píng)和自我批評(píng)，直來(lái)直去，特別是在黨的會(huì)議上，有什么問(wèn)題就指出什么問(wèn)題，大家都認(rèn)為，那是政治上對(duì)同志的關(guān)心。不敢監(jiān)督其實(shí)是失職，因?yàn)楸O(jiān)督是你的職責(zé)，見(jiàn)了問(wèn)題繞道走，睜一只眼，閉一只眼，不敢得罪人，那要紀(jì)檢監(jiān)察部門干什么？有些人貪污腐化，走上犯罪道路，除了主觀原因外，從客觀來(lái)講就是缺乏監(jiān)督。有不少犯罪分子進(jìn)了監(jiān)獄以后說(shuō)，如果當(dāng)初組織上給提醒一下，哪怕給一個(gè)處分，就不至于落到今天這個(gè)下場(chǎng)?？梢?jiàn)，監(jiān)督不是挑刺，不是與誰(shuí)過(guò)不去，是引導(dǎo)人走正路。監(jiān)督是一種約束，更是一種愛(ài)護(hù)。小平同志總結(jié)治黨經(jīng)驗(yàn)時(shí)指出，黨要接受監(jiān)督，黨員要接受監(jiān)督?！拔母铩敝袥](méi)有監(jiān)督，帶來(lái)了一場(chǎng)浩劫，這種教訓(xùn)非常深刻。明白了這些道理，我們就能消除思想顧慮，自覺(jué)承擔(dān)起組織上賦予的監(jiān)督職責(zé)。

關(guān)于善于監(jiān)督的問(wèn)題，筆者理解有四點(diǎn)：

一是要突出重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)“一把手”和領(lǐng)導(dǎo)班子的監(jiān)督。因?yàn)椤耙话咽帧痹诎嘧又刑幱诤诵?，地位，是?quán)力的中心?！耙话咽帧眹?yán)格要求自己，班子風(fēng)氣就正。

二是要關(guān)口前移，抓好事前監(jiān)督。在中紀(jì)委第七次全會(huì)上，江澤民同志要求紀(jì)律檢查工作由標(biāo)本兼治、更多地注重治標(biāo)轉(zhuǎn)向標(biāo)本兼治、以治本為主，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理由事后查處為主轉(zhuǎn)向事前監(jiān)督為主。

三是要注意發(fā)揮監(jiān)督部門的合力作用。主要是各個(gè)監(jiān)督部門要各負(fù)其責(zé)，齊抓共管。四是要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)督理念。轉(zhuǎn)變監(jiān)督就是監(jiān)視干部不違規(guī)，就是審查、懲處的傳統(tǒng)思維觀念和狹隘定位，把提高于部隊(duì)伍整體素質(zhì)作為監(jiān)督工作的出發(fā)點(diǎn)和著力點(diǎn)。

四、用制度管人

反腐敗，要解決思想問(wèn)題，更要解決制度問(wèn)題，制度問(wèn)題帶有根本性，這是小平同志的思想。過(guò)去，常常聽(tīng)到這樣的抱怨：誰(shuí)說(shuō)的話聽(tīng)，誰(shuí)說(shuō)的話不聽(tīng)。這表明制度上有缺陷，不是用制度在管人管事?，F(xiàn)在的社會(huì)正在朝法制化、民主化邁進(jìn)，以言代法，以權(quán)壓人很難行得通。因此，建立制度很重要。特別是在一些重大或敏感問(wèn)題上，只有依靠建立制度、創(chuàng)新制度，才能走出寬敞的路子。

有人講，紀(jì)檢監(jiān)察工作很難做，盡得罪人。雖然說(shuō)得有道理，但不盡然。有些事情是因?yàn)闆](méi)有在制度上下功夫造成的。用來(lái)管人的制度，一定要體現(xiàn)先進(jìn)性、科學(xué)性、合理性。還要辯證地看待發(fā)展中的事物，今天可行的制度，明天不一定可行了，特別是過(guò)去5年甚至10年前形成的制度，有的已經(jīng)成為金融業(yè)發(fā)展的桎梏，應(yīng)該盡早淘汰。即使是近兩年形成的制度，也要根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，及時(shí)進(jìn)行修訂。形成制度的過(guò)程不能閉門造車，要深入到實(shí)踐中去，看準(zhǔn)火候，應(yīng)時(shí)“出爐”。

五、做到寬嚴(yán)相濟(jì)

寬嚴(yán)相濟(jì)是紀(jì)檢監(jiān)察工作的重要策略。一方面，該嚴(yán)的時(shí)候要嚴(yán)，對(duì)嚴(yán)重違法違規(guī)者，要堅(jiān)決依法依規(guī)查處，對(duì)因不負(fù)責(zé)任造成嚴(yán)重問(wèn)題的領(lǐng)導(dǎo)必須實(shí)行責(zé)任追究。另一方面，對(duì)歷史遺留問(wèn)題，對(duì)一般不正之風(fēng)問(wèn)題，要實(shí)事求是，該寬的時(shí)候要寬。對(duì)主管犯錯(cuò)且跨越法律邊界的人一定要嚴(yán)厲對(duì)待，對(duì)無(wú)意造成操作風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的人只進(jìn)行批評(píng)教育，糾正問(wèn)題。實(shí)踐證明，這種“劃界”處理是對(duì)的，既解決了問(wèn)題，又穩(wěn)定了隊(duì)伍，這是工作中寬的一面。當(dāng)然，說(shuō)寬，并不是對(duì)存在的問(wèn)題不管，不了了之，而是采取與嚴(yán)懲不一樣的辦法，不是對(duì)有問(wèn)題的人都給處分。我們應(yīng)當(dāng)建立一系列談話制度，比如廉政談話、談話、提醒談話、誡勉談話等，這些都能用來(lái)解決“寬”的問(wèn)題的。寬嚴(yán)相濟(jì)，可以使我們掌握工作的主動(dòng)權(quán)，起到懲處極少數(shù)，教育大多數(shù)，穩(wěn)定整個(gè)隊(duì)伍的作用。

六、抓主要矛盾，搞好專項(xiàng)治理

前些年，案件高發(fā)一直是困擾金融系統(tǒng)的一個(gè)難題。在案件查防上采取什么樣的方針，也有爭(zhēng)論。是以查為主，還是以防為主，仁者見(jiàn)仁，智者見(jiàn)智，不同時(shí)期有不同的說(shuō)法，也有不同的道理。應(yīng)該說(shuō)，這么多年來(lái)，在查的方面花了很大氣力，取得很大成效，是應(yīng)該肯定的。關(guān)于查防關(guān)系，筆者認(rèn)為要做到１２個(gè)字：查防結(jié)合，以防為主，以查促防。為什么說(shuō)以防為主呢？因?yàn)榻鹑谙到y(tǒng)有它的特殊性，是管錢的，一旦發(fā)生案件，往往給國(guó)家造成巨大的資金損失，是處理幾個(gè)人挽回不了的。所以，紀(jì)檢監(jiān)察工作責(zé)任重大，要立足于防，防止出案件就是保駕護(hù)航。現(xiàn)在案件下降，我們更要講防范，在不放松查處的同時(shí)，以防為主，把案件隱患消除在萌芽狀態(tài)。查防案件，對(duì)高發(fā)部位采取的一個(gè)有效措施，就是開(kāi)展專項(xiàng)治理。筆者認(rèn)為這是案件查防工作的一種突破，特點(diǎn)是抓主要矛盾，步步為營(yíng)，穩(wěn)扎穩(wěn)打，一項(xiàng)一項(xiàng)抓，各個(gè)擊破，積小勝為大勝。當(dāng)然各地情況不盡相同，專項(xiàng)治理的內(nèi)容可以不搞一刀切，但對(duì)共性問(wèn)題，對(duì)高發(fā)的案件類型，我們要集中力量打殲滅戰(zhàn)，形成圍殲之勢(shì)，從根本上扭轉(zhuǎn)戰(zhàn)局。

七、從熱點(diǎn)問(wèn)題入手，化解干群之間的矛盾

紀(jì)委不只是查案辦案，還可以在于部管理、班子建設(shè)等方面發(fā)揮作用。比如，可以通過(guò)查辦信訪件，發(fā)現(xiàn)熱點(diǎn)問(wèn)題，化解干群之間的矛盾；通過(guò)查辦案件，幫助班子總結(jié)教訓(xùn)，管好干部。信訪調(diào)查組應(yīng)當(dāng)在弄清情況的基礎(chǔ)上，做一些化解矛盾、理順情緒的工作，召集人員開(kāi)了懇談會(huì)，澄清了是非，解除大家思想上的疙瘩。同時(shí)，信訪調(diào)查組應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)胤种悬h委提出工作建議，要求他們?cè)谥贫雀母锿苿?dòng)過(guò)程中，必須輔之以細(xì)致的思想政治工作，及時(shí)化解各種矛盾，使改革措施的推進(jìn)有更好的群眾基礎(chǔ)，得到更廣泛的支持。筆者認(rèn)為這種做法是好的，把信訪舉報(bào)工作滲透到當(dāng)前的熱點(diǎn)問(wèn)題中，深化信訪舉報(bào)工作。

八、抓典型，以點(diǎn)帶面

這是一種老方法，但要出新意。紀(jì)檢監(jiān)察工作頭緒比較多，要學(xué)會(huì)抓典型，抓龍頭，抓特色。用典型帶路，比枯燥的說(shuō)教要好得多。當(dāng)然，以點(diǎn)帶面的方法要有正面的典型，也要有反面的典型，同樣是點(diǎn)，同樣可以推及到面，正反兩面的典型同樣有教育意義。

九、借助司法機(jī)關(guān)力量，提高辦案效率和防案水準(zhǔn)

在查處金融案件過(guò)程中，對(duì)違反黨紀(jì)政紀(jì)的問(wèn)題我們可以處理；對(duì)涉嫌犯罪的，必須移送司法機(jī)關(guān)去處理。為了提高辦案效率和防案水準(zhǔn)，打擊金融職務(wù)犯罪，分行與當(dāng)?shù)貦z察機(jī)關(guān)建立了預(yù)防和打擊職務(wù)犯罪協(xié)調(diào)辦案制度，成立了協(xié)調(diào)指導(dǎo)小組，確定了組織聯(lián)絡(luò)、案件移送、案件協(xié)查等具體措施。這個(gè)辦法已經(jīng)取得初步成效。

在銀檢聯(lián)手方面，要注意兩點(diǎn)：一是分清責(zé)任和界限。既不能把違法犯罪問(wèn)題隱瞞不報(bào)，也不能把違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題弄到違法犯罪里面去。不管涉及到單位還是個(gè)人，屬于違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)由內(nèi)部處理。要避免執(zhí)法過(guò)度。二是要充分利用司法機(jī)關(guān)的威懾作用搞好防范教育。

十、紀(jì)檢監(jiān)察干部要力求做到可親、可信、可敬

應(yīng)該說(shuō)，時(shí)至２１世紀(jì)，人們的思想觀念變了，思想意識(shí)變了，知識(shí)結(jié)構(gòu)變了，反腐倡廉工作的環(huán)境、條件也在變。這些變化對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察干部隊(duì)伍的素質(zhì)提出了更高的要求，要求我們做到政治堅(jiān)強(qiáng)、公正清廉、紀(jì)律嚴(yán)明、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)優(yōu)良。有的同志從其他崗位到紀(jì)檢監(jiān)察部門來(lái)，認(rèn)為是從“一線”轉(zhuǎn)到“二線”，來(lái)了一看，才知道比過(guò)去的“一線”還要火，是真正的前線。腐敗分子打碎他的玻璃，打電話恐嚇，短兵相接。因此，當(dāng)紀(jì)檢監(jiān)察干部，政治上要過(guò)得硬，品德要好，公道正派，敢于懲惡揚(yáng)善。還要有奉獻(xiàn)精神，肯吃苦。當(dāng)紀(jì)檢監(jiān)察干部往往會(huì)受到一些誤解。有的職工釣魚(yú)或者在餐館里吃飯，看到紀(jì)檢監(jiān)察干部去了，就連忙聲明用的是自己的錢。其實(shí)紀(jì)檢監(jiān)察工作的職能，首先是保護(hù)，要宣傳這一層意思，讓大家理解、支持紀(jì)檢監(jiān)察工作，不能防著“紀(jì)檢”，不能談“紀(jì)”色變。紀(jì)檢監(jiān)察干部要謙虛謹(jǐn)慎，密切聯(lián)系群眾，多與群眾交心談心，做群眾的知心人。有他行紀(jì)委書(shū)記上任一年，找５０多位于部職工談過(guò)心，大家都把他當(dāng)成知心人，有什么話都愿意跟他講，有什么問(wèn)題也愿意向他反映，這樣的紀(jì)檢監(jiān)察干部，就不會(huì)有誰(shuí)來(lái)“防備”了。

第五篇：金融企業(yè)會(huì)計(jì)測(cè)試題1

金融企業(yè)會(huì)計(jì)測(cè)試題

一、2006年8月，某支行發(fā)生下列定期存款業(yè)務(wù)：

1、2006年8月18日，友誼商場(chǎng)要求部分提前支取兩年期定期存款10萬(wàn)元，該存款于2006年5月25日存入，存入金額為15萬(wàn)元，存入時(shí)兩年期利率為3.6%，支取日銀行掛牌活期利率為0.72%。2、2006年8月12日，麗江飯店2005年8月12日存入的一年期定期存款到期，本金40萬(wàn)元，存入時(shí)一年期定期存款的年利率為2.4%。

3、2006年8月20日，恒心有限公司來(lái)行支取于2005年7月10日存入的一年期定期存款20萬(wàn)元，存入時(shí)一年期定期存款利率為2.25%，支取日銀行掛牌的活期存款利率為0.72%。

要求：編制上述業(yè)務(wù)的分錄。

二、某支行開(kāi)戶單位喜達(dá)商貿(mào)有限公司2007年8月31日存款賬戶余額為100000元，2007年6月21日至8月31日的累計(jì)計(jì)息積數(shù)為4800000元，2007年9月該公司存款賬戶發(fā)生的業(yè)務(wù)如下，本計(jì)息期內(nèi)活期存款年利率為0.72%，沒(méi)有利率調(diào)整。

（1）9月12日，存入現(xiàn)金15000元；

（2）9月17日，開(kāi)出現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金8000元； 要求：（1）編制兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄；

（2）計(jì)算該公司第二季度的利息，并作結(jié)息日利息入賬的分錄。

三、抵押貸款：

某商業(yè)銀行辦理抵押貸款業(yè)務(wù)如下：

（1）3月5日，借款人設(shè)備廠抵押貸款到期未還，處理抵押的設(shè)備一套，獲得105萬(wàn)元，該貸款本金100萬(wàn)元，應(yīng)收利息10萬(wàn)元。

（2）4月2日，計(jì)提某公司抵押貸款利息2萬(wàn)元；

（3）5月1日，開(kāi)戶單位服裝廠申請(qǐng)辦理抵押貸款40萬(wàn)元，審核無(wú)誤后辦理。要求：編制上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。

四、中間業(yè)務(wù)：

1.本行開(kāi)戶單位乙公司提交“轉(zhuǎn)帳支票”及一式三聯(lián)信匯憑證，用以支付他行開(kāi)戶的丙單位的購(gòu)貨款60，000元，經(jīng)審查后入帳。

2.經(jīng)查看，當(dāng)日有一筆申請(qǐng)人為乙公司的銀行承兌匯票200萬(wàn)元，現(xiàn)已到期，填制兩借一貸特種轉(zhuǎn)帳傳票辦理轉(zhuǎn)帳，乙公司賬戶只有180萬(wàn)元。

3.收到系統(tǒng)內(nèi)涪陵支行寄來(lái)的信匯憑證 3、4 及聯(lián)行貸方報(bào)單，經(jīng)審查是甲公司的銷售款，金額為50，000元，經(jīng)審查后入帳。

4.系統(tǒng)內(nèi)安山支行寄來(lái)聯(lián)行貸方報(bào)單及委托收款憑證第四聯(lián)，此為本行開(kāi)戶的A單位的銷貨款，金額為100，000元，經(jīng)審查后入帳。

5.銀行收到開(kāi)戶單位酒精廠交來(lái)的支票及進(jìn)帳單，金額76000元，出票人為在本行開(kāi)戶的康明藥店，審核無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)帳。

6.收到商業(yè)匯票承兌人木材廠的付款通知，向同系統(tǒng)其他銀行劃付托收的到期商業(yè)匯票款320000元，賬戶資金充足。

7.收到外省同系統(tǒng)某銀行劃回的商業(yè)承兌匯票款96000元，收款人為本行開(kāi)戶的電視機(jī)廠，辦理轉(zhuǎn)帳

8.銀行在銀行承兌匯票到期日向承兌申請(qǐng)人佳勝貿(mào)易公司收取票款240000元，該公司存款帳戶上只能支付180000元。

9.銀行收到外省同系統(tǒng)某銀行寄來(lái)的委托收款憑證和到期的銀行承兌匯票，金額160000，承兌申請(qǐng)人為本行開(kāi)戶的機(jī)械廠，審核無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)帳。

10.江南支行收到開(kāi)戶單位東風(fēng)公司交來(lái)的銀行匯票申請(qǐng)書(shū)8萬(wàn)元，審核無(wú)誤，收妥款項(xiàng)，辦理轉(zhuǎn)帳

11.江南支行收到開(kāi)戶單位甲公司交來(lái)的銀行匯票，出票金額為9萬(wàn)元，實(shí)際結(jié)算金額為8萬(wàn)元，審核無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)帳

12.江南支行收到持票人提交的銀行承兌匯票，金額350000元，要求銀行承兌，承兌申請(qǐng)人為本行的開(kāi)戶單位江北公司，辦理轉(zhuǎn)帳。

13.江南支行收到代理付款行寄來(lái)的報(bào)單及銀行匯票的解訖通知，出票金額為15000元，實(shí)際結(jié)算金額為10000元，經(jīng)核對(duì)，確實(shí)本行簽發(fā)，審核無(wú)誤，辦理轉(zhuǎn)帳，申請(qǐng)人在本行開(kāi)戶。