第一篇：淺析P2P理財與理財問題

淺析P2P理財與理財問題

P2P理財是指個人與個人之間的借貸，而P2P理財是指以公司為中介機(jī)構(gòu)，把這借貸雙方對接起來實(shí)現(xiàn)各自的借貸需求。

首先我們先了解一下P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺，它是P2P借貸與網(wǎng)絡(luò)借貸相結(jié)合的金融服務(wù)網(wǎng)站。即由具有資質(zhì)的網(wǎng)站(第三方公司)作為中介平臺，借款人在平臺發(fā)放借款標(biāo)，投資者進(jìn)行競標(biāo)向借款人放貸的行為。網(wǎng)絡(luò)借貸指的是借貸過程中，資料與資金、合同、手續(xù)等全部通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)，它是隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展和民間借貸的興起而發(fā)展起來的一種新的金融模式，這也是未來金融服務(wù)的發(fā)展趨勢。網(wǎng)貸平臺數(shù)量近兩年在國內(nèi)迅速增長，已達(dá)到2000余家，比較活躍的有幾百家。P2P理財是什么?什么是P2P理財?P2P理財是指個人與個人之間的借貸，而P2P理財是指以公司為中介機(jī)構(gòu)，把這借貸雙方對接起來實(shí)現(xiàn)各自的借貸需求。借款方可以是無抵押貸款或是有抵押貸款。而中介一般是收取雙方或單方的手續(xù)費(fèi)為盈利目的或者是賺取一定息差為盈利目的的新型理財模式。

P2P理財模式是近年來比較流行的一種投資理財方式，將線上線下巧妙結(jié)合起來，通過第三方平臺將錢放心大膽得借給別人。P2P不吸儲，不放貸，只對信息配對，為投融資雙方牽線搭橋，打造一個高效率、低成本的投融資信息平臺。

P2P理財問題

年收益水平達(dá)10%以上，較銀行存款、銀行理財產(chǎn)品、貨幣型基金等收益高出1倍以上，不像股票投資一樣始終面臨虧損的風(fēng)險，也無信托產(chǎn)品對投資金額有較大要求，這正是近年市場上新興的P2P理財吸引眾多普通投資者的重要原因。但少數(shù)P2P公司倒閉、跑路，使參與其中的投資者血本無歸，也使很多初次接觸P2P理財?shù)娜耍紫认氲降木褪敲耖g非法集資與詐騙，覺得這事太不靠譜，P2P理財?shù)降资窍葳暹€是機(jī)會?

P2P理財，根源于民間小額借貸交易

P2P理財源于P2P借貸。P2P借貸是一種將非常小額度的資金聚集起來借貸給有資金需求人群的一種民間小額借貸模式。P2P是“Peer to Peer”的簡寫，個人對個人的意思，P2P借貸指個人通過第三方平臺(P2P公司)在收取一定服務(wù)費(fèi)用的前提下向其他個人提供小額借貸的金融模式。P2P交易對象包括兩方面，一是將資金借出的客戶、即P2P理財方，另一個是借款客戶。通過P2P小額借貸交易，出借人實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)收益增值，借款人方便快捷地滿足了自己資金需求。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，P2P借貸 2005年開始以網(wǎng)絡(luò)平臺方式在英美等發(fā)達(dá)國家發(fā)展并逐步成熟，2006年底左右進(jìn)入中國。由于中國具有龐大人口基數(shù)、旺盛融資需求、同時傳統(tǒng)銀行服務(wù)無法覆蓋所有資金需求人群，在幾年內(nèi)就獲得爆發(fā)式增長。目前國內(nèi)P2P小額借貸業(yè)務(wù)已經(jīng)形成基于互聯(lián)網(wǎng)平臺的線上模式、非互聯(lián)網(wǎng)的線下模式，線下線上并行模式三種形式，使很多無法獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)、急需小額資金的普通人群得到了民間小額借貸服務(wù)，同時也為資金提供方提供了一種新的高收益理財方式。P2P理財本質(zhì)是一種具有普惠金融創(chuàng)新模式的小額民間借貸

P2P借貸通過中間平臺公司的撮合管理，快速實(shí)現(xiàn)個人對其他陌生人的借貸。本質(zhì)上講，是一種創(chuàng)新的小額民間借貸。

P2P借貸對象是有小額資金需求的個人，用途通常包括個人教育、消費(fèi)、應(yīng)對突發(fā)事項(xiàng)、小企業(yè)主資金周轉(zhuǎn)等方面，資金需求額從幾千元到數(shù)十萬元不等。同時為了防范借貸風(fēng)險，一筆出借資金通常會在P2P公司協(xié)助下，分散借給很多不同的借款者，如2萬元可分別借給10個人，以防止單一借款人違約帶來本金的重大損失。

P2P借貸上述特征與過去人們熟悉的非法集資性質(zhì)的民間借貸有明顯區(qū)別：一是借款對象不同，一個是具有小額資金需求的個人、另一個動輒是有上億資金需求的企業(yè);二是借款用途不同，一個主要用于裝修、培訓(xùn)及經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)等，另一個主要用于項(xiàng)目建設(shè)或投資需要;三是借款分散程度不同，一個是將借款盡可能分散給更多的人，一個通常是集中于1人或1個企業(yè)。二者的區(qū)別顯而易見。

個人與個人間的借貸行為受到中國現(xiàn)行法律保護(hù)，而且一定程度還推動了我國金融事業(yè)的發(fā)展，解決了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無法顧及的特定群體資金需求。從以上兩個層面講，P2P本質(zhì)不是一種投資陷阱，它的出現(xiàn)具有強(qiáng)大的潛在市場需求與積極的社會作用。

如何看待P2P理財引發(fā)的部分投資者重大損失現(xiàn)象

首先，P2P理財遭受損失不是由于其天生是一種欺詐陷阱而造成的;其次，任何一種投資品種、包括資金借貸行為都是存在風(fēng)險的，P2P理財產(chǎn)品也不例外;第三，作為一種新鮮事物，參與者需了解P2P投資產(chǎn)生風(fēng)險的關(guān)鍵因素，并能夠加以理性分析、科學(xué)選擇，才能規(guī)避風(fēng)險、減少損失。

P2P投資機(jī)會關(guān)鍵在于對第三方平臺公司風(fēng)險的理性把握

P2P理財風(fēng)險主要來源于外部政策和監(jiān)管風(fēng)險、借款人信用風(fēng)險、以及P2P公司的信用與經(jīng)營風(fēng)險。當(dāng)前造成P2P理財客戶重大損失的主要原因集中在后兩類風(fēng)險，特別是第三方P2P公司的風(fēng)險。

P2P業(yè)務(wù)是一種金融創(chuàng)新模式，一定程度上推動了我國金融事業(yè)的發(fā)展，目前監(jiān)管部門在加強(qiáng)防范非法集資、非法吸儲的前提下，對P2P金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展持許可、觀望態(tài)度。P2P公司近年如雨后春筍般涌現(xiàn)，但其中不乏以欺詐圈錢為目的、毫無個人信用風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的平臺公司存在，部分投資者正是參與了此類公司的P2P借貸，才帶來了巨大損失，而多數(shù)選擇運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)控能力較強(qiáng)公司的投資者，均獲得了不錯的收益。

由于市場上存在一些以欺詐圈錢為目的平臺公司，同時第三方P2P公司通常在借貸中承擔(dān)成交撮合、借款人風(fēng)險識別、違約追償、違約懲戒等服務(wù)職能，如何選擇第三方P2P公司，是投資者成功參與P2P理財?shù)年P(guān)鍵。第三方P2P公司風(fēng)險判斷與選擇的關(guān)鍵因素(1)借出資金流向的確定性、自主選擇性

無論P(yáng)2P公司采取線上、還是線下方式，無論投資者親自選擇借款人、還是通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式確定借款人，出借人最終都需十分明確地保證可做到以下幾點(diǎn)：清楚明確的借款人、借款金額;對借款人具有完全自主的選擇權(quán);必要時可以取得與借款人的聯(lián)系。P2P公司在業(yè)務(wù)流程上應(yīng)完全滿足上述要求，否則，投資者就需要小心。(2)借款人信用信息采集能力與違約懲戒力度

P2P公司應(yīng)具備較強(qiáng)的借款人信用信息的采集能力、有效的違約懲戒手段，來協(xié)助投資者科學(xué)篩選借款人、增加借款人違約成本、減低借款違約風(fēng)險。

投資者可重點(diǎn)關(guān)注P2P公司對借款人信用信息的采集能力，如：如何驗(yàn)證借款人自行上報的個人信息?采取網(wǎng)絡(luò)面談還是實(shí)地考察?如何采用央行征信中心個人信用報告?是否加入小額信貸行業(yè)信用信息共享服務(wù)平臺(MSP)等同業(yè)征信平臺深入了解借款人在非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借款信用信息等。P2P公司在借款人信用信息采集及驗(yàn)證方面的工作越深入，p2p平臺投資者受損失的可能性就越低。

第二篇：P2P理財問題

P2P理財問題

年收益水平達(dá)10%以上，較銀行存款、銀行理財產(chǎn)品、貨幣型基金等收益高出1倍以上，不像股票投資一樣始終面臨虧損的風(fēng)險，也無信托產(chǎn)品對投資金額有較大要求，這正是近年市場上新興的P2P理財吸引眾多普通投資者的重要原因。但少數(shù)P2P公司倒閉、跑路，使參與其中的投資者血本無歸，也使很多初次接觸P2P理財?shù)娜耍紫认氲降木褪敲耖g非法集資與詐騙，覺得這事太不靠譜，P2P理財?shù)降资窍葳暹€是機(jī)會？

首先要知道，什么是P2P呢？

P2P理財，根源于民間小額借貸交易

P2P理財源于P2P借貸。P2P借貸是一種將非常小額度的資金聚集起來借貸給有資金需求人群的一種民間小額借貸模式。P2P是“Peer to Peer”的簡寫，個人對個人的意思，P2P借貸指個人通過第三方平臺(P2P公司)在收取一定服務(wù)費(fèi)用的前提下向其他個人提供小額借貸的金融模式。P2P交易對象包括兩方面，一是將資金借出的客戶、即P2P理財方，另一個是借款客戶。通過P2P小額借貸交易，出借人實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)收益增值，借款人方便快捷地滿足了自己資金需求。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及，P2P借貸 2005年開始以網(wǎng)絡(luò)平臺方式在英美等發(fā)達(dá)國家發(fā)展并逐步成熟，2006年底左右進(jìn)入中國。由于中國具有龐大人口基數(shù)、旺盛融資需求、同時傳統(tǒng)銀行服務(wù)無法覆蓋所有資金需求人群，在幾年內(nèi)就獲得爆發(fā)式增長。目前國內(nèi)P2P小額借貸業(yè)務(wù)已經(jīng)形成基于互聯(lián)網(wǎng)平臺的線上模式、非互聯(lián)網(wǎng)的線下模式，線下線上并行模式三種形式，使很多無法獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)、急需小額資金的普通人群得到了民間小額借貸服務(wù)，同時也為資金提供方提供了一種新的高收益理財方式。

P2P理財本質(zhì)是一種具有普惠金融創(chuàng)新模式的小額民間借貸

P2P借貸通過中間平臺公司的撮合管理，快速實(shí)現(xiàn)個人對其他陌生人的借貸。本質(zhì)上講，是一種創(chuàng)新的小額民間借貸。

P2P借貸對象是有小額資金需求的個人，用途通常包括個人教育、消費(fèi)、應(yīng)對突發(fā)事項(xiàng)、小企業(yè)主資金周轉(zhuǎn)等方面，資金需求額從幾千元到數(shù)十萬元不等。同時為了防范借貸風(fēng)險，一筆出借資金通常會在P2P公司協(xié)助下，分散借給很多不同的借款者，如2萬元可分別借給10個人，以防止單一借款人違約帶來本金的重大損失。

P2P借貸上述特征與過去人們熟悉的非法集資性質(zhì)的民間借貸有明顯區(qū)別：一是借款對象不同，一個是具有小額資金需求的個人、另一個動輒是有上億資金需求的企業(yè)；二是借款用途不同，一個主要用于裝修、培訓(xùn)及經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)等，另一個主要用于項(xiàng)目建設(shè)或投資需要；三是借款分散程度不同，一個是將借款盡可能分散給更多的人，一個通常是集中于1人或1個企業(yè)。二者的區(qū)別顯而易見。

個人與個人間的借貸行為受到中國現(xiàn)行法律保護(hù)，而且一定程度還推動了我國金融事業(yè)的發(fā)展，解決了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無法顧及的特定群體資金需求。從以上兩個層面講，P2P本質(zhì)不是一種投資陷阱，它的出現(xiàn)具有強(qiáng)大的潛在市場需求與積極的社會作用。如何看待P2P理財引發(fā)的部分投資者重大損失現(xiàn)象

首先，P2P理財遭受損失不是由于其天生是一種欺詐陷阱而造成的；其次，任何一種投資品種、包括資金借貸行為都是存在風(fēng)險的，P2P理財產(chǎn)品也不例外；第三，作為一種新鮮事物，參與者需了解P2P投資產(chǎn)生風(fēng)險的關(guān)鍵因素，并能夠加以理性分析、科學(xué)選擇，才能規(guī)避風(fēng)險、減少損失。

P2P投資機(jī)會關(guān)鍵在于對第三方平臺公司風(fēng)險的理性把握

P2P理財風(fēng)險主要來源于外部政策和監(jiān)管風(fēng)險、借款人信用風(fēng)險、以及P2P公司的信用與經(jīng)營風(fēng)險。當(dāng)前造成P2P理財客戶重大損失的主要原因集中在后兩類風(fēng)險，特別是第三方P2P公司的風(fēng)險。

P2P業(yè)務(wù)是一種金融創(chuàng)新模式，一定程度上推動了我國金融事業(yè)的發(fā)展，目前監(jiān)管部門在加強(qiáng)防范非法集資、非法吸儲的前提下，對P2P金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展持許可、觀望態(tài)度。P2P公司近年如雨后春筍般涌現(xiàn)，但其中不乏以欺詐圈錢為目的、毫無個人信用風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)的平臺公司存在，部分投資者正是參與了此類公司的P2P借貸，才帶來了巨大損失，而多數(shù)選擇運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)控能力較強(qiáng)公司的投資者，均獲得了不錯的收益。

由于市場上存在一些以欺詐圈錢為目的平臺公司，同時第三方P2P公司通常在借貸中承擔(dān)成交撮合、借款人風(fēng)險識別、違約追償、違約懲戒等服務(wù)職能，如何選擇第三方P2P公司，是投資者成功參與P2P理財?shù)年P(guān)鍵。

第三方P2P公司風(fēng)險判斷與選擇的關(guān)鍵因素

(1)借出資金流向的確定性、自主選擇性

無論P(yáng)2P公司采取線上、還是線下方式，無論投資者親自選擇借款人、還是通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式確定借款人，出借人最終都需十分明確地保證可做到以下幾點(diǎn)：清楚明確的借款人、借款金額；對借款人具有完全自主的選擇權(quán)；必要時可以取得與借款人的聯(lián)系。P2P公司在業(yè)務(wù)流程上應(yīng)完全滿足上述要求，否則，投資者就需要小心。

(2)借款人信用信息采集能力與違約懲戒力度

P2P公司應(yīng)具備較強(qiáng)的借款人信用信息的采集能力、有效的違約懲戒手段，來協(xié)助投資者科學(xué)篩選借款人、增加借款人違約成本、減低借款違約風(fēng)險。

投資者可重點(diǎn)關(guān)注P2P公司對借款人信用信息的采集能力，如：如何驗(yàn)證借款人自行上報的個人信息？采取網(wǎng)絡(luò)面談還是實(shí)地考察？如何采用央行征信中心個人信用報告？是否加入小額信貸行業(yè)信用信息共享服務(wù)平臺(MSP)等同業(yè)征信平臺深入了解借款人在非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借款信用信息等。P2P公司在借款人信用信息采集及驗(yàn)證方面的工作越深入、投入越大，投資者安全性就越有保障。

另外，投資者還應(yīng)關(guān)注P2P平臺是否對違約人具備有效、合法的懲戒手段，這是約束并減少借款人違約的重要途徑。投資者可關(guān)注P2P公司在無法與央行征信系統(tǒng)對接、不能將借款人違約信息納入央行征信系統(tǒng)的情況下，如何懲戒威懾違約人。目前少數(shù)P2P公司直接在互聯(lián)網(wǎng)上曝光違約人信息的做法存在爭議，而加入MSP等同業(yè)征信平臺，使違約人違約信息共享至行業(yè)征信數(shù)據(jù)庫是P2P公司當(dāng)前可采取的一種有效懲戒手段。

(3)個人信用風(fēng)險管理技術(shù)水平

投資者沒有精力或能力對借款者進(jìn)行有效的風(fēng)險識別與管理，絕大多數(shù)P2P公司承擔(dān)了該部分職能幫助投資者把關(guān)，能否把好關(guān)非常重要。投資者可從P2P公司的風(fēng)險管理部門人員規(guī)模、采用的風(fēng)險識別技術(shù)、是否使用量化風(fēng)險模型、風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)者金融工作背景、公布的壞賬率水平(通常小于2%)的多個方面，進(jìn)行綜合比較判斷。

(4)壞賬率

P2P行業(yè)領(lǐng)先者的壞賬率可控制在2%以下，與銀行的平均水平基本相當(dāng)，非行業(yè)領(lǐng)先者壞賬率則遠(yuǎn)高于2%以上。

投資者在了解P2P公司壞賬率的同時，還應(yīng)關(guān)注以下三個問題：第一，壞賬率是由第三方專業(yè)公司鑒證公布、還是由P2P平臺自行發(fā)布；第二，壞賬率對外公布的頻率；第三，投資者是否可以定期得到自己名下的借款人違約情況報告。P2P公司在這些方面做法越規(guī)范，其風(fēng)險管控能力就越可信。

(5)擔(dān)保形式及風(fēng)險保障程度

P2P理財?shù)膿?dān)保方式通常有以下三種類型：無擔(dān)保、風(fēng)險保證金補(bǔ)償、公司擔(dān)保(P2P平臺直接擔(dān)保、或?qū)I(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保)。

對于無擔(dān)保的方式，投資者需根據(jù)自己的風(fēng)險偏好進(jìn)行取舍。

風(fēng)險保證金補(bǔ)償，是指平臺公司從每一筆借款中都提取借款額的2%(與2%壞賬率對應(yīng)，P2P公司通常的提取比例)作為風(fēng)險保證金、獨(dú)立賬戶存放，用于彌補(bǔ)借款人不正常還款時對投資者的墊付還款。風(fēng)險保證金不足彌補(bǔ)投資者損失時，超出部分由投資者自行承擔(dān)，但投資者可以自行或委托P2P公司向違約人追償剩余損失。

風(fēng)險保證金補(bǔ)償方式投資者可重點(diǎn)關(guān)注以下方面：平臺公司風(fēng)險保證金提取的比例、該比例與公司壞賬率大小關(guān)系、風(fēng)險保證金上期期末余額與本期代償數(shù)額的比率(反映代償當(dāng)期借款的保證程度)。

公司風(fēng)險保證金提取比例長期小于壞賬率時，風(fēng)險保證金的積累可不斷增加、否則就會入不敷出而逐步減少；風(fēng)險保證金上期期末余額與本期代償數(shù)額的比率反映了保證金對當(dāng)期墊付借款的保證倍數(shù)，這個值通常在風(fēng)險保證金提取比例對應(yīng)的數(shù)值附近波動，如2%上下，若數(shù)值大幅度小于該比例，則表明風(fēng)險保證金無法長期有效墊付到期的違約資金。

采用公司擔(dān)保方式的P2P借貸目前數(shù)量不多，直覺上大家會認(rèn)為由公司提供擔(dān)保會很安全，但卻未必，提供擔(dān)保的公司自身出現(xiàn)問題、喪失擔(dān)保能力在各個行業(yè)領(lǐng)域都是常有的事。投資者除關(guān)注提供擔(dān)保的公司整體實(shí)力外，還需了解該公司自有凈資產(chǎn)與對外擔(dān)?？偨痤~的比例。

國家對專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的要求是擔(dān)保責(zé)任余額一般不超過其自身實(shí)收資本的5倍，最高不超過10倍。如果是非專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保、或直接就由P2P平臺進(jìn)行擔(dān)保，投資者就更要明確該公司凈資本與對外擔(dān)保責(zé)任余額的比例情況，P2P公司擔(dān)保倍數(shù)突破10倍在業(yè)內(nèi)較常見，最好有約定可以定期得到這一比例，否則，你盡可以將它作為無擔(dān)?？创?/p>

(6)其他

除上述因素外，投資者還可以從平臺成立時間長短、注冊規(guī)模大小、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局多少、收益水平高低、采取何種模式(線上線下)等方面，對P2P公司進(jìn)行初步分析選擇。

如果遇到P2P理財收益水平始終較業(yè)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)高出很多、成立時間短、注冊規(guī)模小、采用線上模式、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)單一，同時上述提到的其他關(guān)注因素多數(shù)難以給出準(zhǔn)確判斷的平臺公司，還是避開為妙。

對理性投資者而言，P2P理財，機(jī)會大于陷阱。不要過多追求收益率。個人認(rèn)為10%-15%的收益率還是比較合理的，20%以上的收益率存在較大的風(fēng)險和不確定性。

第三篇：客戶理財問題通知

（山恒第2013011號文件）

關(guān)于客戶理財問題的通知：

公司各部門、科室：

為適應(yīng)公司發(fā)展，對于客戶理財問題下達(dá)以下通知：

1、所有客戶不允許接納現(xiàn)金。

2、新客戶理財最低3萬元起步，老客戶追加1萬以上不受限。

3、不到期客戶支取方式：小于5萬保證5個工作日內(nèi)支取；5-10萬保證7個工作日內(nèi)支??；10萬以上15個工作日內(nèi)支??； 望各部門員工與客戶交接和承諾嚴(yán)格按照通知執(zhí)行。

山東恒盛擔(dān)保公司

2013-6-29

報送：總經(jīng)理抄送：各部門、科室負(fù)責(zé)人、員工打?。悍?/p>

第四篇：淺談企業(yè)理財管理的問題與對策

淺談企業(yè)理財管理的問題與對策

【摘 要】只有加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部理財管理，發(fā)展企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，才能使企業(yè)得到可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)管理要以生存、發(fā)展、獲利為主要目標(biāo)，財務(wù)管理是企業(yè)管理的重要部分。企業(yè)管理被資金嚴(yán)格控制著，貫穿于企業(yè)發(fā)展的始終，資金產(chǎn)生問題，將制約著企業(yè)的發(fā)展，甚至導(dǎo)致企業(yè)的倒閉。因此企業(yè)的理財管理是實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的核心工作。

【關(guān)鍵詞】企業(yè);理財管理;問題與對策

企業(yè)理財是企業(yè)的管理人員對企業(yè)內(nèi)部的資產(chǎn)進(jìn)行配置的過程;是企業(yè)在運(yùn)轉(zhuǎn)過程中將閑置資金最大效能地利用，提升資金的整體效益，提高企業(yè)利潤。企業(yè)理財包括融資活動、投資活動、收益分配三個方面。

一、目前企業(yè)理財管理中存在的主要問題

(一)企業(yè)內(nèi)部財務(wù)的管理無效，造成使用效益低

每個企業(yè)內(nèi)部都會有相應(yīng)的財務(wù)管理制度，會制定相應(yīng)的資金開支計(jì)劃和使用計(jì)劃。但是很多企業(yè)不能嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行，導(dǎo)致資金的管理不到位，賬面管理不合理。甚至有的計(jì)劃只是表面計(jì)劃，并沒有實(shí)施，計(jì)劃與實(shí)際情況嚴(yán)重脫節(jié)，沒有有效的管理，使資金管理十分的盲目，影響企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。主要有以下幾方面的表現(xiàn)：1.資金分散于各個銀行賬戶，不集中，不好管理;2.投資缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目紤]，隨意性較大，資金得不到良好的控制;3.資金占用不合理，缺乏管理。

(二)資金管理的內(nèi)部計(jì)劃流于形式，得不到有效的控制

很多企業(yè)對資金的管理是，先支出，事后進(jìn)行核算，沒有嚴(yán)格的管理體制，隨著我國經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展，很多的企業(yè)管理者意識到對資金管理的重要性，重視對資金的追蹤、分析企業(yè)的支出、成本、收益的來源。從財務(wù)管理的角度來看，成本、支出、和一切費(fèi)用是資金的消耗;收人、利潤是資金的來源。要做到資金平衡，資金的管理應(yīng)該有計(jì)劃的支配資金的流動，實(shí)現(xiàn)對資金的使用計(jì)劃、使用控制和支出核算等全面的控制。

目前在很多企業(yè)中，存在一些問題，高層管理者對企業(yè)、大公司對旗下小公司、公司管理層對各資金的流動存在著內(nèi)部人為控制現(xiàn)象，對財務(wù)管理監(jiān)督不力。所以很多企業(yè)尤其是國企出現(xiàn)擅自挪用資金甚至出現(xiàn)私吞企業(yè)資產(chǎn)的問題。盡管很多企業(yè)設(shè)置了監(jiān)督機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，但是往往從管理層開始違背管理制度，部分的企業(yè)管理人員對內(nèi)部的財務(wù)情況不了解，而財務(wù)人員對經(jīng)營情況也不了解，常常只能按管理人員的指示處理賬務(wù)問題，使內(nèi)部財務(wù)控制制度的監(jiān)督流于形式。

(三)企業(yè)在投資的過程中，對現(xiàn)金的流入流出沒有進(jìn)行良好的控制

投資性現(xiàn)金流動是企業(yè)財務(wù)管理的一個重要形式，指同企業(yè)固定資產(chǎn)與長期證券的購進(jìn)與出售相聯(lián)系的交易形成的現(xiàn)金流入與流出。很多企業(yè)沒有做到對現(xiàn)金的良好控制，在投資過程中過于盲目，對現(xiàn)金流沒有適當(dāng)?shù)姆治觥?/p>

二、如何加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)的管理和控制

(一)掌握企業(yè)理財?shù)奶攸c(diǎn)，建立良好理財制度，控制好理財流程，保證企業(yè)有效運(yùn)行 企業(yè)理財具有開放性、動態(tài)性、綜合性三大特點(diǎn)。

1.金融市場主導(dǎo)著現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)，企業(yè)資金流通是以金融市場作為主要場所，金融市場負(fù)責(zé)聯(lián)結(jié)企業(yè)資金供求雙方，是不可缺少的紐帶。財務(wù)行為的社會化受其硬性很大，甚至是決定性的影響。

2.資金運(yùn)動是企業(yè)理財?shù)闹饕獙ο螅Y金運(yùn)動是一種抽象現(xiàn)象，它是對企業(yè)運(yùn)行過程中對再生產(chǎn)運(yùn)行過程的全面呈現(xiàn)。企業(yè)理財活動并不是不動的，而是一個動態(tài)管理系統(tǒng)。

3.企業(yè)理財是在資金運(yùn)動的基礎(chǔ)展開上進(jìn)行開展的。資金運(yùn)動對于企業(yè)理財有著不可忽視的作用，它是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營得過程中，諸多方面的綜合表現(xiàn)，具有企業(yè)資金管理過程中最大的綜合性。所以在企業(yè)理財過程中掌握了資金運(yùn)動，猶如牽住了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的主要脈絡(luò)，所以必須重視資金運(yùn)動。

(二)企業(yè)管理人員掌握科學(xué)方法進(jìn)行理財管理

1.要進(jìn)行科學(xué)的投資決策，在投資之前要確定最佳投資方向和資金的流量，保證最大限度的獲得投資效益，這是企業(yè)進(jìn)行籌資決策的基礎(chǔ)。

2.在科學(xué)的籌資決策的基礎(chǔ)之上要選擇合理的籌資方式、籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)。對預(yù)期籌資效益與籌資成本進(jìn)行有效的對比分析，在優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，提高企業(yè)的盈利水平。

3.資金的分配要科學(xué)，企業(yè)的管理人員要有正確確定企業(yè)利潤留存與分配的比例和合理的股利政策的能力。

(三)利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段進(jìn)行企業(yè)理財管理

隨著現(xiàn)代技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)理財?shù)倪^程中少不了對現(xiàn)代信息技術(shù)的運(yùn)用。運(yùn)用電腦進(jìn)行有效管理是企業(yè)理財?shù)谋亟?jīng)之路。手機(jī)、網(wǎng)絡(luò)都可以成為財務(wù)管理的有效手段。但是管理者要注意對現(xiàn)代理財手段的駕馭，要做好有效措施，切不可過分依賴，一旦發(fā)生故障，將會丟失數(shù)據(jù)等寶貴資料。

(四)企業(yè)在投資的過程中，對現(xiàn)金的流入流出進(jìn)行慎重的分析和預(yù)測

在投資管理的過程中，企業(yè)應(yīng)當(dāng)對投資活動持有謹(jǐn)慎的態(tài)度和嚴(yán)格的管理程序，加大對現(xiàn)金流的分析與預(yù)測，對現(xiàn)金的流入和流出做好預(yù)測和管理工作，對投資鍋中中的風(fēng)險進(jìn)行充分的考慮。

結(jié)語

在當(dāng)今的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)要對自己的資金進(jìn)行科學(xué)有結(jié)構(gòu)的管理，才能有效的掌控的企業(yè)的資金鏈，對企業(yè)的發(fā)展做到有效的控制。加強(qiáng)企業(yè)的財務(wù)管理是提高企業(yè)效益的主要手段。在任何形勢下，只有對企業(yè)的財務(wù)進(jìn)行有效科學(xué)的管理，企業(yè)才能正常有序運(yùn)行，才能進(jìn)行經(jīng)營生產(chǎn)活動。

【參考文獻(xiàn)】

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第五篇：個人理財探討與分析

當(dāng)我們剛分析完2011年經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展趨勢時，卻再一次被困于2012新一輪的經(jīng)濟(jì)危機(jī)； 當(dāng)我們剛感嘆2012又將離去時，新的遺憾還是一次又一次的滋生漫延；

面對股市的不斷飄紅，面對房價的飄忽不定，面對工作的競爭壓力，我們的幸福從何而來？ 生活成本的增長，就業(yè)形勢的困囧，只有工資不漲的年代，拿什么來讓自己僅有的財富得到利潤最大化？

做好應(yīng)對未來變化的準(zhǔn)備，除了需要比較清醒的頭腦外，更多的是需要多方面的理財知識和理財渠道，形形色色的理財方案，到底我們應(yīng)該選擇哪個？

傳遞幸福，指引理財方向，由幸福理財中心與建設(shè)銀行

幸福,從理財開始_____2011經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展解析

在這個什么都漲只有工資不漲,甚至連幼兒園小朋友都知道什么是CPI的年代,作為白領(lǐng)的您,是否已經(jīng)充分地認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)所帶來的一系列社會問題? 您有為自己做好準(zhǔn)備來應(yīng)對未來的生活了嗎?

陽光明媚的春天，沉悶的辦公室格子間里,您還在不停的忙碌嗎?

你意識到下一輪的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢了沒有？

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