第一篇：金店出納崗位職責(zé)

金店出納崗位職責(zé)

熟練掌握出納收付、銀行轉(zhuǎn)賬等基本技能和知識(shí)。熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件、電腦操作熟。

崗位職責(zé)

1、處理公司日?，F(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)；

2、編制、錄入銀行現(xiàn)金收付憑證；

3、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它財(cái)務(wù)類工作。負(fù)責(zé)金店日常進(jìn)出、庫(kù)存賬目

電匯是一種匯兌結(jié)算方式，是匯款入將一定款項(xiàng)交存匯款銀行，匯款銀行通過(guò)電報(bào)或電傳給目的地的分行或代理行（匯入行），指示匯入行向收款人支付一定金額的一種匯款方式。

可以用于單位之間、單位對(duì)個(gè)人、個(gè)人對(duì)單位、個(gè)人對(duì)個(gè)人之間的款項(xiàng)劃撥。

一般用于異地結(jié)算，不過(guò)同城之間比較著急的話也可以發(fā)電匯，比支票到賬快多了。

電匯到賬比較快，快的半小時(shí)就可以查收，一般當(dāng)天就能查到。

辦理的時(shí)候需要到銀行填寫(xiě)電匯憑證，填好匯款人和收款人的名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶行，如果是單位電匯的話匯款人要在電匯憑證上加蓋財(cái)務(wù)印鑒之后交給銀行。個(gè)人的話填好后直接交給銀行就可以。

可以跨行發(fā)電匯，也可以同行發(fā)。比如從你的農(nóng)行賬戶可以發(fā)到對(duì)方的農(nóng)行賬戶，也可以發(fā)到對(duì)方的中行建行等其他賬戶上。

電匯有手續(xù)費(fèi)的，匯款金額不大的話一般最多20塊錢就夠了。

支票的填寫(xiě)基本要求：

1、出票日期（大寫(xiě)）：數(shù)字必須大寫(xiě)，大寫(xiě)數(shù)字寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。

舉例：2005年8月5日：貳零零伍年捌月零伍日

捌月前零字可寫(xiě)也可不寫(xiě)，伍日前零字必寫(xiě)。

2006年2月13日：貳零零陸年零貳月壹拾叁日

（1）壹月貳月前零字必寫(xiě)，叁月至玖月前零字可寫(xiě)可不寫(xiě)。拾月至拾貳月必須寫(xiě)成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月(前面多寫(xiě)了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾月)。

（2）壹日至玖日前零字必寫(xiě)，拾日至拾玖日必須寫(xiě)成壹拾日及壹拾x日（前面多寫(xiě)了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾伍日，下同），貳拾日至貳拾玖日必須寫(xiě)成貳拾日及貳拾x日，叁拾日至叁拾壹日必須寫(xiě)成叁拾日及叁拾壹日。

2、收款人：

（?。F(xiàn)金支票收款人可寫(xiě)為本單位名稱，此時(shí)現(xiàn)金支票背面“被背書(shū)人”欄內(nèi)加蓋本單位的財(cái)務(wù)專用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開(kāi)戶銀行提取現(xiàn)金。（由于有的銀行各營(yíng)業(yè)點(diǎn)聯(lián)網(wǎng)，所以也可到聯(lián)網(wǎng)營(yíng)業(yè)點(diǎn)取款，具體要看聯(lián)網(wǎng)覆蓋范圍而定）。

（2）、轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫(xiě)為對(duì)方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書(shū)欄內(nèi)加蓋收款單位財(cái)務(wù)專用章和法人章，填寫(xiě)好銀行進(jìn)帳單后連同該支票交給收款單位的開(kāi)戶銀行委托銀行收款。

3、付款行名稱、出票人帳號(hào)：即為本單位開(kāi)戶銀行名稱及銀行帳號(hào)，帳號(hào)小寫(xiě)。

4、人民幣（大寫(xiě)）：數(shù)字大寫(xiě)寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬(wàn)、仟、佰、拾。

5、人民幣小寫(xiě)：最高金額的前一位空白格用“￥”字頭打掉，數(shù)字填寫(xiě)要求完整清楚。

6、用途：

（1）現(xiàn)金支票有一定限制，一般填寫(xiě)“備用金”、“差旅費(fèi)”、“工資”、“勞務(wù)費(fèi)”等。

（2）轉(zhuǎn)帳支票沒(méi)有具體規(guī)定，可填寫(xiě)如“貨款”、“代理費(fèi)”等等。

7、蓋章：

支票正面蓋財(cái)務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張支票作廢，換一張重新填寫(xiě)重新蓋章。反面蓋章與否見(jiàn)“

2、收款人”。

8、常識(shí)：

（1）、支票正面不能有涂改痕跡，否則本支票作廢。

（2）、受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫(xiě)不全，可以補(bǔ)記，但不能涂改。

（3）、支票的有效期為10天，日期首尾算一天。節(jié)假日順延。

（4）、支票見(jiàn)票即付，不記名。（丟了支票尤其是現(xiàn)金支票可能就是票面金額數(shù)目的錢丟了，銀行不承擔(dān)責(zé)任?，F(xiàn)金支票一般要素填寫(xiě)齊全，假如支票未被冒領(lǐng)，在開(kāi)戶銀行掛失；轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫(xiě)齊全，在開(kāi)戶銀行掛失，假如要素填寫(xiě)不齊，到票據(jù)交換中心掛失。）

辦理:帶上你公司的法人章和財(cái)務(wù)專用章,到你公司的開(kāi)戶銀行對(duì)公業(yè)務(wù)柜臺(tái)領(lǐng)一張表,填好,敲好章交給銀行,銀行會(huì)給你處理的.使用:主要是要注意日期和金額不要寫(xiě)錯(cuò)了,章要敲的清楚,轉(zhuǎn)帳還是現(xiàn)金支票要分清,公司帳戶上要有錢,不要開(kāi)空頭支票

轉(zhuǎn)賬支票的填寫(xiě)：

1、出票日期（大寫(xiě)）：數(shù)字必須大寫(xiě)，大寫(xiě)數(shù)字寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。

舉例：2005年8月5日：貳零零伍年捌月零伍日

捌月前零字可寫(xiě)也可不寫(xiě)，伍日前零字必寫(xiě)。

2006年2月13日：貳零零陸年零貳月壹拾叁日

（1）壹月貳月前零字必寫(xiě)，叁月至玖月前零字可寫(xiě)可不寫(xiě)。拾月至拾貳月必須寫(xiě)成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月(前面多寫(xiě)了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾月)。

（2）壹日至玖日前零字必寫(xiě)，拾日至拾玖日必須寫(xiě)成壹拾日及壹拾X日（前面多寫(xiě)了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾伍日，下同），貳拾日至貳拾玖日必須寫(xiě)成貳拾日及貳拾X日，叁拾日至叁拾壹日必須寫(xiě)成叁拾日及叁拾壹日。

2、收款人：

轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫(xiě)為對(duì)方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書(shū)欄內(nèi)加蓋收款單位財(cái)務(wù)專用章和法人章，填寫(xiě)好銀行進(jìn)帳單后連同該支票交給收款單位的開(kāi)戶銀行委托銀行收款。

3、付款行名稱、出票人帳號(hào)：即為本單位開(kāi)戶銀行名稱及銀行帳號(hào)，例如：開(kāi)戶銀行名稱：工行高新支行九蓮分理處

銀行帳號(hào)：***8888 銀行帳號(hào)必須小寫(xiě)。

4、人民幣（大寫(xiě)）：數(shù)字大寫(xiě)寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬(wàn)、仟、佰、拾。

注意：“萬(wàn)”字不帶單人旁。

舉例：

（1）289,546.52 貳拾捌萬(wàn)玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分。

（2）7,560.31 柒仟伍佰陸拾元零叁角壹分

此時(shí) “陸拾元零叁角壹分”“零”字可寫(xiě)可不寫(xiě).（3）532.00 伍佰叁拾貳元正

“正”寫(xiě)為“整”字也可以。不能寫(xiě)為“零角零分”

（4）425.03 肆佰貳拾伍元零叁分

（5）325.20 叁佰貳拾伍元貳角。

角字后面可加“正“字，但不能寫(xiě)“零分”，比較特殊。

5、人民幣小寫(xiě)：最高金額的前一位空白格用“羊”字頭打掉，數(shù)字填寫(xiě)要求完整清楚。

6、用途：

轉(zhuǎn)帳支票沒(méi)有具體規(guī)定，可填寫(xiě)如“貨款”、“代理費(fèi)”等等。

7、蓋章：

支票正面蓋財(cái)務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張支票作廢，換一張重新填寫(xiě)重新蓋章。反面蓋章與否見(jiàn)“

2、收款人”。

8、常識(shí)：

（1）支票正面不能有涂改痕跡，否則本支票作廢。

（2）受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫(xiě)不全，可以補(bǔ)記，但不能涂改。

（3）支票的有效期為10天，日期首尾算一天。節(jié)假日順延。

（4）支票見(jiàn)票即付，不記名。（丟了支票可能就是票面金額數(shù)目的錢丟了，銀行不承擔(dān)責(zé)任。假如支票未被冒領(lǐng)，在開(kāi)戶銀行掛失；轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫(xiě)齊全，在開(kāi)戶銀行掛失，假如要素填寫(xiě)不齊，到票據(jù)交換中心掛失。）

（5）出票單位現(xiàn)金支票背面有印章蓋模糊了，可把模糊印章打叉，重新再蓋一次。

（6）收款單位轉(zhuǎn)帳支票背面印章蓋模糊了（此時(shí)票據(jù)法規(guī)定是不能以重新蓋章方法來(lái)補(bǔ)救的），收款單位可帶轉(zhuǎn)帳支票及銀行進(jìn)帳單到出票單位的開(kāi)戶銀行去辦理收款手續(xù)（不用付手續(xù)費(fèi)），俗稱“倒打”，這樣就用不著到出票單位重新開(kāi)支票了。

一般納稅人報(bào)稅程序：

1、如果你單位是手工申報(bào)的話，要按照你當(dāng)月的財(cái)務(wù)報(bào)表填制，國(guó)稅：填制完的申報(bào)表蓋上公章，帶上已抄過(guò)稅的金穗卡到稅務(wù)局大廳申報(bào)，如果是由事務(wù)所代理的，只需要交給事務(wù)所，由其辦理申報(bào)就行了。地稅：填制完的申報(bào)表蓋上公章，去地稅大廳辦理申報(bào)。

2、如果你單位是網(wǎng)上申報(bào)的話，按照當(dāng)月的財(cái)務(wù)報(bào)表填制，填制完畢后直接網(wǎng)上申報(bào)，申報(bào)成功后，國(guó)稅：打印所申報(bào)的主表，蓋公章，帶上已抄過(guò)稅的金穗卡去稅務(wù)局申報(bào)。地稅：直接網(wǎng)上申報(bào)就行了，不需要去地稅大廳申報(bào)，如果申報(bào)有誤的話，必須去地稅大廳辦理補(bǔ)申報(bào)。

申報(bào)以后的稅款通過(guò)網(wǎng)上直接在納稅戶扣轉(zhuǎn)，納稅戶上的余額要充足，存入的稅款不要超過(guò)申報(bào)期限的最后一天的15：00之前，過(guò)了15：00之后到帳的話，會(huì)產(chǎn)生滯納金，金額為每天萬(wàn)分之五。

（1）貨幣資金核算。

①辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

③登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對(duì)賬單上的余額調(diào)節(jié)后相符。對(duì)于未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

④保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私自取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。保險(xiǎn)柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納必須妥善保管所管的印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度辦理銷售款項(xiàng)結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。

（2）往來(lái)結(jié)算。

①辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)的單位和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款和無(wú)法償還的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理，及時(shí)清算。

②核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

（3）工資結(jié)算。

①執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對(duì)于違反工資政策、濫發(fā)津貼獎(jiǎng)金的，要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告。

②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)（包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險(xiǎn)金等），計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎(jiǎng)金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)將工資和獎(jiǎng)金計(jì)算表附在記賬憑證后或單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并注明記賬憑證編號(hào)，妥善保管。

③負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對(duì)象，進(jìn)行明 細(xì)核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。

第二篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

三、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)。

四、、員工工資的發(fā)放。保險(xiǎn)及公積金的及時(shí)繳納。

五、保證公司水電，寬帶，電話正常運(yùn)行，以免影響公司運(yùn)營(yíng)。

六、定期盤(pán)查收銀現(xiàn)金及庫(kù)存情況。了解銷售貨品庫(kù)存充足。核查每日銷售。出入庫(kù)填寫(xiě)出庫(kù)單及入庫(kù)單。

七、辦理新入職員工手續(xù)，保存員工檔案。

八、保存所有公司的各種證件、資料、印章。了解所放位置，以便領(lǐng)導(dǎo)取用。

九、每月統(tǒng)計(jì)所有銷售，及時(shí)更新數(shù)據(jù)。做到日清月結(jié)。賬目清晰。

十、現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻](méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”.4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

十一、銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

十二、報(bào)銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，鐘書(shū)補(bǔ)充)。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷

第三篇：出納崗位職責(zé)

一、工作任務(wù)：

嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)政策、法規(guī)和規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),外出稅務(wù)所報(bào)稅、購(gòu)買發(fā)票等。

二、工作職責(zé)：

1、根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、根據(jù)審核無(wú)誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日?qǐng)?bào)表，3、協(xié)助編制月度資金計(jì)劃匯總表和月度資金結(jié)算表；

4、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記賬憑證；

5、嚴(yán)遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日清月結(jié)；

6、負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價(jià)票據(jù)、印章的安全管理工作；

7、負(fù)責(zé)公司收據(jù)的開(kāi)制和公司取得的發(fā)票收據(jù)的審核工作；

8、完成財(cái)務(wù)主管交辦的其他工作。

9、妥善完成外出稅務(wù)所報(bào)稅、購(gòu)買發(fā)票等工作。

三、崗位要求

1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷。

2、具有太原市戶口。

3、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

4、電腦操作嫻熟，有較強(qiáng)的責(zé)任心，有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；

5、工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，具有良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神。

第四篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

一）、崗位職責(zé)

負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的核算和管理。

（二）、標(biāo)準(zhǔn)

1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

（1）、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，對(duì)收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，手續(xù)齊全符合規(guī)定，方可辦理款項(xiàng)收付。

（2）、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。對(duì)于收取的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行，不準(zhǔn)坐支。嚴(yán)禁“白條”抵充、任意挪用庫(kù)存現(xiàn)金。

（3）、嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

2、保管庫(kù)存現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票

（1）、對(duì)于現(xiàn)金，如有短缺應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，如有長(zhǎng)款應(yīng)及時(shí)查找原因，并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。要保守保險(xiǎn)柜密碼的機(jī)密。

（2）、出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用，簽發(fā)支票所用的各種印章，應(yīng)由會(huì)計(jì)人員保管。

（3）、空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

3、及時(shí)對(duì)賬

（1）、每日終了，必須盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符。

（2）、銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單相對(duì)，并于月未編制“銀行存款分項(xiàng)調(diào)節(jié)表”，對(duì)于未達(dá)帳款要及時(shí)查詢，要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位、個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

第五篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度；

二、出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

三、現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度所要求的辦理。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付；

四、按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章及空白支票；

五、支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫(xiě)用途、限額，除特殊情況需填寫(xiě)收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況；

六、辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款；

七、收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)；

八、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失；

九、杜絕白條抵庫(kù)，發(fā)現(xiàn)貪污、用公款行為要及時(shí)匯報(bào)給總經(jīng)理；

十、對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的行為要拒絕受理并及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；

十一、按期與銀行對(duì)帳，按要求編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)、十二、負(fù)責(zé)績(jī)效工資的計(jì)算；

十三、負(fù)責(zé)保守本部門所掌握的公司秘密；

十四、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。