第一篇：應(yīng)收會計工作職責與范圍

應(yīng)收會計工作職責與范圍

為保證公司能最大可能的拓展市場以利于銷售，同時又要以最小的壞帳損失代價來保證公司的資金安全，防范經(jīng)營風險；并盡可能的縮短應(yīng)收帳款回籠的時間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，規(guī)范應(yīng)收帳款的日常管理和鍵全客戶的信用等級管理體系，對應(yīng)收帳款在售前、售中、售后進行有效控制，特對應(yīng)收會計工作作如下規(guī)定：

1、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理

2、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細臺帳

3、每月及時與客戶（業(yè)務(wù)員）對帳，如果有爭論應(yīng)在及時與客戶(業(yè)務(wù)員)根據(jù)銷售合同進行確認，如仍然不能解決，應(yīng)及時反饋給上級主管人員解決，切記聽之任之的態(tài)度處理

4、經(jīng)對帳與客戶（業(yè)務(wù)員）確認銷售金額后，應(yīng)按銷售合同規(guī)定的收款方式、時間讓與客戶確認付款計劃，并協(xié)同業(yè)務(wù)員進行收款跟蹤工作

5、每月初提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月15日前向部門分管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細表

6、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報

7、客戶要求要開具發(fā)票的，應(yīng)及時根據(jù)銷售記錄開具，并核對開票單位的基本資料與貨款情況

8、每月底應(yīng)及時要求成品倉盤點結(jié)帳，對成品倉進行盤點復(fù)核，檢查成品倉出庫數(shù)據(jù)是否完全入應(yīng)收貨款帳。

9、、對公司所有收到的票據(jù)進行備查登記，并提醒出納處理到期應(yīng)入帳票據(jù)的處理

第二篇：應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責與工作內(nèi)容

應(yīng)收應(yīng)付會計需要工作認真細致，溝通能力強，能獨立完成內(nèi)、外部溝通事宜;以下是小編精心收集整理的應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責11、現(xiàn)金管理和報銷款的支付;

2、對所有現(xiàn)金報銷的單據(jù)要審核___的真實性，業(yè)務(wù)的合理性，金額的正確性，檢查是否

有總經(jīng)理簽字和經(jīng)辦人員簽字;

3、應(yīng)收帳款立帳管理，建立客戶應(yīng)收款明細賬，保證賬實相符;

4、應(yīng)收帳款帳齡分析，對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳;

5、定期應(yīng)收帳款管理報表的提供，關(guān)聯(lián)方交易對帳及差異原因調(diào)整、呆賬的提列;

6、賬務(wù)處理：現(xiàn)金記賬，銀行記賬;

7、日常___登記和跟蹤;

應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責21、應(yīng)收帳款立帳管理，建立客戶應(yīng)收款明細賬，保證賬實相符;

2、應(yīng)收帳款帳齡分析，對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳;

3、現(xiàn)金管理和報銷款的支付;

4、對所有現(xiàn)金報銷的單據(jù)要審核發(fā)票的真實性，業(yè)務(wù)的合理性，金額的正確性;

5、定期應(yīng)收帳款管理報表的提供，關(guān)聯(lián)方交易對帳及差異原因調(diào)整、呆賬的提列;

6、賬務(wù)處理：現(xiàn)金記賬，銀行記賬;

7、日常發(fā)票登記和跟蹤。

應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責31、負責應(yīng)付賬款的核算工作，核對和清理應(yīng)付賬目的全部賬務(wù);

2、負責發(fā)票的領(lǐng)取、開具、核銷及相關(guān)稅務(wù)工作;

3、依據(jù)財務(wù)制度審核應(yīng)付單據(jù)，檢查原始憑證的真實性、有效性、完整性;

4、完成領(lǐng)導(dǎo)日常臨時安排的輔助工作。

應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責41、負責應(yīng)收、應(yīng)付帳款用的內(nèi)部數(shù)據(jù)核對

2、負責與客戶進行應(yīng)收帳款對賬、跟進及分析工作

3、負責應(yīng)付及預(yù)付款項的預(yù)審工作及日常帳務(wù)處理。

4、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對業(yè)務(wù)流程進行數(shù)據(jù)收集、監(jiān)控和分析

5、會同有關(guān)部門擬定應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)付款項的核算和管理辦法

6、財務(wù)經(jīng)理交辦的其他財務(wù)工作。

應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責5

1.負責公司上下游供應(yīng)商客戶的結(jié)算對賬、開票收票、收付款、庫存盤點監(jiān)督等

2.根據(jù)會計制度和稅收法規(guī)負責往來財務(wù)核算工作包括但不限于發(fā)票開具、會計憑證填制、裝訂、保管、存貨管理及核算等

3.協(xié)助供應(yīng)鏈或者供應(yīng)商系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理歸集，特別是采購-入庫-倉儲-物流-銷售基礎(chǔ)數(shù)據(jù)包括但不限于收入、訂單、產(chǎn)品、成本及費用的整理、收集核對及入賬

4.每月按照集團或公司要求在一定時間內(nèi)完成對應(yīng)負責業(yè)務(wù)模塊的結(jié)賬工作

5.處理公司領(lǐng)導(dǎo)層管理需要的各項數(shù)據(jù)匯總

6.負責完成上級領(lǐng)導(dǎo)委派的其他工作

應(yīng)收應(yīng)付會計工作職責61、負責產(chǎn)品的入庫并及時完成各月應(yīng)付賬款對賬工作。

2、應(yīng)付金蝶云日常賬務(wù)處理。

3、分公司報稅及賬務(wù)處理。

4、及時完善《金蝶商品檔案-開票名稱》和供應(yīng)商發(fā)票的登記

5、增值稅專用票發(fā)票勾選平臺認證

6、催促已付貨款供應(yīng)商開具發(fā)票。

第三篇：應(yīng)收會計工作流程

應(yīng)收工作流程

一.轉(zhuǎn)廠與內(nèi)銷工作流程:

新客戶

當有新的客戶出現(xiàn)時,向銷售部取得客戶的相關(guān)信息,具體如下:

1.和客戶簽訂的合同,零件價格,付款條件,財務(wù)對帳人,付款聯(lián)系人及聯(lián)系方式 注:注意一定要確認清楚付款條件的計算基礎(chǔ).例如一家轉(zhuǎn)廠客戶的付款條件是75天,這75天是以出貨日期還是報關(guān)日期或是其他的計算基礎(chǔ)來算75天一定要確認清楚,否則雙方計算基礎(chǔ)不一致,就會出現(xiàn)有一部分貨款以我們的計算方式已經(jīng)到付款期限但以客戶的計算方式還未到付款期限的情況.因此,當有新的客戶時要從源頭來杜絕這種情況的出現(xiàn).內(nèi)銷客戶要確認付款條件的計算基礎(chǔ)是以增值稅專用發(fā)票開具日期或其他計算基礎(chǔ).2.開具增值稅專用發(fā)票有關(guān)信息,包括:公司名稱,納稅人識別號,地址,電話,郵編,開戶行及帳號及增值稅專用發(fā)票的開具要求.3.增值稅專用發(fā)票的寄送地址及收發(fā)票人的聯(lián)系方式

取得客戶的相關(guān)信息后整理歸檔:合同及零件價格,開票信息等資料歸檔在每個客戶的文件夾,付款條件,財務(wù)對帳人,付款聯(lián)系人及聯(lián)系方式等資料轉(zhuǎn)廠客戶按附件1” 轉(zhuǎn)廠客戶資料一覽表”格式整理歸檔,內(nèi)銷客戶按附件2”內(nèi)銷客戶資料一覽表”格式整理歸檔,客戶的開票信息要及時導(dǎo)入增值稅專用發(fā)票開票系統(tǒng).4.注意客戶的相關(guān)信息的變化并及時更新

5.取得新客戶的相關(guān)信息后的工作流程同現(xiàn)有客戶的工作流程.現(xiàn)有客戶工作流程

1.收到銷售部開出的形式發(fā)票后做銷售統(tǒng)計.時間為每次收到銷售開出的形式發(fā) 注:因為銷售部開出的形式發(fā)票有時可能會出現(xiàn)一些錯誤,有時他們自已會發(fā)現(xiàn)并改正,有時并沒有發(fā)現(xiàn),所以在根據(jù)形式發(fā)票做銷售統(tǒng)計或開增值稅專用發(fā)票時要做一些基本的檢核工作,如零件名稱,零件價格,PO單號等.2.平時不定時進行現(xiàn)有銷售統(tǒng)計與貨倉的出貨記錄核對,月末統(tǒng)一匯總核對.3.月末,轉(zhuǎn)廠客戶的銷售統(tǒng)計與貨倉出貨記錄核對無誤后入帳,每個客戶按月匯總收入做一張記帳憑證并將當月的形式發(fā)票按客戶整理歸檔,報關(guān)部報關(guān)后將報關(guān)單,裝箱單及出口發(fā)票傳遞過來后,及時整理歸檔,并將發(fā)票記帳聯(lián),報關(guān)單,裝箱單附在相應(yīng)的記帳憑證后面.4.內(nèi)銷客戶的銷售統(tǒng)計與貨倉出貨記錄,DO單,PO單號,零件價格等核對無誤后根據(jù)每個客戶具體的開票要求開出增值稅專用發(fā)票并寄送給客戶,發(fā)票寄出后通知客戶并在3-5天后詢問客戶是否收到發(fā)票.注:由于現(xiàn)在增值稅專用發(fā)票數(shù)量不足,一般在月末將整月出貨匯總后按客戶的開票要求開出增值稅專用發(fā)票,如在增值稅專用發(fā)票數(shù)量充足的情況下,與貨倉,銷售核對出貨記錄無誤后可以視情況多開一次或二次增值稅專用發(fā)票.為了保證當月銷售出庫可以全部做為當月收入,內(nèi)銷客戶如果在月末最后一天有

出貨時, 應(yīng)要求銷售部在出貨當天中午之前開出形式發(fā)票并提供給財務(wù),財務(wù)才可以在月末最后一天根據(jù)形式發(fā)票開出增值稅專用發(fā)票.5.根據(jù)當月開出的增值稅專用發(fā)票入帳.6.發(fā)對帳單給客戶進行對帳

7.跟客戶進行不定期的溝通.8.催收已到付款期的應(yīng)收帳款

9.收到客戶貨款后入帳并反饋給客戶已收到貨款并表示感謝.10.根據(jù)整體工作要求出具與應(yīng)收工作相關(guān)的報表.注:由于與轉(zhuǎn)廠客戶的貿(mào)易方式為深加工結(jié)轉(zhuǎn),作業(yè)方式為先出貨后報關(guān),并且有些客戶會以報關(guān)日期開始算付款期限,因此要與報關(guān)部負責轉(zhuǎn)廠客戶的相關(guān)人員保持密切聯(lián)系,掌握已出貨物的報關(guān)情況并及時做記錄.向銷售部詢問每家客戶退貨的處理方式,并在每次收到貨倉已簽字蓋章的退貨單時與銷售確認退貨的零件名稱,數(shù)量,并再一次確認處理方式,同時跟進退貨處理情況.保持與銷售,報關(guān)及貨倉等部門的密切聯(lián)系,以保證平時工作中出現(xiàn)問題時可以及時找到相關(guān)部門人員解決.二.出口工作流程

1..及時整理報關(guān)部傳遞過來的出口統(tǒng)一發(fā)票,報關(guān)單,裝箱單并歸檔

2.根據(jù)船務(wù)的shipment details與出口統(tǒng)一發(fā)票,報關(guān)單更新香港和澳門出口銷售匯總表并與相關(guān)人員進行核對.3.月末核對出口銷售匯總表記錄與貨倉記錄是否一致;出口銷售匯總表與出口發(fā)票記帳聯(lián),出口發(fā)票聯(lián)發(fā)票聯(lián)金額是否一致.4.根據(jù)出品統(tǒng)一發(fā)票第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)及報關(guān)單做香港和澳門報關(guān)發(fā)票明細表.4.根據(jù)出口銷售匯總表及出口統(tǒng)一發(fā)票入帳.5.將出口發(fā)票發(fā)票聯(lián),報關(guān)單及報關(guān)發(fā)票明細表交由珊珊分別轉(zhuǎn)交給jackie,bonny(香港)和Alice,Ida(澳門)

5.與香港和澳門進行往來明細核對.

第四篇：會計工作職責

會計工作職責

工作內(nèi)容：

1、根據(jù)出納轉(zhuǎn)過來的各種原始票據(jù)進行審核，無誤后，編制記賬憑證。2、3、4、5、6、根據(jù)記賬憑證登記各種明細分類賬。結(jié)賬、對賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。材料賬目做到賬物相符，日清月結(jié)，全面、清楚。復(fù)核監(jiān)督倉庫期末盤點。

責任：1、2、3、對本職工作完成情況及工作質(zhì)量負責。對主管交代工作完成情況負責。對財務(wù)資料保密負責。

第五篇：會計工作職責

會計基本工作

1、負責報銷憑證的填寫及記賬工作。

2、負責財務(wù)會計月報表、財務(wù)會計決算報表、財務(wù)部門預(yù)算報表的編制及報送工作，并攥寫相關(guān)財務(wù)說明。

3、負責財務(wù)電算化軟件與硬件的管理與維護工作，確保數(shù)據(jù)準確無誤，及時做好數(shù)據(jù)備份，保障網(wǎng)絡(luò)安全運行。

4、負責管理賬簿、報表等會計資料，按要求及時裝訂、歸檔、移交，及時向領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門提供財務(wù)信息。

5、負責非稅收入（早教班保繳費）的管理，及時向非稅收入管理部門申報用款計劃，從財政專戶核撥資金。

6、負責教職工工資、福利的核算，按期打印工資賬表，及時向銀行傳遞有關(guān)數(shù)據(jù)。

7、負責我園固定資產(chǎn)賬目與日常管理工作，并做好相關(guān)網(wǎng)站錄入工作。

8、及時統(tǒng)計經(jīng)費使用情況，做到底碼清楚，信息準確、定期向園長匯報，為領(lǐng)導(dǎo)合理使用資金提供依據(jù)。

9、負責教育經(jīng)濟的統(tǒng)計上報工作。

10、積極參加財務(wù)繼續(xù)教育的培訓工作，提高業(yè)務(wù)水平。

11、其他工作：QQ群及微信群里臨時通知的各項工作。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性和計劃外工作。

13、工作中應(yīng)注意的問題具體如下：

（1）每月月初報當月的加班工資一份領(lǐng)導(dǎo)簽章（人社局蘇日娜處）。

（2）每月1—5日去社保大廳核定/系統(tǒng)中核定。（3）住房公積金1月份核定并填繳交書，變更時重新核定并填繳交書。

（4）獎勵性績效工資每月1—5日一式三份加蓋公章（社管局：張英娜3份）。

（5）教職工工資總表每月1—5日一式三份領(lǐng)導(dǎo)簽章（財政局:格日勒、韓霞各一份，自己留一份做賬）。

（6）三公經(jīng)費每月1—5日一式三份領(lǐng)導(dǎo)簽章（財政局:寶城一份，監(jiān)察局圖雅一份，自己留一份）。

（7）三公經(jīng)費季度報表每季度末軟件電子報，本軟件在桌面（報任麗）。

（8）每月會計報表（資產(chǎn)負債表和收入支出表）一式三份領(lǐng)導(dǎo)簽章后上報（財政局:格日勒一份，黃磊一份，自留一份）。

（9）財政收付中心與預(yù)算單位支出對賬為季度對賬一式兩份領(lǐng)導(dǎo)簽章（財政局：道日娜）。

（10）其他工作：QQ群及微信群里臨時通知各項工作。